瑞尔特2019年管理水平报告

69.60 70,746.17
71.19 61,642.42
67.20
1,044.49
0.94 1,062.15
1.07 972.61
1.06
5,468.18
4.93 3,955.85
3.98 3,436.06
3.75
5,604.16
5.05 4,514.41
4.54 7,687.5
8.38
-1,394.11
6、财务费用变化情况 本期财务费用为-1,394.11万元。
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二、资产结构分析 1、资产构成基本情况
瑞尔特2019年资产总额为189,070.88万元，其中流动资产为 143,437.87万元，主要分布在货币资金、交易性金融资产、应收账款等环 节，分别占企业流动资产合计的35.24%、25.59%和17.41%。非流动资产 为45,633.01万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资 产的90.13%、5.52%。
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5、管理费用变化及合理性评价 2019年管理费用为5,604.16万元，与2018年的4,514.41万元相比有较 大增长，增长24.14%。2019年管理费用占营业收入的比例为5.05%，与 2018年的4.54%相比有所提高，提高0.51个百分点。管理费用占营业收入 的比例有所上升，与之同时，营业利润明显上升。管理费用增长伴随着经 济效益的大幅度提升，增长合理。
143,437.87
12.58 127,406.35
9.7 116,139.61
0
0
-100 289.79
0
0
0
41,129.94
-1.62 41,807.49
2.42 40,817.81
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
110,944.4 100.00 99,378.52 100.00 91,732.01 100.00
77,222.65
87.83 70,746.17
89.87 61,642.42
81.59
5,468.18
6.22 3,955.85
5.03 3,436.06
4.55
5,604.16
6.37 4,514.41
5.73 7,687.5
10.18
-1,394.11
-1.59 -1,798.13
-2.28 1,572.16
2.08
-1.26 -1,798.13
-1.81 1,572.16
1.71
3、营业成本控制情况
2019年营业成本为77,222.65万元，与2018年的70,746.17万元相比 有所增长，增长9.15%。
4、销售费用变化及合理性评价
2019年销售费用为5,468.18万元，与2018年的3,955.85万元相比有较 大增长，增长38.23%。2019年销售费用大幅度增长的同时收入也有较大 幅度的增长，企业销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于营业 收入增长。
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一、成本费用分析 1、成本构成情况 2019年瑞尔特成本费用总额为87,926.32万元，其中：营业成本为 77,222.65万元，占成本总额的87.83%；销售费用为5,468.18万元，占成 本总额的6.22%；管理费用为5,604.16万元，占成本总额的6.37%；财务 费用为-1,394.11万元，占成本总额的-1.59%；营业税金及附加为1,044.49 万元，占成本总额的1.19%。
1,044.49
1.19 1,062.15
1.35 972.61
1.29
2、总成本变化情况及原因分析
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瑞尔特2019年成本费用总额为87,926.32万元，与2018年的 78,720.51万元相比有较大增长，增长11.69%。以下项目的变动使总成本 增加：营业成本增加6,476.48万元，销售费用增加1,512.33万元，管理费 用增加1,089.74万元，财务费用增加404.02万元，共计增加9,482.57万元； 以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少17.66万元，资产减值 损失减少259.11万元，共计减少276.76万元。增加项与减少项相抵，使总 成本增长9,205.81万元。
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3、资产结构的变动情况 从流动资产与收入变化情况来看，与2018年相比，资产结构没有明显 的恶化或改善情况。
项目名称
流动资产 长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
主要资产项目变动情况表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
项目名称
总资产 流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
189,070.88 100.00 173,421.67 100.00 161,278.84 100.00
143,437.87
75.86 127,406.35
项目名称
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
87,926.32 100.00 78,720.51 100.00 75,548.17 100.00
77,222.65
73.47 116,139.61
72.01
0
0.00 289.79
0.17
0
0.00
41,129.94
21.75 41,807.49
24.11 40,817.81
25.31
4,503.07
2.38 3,918.04
2.26 4,321.42
2.68
பைடு நூலகம்
2、资产结构的合理性评价 从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年应收账款所占比例 较高。其他应收款所占比例基本合理。存货所占比例过高。