银行合规建设的思考

银行合规建设的思考—调研报告

“不依规矩难成方圆”银行经营时刻与风险相伴更要有自己的“规矩”合规经营应该是银行业机构发展的前提。但是应该看到目前我国银行业在合规经营方面仍存在不少不容忽视的问题一些金融机构仍存在重业务拓展轻合规管理的做法往往把目光局限于完成考核任务和经营目标注重市场营销和拓展忽视业务的合规性管理有些营业机构甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期业绩加大了银行合规经营风险。

正如中国银监会上海监管局王华庆局长所说“就中资银行而言违规经营道德风险是长期困扰和制约银行稳健发展的主要因素根源就在于银行一直没有将合规视为风险管理的一项活动更没有将合规作为一个重要的风险源来管理长期以来合规一直不是银行重点关注的风险领域。”由于认识上的误区和理念上的偏差农业银行在合规风险管理方面也存在缺失一些违规问题屡查屡犯案件时有发生表现在以下几方面一是少数领导干部理想信念动摇作风不正自律不严有章不循违规违纪甚至腐败堕落。二是规章制度执行不力违规操作。三是新业务操作制度不规范、不完善给犯罪分子提供可乘之机。四是私设“小金库”问题在个别行尚未完全解决好。上述问题表明我行合规意识亟待强化合规管理还没有完全渗透到全行日常业务经营管理和决策的每一个环节。农行高层领导已经意识到合规风险管理应是我行实现稳健经营的关键所在全行上下正在掀起一场轰轰烈烈的合规文化教育活动。作为基层行如何强化合规管理做到依法合规经营笔者提出几点思考。一、全员树立合规管理和合规文化的经营理念。要让全体员工意识到合规管理和合规文化建设是我行经营管理的一件大事不是监管者要我做而应是我们自己要做而且要自觉地做。因为合规与银行的成本控制、风险控制、资本回报等银行经营的核心要素具有正相关的关系合规能为银行创造价值有效的合规文化将能够消除合规风险于无形。合规管理和合规文化建设是规范操作行为遏制违规违纪问题和防范案件发生全面防范风险提升经营管理水平的需要是完善制度管理体系从源头上预防风险的迫切需要是落实科学发展观实现农行新一轮发展目标的重要保证。必须让合规的观念和意识渗透到全行员工的血液中渗透到每个岗位、每个业务操作环节中促使所有员工在开展经营管理工作时能够遵循法律、规则和标准努力培育员工的合规意识在全行上下推行“合规人人有责”、“主动合规”、“合规创造价值”等合规理念倡导诚实、守信、正直的道德价值标准或行为操守准则和企业文化。二、建立健全合规管理组织机制。一定要充分认识设立合规部门的重要性努力克服人少、任务重和时间紧等困难设臵独立的、强势的合规部门并高度重视合规部门的建设。合规专业人员既要具有较强的专业素质又要具有较强的个人素质要选派那些具有高度的敬业精神相应的技术资格和业务能力的人员充实到合规经营管理队伍中培养和造就一支高素质的专业化队伍。合规管理组织机制必须实行一把手负责制层层落实责任制明确合规部门在本行的枢纽地位界定好合规部门与业务部门的关系业务部门实施有效自我合规控制的第一道防线合规部门在事前与事中实施专业化合规管理的第二道防线合规部门作为银行内部管理和外部监管规则连接的主要渠道将监管规则、风险提示以及监管意见等分解给各业务部门或其他后台支持部门各个业务部门主动寻求合规部门的支持和帮助主动提供合规风险信息或风险点并配合合规部门的风险监测和评估合规部门要通过提供建设性意见帮助业务部门管理好合规风险为银行业务与产品创新提供合规支持最大限度地减少业务创新带来的法律风险。三、制订一套具有较强执行力的好制度。长期以来我行内部缺乏一个统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则不少制度规定存在粗略化、大致化、模糊化问题缺乏可操作性制度执行时存在“以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”等不良现象。合规经营呼唤科学合理的、完善的规章制度和操作流程需要强化规章制度的执行力以扭转长期职责不清、责任落实难的状况。在识别、量化、评估、化解等方面都要对过去的规章制度和操作办法进行及时必要和科学合理的改进规章制度不应该是多年一成不变的在制定规章制度时一定要有针对性要具体化操作性要强。在业务规章和操作规程的制定上要明

确内部制度梳理、整合和修订的规范要求新的制度要有必要的合规预估在源头上解决合规风险管理的制度基础。必须改变一直以来沿用行政机构规章制度的制定方式不能再笼统地规定业务经营的相关操作标准要按照金融企业的稳健做法制定可供各个岗位人员使用的业务政策、行为手册和操作程序规章制度一定要覆盖到所有客户、产品和服务一定要涵盖所有从业人员的行为操守和道德规范。通过制度层面不断修订与完善的方式形成事事都有明确合规守法的工作标准、处处都有严格的合规经营纪律约束使依法合规经营成为全行员工的自觉行为。

四、强化员工的合规培训。高层管理者、合规管理人员和其他人员是合规文化建设中的三个层次。作为基层经营行应通过组织开发持续有效的合规风险培训和教育项目将银行所适用的法律、规则和准则、合规政策、合规意识和合规职责等字面要求及其精神实质贯穿于银行的业务政策、行为手册和操作程序中。按照全员参与的原则开展针对合规管理人员和其他人员的教育和培训培训要注重系统性、针对性、专业性、实用性和多样性。对合规管理人员要加强新法律法规的培训和坚持“实事求是、客观公正、廉洁奉公”的职业情操的培养确保从业人员具备应有的专业素养对其他员工负责提供关于操作执行中相关的法律、监管规定、行业准则的培训包括新入行人员的合规培训和测试要针对适用法律、规则和准则的变化与时俱进地开展相应的培训和教育要加强正反两方面的教育大力宣传遵纪守法、恪尽职守、勤政廉政的先进典型弘扬正气同时剖析典型案例、公开处理典型案件和违规违纪责任人对员工进行警示教育。通过多层次地合规培训逐步在全行形成合规文化的氛围确保内外部的相关规定得到贯彻落实。五、加强对合规经营的检查监管。从持续发展的角度看银行合规经营必须实现内部控制和外部监管的有效结合。一方面加强信息披露提高透明度利用社会力量来监督经营行为另一方面加强现场检查和非现场监管进一步推进自律建设。在履行检查和自律监管职能时各部门职责分工要明确要密切配合形成合力。由监察部门负责牵头组织对违纪违规问题及案件线索的核查、处理业务部门负责对经营机构操作风险检查、信贷法人客户业务专项检查、个人贷款操作风险专项治理活动及本部门负责的各项业务整改措施的落实强化制度梳理和完善人事部门负责检查重要岗位人员的交流、轮岗情况落实“强制休假”制度保卫部门负责对诈骗、盗窃、抢劫等案件的查处开展枪支管理、押运、守库和营业机构录像监控等管理制度的专项检查。当前检查监管的重点是要对去年开展经营机构操作风险大检查等“三类检查”发现问题整改落实情况进行检查要重点查找违规问题是否都进行了整改违规违纪的直接责任人和相关责任人的处理是否到位对违规问题是否举一反三从制度和操作办法上提出了修改或进行了完善银监会防范操作风险13条制度是否贯彻落实到位。要有针对性地对重点业务、重点环节和重点部门进行重点整治。一是要治理重点业务。对虚假汽车贷款、虚假住房按揭贷款、虚假抵押贷款、虚假质押贷款、违规办理票据业务、利用虚假资料套取和挪用信贷资金、制造假手续假印章等手段窃支单位和个人存款、利用系统内往来和同业往来账户盗窃资金以及银证通、代客理财等新业务管理上存在的漏洞等问题进行重点治理。二是要治理重点环节。对授权授信、柜员安全认证卡、重要空白凭证管理、金库和尾数箱、查询对账、私设“小金库”、重要岗位人员轮岗和休假、录像检查和枪支弹药管理等重点环节进行重点治理。三是要治理重点部门。对信贷管理、公司业务、个人业务、房地产业务、农业信贷、财务会计、保卫、法律事务、人事等部门进行重点治理。六、建立有效的合规经营激励约束机制。以往由于对合规风险管理的重视不足激励约束机制相对比较欠缺褒奖力度较小惩罚措施较轻。一般情况下只要没有损失或案件对违规人员往往只采取教育和限期整改等措施很少进行严厉处分对于造成损失或酿成案件的人员处罚也不够严厉惩戒作用有限。合规文化要求银行内部必须具有清晰的责任制和问责制以及相应的激励约束机制形成所有员工理所当然要为其从事的职业和所在岗位的工作负责任的氛围充分体现银行倡导合规和惩处违规的价值观念。一是要建立并落实合规经营的定期评估机制和重大违规行为的报告制度对重大、突发合规事件应报未报或迟报、谎报、瞒报、漏报的根据有关情节、不良影响程度等按照国