关于核销应收账款的请示
关于核销应收票据请示模板
关于核销应收票据请示模板
【标题】关于核销应收票据请示
尊敬的XXX领导：
我是XXX部门的员工，现根据公司财务部的要求，关于核销
应收票据的问题，请向您请示并征求您的意见。
根据最新的财务审计结果显示，公司存在一定数量的应收票据。
在财务部与我部门的共同讨论之后，我们认为对于这些应收票据进行核销是必要的，以进一步整理公司财务，提高财务管理效率。
核销这些应收票据的主要原因如下：
1.某些应收票据已过期或已超过兑付期限，存在无法回收的风险。
根据公司的规定，这些逾期的应收票据需要进行核销处理，以减少公司的坏账损失。
2.核销应收票据可以准确反映公司的真实财务状况，有利于进
一步规范公司的财务管理制度，提高财务报告的准确性和完整性。
3.核销这些应收票据可以减少公司的财务风险，并提升公司的
资金流转效率，更好地满足公司的日常运营需求。
基于以上原因，我特向您请示以下几点：
1.请您对于核销应收票据的建议和意见，以确保核销工作的准
确性和合规性。
2.请您批准财务部门能够合法地进行核销工作，并告知核销的
具体流程和标准。
3.请您协调其他相关部门的支持和合作，为核销工作提供必要
的协助和配合。
4.请您指派专人负责核销工作，并监督核销过程中的各项事宜。
在收到您的批复后，我们将立即组织并执行核销工作，并及时向您和公司财务部门汇报核销进展情况。
我诚挚地希望能够得到您的支持和指导，我相信在您的领导下，核销应收票据的工作一定会顺利进行，为公司财务管理的优化和提升做出积极贡献。
谢谢您的关注和支持！
此致
敬礼
XXX
日期。
应收账款核销申请报告
竭诚为您提供优质文档/双击可除应收账款核销申请报告篇一：关于核销呆死帐其他应收款的请示关于核销呆死帐其他应收款的请示市轻纺国有资产经营中心：我公司截止二00九年十二月三十一日其他应收款——钟家会帐面余额93747.33元，实际是空挂的一笔。
原因是阳春台家具有限公司在九六年底成立时，为三方发起人：一、轻纺国有资产经营中心；二、城镇集体工业联社；三、家具厂工会。
工会股本是由全厂职工的集资款转入的，股资为221551.14元。
由于农民工离厂，老工人病逝，停薪留职人员用于抵交养老保险金等原因所减少的股资都摆在此帐户中，现在工会股本（职工集资）实际为127803.81元。
为了理顺财务关系，做到帐实相符，鉴于上述实情，特请求核销。
此报告，望批复。
钟祥市阳春台家具有限公司二〇一一年九月十八日篇二：关于核销因债务人破产造成坏账损失的请示关于核销因债务人破产造成坏账损失的请示××领导：××市××厂于200×年从我厂购买××产品共×套，货款共计××元，我公司于销售当月开具增值税专用发票，并列入应收账款管理，我厂近年内屡次派人与其对账并催缴货款，但该厂以无款偿还为由而拒付。
今年7月，我们接到××市法院通知，声明该厂因亏损严重已宣告破产，根据《企业破产法》规定的清偿程序，该厂财产只够支付职工工资欠款、欠交税金和归还部分银行贷款，对一般债务已无力偿付。
公司财务将根据《企业会计制度》规定，对该厂应收账款列为坏账损失进行账务处理。
妥否，请批示。
附：××厂破产财产分配方案复印件××市法院通知公司财务部年月日于核销因债务人破产造成坏账损失的请示××领导：××市××厂于2(:应收账款核销申请报告)00×年从我厂购买××产品共×套，货款共计××元，我公司于销售当月开具增值税专用发票，并列入应收账款管理，我厂近年内屡次派人与其对账并催缴货款，但该厂以无款偿还为由而拒付。
应收帐款核销申请书模板
致：[公司名称]主题：应收账款核销申请书尊敬的财务部门：根据我国财务会计制度和相关规定，为确保公司财务报表真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，经过充分调查和分析，我谨代表[部门名称]向贵部门提出对一笔应收账款进行核销的申请。
一、核销应收账款的基本情况1. 应收账款金额：人民币 [金额] 元整。
2. 应收账款对象：[客户名称]，双方签订的合同编号为 [合同编号]。
3. 账款形成原因：[简要描述形成该笔应收账款的原因，如商品销售、提供服务等]。
4. 账款到期日：[到期日]。
5. 账龄：[从到期日起至申请核销日止的时间长度]。
6. 以往催收情况：[简要描述以往催收该笔账款的情况，如电话催收、上门催收等]。
二、核销理由1. 该笔应收账款已过诉讼时效，无法通过法律途径追回。
2. 该笔应收账款的债务人已明确表示无力偿还，且债务人正处于破产重组等困境，不具备还款能力。
3. 公司已采取各种可能的催收措施，但债务人仍未能按期偿还，且债务人无其他资产可供追偿。
4. 该笔应收账款的存在已对公司的财务状况和经营成果产生较大影响，核销有利于公司财务报表的真实、准确反映。
三、申请核销的金额及会计处理1. 申请核销的应收账款金额：人民币 [金额] 元整。
2. 会计处理：根据《企业会计准则》的相关规定，将该笔应收账款及其对应的坏账准备予以核销，同时计入营业外支出。
四、后续措施1. 核销后，公司将加强对剩余应收账款的管理，提高催收效率，降低坏账风险。
2. 对已核销的应收账款，公司将定期进行复盘，如有新的还款可能性，将及时采取措施追回。
3. 公司将进一步加强内部控制，规范应收账款的管理，避免类似情况再次发生。
为确保公司财务报表的真实、准确，特此申请对应收账款进行核销。
敬请贵部门审批，并给予支持。
此致敬礼！[申请人姓名][申请人职务][申请人部门][申请日期]。
应收款呆账核销申请报告
一、报告概述尊敬的[公司/部门]领导：根据我国《企业会计准则》和《应收账款管理暂行办法》的相关规定，现将我司应收账款中已确认无法收回的呆账进行核销申请。
以下为详细情况说明：一、基本情况1. 债权人信息债权人名称：[债权人全称]法定代表人：[法定代表人姓名]注册地址：[注册地址]联系电话：[联系电话]2. 债务人信息债务人名称：[债务人全称]法定代表人：[法定代表人姓名]注册地址：[注册地址]联系电话：[联系电话]3. 债务发生时间：[债务发生时间]债务金额：[债务金额]应收账款性质：[应收账款性质]二、呆账形成原因及过程1. 债务人逾期未偿还自[债务发生时间]起，债务人逾期未偿还债务，至今已超过[逾期期限]。
2. 账户查询受限由于债务人账户查询受限，我司无法及时掌握其资金动态，导致无法及时催收。
3. 财务状况恶化经调查，债务人财务状况恶化，已无力偿还债务。
4. 法律诉讼受限由于债务人涉及法律诉讼，我司无法通过法律途径追回债务。
三、催收措施及结果1. 书面催收自债务逾期以来，我司已多次通过书面形式向债务人催收，但债务人始终未偿还。
2. 电话催收我司多次通过电话与债务人沟通，但其始终以各种理由推脱。
3. 法院诉讼我司曾尝试通过法律途径追回债务，但受限于债务人涉及法律诉讼，法院判决暂缓执行。
四、核销理由1. 债务人逾期未偿还，已超过法定期限。
2. 债务人财务状况恶化，无力偿还债务。
3. 账户查询受限，无法及时掌握债务人资金动态。
4. 法律诉讼受限，无法通过法律途径追回债务。
五、核销金额本次申请核销的呆账金额为：[核销金额]元。
六、申请核销后的处理措施1. 对债务人进行财产清算，尽量追回部分债务。
2. 加强应收账款管理，预防类似事件再次发生。
3. 优化催收流程，提高催收效率。
4. 加强与债务人沟通，寻求和解途径。
七、责任认定本次呆账核销申请，我司将严格按照公司规定和程序进行，确保核销的合规性。
如因核销过程中出现失误，我司将承担相应责任。
核销往来申请报告
一、报告概述尊敬的领导：根据公司财务管理制度及相关法律法规，现将我部门近期发现的往来款项核销申请事项报告如下，请领导审批。
二、基本情况1.往来款项概述（1）发生时间：自2021年1月1日至2023年3月31日，我部门共发生往来款项XX笔，涉及金额XX万元。
（2）往来款项性质：包括应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。
（3）往来款项来源：销售、采购、投资、融资等业务活动。
2.核销原因（1）应收账款核销原因部分应收账款因以下原因无法收回：①债务人已宣告破产，无法偿还债务；②债务人经营不善，长期亏损，无力偿还债务；③债务人失踪，无法联系；④债务人故意拖欠，经多次催收无果。
（2）应付账款核销原因部分应付账款因以下原因无法支付：①供应商破产，无法提供货物或服务；②供应商故意拖延，无法按时提供货物或服务；③供应商变更，无法继续履行合同。
三、核销流程及依据1.核销流程（1）我部门对无法收回的应收账款和无法支付的应付账款进行初步核实，形成核销清单；（2）财务部门对核销清单进行审核，确认核销理由和金额；（3）部门负责人审批核销申请；（4）报公司领导审批。
2.核销依据（1）财务凭证：包括应收账款、应付账款的相关原始凭证、合同、协议等；（2）债务人或供应商的破产宣告文件、失踪证明、变更通知等；（3）催收记录：包括催收函、电话录音、邮件等。
四、核销金额及影响1.核销金额根据核销清单，本次核销金额共计XX万元，其中应收账款核销金额XX万元，应付账款核销金额XX万元。
2.核销影响（1）应收账款核销将导致公司资产减少，影响公司财务状况；（2）应付账款核销将导致公司负债减少，降低公司财务风险。
五、应对措施1.加强应收账款管理，提高风险防范意识；2.优化合同条款，明确双方权利义务；3.完善催收制度，加大催收力度；4.加强与债务人、供应商的沟通，争取达成还款或付款协议。
六、结论综上所述，我部门认为本次核销申请符合相关规定，建议领导予以批准。
应收账款核销申请报告
一、报告概述根据我国《企业会计准则》和《应收账款管理办法》的相关规定，为了规范公司应收账款管理，提高资金回笼效率，现将我公司应收账款核销申请报告如下：一、背景情况1. 业务开展情况我公司自成立以来，一直秉持诚信经营的原则，为客户提供优质的产品和服务。
在业务开展过程中，部分客户由于各种原因未能按时支付货款，形成了应收账款。
2. 应收账款现状截至目前，我公司应收账款总额为人民币XX万元，其中，已逾期应收账款为人民币XX万元。
经过调查分析，以下客户应收账款无法收回：（1）客户A：应收账款金额为人民币XX万元，由于客户A经营不善，已进入破产程序，无法偿还债务。
（2）客户B：应收账款金额为人民币XX万元，客户B拖欠货款已久，经多次催收无果，已失去还款能力。
（3）客户C：应收账款金额为人民币XX万元，客户C因经营不善，已关闭工厂，无法偿还债务。
二、核销理由1. 客户经营状况恶化，已无法偿还债务根据上述情况，以上三家客户因经营不善，已失去还款能力，无法偿还债务。
根据我国《企业会计准则》的相关规定，应将无法收回的应收账款核销。
2. 应收账款已逾期，催收无果以上三家客户应收账款已逾期，我公司已采取多种催收措施，如电话、邮件、律师函等，但均未取得实质性进展。
根据我国《应收账款管理办法》的相关规定，应收账款逾期超过180天，可认定为坏账。
3. 法律依据根据我国《企业会计准则》和《应收账款管理办法》的相关规定，我公司有权对无法收回的应收账款进行核销。
三、核销金额根据上述情况，我公司拟核销应收账款共计人民币XX万元，其中：（1）客户A：核销金额为人民币XX万元；（2）客户B：核销金额为人民币XX万元；（3）客户C：核销金额为人民币XX万元。
四、核销程序1. 公司内部审批根据公司相关规定，应收账款核销需经财务部、业务部门、总经理审批。
2. 上报主管单位将核销申请报告上报主管单位审批。
3. 核销操作经审批同意后，财务部将按照相关规定进行核销操作。
关于核销应收账款的请示
有限公司
关于核销应收账款的请示
集团总公司：
为真实反映公司财务状况，按照依法合规、规范操作、逐笔审批、账销案存的原则，公司对于经营过程中长期挂账的应收款项，进行了大力度清理。
截止2017年6月30日，经确认的公司无法收回的应收款项共计人民币元，具体明细如下：
1、应收TOOF公司款项美元896.51元（人民币6803元）；此笔应收款发生在年月，系货物到港后，TOOF 公司拒不提货，我司将货物转卖，产生6803元差价，该客户。
2、应收公司款项美元379元（人民币2613元）；此笔应收款发生在年月，系银行代扣即期信用证的使馆认证费，该笔信用证总金额元。
3、应收伊朗RLTP公司款项美元60000元（人民币413736元）；此笔应收款发生在年月，系。
4、应收公司款项美元7528.44元（人民币373606元）；此笔应收款发生在年月，系。
5、应收公司款项美元1058.30元（人民币7298元）；此笔应收款发生在年月，系。
上述应收款项合计美元元（人民币元）。
为公允反映公司的财务状况以及经营成果，特申请对上述应收款进行核销。
妥否，请示。
附：核销审批表、相关资料复印件。
2017年7月1日
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关于核销应收账款的请示说报告
关于核销应付账款的请示说报告
公司股东会：
为了真实反映公司财务状况，按照依法合规、操作规范、逐笔审核、账销案存的原则，公司财务部对经营过程中长期挂账的应付款项（代收补贴款），进行集中大力清理。
截止2019年4月止，经过公司财务部多次联系无果，已经确认无法支付的应付款项共计人民币元，具体明细如下：
为了充分反映公司财务状况及经营成果，特申请对上述应付款项进行核销转入“营业外收入”科目核算处理。
特此请示。
请公司股东会予以审议批准。
海南同欣贸易有限公司财务部
2019年4月17日。
往来核销申请报告
一、报告背景根据我国《会计法》及相关财务管理制度的规定，企业应当建立健全财务核算制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
为了进一步规范企业财务管理，加强往来款项的核算，提高资金使用效率，现对以下往来款项进行核销申请。
二、核销款项概述1. 核销款项金额：人民币XX万元。
2. 核销款项类型：应收账款、应付账款。
3. 核销款项时间：截止至XX年XX月XX日。
三、核销款项具体情况1. 应收账款核销情况：（1）应收账款明细：根据公司财务核算系统查询，截止至XX年XX月XX日，公司应收账款明细如下：| 客户名称 | 账款金额 | 账龄 | 核销原因 || -------- | -------- | ---- | -------- || A公司 | 10万元 | 6个月 | 对方破产 || B公司 | 5万元 | 3个月 | 对方无力偿还 || C公司 | 3万元 | 2个月 | 对方未付款 || ... | ... | ... | ... |（2）核销原因分析：以上应收账款核销原因主要包括对方破产、无力偿还、未付款等。
经公司财务部门核实，以上款项确实无法收回，故申请核销。
2. 应付账款核销情况：（1）应付账款明细：根据公司财务核算系统查询，截止至XX年XX月XX日，公司应付账款明细如下：| 供应商名称 | 账款金额 | 账龄 | 核销原因 || -------- | -------- | ---- | -------- || D公司 | 8万元 | 5个月 | 供应商无法提供货物 || E公司 | 4万元 | 4个月 | 供应商无法提供货物 || F公司 | 2万元 | 3个月 | 供应商无法提供货物 || ... | ... | ... | ... |（2）核销原因分析：以上应付账款核销原因主要包括供应商无法提供货物、合同终止等。
经公司财务部门核实，以上款项确实无法支付，故申请核销。
四、核销款项申请依据1. 符合《会计法》及相关财务管理制度的规定。
应收帐款核销申请书模板(3篇)
第1篇尊敬的[公司/部门名称]财务部：一、申请事由为确保公司财务状况的真实性、准确性和及时性，根据《[公司名称]应收账款管理办法》的相关规定，现就以下应收账款进行核销申请，特此提出如下申请：二、申请内容1. 核销原因：[在此处详细说明应收账款核销的原因，如客户破产、客户死亡、客户地址不详、客户拒绝付款、产品质量问题导致客户退货等。
]2. 核销金额：[在此处填写应收账款的核销金额。
]3. 核销客户信息：（1）客户名称：[客户全称]（2）客户编号：[客户编号]（3）客户联系方式：[客户联系电话、电子邮箱等]4. 核销合同信息：（1）合同编号：[合同编号]（2）合同签订日期：[合同签订日期]（3）合同主要内容：[简要说明合同主要内容]5. 核销凭证：[在此处列出核销凭证，如银行回单、客户确认函、法院判决书等。
]6. 核销时间：[在此处填写应收账款核销的时间。
]三、申请程序1. 本申请经[部门/子公司名称]负责人审核同意后，报送财务部。
2. 财务部对申请材料进行审核，必要时可要求提供相关证明材料。
3. 财务部将审核意见报送公司主管领导审批。
4. 经公司主管领导审批同意后，由财务部进行核销操作。
四、相关责任1. 本申请的真实性、准确性由[部门/子公司名称]负责人负责。
2. 财务部在审核过程中，如发现虚假信息或不符合核销条件的情况，有权拒绝核销申请。
3. 对因核销不当给公司造成的损失，由责任部门或个人承担相应责任。
五、附件[在此处列出附件，如合同、银行回单、客户确认函、法院判决书等。
]六、申请单位[部门/子公司名称]申请日期：____年__月__日以下为应收账款核销申请书的具体模板内容：应收账款核销申请书尊敬的[公司/部门名称]财务部：一、申请事由为确保公司财务状况的真实性、准确性和及时性，根据《[公司名称]应收账款管理办法》的相关规定，现就以下应收账款进行核销申请，特此提出如下申请：二、申请内容1. 核销原因：[在此处详细说明应收账款核销的原因，如客户破产、客户死亡、客户地址不详、客户拒绝付款、产品质量问题导致客户退货等。
核销坏账申请报告
一、报告标题关于XX公司应收账款核销的申请报告二、报告背景根据我国《企业会计准则》的相关规定，企业应当对其应收账款进行定期核销，对于确实无法收回的应收账款，应作为坏账损失予以核销。
我公司自成立以来，积极拓展业务，与众多客户建立了良好的合作关系。
然而，在经营过程中，由于部分客户财务状况恶化、经营不善或其他原因，导致部分应收账款无法收回。
为确保公司财务报表的真实性，特向贵公司申请核销以下坏账。
三、核销原因及具体情况1. 核销原因（1）客户财务状况恶化：部分客户因经营不善、资金链断裂等原因，导致无法按时偿还欠款。
（2）客户经营不善：部分客户因经营策略失误、市场环境变化等原因，导致无法继续经营，从而无法偿还欠款。
（3）客户失联：部分客户因搬家、变更联系方式等原因，导致我公司无法与其取得联系，从而无法追回欠款。
（4）政策法规变化：部分客户因政策法规变化，导致无法继续经营，从而无法偿还欠款。
2. 核销具体情况（1）XX公司：应收账款总额为人民币10万元，客户因经营不善，至今未偿还。
（2）YY公司：应收账款总额为人民币20万元，客户因财务状况恶化，至今未偿还。
（3）ZZ公司：应收账款总额为人民币15万元，客户失联，至今未偿还。
（4）AAA公司：应收账款总额为人民币5万元，客户因政策法规变化，至今未偿还。
四、核销金额及影响1. 核销金额本次申请核销的坏账金额共计人民币50万元。
2. 核销影响（1）对财务报表的影响：核销坏账将导致公司应收账款减少，从而降低公司资产总额。
（2）对公司经营的影响：核销坏账将减少公司应收账款回收，可能会影响公司现金流。
五、核销程序及审批1. 核销程序（1）由财务部门对坏账进行初步审查，确认坏账原因及金额。
（2）将坏账核销申请报告报送公司领导审批。
（3）经公司领导审批同意后，由财务部门进行核销操作。
2. 审批（1）财务部门将坏账核销申请报告报送公司总经理审批。
（2）总经理审批同意后，报送公司董事会审批。
应收账款核销申请报告
应收账款核销申请报告一、背景描述公司业务模式中，客户采用先下单后付款的方式进行交易。
根据公司的财务政策，公司在出货后，会向客户发出应收账款，客户需按照合同约定的期限进行付款。
然而，在实际业务操作中，由于客户的原因或其他因素，存在部分应收账款无法收回的情况。
为了及时反映公司的实际财务状况，需要对这部分无法收回的应收账款进行核销处理。
二、核销原因分析（一）客户破产由于市场环境的变化或客户内部经营困难等因素，部分客户出现了破产情况。
公司已经与相关部门确认了客户破产的情况，并取得了相关的法律文书和证据。
根据公司会计制度的规定，对于破产客户的应收账款，可以进行核销处理。
（二）客户欺诈公司发现了部分客户采用虚假订单或其他欺诈手段以逃避支付货款的情况。
公司已经与相关部门进行了调查，并取得了相关的证据。
对于这类欺诈行为导致无法收回的应收账款，需要进行核销处理。
（三）客户搬迁或关门停业三、核销金额确认根据公司财务部门的统计，确认了需要核销的应收账款金额为X万元。
这部分金额已经超过了公司设置的核销标准。
同时，经过与相关部门核对，确认了核销金额的准确性。
四、核销方式选择根据公司的财务政策和相关法律法规的要求，对于无法收回的应收账款，可以选择直接核销或转债务重组等方式进行处理。
经过与公司法务部门的沟通和分析，确定了直接核销这部分应收账款的方式。
五、核销流程和措施（一）核销审批根据公司内部控制要求，需进行核销审批。
核销申请报告将提交给公司财务主管及相关部门领导审批。
审批人将对核销申请进行审查，核对核销金额的准确性，并判断核销的原因及方式是否合理合规。
（二）核销凭证核销凭证将根据公司凭证制度进行编制。
包括应收账款核销凭证、凭证附件和相关的法律文书等。
核销凭证将呈报给公司财务部门，进行审核和登账。
（三）内部控制六、总结与展望应收账款的核销是公司业务运营中不可避免的一部分。
通过对核销原因的分析和核销流程的建立，公司能够及时反映实际的财务状况，避免应收账款对企业造成不良影响。
核销应收账款申请报告
一、报告概述尊敬的财务管理部门：根据我国《企业会计准则》及相关法律法规的规定，为真实反映公司的财务状况和经营成果，提高资产质量，现将我公司部分应收账款申请核销的情况报告如下：一、核销应收账款的基本情况1. 核销应收账款金额：人民币伍佰万元整（￥5,000,000.00）。
2. 核销应收账款账龄：1年以上。
3. 核销应收账款形成原因：客户经营困难、破产、无力偿还等。
二、核销应收账款的具体情况1. 客户名称：A公司应收账款金额：人民币壹佰万元整（￥1,000,000.00）形成原因：A公司因经营困难，已停止经营，无力偿还我公司货款。
2. 客户名称：B公司应收账款金额：人民币壹佰万元整（￥1,000,000.00）形成原因：B公司因破产，已进入破产程序，无力偿还我公司货款。
3. 客户名称：C公司应收账款金额：人民币壹佰万元整（￥1,000,000.00）形成原因：C公司因经营不善，已停止经营，无力偿还我公司货款。
4. 客户名称：D公司应收账款金额：人民币壹佰万元整（￥1,000,000.00）形成原因：D公司因经营困难，已停止经营，无力偿还我公司货款。
三、核销应收账款的依据1. 相关法律法规：《企业会计准则》、《公司法》、《破产法》等。
2. 公司内部管理制度：根据公司财务管理制度，对无法收回的应收账款，经公司财务部门审核、法定代表人批准后，予以核销。
3. 客户经营状况：通过实地考察、电话沟通、邮件联系等方式，核实客户经营状况，确认其无力偿还我公司货款。
四、核销应收账款对公司的影响1. 财务状况：核销应收账款将导致公司应收账款减少，从而降低公司资产风险，提高资产质量。
2. 经营成果：核销应收账款将减少公司坏账损失，提高公司盈利能力。
3. 市场信誉：核销应收账款将体现公司依法合规、风险控制能力强的形象，有利于提高公司在市场中的竞争力。
五、核销应收账款的处理建议1. 核销程序：按照公司财务管理制度，经财务部门审核、法定代表人批准后，予以核销。
核销申请报告
报告标题：关于XXX公司应收账款核销的申请报告报告单位：XXX公司财务部报告时间：2023年11月10日一、背景介绍近年来，随着市场竞争的加剧，我公司在拓展业务的过程中，应收账款规模逐年上升。
截至2023年10月31日，我公司应收账款总额达到人民币1000万元，其中部分客户因经营困难、资信状况恶化等原因，导致应收账款无法收回。
为维护公司财务稳健，降低财务风险，现就以下应收账款申请核销。
二、核销范围及原因1. 核销范围本次申请核销的应收账款共计人民币500万元，涉及以下客户：（1）A公司：应收账款金额人民币200万元，自2019年11月起未支付。
（2）B公司：应收账款金额人民币150万元，自2020年5月起未支付。
（3）C公司：应收账款金额人民币150万元，自2021年3月起未支付。
2. 核销原因（1）A公司：A公司自成立以来，经营状况一直不佳，负债累累。
经调查，A公司已进入破产清算程序，其财产不足以清偿债务。
因此，我公司应收账款无法收回。
（2）B公司：B公司因经营不善，已停产停业。
经多次催收，B公司未能支付欠款。
根据我国相关法律法规，我公司有权申请核销应收账款。
（3）C公司：C公司法定代表人因涉嫌犯罪被羁押，公司经营陷入困境。
经调查，C公司已无偿还能力，我公司应收账款无法收回。
三、核销依据1. 根据《企业会计准则》和《企业应收账款管理暂行办法》，企业对无法收回的应收账款，经批准可以核销。
2. 本次核销的应收账款，均符合上述条件，且已履行了内部审批程序。
四、核销处理1. 将本次核销的应收账款从“应收账款”科目转入“坏账准备”科目。
2. 对核销后的应收账款，公司将继续跟踪关注，如有收回情况，应及时入账。
五、风险控制1. 加强应收账款管理，严格控制信用风险。
2. 加强与客户的沟通，及时了解客户经营状况，预防坏账风险。
3. 对已核销的应收账款，公司将继续跟踪关注，一旦发现可能收回的情况，立即采取措施。
六、申请审批鉴于以上情况，特此申请批准本次核销应收账款人民币500万元。
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本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==核销往来款的请示篇一：关于核销呆死帐其他应收款的请示关于核销呆死帐其他应收款的请示市轻纺国有资产经营中心：我公司截止二00九年十二月三十一日其他应收款——钟家会帐面余额93747.33元，实际是空挂的一笔。
原因是阳春台家具有限公司在九六年底成立时，为三方发起人：一、轻纺国有资产经营中心；二、城镇集体工业联社；三、家具厂工会。
工会股本是由全厂职工的集资款转入的，股资为221551.14元。
由于农民工离厂，老工人病逝，停薪留职人员用于抵交养老保险金等原因所减少的股资都摆在此帐户中，现在工会股本（职工集资）实际为127803.81元。
为了理顺财务关系，做到帐实相符，鉴于上述实情，特请求核销。
此报告，望批复。
钟祥市阳春台家具有限公司二〇一一年九月十八日篇二：关于核销资产的请示关于核销部分资产的请示尊敬的领导：经过我矿资产清人员对固定资产、在建工程、仓储存货为期3个月的清查核实并经公司清查人员进一步核实，现需核销以下资产：一、固定资产1、土建工程201X年5月公司及矿资产清查小组对我矿土建工程进行了清查核实，经查土建工程有账无物共有5项工程（压风机房、主立井平台、主井空气加热室、内燃机房、泥浆泵房）经现场查实不存在建筑物，由于上述工程均为评估移交工程，也没有人员知情，实属难以核查。
现申请核销以上5项工程，账面净值120.42万元。
2、矿建工程原相煤矿10211工作面于201X年8月回撤完成并进行密闭，涉及1201X工作面的10211回风尾巷、10211轨道顺槽、10211运轨顺槽、10211切眼、10211进风主输送贯眼、南胶带大巷溜煤眼、10211进风运料斜巷，均报废，只剩余10211进风顺槽作为10209皮带顺槽。
10206工作面于201X年7月回撤完成并进行密闭，涉及10206工作面的轨道顺槽、皮带顺槽及10206尾巷均报废。
多笔坏账核销申请报告
一、报告概述尊敬的财务部领导：根据我国《企业会计准则》及公司财务管理制度的相关规定，现将我司近期多笔应收账款确认为坏账，特此提交坏账核销申请报告，恳请领导审批。
二、具体情况以下为我司近期多笔应收账款的详细情况：1. 客户A（客户全称：XXX有限公司）- 欠款金额：人民币100万元- 借款时间：2019年3月- 原因：客户A因经营不善，导致资金链断裂，至今无法偿还债务。
2. 客户B（客户全称：XXX科技有限公司）- 欠款金额：人民币50万元- 借款时间：2020年5月- 原因：客户B在项目执行过程中，因技术原因导致项目延期，现无力偿还债务。
3. 客户C（客户全称：XXX商贸有限公司）- 欠款金额：人民币80万元- 借款时间：2018年8月- 原因：客户C因市场环境变化，业务萎缩，无力偿还债务。
4. 客户D（客户全称：XXX制造有限公司）- 欠款金额：人民币60万元- 借款时间：2021年1月- 原因：客户D在经营过程中，因管理不善，导致资金链断裂，现无力偿还债务。
三、核销理由1. 债务单位已无法偿还债务：上述客户均因各种原因导致资金链断裂，无法偿还债务，且经过多次催收无果。
2. 超过诉讼时效：根据我国《民法通则》第一百三十五条规定，诉讼时效期间为三年。
上述客户欠款时间均已超过诉讼时效，无法通过法律途径追回债务。
3. 坏账损失已形成：根据我司财务管理制度，对于超过诉讼时效或已无法收回的应收账款，经审批后可确认为坏账损失。
四、财务处理根据我国《企业会计准则》及公司财务管理制度的相关规定，对于上述多笔应收账款，我司拟进行以下财务处理：1. 将上述应收账款从“应收账款”科目转入“坏账准备”科目。
2. 将“坏账准备”科目中的金额计入“资产减值损失”科目。
五、风险提示1. 坏账核销可能导致公司财务状况恶化，影响公司盈利能力。
2. 坏账核销可能导致公司信用评级下降，影响公司融资能力。
六、结论综上所述，我司认为上述多笔应收账款已符合坏账核销条件，特此申请核销。
应收帐款核销申请报告
报告编号：[填写编号]报告日期：[填写日期]报告部门：[填写部门]报告人：[填写报告人姓名]一、报告背景随着我国市场经济的不断发展，企业之间的商业往来日益频繁，应收账款作为一种常见的财务现象，在企业经营活动中扮演着重要角色。
然而，由于种种原因，部分应收账款可能无法收回，形成坏账。
为了规范应收账款的管理，提高资金使用效率，现将我公司[填写具体业务或项目名称]的应收账款核销申请报告如下：二、应收账款基本情况1. 应收账款产生原因：[填写具体业务或项目名称]，客户为[填写客户名称]，合同签订日期为[填写日期]，应收账款金额为[填写金额]元。
2. 应收账款账龄：截止至[填写日期]，该笔应收账款已逾期[填写逾期天数]天。
3. 应收账款催收情况：[填写催收过程及结果，如电话催收、函件催收、上门催收等]，客户至今未支付。
4. 应收账款担保情况：[如有，填写担保单位名称、担保金额、担保期限等；如无，注明“无担保”]。
三、应收账款核销理由1. 客户经营状况恶化：经调查，客户[填写客户名称]由于[填写原因，如：资金链断裂、经营不善等]，导致其无法支付我公司应收账款。
2. 客户破产清算：客户[填写客户名称]已进入破产清算程序，根据破产清算结果，我公司应收账款无法收回。
3. 客户失去联系：客户[填写客户名称]已失去联系，无法取得其联系方式，我公司无法进行有效催收。
4. 诉讼时效已过：我公司已向客户[填写客户名称]提起诉讼，但诉讼时效已过，无法通过法律途径追回应收账款。
5. 其他原因：[如有其他原因，请填写]。
四、应收账款核销金额本次申请核销的应收账款金额为[填写金额]元。
五、应收账款核销后的处理1. 核销后的应收账款将不再计入我公司应收账款总额。
2. 核销后的坏账准备将相应减少，计入当期损益。
3. 我公司将加强应收账款管理，提高风险防范意识，防止类似情况再次发生。
六、申请核销的依据1. 《中华人民共和国公司法》2. 《企业会计准则》3. 《企业财务通则》4. 我公司内部管理制度七、申请核销的审批程序1. 经[填写部门名称]负责人审批。
应收账款核销申请报告
竭诚为您提供优质文档/双击可除应收账款核销申请报告篇一：关于核销呆死帐其他应收款的请示关于核销呆死帐其他应收款的请示市轻纺国有资产经营中心：我公司截止二00九年十二月三十一日其他应收款——钟家会帐面余额93747.33元，实际是空挂的一笔。
原因是阳春台家具有限公司在九六年底成立时，为三方发起人：一、轻纺国有资产经营中心；二、城镇集体工业联社；三、家具厂工会。
工会股本是由全厂职工的集资款转入的，股资为221551.14元。
由于农民工离厂，老工人病逝，停薪留职人员用于抵交养老保险金等原因所减少的股资都摆在此帐户中，现在工会股本（职工集资）实际为127803.81元。
为了理顺财务关系，做到帐实相符，鉴于上述实情，特请求核销。
此报告，望批复。
钟祥市阳春台家具有限公司二〇一一年九月十八日篇二：关于核销因债务人破产造成坏账损失的请示关于核销因债务人破产造成坏账损失的请示××领导：××市××厂于200×年从我厂购买××产品共×套，货款共计××元，我公司于销售当月开具增值税专用发票，并列入应收账款管理，我厂近年内屡次派人与其对账并催缴货款，但该厂以无款偿还为由而拒付。
今年7月，我们接到××市法院通知，声明该厂因亏损严重已宣告破产，根据《企业破产法》规定的清偿程序，该厂财产只够支付职工工资欠款、欠交税金和归还部分银行贷款，对一般债务已无力偿付。
公司财务将根据《企业会计制度》规定，对该厂应收账款列为坏账损失进行账务处理。
妥否，请批示。
附：××厂破产财产分配方案复印件××市法院通知公司财务部年月日于核销因债务人破产造成坏账损失的请示××领导：××市××厂于2(:应收账款核销申请报告)00×年从我厂购买××产品共×套，货款共计××元，我公司于销售当月开具增值税专用发票，并列入应收账款管理，我厂近年内屡次派人与其对账并催缴货款，但该厂以无款偿还为由而拒付。
关于徐州张恒店应收账款销账的请示
关于徐州张恒店应收账款余额销账的请示
经查，徐州张恒店截止2013年5月25日累计欠我司货款49076元，到2013年10月10日为止该店与我司再无业务上的往来。
后查实徐州张恒店系我司自有店铺。
所欠货款不宜做为应收账款在财务账上显示。
财务现在有两种种处理方法：
1、公司把此批商品归入库存商品科目核算，但是这种处理会导致库存系统数据与财务库存数据不一致。
2、公司把此批商品作为营业外支出，抵消当期利润。
这种处理会导致当期净利润减少。
如无法查清此批商品后续处理情况，徐州无法归还此货款时，财务建议公司把此批商品作为营业外支出处理，使公司应收账款数据真实可靠。
是否可行，还请领导批示。
财务部李志强
2013年10月10日。
关于核销请示的范文
关于核销请示的范文
尊敬的XXX领导：
我是XXX部门的XXX，我写此信是为了请示您关于核销的事宜。
最近，我们部门接到了一笔来自XX公司的支付款项。
经过核对
发现，该支付款项是为了某项合作项目的尾款。
根据合同约定，我们在项目完成后需要向对方发出发票，并等待对方付清尾款后进行核销。
通过与对方沟通了解到，该项目已经按照合同约定的进度完成，并且对方已经确认了我们的工作成果。
同时，对方也表示他们已经准备好支付尾款。
因此，我们希望能够向对方发出发票，并在收到尾款后进行核销。
在此，我特向您请示以下问题：
1. 我们是否可以向对方发出发票？
2. 如果可以，应该如何开具发票？
3. 在收到尾款后，我们应该如何进行核销？
针对以上问题，我已经与财务部门进行了沟通，并提供了相关的材料和信息。
他们表示，我们可以按照合同约定的方式开具发票，并在收到尾款后进行核销。
请您审阅以上问题，并给予我们指导和批示。
如果需要进一步的处理或者有其他事项需要注意，请您及时告知。
谢谢！。
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有限公司
关于核销应收账款的请示
集团总公司：
为真实反映公司财务状况，按照依法合规、规范操作、逐笔审批、账销案存的原则，公司对于经营过程中长期挂账的应收款项，进行了大力度清理。
截止2017年6月30日，经确认的公司无法收回的应收款项共计人民币元，具体明细如下：
1、应收TOOF公司款项美元896.51元（人民币6803元）；此笔应收款发生在年月，系货物到港后，TOOF 公司拒不提货，我司将货物转卖，产生6803元差价，该客户。
2、应收公司款项美元379元（人民币2613元）；此笔应收款发生在年月，系银行代扣即期信用证的使馆认证费，该笔信用证总金额元。
3、应收伊朗RLTP公司款项美元60000元（人民币413736元）；此笔应收款发生在年月，系。
4、应收公司款项美元7528.44元（人民币373606元）；此笔应收款发生在年月，系。
5、应收公司款项美元1058.30元（人民币7298元）；此笔应收款发生在年月，系。
上述应收款项合计美元元（人民币元）。
为公允反映公司的财务状况以及经营成果，特申请对上述应收款进行核销。
妥否，请示。
附：核销审批表、相关资料复印件。
2017年7月1日。