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企业内部控制制度范文（三篇）

企业内部控制制度范文企业内部控制制度是指企业为了规范和管理内部业务活动、保护股东权益、防范风险而建立的一套制度和流程。

下面是一个企业内部控制制度的范文：一、总则为规范公司内部业务活动，保护公司资产和利益，提高经营效率和风险控制能力，特制定本企业内部控制制度。

二、内部控制原则1.公司应制定和实施适应公司经营特点和规模的内部控制制度，确保其有效性和可操作性。

2.公司内部控制制度应确保公司财务报告的真实性和准确性，防止财务信息的错误和欺诈行为。

3.公司内部控制制度应确保公司资产的安全和合理使用，防止资产的滥用和浪费。

4.公司内部控制制度应包括明确的职责和权限，确保员工行为的合规性和规范性。

三、内部控制要求1.管理目标和责任划分(1)明确公司内部控制制度的目标和原则，并将其纳入公司的管理体系。

(2)明确各级管理人员的职责和权限，确保内部控制制度的执行和有效性。

(3)任命内部控制主管，负责制定和完善内部控制制度，监督和检查内部控制的执行情况。

2.流程和制度设计(1)根据公司业务流程和风险特点，设计和实施适应的内部控制流程和制度。

(2)制定和完善公司各项管理制度，包括财务管理制度、采购管理制度、人力资源管理制度等。

(3)确保流程和制度的可操作性和有效性，避免冗余和重复。

3.内部控制措施(1)制定和实施财务管理措施，包括会计准则的应用、财务报告的编制和审计、内部财务控制等。

(2)制定和实施风险管理措施，包括风险评估和分析、内部控制风险管理等。

(3)制定和实施资产管理措施，包括资产保护和使用、资产清理和处置等。

4.内部控制监督和评估(1)建立内部控制自评制度，定期对内部控制制度的执行情况进行自评，发现问题并及时纠正。

(2)对公司内部控制制度的执行情况进行内部审核，确保其符合相关法律法规和规范要求。

(3)接受外部审计机构对公司内部控制制度的审核，提高内部控制的可靠性和有效性。

以上是企业内部控制制度的一个范文，具体制度内容应根据企业的实际情况进行调整和完善。

内部控制制度范本（5篇）

内部控制制度范本第一条为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护____市场经济秩序和社会公众利益，依据和其他有关法律法规、制定本规范。

第二条本规范适用于____境内设立的大中型企业。

小企业和其他单位可以参照本规范建立与实施内部控制。

大中型企业和小企业的划分标准根据国家有关规定执行。

第三条本规范所称内部控制，是由企业董事会、证监会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发发展战略。

第四条企业建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：（一）全面性原则。

内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及所属单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。

内部控制应当在全面控制的基础上，____重要业务和高风险领域。

（三）制衡性原则。

内部控制应当在治理机构、____及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（四）适应性原则。

内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。

内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第五条企业建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素：（一）内部环境。

内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、____与权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

（二）风险评估。

风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标风险，合理确定风险应对策略。

（三）控制活动。

控制活动是企业根据风险评估结果、采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

（四）信息与沟通。

信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。

（五）内部监督。

内部监督是企业对内部控制建立实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。

企业内部控制制度范本（5篇）

企业内部控制制度范本内部控制是指为了保证企业业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现、纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法、完整而制定和实施的政策与程序。

内部控制的目标包括:(1)保护企业资产的安全、完整及对其的有效使用;(2)保证会计信息及其他各种管理信息的可靠和及时提供;(3)保证企业制定的各项管理方针、制度和措施的贯彻执行;(4)尽量压缩、控制成本、费用，减少不必要的成本、费用，以求企业达到更大的盈利目标;(5)预防和控制且尽早尽快查明各种错误和弊端，及时、准确地制定和采取纠正措施;(6)保证企业各项生产和经营活动有序有效地进行。

内部控制是现代企业管理的重要手段。

完善企业内部控制制度，保证会计信息质量，对于完善公司治理结构和信息披露制度，保护投资者合法权益，保证资本市场有效运行，均有着非常重要的意义。

二、现行企业内部控制中存在的主要问题(一)对内部控制认识不足目前一些企业特别是某些国有企业对内部控制的认识存在两种倾向值得注意:一是一部分人习惯于甚至满足于传统的经营管理方式，认为只要能够规范化操作就行了，不必考虑是否先进;二是虽然意识到改革的必要性，但是容易片面强调改革组织结构的重要性，忽视了控制方式的跟进和强化;这就使企业的改革同微观治理机制相脱离。

(二)产权关系不明在我国现阶段，公司的法人治理结构不够完善，甚至是有形无实，尤其体现在董事会这一重要机构没有发挥应有的职能。

有不少国有企业在改革过程中，一味地“放权让利”，致使原厂长负责制的领导班子现在既是经理层又进入董事会，董事会成员和经理成员高度重叠，致使国有企业产权主体缺位、权责不清，内部控制的受益主体模糊。

这种责权不分的公司治理结构，导致所有者对经营者不能实施控制，作为代表公司股东的控制主体(董事会)也就形同虚设。

(三)监督机制不健全目前有很多企业监督评审主要依靠内审部门来实现，而有些企业的内审部门隶属于财务部门，与财务部同属一人领导，内部审计在形式上缺乏应有的独立性。

公司内部控制制度范文（4篇）

公司内部控制制度范文【公司名称】公司内部控制制度一、背景和目的为了确保公司的运营顺利进行，有效管理风险，规范内部业务流程，提高内部协作效率，本公司特制订此内部控制制度。

二、授权及责任1. 公司总经理对公司的内部控制制度负有最终责任，并有权对其进行修订和更新。

2. 公司各部门负责人应贯彻执行内部控制制度，并对本部门的内部控制措施负责。

三、风险评估与管理1. 公司应定期进行风险评估，识别内部和外部风险，并制定相应的管理措施。

2. 公司应建立风险管理委员会，由各部门负责人组成，定期开会讨论风险状况和管理措施，确保风险控制有效。

四、内部审计1. 公司应设立内部审计部门，负责对公司各个部门的内部控制措施进行审计和评估，提出改善措施和建议。

2. 内部审计部门应定期向公司总经理和董事会报告审计结果，并跟踪整改情况。

五、业务流程规范1. 公司应明确各项业务流程的具体步骤和执行责任人，确保流程的高效执行。

2. 公司应建立健全的信息管理系统，保证信息的准确性和安全性。

六、财务管理1. 公司应建立完善的财务管理制度，确保财务报告的准确性和及时性。

2. 公司应建立财务审查机制，对各项财务活动进行审查和验证，防止财务风险的发生。

七、员工管理1. 公司应建立完善的员工管理制度，包括员工招聘、培训、考核和激励等方面的规定。

2. 公司应定期进行员工绩效评估，提供发展机会和培训计划。

八、违规处理1. 对违反公司内部控制制度的行为，公司应采取相应的纠正措施，并追究相关人员的责任。

2. 公司应建立举报制度，对违规行为进行举报和处理。

以上为【公司名称】公司内部控制制度范文，供参考。

公司可根据实际情况进行调整和完善。

公司内部控制制度范文（2）第一章总则第一条为强化公司内部管理，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，提高信息披露质量，实现公司治理目标，根据《公司法》、《证券法》等法律、法规和及《公司章程》的规定，制定本制度。

第二条公司内部控制制度是为防范经营风险，保护资产的安全与完整，促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。

上市公司内控管理制度范文

上市公司内控管理制度范文上市公司内控管理制度范文第一章总则第一条为规范和加强上市公司内控管理，提高公司治理和风险管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《证券法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条上市公司内控管理将贯彻执行全面、统一、细致、实时、高效的原则，秉持公开、公平、公正的原则，建立健全内控管理体系，为公司提供稳定的运行环境和可持续发展的增长动力。

第三条上市公司内控管理的目标是：确保公司财务报告的真实、准确、完整，风险管理的合理、有效；保护公司和股东的合法权益，增加公司的价值。

第四条上市公司内控管理应遵循公司法律、法规、规章和公司章程的要求，借鉴国内外先进经验，结合公司的实际情况制定、完善、执行内控制度。

第五条上市公司内控管理遵循合规、风险导向、内外兼修的原则，建立完善公司内部风险管理框架，明确内外部合规标准，加强内外部风险的防控和管理。

第二章内控管理体系和组织结构第六条上市公司内控管理体系包括内部控制定位、内部控制目标、内部控制职责和内部控制手段等内容。

第七条公司董事会是内控管理的最高决策机构，负责制定内控策略、建立内控制度，监督内控工作的开展。

第八条公司内部控制委员会是内控工作的专门机构，由公司高管组成，负责制定内控规章制度、指导、监督公司内控工作的开展。

第九条公司内控管理部门是内控工作的执行机构，负责具体的内控工作，包括内部控制制度的完善、内外部风险的评估、内控流程的优化等。

第十条公司各级部门是内控工作的参与者和执行者，负责贯彻公司内控政策、执行内控工作的要求，确保内控措施的落实和有效性。

第三章内部控制定位和目标第十一条公司内控定位于风险管理和合规管理，是公司治理的重要组成部分。

第十二条公司内控目标包括财务报告信披的真实、准确、完整，资产负债和业绩的稳定，内外部合规标准的达成，风险的理性识别和控制。

第十三条公司内部控制应基于风险识别和评估，合理划定控制目标和措施，并制定相应的执行计划。

公司内控管理制度范文（三篇）

公司内控管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司的内部管理，加强内部控制，确保公司财务信息真实、准确、完整，维护投资者的合法权益，提高公司运作效率，促进公司可持续发展，特制定本制度。

第二条公司内控管理制度适用于所有公司内部管理活动，包括但不限于财务管理、人力资源管理、采购管理、资产管理等。

第三条公司通过建立、完善和有效执行内控管理制度，实施内部控制，以达到以下目标：1. 确保公司财务信息的真实、准确和完整；2. 强化公司业务流程和内部管理的规范性，提高效率；3. 防范和控制各类风险，保护公司财产和股东权益；4. 确保公司遵守法律法规和内部规章制度的要求；5. 提高公司监督和管理的透明度和可信度。

第四条公司的内部控制应以管理层为主导，真正形成“内控为我所用，控制在我手中”的局面。

第五条公司内控管理制度的执行由公司董事会按照法定程序和规章制度的要求进行监督。

第二章内部控制的基本原则第六条公司内部控制的基本原则包括明确责任、合理权责、分工协作、制度规范、信息科技支持等。

第七条公司内部控制的目标是防范风险、减少错误、提高效率、维护股东权益、完善信息披露。

第八条公司内部控制的标准是保证全面、及时、准确的内部信息披露，防范和控制各类风险。

第九条公司内部控制的程序是制度设计、实施和监督的全过程。

第三章内部控制的内容与要求第十条公司内部控制的内容包括但不限于以下几个方面：1. 财务管理：确保公司财务信息的真实、准确和完整；2. 人力资源管理：合理组织和管理公司人力资源，保障员工权益；3. 采购管理：规范采购程序，确保资金使用的合理性和效益；4. 资产管理：完善资产管理制度，保护和增值公司资产；5. 风险管理：制定风险管理政策和制度，防范和控制各类风险。

第十一条公司内部控制要求：1. 组织结构：建立适应公司发展需要的组织结构，明确各岗位职责和权限；2. 工作流程：规范公司各项管理工作流程，确保工作的顺利进行；3. 制度完善：建立完善的制度，保证制度的有效执行；4. 内部审计：建立购买咨询，执行内部审计，发现和纠正问题。

企业内部控制制度范本（4篇）

企业内部控制制度范本第一章：总则第一条为了加强企业内部管控，促进风险管理、提高运营效率和保护企业利益，根据法律法规和公司章程，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业核心业务的各个环节，包括但不限于：财务管理、采购管理、销售管理、人力资源管理、信息技术管理等。

第三条本制度的宗旨是建立健全的企业内部控制机制，确保企业的合规经营和风险控制，保障企业利益的最大化。

第四条本制度的依据：《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规。

第五条本制度的执行机构是内部控制管理部门，负责制定、执行和监督企业内部控制制度的实施。

第六条企业内部控制制度的修订应经过企业董事会或相关管理层的批准，并在有效期内向全体员工宣传和执行。

第七条全体员工都有义务遵守和执行企业内部控制制度，对于违反制度规定的行为将根据公司规章制度进行相应的处罚。

第二章：职责分工第八条企业董事会负责制定企业内部控制的总体策略和目标，并对内部控制工作进行监督和评估。

第九条企业内部控制管理部门负责制定、修订和执行企业内部控制制度，监督内部控制的运行情况。

第十条各部门负责根据自身业务特点，制定并执行相应的内部控制制度，并配合内部控制管理部门进行监督和评估。

第十一条内部审计部门负责对企业内部控制的有效性进行独立的审计和评估，向董事会和内部控制管理部门及时报告审计结果。

第三章：内部控制制度的要求第十二条内部控制制度应具备以下要求：（一）明确的组织结构和职责分工，确保权责清晰。

（二）健全的制度规范和操作流程，确保流程合理完善。

（三）有效的风险管理和防控机制，确保风险可控。

（四）健全的信息技术系统和数据管理机制，确保数据的安全和可靠性。

（五）有效的内部控制报告和监督制度，确保内部控制的持续改进和监督。

（六）充分培训和教育机制，确保员工掌握和遵守内部控制制度。

（七）规范的内部审计机制和独立审核机构，确保内部控制的有效性和合规性。

内部控制制度范本(4篇)

内部控制制度范本公司名称：XXX公司内部控制制度范本（2）第一章总则第一条为了规范公司内部控制的运作，提高公司的治理水平和运营效率，根据《公司法》、《财务报告制度》等相关法律法规和规章制度，制定本制度。

第二条公司内部控制是指为实现公司经营目标、保护公司产权和利益，提高资产的安全性、有效性和合规性而建立的一系列制度、措施和程序。

第三条公司内部控制的目标是保障公司财务报告的准确性和可靠性，确保公司资产的安全和合规操作，保护公司利益和股东权益。

第四条公司内部控制由公司董事会负责领导和监督，依法履行内部控制职责，各部门、各岗位要共同参与，形成一整套完善的内部控制体系。

第五条公司内部控制的原则是全面、科学、有效、合规、协同。

第二章内部控制职责第六条公司董事会是公司内部控制的最高决策机构，负责制定内部控制战略、政策和制度，推动内控工作的开展。

第七条公司高级管理人员负责执行公司内部控制制度，保障内控的有效实施和监督。

第八条各部门、岗位应根据公司的内控目标制定具体的内部控制任务，并负责内部控制工作的实施和监督。

第九条具体岗位的职责划分由公司制定相应的岗位职责清单，并明确各岗位的内控职责。

第三章内部控制制度第十条公司内部控制体系应包括以下制度：（一）会计制度：明确公司的会计核算、财务报告编制和披露等原则和规定。

（二）资金管理制度：规范公司资金运作、支付、收款等流程和操作。

（三）采购管理制度：规范公司采购活动的程序和流程，确保采购的合理、合规。

（四）固定资产管理制度：规范公司固定资产的购置、使用、出售等流程和操作。

（五）风险管理制度：建立风险识别、评估和控制体系，保障公司资产的安全和合规操作。

（六）内部审计制度：建立独立的内部审计机构，开展内部审计，发现和纠正违规行为。

（七）信息系统安全管理制度：保障公司信息系统的安全和保密，防范信息泄露和网络攻击。

第四章内部控制工作第十一条公司应制定内部控制工作计划，明确内部控制工作的目标和任务。

企业内部控制制度模板范文(四篇)

企业内部控制制度模板范文第一章总则第一条本制度是为了加强企业内部控制，规范业务运作，提高管理效率而制定的。

第二条本制度适用于本企业所有部门和人员，包括员工、管理人员、合作伙伴等。

第三条本制度的目的是保障企业的财产安全，提高资源利用效率，减少风险，确保企业经营的稳定和可持续发展。

第四条本制度包括企业内部控制的基本原则、组织结构、职责分工、规程制度等内容。

第五条本制度的执行机构为公司的内部控制委员会，负责制定、监督和检查企业内部控制的执行情况。

第二章基本原则第六条企业内部控制必须依法、规范、有效。

第七条企业内部控制必须坚持风险管理原则，确保风险的有效识别、评估、控制和监测。

第八条企业内部控制必须具备合理性，即措施要经过合理的规划和审批。

第九条企业内部控制必须具备系统性，即措施要在全面考虑企业各个环节的基础上制定。

第十条企业内部控制必须具备风险分散的原则，即措施要在合理的范围内互相制约和补充。

第三章组织结构第十一条企业内部控制委员会是企业的内控管理机构，由高级管理人员组成，负责制定、监督和检查企业的内部控制制度的执行情况。

第十二条企业内部控制委员会的组成人员由董事长、总经理、财务总监等担任，由董事长担任主任，总经理担任副主任。

第十三条企业内部控制委员会的职责包括：（一）制定企业内部控制制度，并定期进行修订和完善；（二）监督企业内部控制制度的执行情况，对违反制度的行为进行纠正；（三）定期检查和评估企业内部控制的有效性和合规性；（四）对重大风险进行评估和控制；（五）对内部控制风险进行监测和预警；（六）对内部控制制度的执行情况进行报告和通报。

第十四条企业内部控制委员会的职责可以根据需要委托其他工作组进行具体实施。

第四章职责分工第十五条公司的董事、总经理、职能部门负责人等是企业内部控制的主要责任人，应当加强对企业内部控制的领导和监督。

第十六条公司的董事、总经理、职能部门负责人等在企业内部控制工作中应当履行以下职责：（一）制定和完善内部控制制度；（二）负责内部控制制度的宣传、培训和监督；（三）负责监督和检查职能部门的内部控制工作；（四）定期报告企业内部控制的情况；（五）对重大风险进行评估和控制；（六）对违反内部控制制度的行为进行纠正。

公司内部控制制度范本(三篇)

公司内部控制制度范本第一章概述第一条为了规范和完善公司内部管理、提高公司运营效率和风险防控能力，根据相关法律法规及公司实际情况，制定本内部控制制度。

第二条公司内部控制制度是公司建立和运作一套风险管理和内部控制机制，确保公司目标的实现并最大限度保护公司利益的重要依据。

第三条公司内部控制制度适用于公司内部所有部门、岗位和人员，包括公司全体员工和管理人员。

第二章机构设置和职责分工第四条公司内部控制制度的执行机构为内部控制部门，负责公司内部控制制度的制定、实施、监督和评估等相关工作。

第五条内部控制部门的职责包括：1. 制定和完善公司内部控制制度及具体实施方案；2. 负责内部控制制度的宣贯和培训工作；3. 监督公司各部门、岗位和人员的内部控制工作，及时发现和解决问题；4. 定期评估公司内部控制的有效性，并向公司高层管理层提出改进建议；5. 受理公司内部控制相关投诉、举报，并及时进行调查处理；6. 配合公司内外部审计和监管部门的工作，提供相关内部控制资料和信息。

第三章内部控制制度的要求和内容第六条公司内部控制制度的要求包括但不限于以下几个方面：1. 目标导向：公司的目标是所有内部控制的核心定位和导向，所有内部控制措施都应当服务于实现公司的目标。

2. 风险管理：公司应当建立完善的风险管理机制，对公司面临的各类风险进行识别、评估和控制。

3. 职责分工：公司应当明确各个部门和岗位的职责和权限，并建立有效的沟通和协作机制，确保职责的履行和权限的正确行使。

4. 内部审计：公司应当建立独立的内部审计部门，定期对公司各项业务活动进行审计，发现问题并提出改进措施。

5. 监督机制：公司应当建立定期报告和监督机制，对公司内部控制的有效性进行监督和评估。

6. 内部控制文化：公司应当倡导和培育良好的内部控制文化，提高全体员工对内部控制制度的认知和遵从度。

第七条公司内部控制制度的具体内容包括但不限于以下几个方面：1. 公司组织结构和职责分工；2. 公司风险管理机制的建立和实施；3. 公司财务管理制度的建立和实施；4. 公司资产管理制度的建立和实施；5. 公司内部审计制度的建立和实施；6. 公司信息安全管理制度的建立和实施；7. 公司内部控制培训和宣贯制度的建立和实施。

内部控制制度模板（五篇）

内部控制制度模板第一章总则第一条为了加强____安家永富资产管理有限公司（以下称“公司”）的内部控制，促进公司合法合规、诚信经营，提高风险防范能力，推动公司规范发展，根据《私募投资基金管理人内部控制指引》特制定本制度。

第二条内部控制制度是公司为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营活动中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、____体系和控制措施的总称。

第二章内部控制的目标和原则第一条执行董事对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任，公司经理对内部控制制度的有效执行承担责任。

第二条公司内部控制的目标：（一）保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。

（二）防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。

（三）保障私募基金财产的安全、完整。

（四）确保私募基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

第三条公司内部控制应当遵循以下原则：（一）全面性原则。

内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节。

（二）相互制约原则。

____结构应当权责分明、相互制约。

（三）执行有效原则。

通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。

（四）独立性原则。

各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。

（五）成本效益原则。

以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与公司的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。

____安家永富资产管理有限公司（六）适时性原则。

公司应当定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善。

第三章基本要求第四条公司建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素：（一）内部环境。

包括经营理念和内控文化、治理结构、____结构、人力资源政策和员工道德素质等，内部环境是实施内部控制的基础。

公司内部控制制度模版(三篇)

公司内部控制制度模版第一章总则第一条为了加强公司的内部管理，确保公司的财务、资产安全，并提高公司的运营效率，特制定本内部控制制度。

第二条公司内部控制制度是公司组织、制度、规范和方法等形式的整合，旨在保护公司利益、确保财务信息的真实性和准确性、降低经营风险。

第三条公司内部控制制度适用于公司全体员工和管理人员，包括但不限于财务、人力资源、采购和生产等相关部门。

第二章财务控制第四条公司应建立健全的财务管理制度，明确财务流程和责任人，确保财务业务的规范执行和准确记录。

第五条公司财务会计核算应按照财务会计准则和法律法规要求进行，确保财务信息的真实性和可靠性。

第六条公司应设立会计核算机构，负责制定会计制度、会计准则和核算方法，进行财务报表的编制和审核。

第七条公司应建立健全的财务控制制度，包括但不限于预算管理、资金管理、成本管理和审计管理等，以实现财务目标和经营目标的一致性。

第三章资产管理第八条公司应建立健全的资产管理制度，明确资产使用权限和责任。

第九条公司应建立资产登记和盘点制度，定期进行资产清查，确保资产的安全和准确记录。

第十条公司应制定资产处置制度，包括但不限于报废、出售和分配等，确保资产的合理使用和价值最大化。

第十一条公司应加强对资产的保险和维修，提高资产利用率和寿命。

第四章采购管理第十二条公司应建立健全的采购管理制度，明确采购流程和责任分工。

第十三条公司应设立采购部门，负责采购计划、招标、谈判和合同签订等工作。

第十四条公司采购应遵循公平、公正、合法的原则，选择符合质量要求和价格合理的供应商。

第十五条公司应建立供应商评估和管理制度，定期对供应商进行评估和考核，确保供应链的稳定和可靠。

第五章生产管理第十六条公司应建立健全的生产管理制度，明确生产流程和责任分工。

第十七条公司应设立生产部门，负责生产计划、生产过程控制和质量管理等工作。

第十八条公司应建立生产调度和物料管理制度，确保生产进度和物料供应的协调。

第十九条公司应加强质量管理，制定质量标准和检验方法，确保产品符合质量要求。

公司内部控制制度模版(3篇)

公司内部控制制度模版承德创元投资有限责任公司财务管理及内部控制制度(试行)为加强公司财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计管理制度》等有关法律、法规以及《企业内部控制规范》，结合公司实际，制定本制度。

一、内控制度制定原则本制度适用公司内部独立核算单位、公司控股子公司及公司有实际控制权的其他企业，遵循以下原则制定：1、业务批准与执行相分工原则；2、业务执行与记录相分工原则；3、各种会计责任之间相分工原则；4、资产的保管与账实核对相分工原则；二、内控制度具体内容(一)资金管理使用控制制度1、各部门(子公司)全部资金由创元投资公司统一管理、调度。

2、各项资金使用要先由各部门(子公司)填写《资金使用审批单》，由部门经理(子公司负责人)签字，填写使用事由、数量，向财务部门提出使用计划，财务总监审核后财务部方可付款。

工程款支付需提供招标手续、竣工决算书、监理报告、合同复印件、会议纪要等相关手续，严格按合同1约定及工程进度拨付资金。

3、各部门(子公司)不得以垫付工资、工程款、预付款等名义对关联方进行资金拆借，增加资金占用，严格按合同规定进行款项拨付。

专项资金要专款专用，单独核算，严禁挪用、挤占。

各子公司之间、公司与外部单位的资金往来(不包含正常的工程款支付)，由子公司经理会议研究后，报总公司经理或董事长审批，财务部依据相关审批手续安排支付程序。

4、财务部定期向公司董事会汇报各类资金使用情况和进度分析。

(二)费用控制制度1、各部门(子公司)于年初根据业务开展情况编制费用预算，经创元投资有限责任公司总经理办公会研究同意，报董事会审批后予以执行。

财务部负责每月向董事会汇报各部门(子公司)的费用支出情况。

2、各部门(子公司)在核销费用支出时，报销人必须按明细归类，严格执行一类一单，填写“费用报销单”和逐级审批的“费用核销审批单”到公司财务部核销，财务人员审核无误后方可付款或核销，如需预付款的，由相关部门填写《资金使用审批单》履行审批手续，并提供合同复印件等相关手续。

公司各项内部控制制度（3篇）

公司各项内部控制制度公司的内部控制制度是指公司为保护资产、提高经营效率和确保财务报告的可靠性而建立的一系列制度和措施。

下面是一些常见的公司内部控制制度：1. 资产保护制度：包括对公司资产的管理和保护，例如设立资产管理制度、资产清查制度、库存管理制度等。

2. 财务管理制度：包括财务预算制度、财务合规制度、财务审计制度等，以确保财务活动的合规性和准确性。

3. 采购管理制度：包括采购审批制度、供应商管理制度、采购合同管理制度等，以确保合理的采购过程和高质量的供应商选择。

4. 销售管理制度：包括销售审批制度、客户关系管理制度、销售合同管理制度等，以确保销售活动的合规性和客户满意度。

5. 人力资源管理制度：包括招聘制度、员工培训制度、绩效评估制度等，以确保公司拥有合适的人才和员工的合理发展。

6. 信息技术管理制度：包括网络安全管理制度、数据备份制度、软件应用管理制度等，以确保信息技术的稳定和保护。

7. 内部审计和风险管理制度：包括内部审计制度、风险评估和控制制度等，以发现和纠正潜在的风险和问题。

以上仅是一些常见的内部控制制度，具体的制度会因公司的规模、行业和特点而有所不同。

每个公司都应根据自身情况制定适合自己的内部控制制度，以确保公司的稳定运营和健康发展。

公司各项内部控制制度（二）公司各项内部控制制度是保障公司正常运营和风险防控的重要手段，下面是一份公司各项内部控制制度的范文供参考：一、财务内控制度：1. 财务审计制度：明确财务审计的目的、职责、程序和时间安排，确保财务报表的准确性和真实性。

2. 资金管理制度：规定资金的流转、审批和监督流程，确保资金的安全和合理使用。

3. 会计核算制度：规范会计核算的程序和原则，确保会计信息的准确性和及时性。

二、人力资源内控制度：1. 招聘与录用制度：明确招聘和录用的程序和条件，确保人员的素质和能力与岗位需求相匹配。

2. 培训与发展制度：规划和实施员工的培训和发展计划，提升员工的专业能力和职业素养。

公司各项内部控制制度范本（3篇）

公司各项内部控制制度范本尊敬的领导：根据公司发展的需要和日益完善的管理要求，为了加强公司的内部控制工作，保障公司的健康发展和资产的安全，经过我们公司的管理层讨论决定，特制定了以下各项内部控制制度：1. 资金管理制度：明确规定公司各部门资金的申请、审批、使用和结算等流程，确保资金使用的合理性和安全性。

2. 采购管理制度：明确规定公司的采购流程，包括设定采购计划、征询报价、评审供应商、签订合同等环节，确保采购的合规性和效率性。

3. 人力资源管理制度：规定员工的招聘、培训、考核、福利待遇等工作流程，确保公司人力资源的合理配置和员工的积极性。

4. 财务管理制度：建立完善的财务报表编制和审计制度，确保财务信息真实、准确、完整，以便公司管理层能够及时了解公司的经营状况和财务状况。

5. 信息技术管理制度：规定公司的信息技术设备的采购、使用和维护等工作流程，确保信息技术设备的安全可靠。

6. 风险管理制度：明确规定公司的风险评估和控制流程，包括对各项风险的识别、评估、监控和应对等，以保障公司的稳定发展。

7. 内部审计制度：规定公司内部审计的内容、程序和方式，确保公司运营的合法性、合规性和效益性。

以上各项制度将由公司相关部门负责具体的实施和监督，各部门的负责人要严格按照制度要求履行职责，确保内部控制制度的有效运行。

我们相信，在全体员工的共同努力下，这些内部控制制度将为公司的稳健发展和风险防控起到重要的作用。

特此呈报。

公司管理层敬启公司各项内部控制制度范本（2）内部控制是指为实现公司的目标和任务，保护公司的资产，防止违规行为和错误的发生，提供合理保证的一系列制度和方法。

下面是公司各项内部控制制度的范本：一、组织结构与职责分工控制制度公司应建立合理的组织结构与职责分工制度，确保各个部门和岗位的职责明确，责权一致。

1. 公司应设立董事会、监事会和总经理办公会等决策机构，明确各级管理层的职责和权限。

2. 各部门应制定职责清单，明确部门职责和员工职责，保证流程和工作责任能够明确分工。

企业内部控制制度样本（三篇）

企业内部控制制度样本企业内部控制制度是企业为了保证经营活动的合法性、合规性和高效性，提高企业管理水平和风险控制能力而建立的一套制度体系。

下面是一个企业内部控制制度的模板范本，不含使用诸如首先、其次、另外、总之，最后等分段语句，供参考。

一、总则1. 目的和基本原则为了加强企业内部管理，规范企业经营活动，提高企业效益和风险控制能力，制定本制度。

2. 适用范围本制度适用于企业所有部门和全体员工，包括全资子公司和其他重要合作伙伴。

3. 决策程序企业内部决策应遵循科学、合理、公正、公平的原则，实行层层审核和决策责任制。

二、岗位职责和权责1. 部门职责按照企业发展战略，明确各部门的职责和任务，并进行科学合理的资源调配。

2. 岗位职责制定职责清单，明确岗位职责，确保岗位操作规范和行为合规。

3. 权责划分明确各级岗位的权责界限，建立层级制度，确保职责划分清晰。

三、制度建设和培训体系1. 制度建设建立和完善各项管理制度，包括文件管理、审批流程、经营计划和预算等制度，确保规范和规范化运作。

2. 培训计划制定培训计划，对员工进行岗位技能培训和内控意识培养，提高员工的业务水平和风险防范能力。

四、资金管理和财务核算1. 财务编制和核算制定财务编制和核算制度，确保财务数据真实、准确、完整。

2. 资金使用和控制设定资金使用规则，加强资金监管，确保资金的合理使用、安全储备和风险控制。

五、风险防控和监测预警1. 风险评估建立风险评估模型，对企业内部和外部的各类风险进行定期评估。

2. 风险防控制定风险防控策略和措施，防范各类风险，减少风险带来的损失。

3. 监测和预警建立风险监测和预警机制，确保及时发现和应对风险。

六、内部审计和监督监察1. 内部审计建立内部审计制度，定期开展内部审计工作，加强对企业经营活动的监督和检查。

2. 内部监督监察设立内部监督监察机构，负责对企业经营活动的合规性进行监督和检查。

七、信息管理和数据保护1. 信息收集和处理建立信息收集和处理制度，确保各类信息的及时、准确和安全性。

内控制度成册模板

内控制度成册模板第一章：总则1.1 为了加强企业内部控制，规范企业经营行为，保护企业资产安全，提高企业经营效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，制定本内控制度。

1.2 本内控制度适用于企业的所有部门、分支机构、子公司及全体员工。

1.3 本内控制度的主要目标是：保证企业经营活动的合法性、合规性、有效性和安全性。

第二章：组织结构与职责分工2.1 企业应设立内控管理组织，负责制定、修订和监督执行内控制度，确保内控制度的有效实施。

2.2 企业应明确各部门、分支机构、子公司的职责和权限，建立清晰的职责分工制度，确保各部门、分支机构、子公司之间的协调和有效运作。

2.3 企业应建立健全人力资源管理制度，确保员工的招聘、培训、考核、晋升、薪酬等环节的规范运作。

第三章：风险评估与控制措施3.1 企业应建立风险评估制度，定期进行风险识别、评价和控制措施的制定。

3.2 企业应根据风险评估结果，制定相应的控制措施，包括组织控制、制度控制、流程控制、信息技术控制等。

3.3 企业应建立应急管理制度，对可能发生的突发事件进行预防、应对和处理。

第四章：信息与沟通4.1 企业应建立信息披露制度，确保企业信息的真实、准确、完整和及时披露。

4.2 企业应建立内部沟通机制，包括会议制度、报告制度、信息交流平台等，确保信息的有效传递和沟通。

4.3 企业应加强与其他利益相关者的沟通，包括股东、客户、供应商、员工等，维护良好的利益关系。

第五章：内部监督与评价5.1 企业应建立内部监督制度，对内控制度的执行情况进行监督和检查，及时发现和纠正问题。

5.2 企业应建立内部评价制度，定期对内控制度的有效性进行评价和改进。

5.3 企业应加强内部审计工作，对内部控制制度的执行情况进行审计，提供改进建议。

第六章：培训与宣传6.1 企业应加强内控制度的培训工作，提高员工对内控制度的认识和理解。

6.2 企业应加强内控制度的宣传工作，形成良好的内控文化，促进企业内部控制的实施。

上市公司内部管理控制制度范本

上市公司内部管理控制制度范本一、总则（一）为了加强本上市公司的内部管理控制，保障公司资产的安全和完整，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规和规范性文件的规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。

（二）本制度适用于本上市公司及其所属子公司、分公司。

（三）内部管理控制是指公司为了实现经营目标，保护资产安全完整，保证会计信息真实可靠，确保经营活动合法合规，提高经营效率和效果，而在公司内部采取的一系列自我调整、约束、规划、评价和控制的方法、措施和程序。

二、内部管理控制的目标和原则（一）内部管理控制的目标1、确保公司战略目标的实现，促进公司可持续发展。

2、保证公司经营管理合法合规，防范和控制法律风险。

3、保障公司资产安全完整，防止资产流失。

4、保证公司财务报告及相关信息真实完整，提高会计信息质量。

5、提高公司经营效率和效果，增强公司核心竞争力。

（二）内部管理控制的原则1、全面性原则：内部管理控制应当贯穿公司决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。

2、重要性原则：内部管理控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

3、制衡性原则：内部管理控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

4、适应性原则：内部管理控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

5、成本效益原则：内部管理控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

三、内部管理控制的组织架构（一）股东大会是公司的最高权力机构，对公司内部管理控制的建立健全和有效实施负责。

（二）董事会负责公司内部管理控制的建立健全和有效实施，审议内部管理控制的评价报告，监督内部管理控制的执行情况。

（三）监事会对董事会建立与实施内部管理控制进行监督。

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【精编_推荐】上市公司最新企业内控制度全套文本河南SKD股份有限公司内部控制制度制作人：贾澎博士邮箱：znhn-emba@河南国研投资有限公司二0年月目录第一章内部控制的基础 (3)第二章会计基础工作内部控制制度 (15)第三章资金管理制度 (23)第四章存货内部管理制度 (30)第五章固定资产管理制度 (36)第六章往来款项内部控制制度 (45)第七章在建工程、无形资产管理制度 (49)第八章长、短期借款内部控制制度 (53)第九章收入管理制度 (57)第十章成本费用控制制度 (61)第十一章利润分配管理制度 (66)第十二章财务报告管理制度 (68)第十三章投资管理制度 (72)第十四章应收、应付票据管理制度 (74)第十五章发票及财务票据的管理制度 (77)第十六章预算管理制度 (79)第十七章对外担保管理制度 (85)第十八章会计电算化管理制度 (88)第十九章文档管理制度 (92)第二十章印章管理制度 (94)第二十一章信息保密制度 (97)第二十二章员工管理制度 (100)第二十三章工资管理制度 (109)第二十四章绩效考核管理制度 (112)第二十五章生产计划管理制度 (115)第二十六章安全生产管理制度 (118)第二十七章统计管理制度 (121)第二十八章技术管理制度 (124)第二十九章产品研发管理制度 (131)第三十章质量管理制度 (137)第三十一章安全保卫管理制度 (144)第三十二章设备管理制度 (147)第三十三章环境保护管理制度 (156)第三十四章信息系统安全管理制度 (159)第三十五章物资采购管理制度 (164)第三十六章销售管理制度 (168)第三十七章招投标管理制度 (173)第一章内部控制的基础第一节总则第一条为了加强XX有限责任公司（以下简称“公司”）内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《会计法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和其他相关的法律法规，制定本制度。

第二条内部控制是指经理层及所有员工共同实施的，为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。

第三条建立健全内部控制制度，应当达到以下目标：（一）建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，逐步实现权责明确、管理科学。

（二）保证国家法律、公司内部规章制度及公司经营方针的贯彻落实。

（三）建立健全全面预算制度，形成覆盖公司所有部门、所有业务、所有人员的预算控制机制。

（四）保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的经营管理活动协调、有序、高效运行。

（五）保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权，确保资产的安全和完整并有效发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失。

（六）保证所有的经济事项真实、完整地反映，使会计报告的编制符合《会计法》和《企业会计准则》等有关规定。

（七）防止、发现和纠正错误与舞弊，保证帐面资产与实物资产核对相符。

第四条公司内部控制涵盖公司经营管理的各个层级、各个方面和各项业务环节。

建立的内部控制时，应当考虑以下基本要素：（一）内部环境。

内部环境是影响、制约公司内部控制建立与执行的各种内部因素的总称，是实施内部控制的基础。

内部环境主要包括治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策等。

（二）风险评估。

风险评估是及时识别、科学分析和评价影响公司内部控制目标实现的各种不确定因素并采取应对策略的过程，是实施内部控制的重要环节。

风险评估主要包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对。

（三）控制措施。

控制措施是根据风险评估结果、结合风险应对策略所采取的确保内部控制目标得以实现的方法和手段，是实施内部控制的具体方式。

控制措施结合公司具体业务和事项的特点与要求制定，主要包括职责分工控制、授权控制、审核批准控制、预算控制、财产保护控制、会计系统控制、内部报告控制、经济活动分析控制、绩效考评控制、信息技术控制等。

（四）信息与沟通。

信息与沟通是及时、准确、完整地收集与公司经营管理相关的各种信息，并使这些信息以适当的方式在公司有关层级之间进行及时传递、有效沟通和正确应用的过程，是实施内部控制的重要条件。

信息与沟通主要包括信息的收集机制及在公司内部和与公司外部有关方面的沟通机制等。

（五）监督检查。

监督检查是公司对内部控制的健全性、合理性和有效性进行监督检查与评估，形成书面报告并作出相应处理的过程，是实施内部控制的重要保证。

监督检查主要包括对建立并执行内部控制的整体情况进行持续性监督检查，对内部控制的某一方面或者某些方面进行专项监督检查，以及提交相应的检查报告、提出有针对性的改进措施等。

公司内部控制自我评估是内部控制监督检查的一项重要内容。

第五条制定与修改内部控制制度应遵循以下总体原则：（一）合法性原则。

内部控制应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求。

（二）全面性原则。

内部控制在层次上应当涵盖管理层和全体员工，在对象上应当覆盖公司各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白和漏洞。

（三）重要性原则。

内部控制应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。

（四）有效性原则。

内部控制应当能够为内部控制目标的实现提供合理保证。

公司全体员工应当自觉维护内部控制的有效执行。

内部控制建立和实施过程中存在的问题应当能够得到及时地纠正和处理。

（五）制衡性原则。

公司的机构、岗位设置和权责分配应当科学合理并符合内部控制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明和有利于相互制约、相互监督。

履行内部控制监督检查职责的部门应当具有良好的独立性。

任何人不得拥有凌驾于内部控制之上的特殊权力。

（六）适应性原则。

内部控制应当合理体现公司经营规模、业务范围、业务特点、风险状况以及所处具体环境等方面的要求，并随着公司外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善。

（七）成本效益原则。

内部控制应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。

第二节内部环境第六条公司根据经营管理的需要设置组织机构，在各机构配备相应的业务人员。

第七条公司内部机构设置、岗位设置及职能划分应符合内部控制原则和目标。

第八条各部门管理人员应具备以下基本条件：（一）坚持原则，廉洁奉公。

（二）具有较高的专业技术水平和必须的专业技术资格。

（三）具有该职务所需的业务能力业务经验。

（四）熟悉国家相关法律、法规、政策，掌握本行业业务管理的有关知识。

（五）有较强的组织能力。

（六）身体状况能够适应本职工作的要求。

第九条国家法律、法规、政策对部门设置和管理人员的资格、任免、回避已有规定的，公司在设置该部门和任命管理人员时，应严格遵守相关规定。

第十条部门内部岗位设置或职责划分发生改变，应符合公司内部制度的规定和内部控制的原则，按照确定的授权体系审核批准。

第十一条机构、岗位的设置与职责划分应当坚持不相容职务相互分离和回避的原则，保证内部机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，提高岗位设置的效率，确保不同机构和岗位之间权责明确相互制约、相互监督。

第三节风险评估第十二条风险，是指对实现内部控制目标可能产生负面影响的不确定性因素。

第十三条风险评估，是指及时识别、科学分析影响公司内部控制目标实现的各种不确定因素并采取应对策略的过程。

第十四条风险评估一般应当按照目标设定、风险识别、风险分析、风险应对等程序进行。

第十五条目标设定是风险识别、风险分析和风险应对的前提。

公司按照战略目标，设定相关的经营目标、财务报告目标、合规性目标与资产安全完整目标，并根据设定的目标合理确定公司整体风险承受能力和具体业务层次上的可接受的风险水平。

第十六条公司在充分调研和科学分析的基础上，准确识别影响内部控制目标实现的内部风险因素和外部风险因素。

第十七条应当关注的内部风险因素一般包括：高级管理人员职业操守、员工专业胜任能力、团队精神等人员素质因素；经营方式、资产管理、业务流程设计、财务报告编制与信息披露等管理因素；财务状况、经营成果、现金流量等基础实力因素；研究开发、技术投入、信息技术运用等技术因素；营运安全、员工健康、环境污染等安全环保因素。

第十八条应当关注的外部风险因素一般包括：经济形势、产业政策、资源供给、利率调整、汇率变动、融资环境、市场竞争等经济因素；法律法规、监管要求等法律因素；文化传统、社会信用、教育基础、消费者行为等社会因素；技术进步、工艺改进、电子商务等科技因素；自然灾害、环境状况等自然环境因素。

第十九条公司针对已识别的风险因素，从风险发生的可能性和影响程度两个方面进行分析。

公司根据实际情况，针对不同的风险类别确定科学合理的定性、定量分析标准。

第二十条公司根据风险分析的结果，依据风险的重要性水平，运用专业判断，按照风险发生的可能性大小及其对公司影响的严重程度进行风险排序，确定应当重点关注的重要风险。

第二十一条公司根据风险分析情况，结合风险成因、公司整体风险承受能力和具体业务层次上的可接受风险水平，确定风险应对策略。

第二十二条风险应对策略一般包括风险回避、风险承担、风险降低和风险分担等。

第二十三条公司对超出整体风险承受能力或者具体业务层次上的可接受风险水平的风险，应当实行风险回避。

第四节控制措施第二十四条经理层应根据国家有关法规规定，及时改进内部控制，调整机构、岗位设置和职责分工，完善授权体系。

第二十五条各项业务活动应遵守本制度及公司其他管理制度所确定的操作规程，严格按照职责分工和业务授权进行。

第二十六条各业务部门应及时向财务部传递会计核算所需单据和报告，保证会计信息的及时性、准确性。

第二十七条财务部定期组织各业务部门进行资产盘点，保证帐面资产与实物资产核对相符。

第二十八条公司各部门应妥善保管各类业务资料，保证内部控制档案的完整。

内部控制档案为公司提供利用，原则上不得借出，有特殊需要须经公司领导批准。

内部控制档案按照不同业务类型分别确定保管期限及销毁方式。

第二十九条业务人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的工作连同负责保管的内部控制档案全部移交接替人员，没有办清交接手续的不得调动或离职。

移交人员对移交的资料的合法性、真实性承担法律责任。

第三十条公司设执行董事一名，由控股股东高才科技有限公司聘任或解聘。

执行董事行使下列职权：(一)主持公司的生产经营管理工作,组织实施总公司决议,并向总公司报告工作。