国际结算期末复习题指导.doc

国际结算期末复习题指导一、名词解释：1.国际结算：两个不同国家的当事人，不论是个人间的、单位间的、企业间的或政府间的当事人为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷，需要通过银行办理的两国间货币收付业务叫做国际结算。

2.票据：是以支付金钱为目的的证券，由出票人签名于票据上, 无条件地约定由自己或另一人支付一定金额，可以流通转让。

3.汇票：是由一个人向另一个人签发的要求即期、定期或在可以确定的将来时向指定人或来人无条件支付一定金额的书面命令。

4.贴现：远期汇票承兑后，尚未到期，由银行或贴现公司从票面金额屮扣减按照一定贴现率计算的贴现息后，将净款付给持票人，从而贴进票据的行为。

5.本票：本票是一项书面的无条件的支付承诺，由一人作成，并交给另一人，经制票人签名承诺即期、定期或在可以确定的将来时间，支付一定数目的金钱给一个特定的人或其指定人或来人。

6.支票：支票是银行存款客户向他开立帐户的银行签发的，授权该银行即期支付一定数目的货币给一个特定人，或其指定人，或来人的无条件书面支付命令。

7.SWIFT：环球银行间金融电讯协会是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部设在布鲁塞尔，该组织成立于1973 年5月，董事会为最高权力机构。

它具有三个明显特点：安全可靠；高速度低费用；自动加核密押。

它为客户提供快捷、标准化、自动化的通讯服务。

8.票汇：汇出行应汇款人申请，代汇款人开立以其分行为解付行的银行即期汇票，支付一定金额给收款人的另一种汇款方式。

9.拨头寸：汇出行办理汇出汇款业务，应及时将汇款资金拨交给其委托解付汇款的汇入行，这就叫做汇款的偿付，俗称拨头寸。

10.托收出口押汇：托收行买入出口商开立的跟单汇票及装运单据，从票面金额扣减付款日收到票款日的利息及银行手续费，将净款付给岀口商。

11・D/P. T/R：在远期付款交单的条件下，进口商开立信托收据, 从代收行处借到单据，融通进口商资金的一种方式。

12.国际保理：是保理商为国际贸易记帐赊销方式（0/A）提供出口贸易融资、销售帐务处理、收取应收帐款，及买方信用担保合为一体的金融服务13.信用证：它是银行（开证行）根据买方（申请人）的要求和指示向卖方（受益人）开立的、在一足期限内凭规足的单据符合信用证条款，即期或在一个可以确定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。

简单地说，信用证是一种带有条件的银行付款书面承诺。

14.议付行:开立议付倍用证需要议付行，议付行审单无误，即可垫付汇票/单据款项扣减垫付利息，将净款立即付给受益人。

15•循环信用证：带有条件和条款，使其金额可以更新或复活，不需修改信用证。

一般用于分批交货，进口商为节约开证手续和费用，即可开立循环信用证。

16.备用信用证：是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。

17・商业发票：是记帐单据，也是卖方凭以向买方索取提供货物及/或服务价款的单据。

18.寄单和索偿：是指出口方面的指定银行，多是议付行，在议付单据后向开证行寄送单据，随附BP通知书或称出口押汇通知书，又称寄单面函致开证行.向它凭单索偿，或者寄单给开证行、向偿付行索偿。

19・打包放款：是出口商收到国外开来的信用证，以“致受益人的信用证”正本和“销售合同”作为抵押品，申请此项贷款，用于该信用证项下出口商品的进货、备料、生产和装运。

20.代理行关系：两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理国际银行业务所发生的往来关系。

21.贸易术语：是在长期的国际贸易实践中产生的，用来表明商品的价格构成，说明货物交接过程中有关的风险、责任和费用划分问题的专门用语。

22.银行保函：国际间银行办理代客担保业务时，应委托人要求, 向受益人开出的保证文件，称作保函缩写为L/Go为区別于其他金融机构，如保险公司、保证公司、信托公司、金融公司等所开的函o 23.信用卡：是发卡银行对持卡人即消费者给予短期信贷证明，同时它也是便利消费者购物的支付工具。

24.旅行支票：是银行或旅游公司为了方便旅游者在旅行期间安全携带和使用而发行的一种定额票据。

二、简答题：1 •行使追索权的三个条件。

(1)必须在法定期限内。

《英国票据法》规定为合理吋间内向付款人提示汇票，未经提示，持票人不能对其前手追索。

(2)在法定期限内。

《英国票据法》规定为退票日后的次日，将退票事实通知前手，后者再通知前手，直到出票人。

(3)外国汇票遭到退票，必须在法定期限内。

《英国票据法》规定为退票后一个营业日内，由持票人请公证人作成拒绝证书。

2.什么是背书，那些种类？背书是指汇票背面的签字。

是将汇票权利转让他人为目的的一种行为。

背书包括两个动作，一个是在汇票背面签字，另一个是交付给被背书人，只有经过交付，才算完成背书行为，使其背书有效和不可撤销。

背书有五种：特别背书、空白背书、限制性背书、带有条件背书、托收背书。

3.比较D/A与D/P的主要区别。

D/AD/P代收行交单条件不同承兑交单付款交单卖方所有权保留不同买方卖方结算工具不同远期汇票远期汇票、即期汇票承担风险不同钱货两空进口商倒闭、市场行情下跌等风险4.比较银行保函与备用信用证的异同点。

银行保函与备用信用证的用途相同，既可以为进口方、债务人应有的付款、还款责任作结算也可为出口债务人或有的赔款责任作结算保证，因此，备用信用证是带有保函性质的信用证备用信用证与银行保函的区别是：(1)备用信用证的开证行承担第一性的付款责任，而保函的担保行既可承担第一性付款责任，也可承担第二性付款责任。

(2)备用信用证可以规定向开证行以外的另一银行交单，而保函没有这样做法。

(3)备用信用证从倍用证的类别来看，可以是可撤销的，而保函是不可撤销的，因可撤销的保函不能起担保作用。

(4)备用信用证适用《跟单信用证统一惯例》国际商会出版物500号，而保函则适用于《见索即付保函统一规则》国际商会出版物458号。

5、比较红条信用证与打包放款的区别。

⑴⑴基础不同：(2)(2)打包放款：出口商凭着一般的不可撤消信用证和销售合同，申请打包放款。

红条信用证：出口商申请开证行开出红条信用证和出口商一定出口保函预支款项⑵责任不同：打包放款：出口商如不能装货出口，应由出口商负责在放款到期F1还款。

红条信用证：出口商如不能装货出口，议付行垫款最后由进口商负责归还。

(3)与开证行、开证申请人关系不同：打包放款：不增加开证行和进口商(申请人)的责任。

红条信用证：增加开证行和进回商(申请人)的责任。

(4)资金性质不同；打包放款：发放出口国本币资金贷款。

红条信用证：预支信用证货币资金。

6＞常见索汇条款结合帐户设立的情况有几种(1)开证行在议付行开立帐户时，议付行主动借记开证行帐户。

(2)当开证行在议付行开立帐户时，开证行收到单据或索偿电报后授权议付行借记开证行帐户。

(3)当议付行在开证行开立帐户时，开证行贷记议付行帐户。

(4)当议付行在某代理行开户时，开证行将款付至某代理行贷记议付行帐户。

(5)当议付行、开证行在碰头行开立帐户时，耍求碰头行划拨付款。

7、审核单据的尺度是什么？(1)单证一致的程度。

审核单据所要达到什么样程度的中可以分为严格一致和实质一致两种情况。

(2)合理小心地审单。

(3)审单标准就是按照国际标准银行惯例来审单。

(4)审单合理时间。

开证行、保兑行(如有)或代其行事的指泄银行应有各自的合理时间，即不得超过从其收到单据的次口起算7个银行工作日来审核单据8、信用证的独立与分离原则。

(1)(1)当单据相符时，开证行或保兑行应独立地履行其付款承诺，不应受到其他当事人的干扰(2)信用证是独立文件，与销售(2)银行处理的是单据，而不是货物，单据与货物分离。

三、论述题：1.汇票当事人的权利与责任。

出票人、付款人和收款人是汇票的必要当事人，随着汇票进入流通领域，又出现了其他一些当事人，分述如下：(1)出票人出票人是开立和签发汇票，并交付汇票给他人的人。

出票人在汇票承兑前是主债务人，承兑后是从债务人。

⑵付款人付款人是接受汇票的人，又称为受票人。

也即是接受支付命令的人。

付款人在汇票上未签名之前，不是汇票债务人，因此并非一定要承担汇票付款的责任。

付款人对远期汇票承兑和签名后，就成为承兑人。

他以签名表示同意执行出票人向他发出的无条件支付命令。

(3)收款人收款人是收取票款之人，即汇票的受益人，也是第一持票人。

出票人开出汇票交给收款人，他持有汇票并因此而产生对汇票的两项权利，即请求付款权和追索权。

收款人是汇票的主债权人。

汇票进入流通领域出现以下当事人：（4）背书人：背书人是以转让票据权利为目的在汇票背面签章并交付给受让人的人。

背书人是汇票的债务人，其对汇票付款承担的责任是：保证汇票凭正式提示，即将按其文义被承兑和付款, 并保证如果汇票遭到退票，他将偿付票款给持票人或被迫付款的后手背书人。

（5）被背书人：被背书人是接受背书之人。

被背书人是汇票的债权人。

（6）参加承兑人（7）保证人：保证人是汇票的非债务人对于出票人、背书人。

承兑人或参加承兑人作成保证行为的人。

保证人与被保证人负相同责任。

（8）持票人：持票人是指持汇票的收款人、被背书人或来人。

（9）付对价持票人：所谓对价是指可以支持一项简单交易（或合约）之物，如货物、劳务、金钱等。

付对价持票人（是指在取得汇票时，付出一定代价的人。

付对价既可以是持票人自己付、也可以是其前手付过对价之人。

（10）正当持票人：对于经过转让而持有汇票之人，只要他前手的背书是真实的，汇票票面完整正常，取得汇票时没有过期，也不知晓汇票曾被退票以及转让人的权利有何缺陷，自己支付对价，善意地取得该汇票，他就成为汇票的正当持票人。

（11）汇票持票人享有充分权利如下：①提示要求承兑或付款之权；②汇票转让他人之权；③背书汇票权④发出退票通知给前手当事人⑤向前手当事人行使追索权；⑥用自己名字起诉的权利；⑦丢失汇票后获得副本权；⑧在支票或银行即期汇票上划线的权利和委托银行托收票款的权利。

2＞试述票据的法律体系？为了保障票据正常使用和流通，保护票据当事人的合法权益促进商品发展，各国纷纷制订票据法。

（1）英美法系：英国于1882年颁布实施《票据法》，起草人查尔姆。

美国于1898年制定《统一流通票据法》，对汇票、本票、支票和存单作了详细的规泄。

美国的票据法是在英国票据法的基础上加以发展而成的。

英国、美国及一些英联邦成员国如加拿大、澳大利亚、印度、巴基斯坦的票据法均属英美法系。

(2)大陆法系：1930年法国、德国、瑞典、意大利、FI本、拉美国家等二十多个国家在日内瓦召开国际票据法统一会议，签订了《F1内瓦统一汇票本票法公约》、《日内瓦统一支票法公约》。

口内瓦票据法的参加国大部分为欧洲大陆国家，故我们乂习惯将其称为大陆法系。

(3)英美法系与大陆法系的差异：现在世界各国票据法基本上分为两大类：一类是以日内瓦统一票据法为代表的受德、法两国影响较深的欧洲大陆法系；另一类是以英国票据法为代表的英美法系。