清税申报表格下载

企业清算所得税申报表样本表格

附件1
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间：年月日至年月日
纳税人名称：
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□
金额单位：元（列至角分)
类别
行次
项目
金额
应纳税所得额计算
1
资产处置损益（填附表一)
2
负债清偿损益（填附表二）
3
清算费用
4
清算税金及附加
5
其他所得或支出
6
清算所得（1+2—3—4+5)
项目
账面
价值
（1)
计税
基础
（2）
可变现价值或交易价格
（3)
资产处置
损益(4）
=（3)-（2）
1
货币资金
2
短期投资＊
3
交易性金融资产＃
4
应收票据
5
应收账款
6
预付账款
7
应收利息
8
应收股利
9
应收补贴款*
10
其他应收款
11
存货
12
待摊费用*
13
一年内到期的非流动资产
14
其他流动资产
15
可供出售金融资产＃
16
7
清算所得税额
8
以前年度欠税额
9
其他债务
10
剩余财产（1－2－…－9）
11
其中：累计盈余公积
12
累计未分配利润
剩余财产分配
股东名称
持有清算企业权益性投资比例（％)
投资额
分配的财产金额
其中：确认为股息金额
13
（1）
14
（2)
15

注销税务表格大全

表》2份 2 《税务登记证》正、副本原件 3 《发票领购簿》及空白发票
报送要求必报必报领购过发票的必报防伪税控系统的增值税一般纳税人需提供必报
4 《防伪税控系统专用设备收缴通知书》 5 注销前一月财务报表
《存货处理明细表》，《处置固定资产明细表》，增值 6 税纳税人按规定对其存货及固定资产进行清理必报填写《中华人民共和国企业清算所得税申报表》（含清所得税由国税征收 7 算表主表及清算表附表一、附表二、附表三）的纳税人必报工商营业执照被吊销的应提交工商行政管理部门发出的 8 吊销决定及复印件在【出口退税】窗口完成出口货物退（免）税清算，需提供资料： 1.《出口企业退（免）税认定注销申请表》3份 2. 《出口企业退（免）税清算确认表》2份 3. 《注销出口企业出口退（免）税清理情况表》2份(此表 9 外贸型出口退税企业不需提供) 出口企业需报 10 当年度财务审计报告和清算审计报告外资企业需提供 11 上级主管部门批复文件或董事会决议及复印件外资企业必报外资企业注销清算涉及非居民企业股东清算需提供
12 《股东清算计算表》
分支机构申请注销的，还应提供总机构同意分支机构注 13 销的证明分支机构必报填报说明:1.使用防伪税控系统的增值税一般纳税人需上缴防伪税控IC卡和金税卡；2.办理注销前请先在【申报征收】窗口完成申报的纳税申报表（注销当月或当季的增值税申报表、当季及当年的企业所得税申报表）注：注销所需表单请在“苏州国税局-通知公告-区县链接-昆山国税局-常用表单下载-注销企业上报资料（含各类表单）”中下载

土增税清算申报表讲解

案例三
总结词
企业土地评估增值土增税清算申报表填写示例
详细描述
某企业在土地评估增值的情况下，根据土地增值税清算规定填写了土增税清算申报表。该表详细反映了土地评估增值情况，并按照规定的土地增值税率进行了计算。在填写过程中，该企业特别注意了增值额的确定和税率的适用，确保了清算申报的准确性和合法性。此外，该企业还对土地评估增值的原因进行了深入分析，为今后的税务管理和土地资产管理提供了有益的参考。
土地使用权证号
填写土地使用权证书的编号。
土地用途
填写土地的用途，如住宅、商业、工业等。
土地面积
填写土地的面积。
取得方式
填写土地的取得方式，如出让、划拨等。
土地转让情况
转让合同编号
填写土地转让合同的编号。
扣除项目金额
填写在计算土地增值税时可以扣除的项目金额。
转让收入
填写土地转让的收入。
土地增值税税额
分类计算税费
根据不同的土地类型和用途，分类计算应缴纳的土增税税费。
合理扣除相关费用
在计算土增税时，可以扣除符合规定的开发成本、税费等相关费用。
填写完成后的审查要点
检查填写内容是否准确
审查土增税清算申报表时，要仔细核对填写的信息是否准确无误。
检查资料是否齐全
审查所提交的资料是否齐全，是否符合土增税清算申报表的要求。
THANKS
感谢观看
土增税清算申报表讲解
• 引言 • 土增税清算申报表的构成 • 土增税清算申报表的填写要求 • 土增税清算申报表的审核与报送 • 常见问题与解答 • 案例分析
01
引言
土增税清算申报表的定义
土增税清算申报表是用于土地增值税清算过程中，由纳税人向税务机关申报的土地增值税税额、扣除项目、增值额等信息的表格。

税务机关办理业务需带资料和表格样本

税务机关办理业务需带资料和表格样本税务机关是负责国家税收管理的机构，为了保障税收的征收和管理，税务机关需要办理各种税务业务。

不同的业务需要不同的资料和表格，下面就会为大家详细介绍税务机关办理业务所需的资料和表格样本。

一、个人所得税申报和缴纳个人所得税是指个人从各种来源取得的所得，按照国家规定需要纳税。

对于个人所得税的申报和缴纳，税务机关通常需要以下资料和表格：1. 个人所得税税务登记申报表（表1）：用于个人所得税纳税人申请办理个人所得税税务登记。

2. 个人所得税汇算清缴表（表2）：用于个人所得税的纳税人办理个人所得税的汇算清缴。

3. 个人所得税自行纳税申报表（表3）：用于个人纳税人自行申报个人所得税。

4. 个人所得税预扣预缴申报表（表4）：用于个人所得税的纳税人申报个人所得税的预扣预缴。

5. 个人所得税减免税申报表（表5）：用于个人所得税纳税人申报个人所得税的减免税。

二、增值税申报和缴纳增值税是一种以货物和劳务的流转环节征税的税种。

对于增值税的申报和缴纳，税务机关通常需要以下资料和表格：1. 增值税纳税申报表（表6）：用于纳税人按月、按季度向税务机关申报纳税。

2. 增值税开票销售情况表（表7）：用于纳税人记录和申报增值税开具的发票和销售情况。

3. 增值税纳税检查调查表（表8）：用于税务机关进行增值税纳税检查和调查。

三、企业所得税申报和缴纳企业所得税是指企业从各种经营活动中取得的所得，按照国家规定需要纳税。

对于企业所得税的申报和缴纳，税务机关通常需要以下资料和表格：1. 企业所得税纳税申报表（表9）：用于企业纳税人申报企业所得税。

2. 企业所得税减免税申报表（表10）：用于企业所得税纳税人申报企业所得税的减免税。

3. 企业所得税调整事项申报表（表11）：用于企业所得税纳税人申报企业所得税的调整事项。

四、其他税务业务除了个人所得税、增值税和企业所得税以外，税务机关还需要办理其他各类税务业务，例如印花税、房产税、土地使用税等等。

《企业所得税汇总纳税总分机构信息备案申报表》

《企业所得税汇总纳税总分机构信息备案申报表》《企业所得税汇总纳税总分机构信息备案申报表》是一种用于企业所得税汇缴的重要表格，该表格需要填报的信息包括企业名称、统一社会信用代码、纳税人识别号、组织机构代码、总机构名称、总机构统一社会信用代码、总机构组织机构代码、分支机构名称、分支机构统一社会信用代码、分支机构组织机构代码、登记注册类型、成立日期、经营期限、总机构设立日期、总机构经营期限、核算方式、从业人数等。

填报《企业所得税汇总纳税总分机构信息备案申报表》时，需要准确填写企业名称、纳税人识别号、组织机构代码等基本信息，同时还要准确填写总分机构的名称、统一社会信用代码和组织机构代码等信息。

对于分支机构的名称、统一社会信用代码和组织机构代码等信息也要准确填写。

还需要填报总分机构的登记注册类型、成立日期、经营期限等信息。

在填报《企业所得税汇总纳税总分机构信息备案申报表》时，需要注意以下几点：要确保填写的信息准确无误，特别是涉及到企业名称、纳税人识别号、组织机构代码等关键信息；要注意填报的格式规范，避免出现错别字、语法错误等问题；在提交申报表之前，要认真核对填写的信息，确保数据的准确性。

《企业所得税汇总纳税总分机构信息备案申报表》是企业所得税汇缴过程中必不可少的一份表格，它涉及到企业的基本信息和总分机构的设立情况。

因此，在填报该表格时需要认真仔细地填写相关信息，确保数据的准确性和完整性。

还需要注意填报的格式规范和提交申报表之前的核对工作，以确保申报表的准确性和有效性。

企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表是企业所得税汇总纳税的一种重要表格，用于明确企业所得税在各分支机构之间的分配情况。

该表格的目的是确保企业所得税的正确、合理和透明分配，以避免可能出现的税务风险和争议。

企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表通常包括以下内容：纳税人识别号：填写纳税人的统一社会信用代码。

分配比例：根据企业所得税汇总纳税规定，填写各分支机构的所得税分配比例。

8种表格所得税年报表(空白)

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）税款所属期间：年月日至年月日纳税人名称:纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分）收入明细表填报时间：年月日金额单位:元（列至角分）经办人（签章）: 法定代表人（签章）:金融企业收入明细表填报时间：年月日金额单位：元(列至角分)经办人（签章）：法定代表人（签章）：事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：成本费用明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章）: 法定代表人（签章）:金融企业成本费用明细表填报时间: 年月日金额单位:元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表二（3）事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目明细表经办人（签章）: 法定代表人（签章）:注: 1、标有*的行次为执行新会计准则的企业填列,标有#的行次为除执行新会计准则以外的企业填列。

2、没有标注的行次,无论执行何种会计核算办法,有差异就填报相应行次,填*号不可填列3、有二级附表的项目只填调增、调减金额，帐载金额、税收金额不再填写。

企业所得税弥补亏损明细表填报时间：年月日金额单位：元(列至角分)经办人(签章): 法定代表人(签章):税收优惠明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章）: 法定代表人（签章）:境外所得税抵免计算明细表填报时间: 年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章）: 法定代表人（签章）:以公允价值计量资产纳税调整表填报时间: 年月日金额单位:元（列至角分）经办人(签章): 法定代表人(签章):广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表填报时间年月日金额单位:元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：资产折旧、摊销纳税调整明细表填报日期: 年月日金额单位:元（列至角分）经办人（签章）: 法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表十资产减值准备项目调整明细表填报日期: 年月日金额单位:元(列至角分)经办人(签章): 法定代表人(签章):注：表中*项目为执行新会计准则企业专用；表中加﹟项目为执行企业会计制度、小企业会计制度的企业专用。

企业所得税年报申报表表格A类

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类 , 2014年版）税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称：金额单位：人民币元（列至角分）谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、有关税收政策以及国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。

法定代表人（签章）: 年月说明：企业应当根据实际情况选择需要填表的表单。

A000000A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）一般企业成本支出明细表金融企业支出明细表事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表期间费用明细表纳税调整项目明细表视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表未按权责发生制确认收入纳税调整明细表投资收益纳税调整明细表专项用途财政性资金纳税调整明细表职工薪酬纳税调整明细表A105060广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表A105070捐赠支出纳税调整明细表A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表资产损失（专项申报）税前扣除及纳税调整明细表政策性搬迁纳税调整明细表A106000企业所得税弥补亏损明细表A107010免税、减计收入及加计扣除优惠明细表符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表A107013金融、保险等机构取得的涉农利息、保费收入优惠明细表研发费用加计扣除优惠明细表所得减免优惠明细表A107030抵扣应纳税所得额明细表A107040减免所得税优惠明细表税额抵免优惠明细表境外所得税收抵免明细表境外所得纳税调整后所得明细表境外分支机构弥补亏损明细表跨年度结转抵免境外所得税明细表A109000跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表A109010企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表税款所属期间：年月日至年月日总机构名称（盖章）:。

20181207 个人所得税专项附加扣除申报表

个人所得税专项附加扣除申报表
说明：为准确执行财政部、国家税务总局会同有关部门起草的《个人所得税专项附加扣除暂行办法》，根据新修订的个税法，今后计算个税应纳税所得额，在5000元基本减除费用扣除和“三险一金”等专项扣除外，还可享受子女教育、继续教育、大病医疗、首套住房贷款利息或住房租金，以及赡养老人等专项附加扣除，故公司针对以上信息特制订此申报表（请注意下表中第4项和第5项不可同时享受）。

备注：本人承诺以上信息完全真实有效，如有任何虚假所造成的一切后果由本人承担。

签名：。

股权转让个人所得税自行纳税申报表(A表)

个人所得税自行纳税申报表（A表）税款所属期：自年月日至年月日金额单位：人民币元（列至角分）国家税务总局监制【表单说明】一、适用范围本表适用于“从中国境内两处或者两处以上取得工资、薪金所得的”、“取得应纳税所得，没有扣缴义务人的”，以及“国务院规定的其他情形”的个人所得税申报。

纳税人在办理申报时，须同时附报附件2—《个人所得税基础信息表（B表）》。

二、申报期限次月十五日内。

自行申报纳税人应在此期限内将每月应纳税款缴入国库，并向税务机关报送本表。

纳税人不能按规定期限报送本表时，应当按照《中华人民共和国税收征收管理法》（以下简称税收征管法）及其实施细则有关规定办理延期申报。

三、本表各栏填写如下：（一）表头项目1.税款所属期：是指纳税人取得所得应纳个人所得税款的所属期间，应填写具体的起止年月日。

2.姓名：填写纳税人姓名。

中国境内无住所个人，其姓名应当用中、外文同时填写。

3.国籍（地区）：填写纳税人的国籍或者地区。

4.身份证件类型：填写能识别纳税人唯一身份的有效证照名称。

（1）在中国境内有住所的个人，填写身份证、军官证、士兵证等证件名称。

（2）在中国境内无住所的个人，如果税务机关已赋予18位纳税人识别号的，填写“税务机关赋予”；如果税务机关未赋予的，填写护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证等证照名称。

5.身份证件号码：填写能识别纳税人唯一身份的号码。

（1）在中国境内有住所的纳税人，填写身份证、军官证、士兵证等证件上的号码。

（2）在中国境内无住所的纳税人，如果税务机关赋予18位纳税人识别号的，填写该号码；没有，则填写护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证等证照上的号码。

税务机关赋予境内无住所个人的18位纳税人识别号，作为其唯一身份识别码，由纳税人到主管税务机关办理初次涉税事项，或扣缴义务人办理该纳税人初次扣缴申报时，由主管税务机关赋予。

6.自行申报情形：纳税人根据自身情况在对应框内打“√”。

土地增值税清算全套表格

11 建筑安装工程费明细申报表
12 基础设施费明细申报表
13 公共配套设施费明细申报表
14 开发间接费用明细申报表
15 利息支出明细申报表
16 扣除项目汇总申报表
17 与转让房地产有关的税金明细申报表
18 扣除项目及成本结转明细申报表
19 清算申报表填报要求
有/否
附件2：
土地增值税清算申报表清单
序号
申报表名称
1 企业基本情况表
2 土地增值税项目登记表
3 土地增值税清算申报表
4 清算项目房屋明细表
5 与收入相关的面积明细申报表
6 转让房地Βιβλιοθήκη 收入明细申报表7 各年度平均售价明细申报表
8 取得土地使用权所支付的金额明细表申报表
9 土地征用及拆迁补偿费明细表申报表
10 前期工程费明细申报表

【注销清算所得税】2020年度最新全套企业清算所得税申报表及附表(Excel公式版+填报说明+逻辑验证)

【注销清算所得税】2020年度最新全套企业清算所得税纳税申报表 Excel实务模版（公式链接版）实操填列使用说明
一、使用说明
此套企业清算所得税纳税申报表共4张表，包括1张主表和3张附表，是根据国税函[2009]388号文《国家税务总局关于印发〈中华人民共和国企业清算所得税申报表〉的通知》的基础上，结合小编企业所得税清算实务经验基础上编制而来。由于很多小伙伴对企业清算所得税接触较少，对此套表格也不是很熟悉，在填列过程中有任何疑问可以在学习群中或加小编微信咨询，希望能给下载使用的小伙伴带来实务上的帮助。具体操作可关注小编公众号：爱问财税
1、《财政部国家税务总局关于企业清算业务企业所得税处理若干问题的通知》（财税[2009]60号）
2、《国家税务总局关于印发<企业所得税汇算清缴管理办法>的通知》（国税发[2009]79号）
3、《国家税务总局关于印发〈中华人民共和国企业清算所得税申报表〉的通知》（国税函[2009]388号）
4、《国家税务总局关于下发<企业清算所得税申报业务需求>的通知》（国税函[2009]676号）
5、直接打印：除辅助表不打印外，在每张表中都按照最新的纳税申报表格式进行设置，不要试图插入、删二、除、改变任何行列次，数据填列完成后，纳税人直接点击打印即可；政策依据
针对2019年度最新企业所得税纳税申报表Excel公式版的填列，小编录制一段实操说明演示视频，提供小伙伴们观看，以便实操参考。实操视频解读包括以下几个部分：
5、《国家税务总局关于企业清算所得税有关问题的通知》（国税函[2009]684号）
6、《财政部国家税务总局关于企业重组业务企业所得税处理若干问题的通知》（财税[2009]59号）
备

纳税人清税办理业务所需材料和申报表格

纳税人清税办理(一)纳税人清税办理（除定期定额个体工商户）（一）报送资料：1.单位及查账征收个体工商户报送资料：（1）《纳税人清税办理申请表》（一式两份）；（2）税务登记证及副本和其他税务证件；（3）上级主管部门批复文件或董事会决议的复印件；（取消原件查验，能够获取相关信息的可取消复印件的报送）（4）工商营业执照被吊销的应提交工商行政管理部门发出的吊销决定的复印件；（取消原件查验，能够获取相关信息的可取消复印件的报送）（5）使用增值税税控系统的增值税纳税人应提供金税盘、税控盘和报税盘，或者提供金税卡和IC卡（或《增值税税控系统专用设备注销发行登记表》）。

；（6）《发票领用簿》及未验旧、未使用的发票；（7）出口企业应按规定向主管税务机关提供出口企业退（免）税的撤回申请。

（8）非居民企业应提供项目完工证明、验收证明等相关文件的复印件。

（取消原件查验，能够获取相关信息的可取消复印件的报送）（9）《中华人民共和国企业清算所得税申报表》及附表。

（10）其他按规定应收缴的设备。

(11) 经办人身份证明2.纳税人跨县（区）迁出—跨大市迁出报送资料：（1）《纳税人清税办理申请表》。

（2）税务登记证及副本。

（3）《发票领用簿》及未验旧、未使用发票。

（4）住所、经营地点变动的相关证明资料原件及复印件。

（5）使用增值税税控系统的增值税纳税人应提供金税盘、税控盘和报税盘，或者提供金税卡和IC卡。

(6)其他按规定应收缴的设备。

（二）纳税人清税办理（定期定额个体工商户）（一）报送资料：1.《纳税人清税办理申请表》；2.税务登记证及副本和其他税务证件；3.《发票领用簿》及未验旧、未使用的发票；4.工商营业执照被吊销的应提交工商行政管理部门发出的吊销决定及复印件；5.使用增值税税控系统的增值税纳税人应提供金税盘、税控盘和报税盘，或者提供金税卡和IC卡。

（《增值税税控系统专用设备注销发行登记表》）6.其他按规定应收缴的设备。

清税申报表【表单说明】1.附送资料：填写附报的有关注销的文件和证明资料；2.清缴税款、滞纳金、罚款情况：填写纳税人应纳税款、滞纳金、罚款缴纳情况；3.缴销发票情况：纳税人发票领购簿及发票缴销情况；4.税务检查意见：检查人员对需要清查的纳税人，在纳税人缴清查补的税款、滞纳金、罚款后签署意见；5.本表一式三份，税务机关两份，纳税人一份。

清算报告及清算表格

公司注销清算报告根据《公司法》及XXX有限公司《章程》的有关规定，XXX有限公司已经于2011年1月25日召开的股东会决议解散，并成立清算组。

已于2011年12月28日开始对公司进行清算。

现将公司清算报告如下：一、清算组组成情况：清算组成员由组长XXX，副组长XXX，成员XXX组成。

二、通知和公告债权人的情况：公司于2012年1月7日在XX市晚报上进行一次登刊注销公告。

三、企业的资产、负债及所有者权益（净资产）情况：截止2012年1月6日，公司资产总额为40009元。

附《资产负债表》四、企业财产的构成情况：无财产。

五、债权、债务的清算情况：公司成立至今经营项目不多,应收帐款余额不是太多。

只有5000元已作为坏帐处理。

其它应收款中的396500元为投资者借用。

在整个经营过程中，企业及时交纳各种税款，税款已结清，未拖欠职工工资及福利。

企业的债权债务清理完毕。

六、企业剩余财产分配、遗留问题和法律责任的承担情况：目前公司除现金流以外无财产、应付帐款、其它应付款已全部清理。

没有任何遗留问题。

公司投资人为一人，所有的财产归属投资人。

七、会计凭证、账册等会计资料的保存情况：公司会计凭证、帐册等会计资料保存完整。

八、其它有关事项说明：企业注销后的未尽事宜由公司负责人承担。

以上清算情况经公司负责人研究一致予以确认。

清算人签字：XXX有限公司2011年2月11日公司注销清算报告根据《公司法》及公司《章程》的有关规定，XXX公司已经XXXX年XX月XX日召开的股东会决议解散,并成立公司清算组于XXXX年XX月XX日开始对公司进行清算。

现将公司清算情况报告如下。

一、公司登记情况公司名称：XXXX有限公司类型：有限公司公司;法定代表人：XXXX;住所：XXXXXX;成立时间：XXX年XXX月XXX日;注册资本：XXXX万元;股东姓名：XXXXX，出资XXXX万元。

二、公司清算组已于XXXX年XX月XX日向公司登记机关备案，并取得《备案通知书》(文号)。

土地增值税清算申报表

土地增值税清算申报表一、概述土地增值税清算申报表是用于向税务机关申报土地增值税清算结果的表格。

土地增值税是对有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物（统称房地产）所取得的增值额征收的一种税。

在房地产项目开发完成后，房地产开发商需根据项目实际情况，编制土地增值税清算申报表，以反映项目的增值情况，并据此计算应缴纳的土地增值税。

二、编制依据土地增值税清算申报表的编制依据主要包括：国家相关税收法规、开发项目实际情况、财务报表数据等。

在编制过程中，应遵循真实、准确、完整、及时的原则，确保申报数据的合法性和合规性。

三、编制内容土地增值税清算申报表主要包括以下内容：1、基本信息：包括项目名称、项目地点、开发周期、项目类型等信息。

2、转让房地产收入情况：包括转让房地产的总收入、扣除项目金额等信息。

3、土地增值税应纳税额：根据相关税收法规和项目实际情况计算得出。

4、财务报表数据：包括项目利润表、资产负债表等信息。

5、其他相关资料：如项目开发合同、发票、银行转账记录等。

四、编制流程1、收集资料：收集与项目相关的所有资料，包括开发合同、发票、银行转账记录等。

2、核算增值额：根据财务报表和其他相关资料，核算出项目的增值额。

3、计算应纳税额：根据相关税收法规和项目实际情况，计算出应缴纳的土地增值税税额。

4、编制申报表：将上述信息整理成土地增值税清算申报表。

5、审核申报表：对编制好的申报表进行审核，确保数据的准确性和完整性。

6、提交申报表：将审核通过的申报表提交给当地税务机关。

五、注意事项1、在编制土地增值税清算申报表时，应严格按照国家相关税收法规和规定执行，确保数据的合法性和合规性。

2、对于涉及到的扣除项目金额，应提供充分的证明材料，确保其真实性和准确性。

3、在提交申报表前，应对数据进行认真核对，避免因数据错误导致不必要的税务风险。

广东省土地增值税清算申报表及附表一、概述土地增值税是对土地使用权和地上建筑物及其他附着物的转让或出租等行为征收的一种税。

清税申报表

年月日年月日
税务检查
意见
检查人员：负责人：
年月日年月年月日年月日
填表说明：
1.附送资料：填写附报的有关注销的文件和证明资料；
2.清缴税款、滞纳金、罚款情况：填写纳税人应纳税款、滞纳金、罚款缴纳情况；
3.缴销发票情况：纳税人发票领购簿及发票缴销情况；
清税申报表
附件
清税申报表
纳税人名称
统一社会信用代码
注销原因
附送资料
纳税人
经办人：法定代表人（负责人）：纳税人（公章）
年月日年月日年月日
以下由税务机关填写
受理时间
经办人：负责人：
年月日年月日
清缴税款、
滞纳金、
罚款情况
经办人：负责人：
年月日年月日
缴销发票
情况
经办人：负责人：
4.税务检查意见：检查人员对需要清查的纳税人，在纳税人缴清查补的税款、滞纳金、罚款后签署意见；
5.本表一式三份，税务机关两份，纳税人一份。

A200000中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表格模板(A类)

A200000中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号（统一社会信用代码）：□□□□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称：金额单位：人民币元(列至角分)A200000《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表（A类）》填报说明一、适用范围本表适用于实行查账征收企业所得税的居民企业纳税人（以下简称“纳税人”）在月（季）度预缴纳税申报时填报。

执行《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》（国家税务总局公告2012年第57号发布）的跨地区经营汇总纳税企业的分支机构，在年度纳税申报时（三）纳税人名称填报营业执照、税务登记证等证件载明的纳税人名称。

三、有关项目填报说明（一）预缴方式纳税人根据情况选择。

“按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴”和“按照税务机关确定的其他方法预缴”两种预缴方式属于税务行政许可事项，纳税人需要履行行政许可相关程序。

（二）企业类型纳税人根据情况选择。

纳税人为《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》规定的跨省、自治区、直辖市和计划单列市设立不具有法人资格分支机构的跨地区经营汇总纳税企业，总机构选择“跨地区经营汇总纳税企业总机构”；仅在同一省、自治区、直辖市和计划单列市内设立不具有法人资格分支机构的跨地区经营汇总纳税企业，并且总机构、分支机构参照《跨地区经营汇行，本行填报本年1月1日至6月30日期间的累计营业收入。

2.第2行“营业成本”：填报纳税人截至本税款所属期末，按照国家统一会计制度规定核算的本年累计营业成本。

3.第3行“利润总额”：填报纳税人截至本税款所属期末，按照国家统一会计制度规定核算的本年累计利润总额。

4.第4行“特定业务计算的应纳税所得额”：从事房地产开发等特定业务的纳税人，填报按照税收规定计算的特定业务的应纳税所得额。

房地产开发企业销售未完工开发产品取得的预售收入，按照税收规定的预计计税毛利率计算的预计毛利额填入此行。

个人所得税生产经营(B表)(1)

个人所得税生产经营（B表）(1)a06446《生产、经营所得个人所得税纳税申报表（b表）》一、分类指数（一）业务类别申报纳税（二）表格类型纳税人填写（三）设置依据（表单来源）政策规定表单二、政策依据国家税务总局关于印发与生产经营所得有关的个人所得税纳税申报表及减免税事项的公告（国家税务总局公告2022年第28号）三、表单生产所得税申报表（b）税款所属期：年月日至年月日金额单位：人民币元（列至角分）投资者信息姓名身份证件类型身份证件号码纳税人识别号纳税人识别号国籍（地区）名称类型被投资单位信息行次□个体工商户□承包、承租经营单位□个人独资企业□合伙企业项目金额1一、收入总额2其中：国债利息收入3二、成本费用（4+5+6+7+8+9+10）4（一）营业成本5（二）营业费用6（三）管理费用7（四）财务费用8（五）税金9（六）损失1011121（七）其他费用三、利润总额（1-2-3）四、纳税调整增加（13+27）（一）扣除项目超过规定标准的金额3（14+15+16+17+18+19+20+21+22+23+24+25+26）141516171819202122232425262728293031323334(1)职工福利费(2)职工教育经费(3)工会经费(4)利息支出(5)业务招待费(6)广告费和业务宣传费(7)教育和公益事业捐赠(8)住房公积金(9)社会保险费(10)折旧费用(11)无形资产摊销(12)资产损失(13)其他（二）不允许扣除的项目金额（28+29+30+31+32+33+34+35+36）(1)个人所得税税款(2)税收滞纳金(3)罚金、罚款和被没收财物的损失(4)不符合扣除规定的捐赠支出(5)赞助支出(6)用于个人和家庭的支出(7)与取得生产经营收入无关的其他支出35363738394041424344454647484950（8）投资者的工资和薪金费用（9）根据国家税务总局的规定不得扣除的费用五、纳税调整的减少六、纳税调整后的收入（11+12-37）七。

清税报告模板

[2022]第号****有限公司：受贵单位委托，本所对贵单位****年****月****日至****年****月****日应纳税额进行了查账鉴证。

贵单位提供的相关报表及资料的真实性由贵单位负责，我们指派的查账鉴证人员，依据财政部、国家税务总局颁布的税收法规制度、业务政策文件以及北京市地方税务局制定的具体措施、行政法规，根据企业会计准则及企业会计制度的相关规定，对贵单位提供的财务账册、表证、财务年度决算报表、有关纳税资料、涉税文件和数据，实施了必要和规定的查账鉴证程序。

经审核，截止****年 12 月 31 日企业纳税清算期间纳税情况如下：营业税应纳税额 2,400.00 元，已纳税额 2,400.00 元，应补税额 0 元；城市维护建设税应纳税额 168.00 元，已纳税额 168.00 元，应补税额 0 元；教育费附加应纳税额72 元，已纳税额 72 元，应补税额 0 元；个人所得税应纳税额 0.00 元，已纳税额 0.00 元，应补税额 0 元；车船使用税应纳税额 0 元，已纳税额 0 元，应补税额 0 元；印花税应纳税额95 元，已纳税额95 元，应补税额0 元；房产税应纳税额 0 元，已纳税额 0 元，应补税额 0 元；土地使用税应纳税额 0 元，已纳税额0 元，应补税额0 元。

企业所得税应纳税额 132.14 元，已纳税额 132.14 元，应补税额 0 元。

本鉴证报告供贵单位申请办理国税纳税清算使用。

因使用不当造成的后果，与执行本业务的注册税务师及其本事务所无关。

中介机构负责人：中国注册税务师：****税务师事务所有限责任公司2022 年 4 月 22 日附送资料： 1. 企业基本情况表2. 纳税清算事项说明3. 纳税清算审定表4. 执业资格证复印件5. 《2022 年度从事涉税鉴证业务备案表》复印件企业基本情况表业务约定书编号： [2022]第号金额单位：元企业名称企业注册地址开户银行银行账号经济类型所属行业技术监督局发照日期执照号码识别号计算机代码发证日期税务代码经营范围经营期限财务经理投资者名称投资总额联系人注册金额出资比例%实收金额占注册％合计分支机构概况名称投资总额投资比例名称投资总额投资比例前事务所名称前事务所审核报告编号税登务记商记工登电邮话编附件二我单位受贵单位委托，对贵单位****年****月 ****日至****年****月**** 日应纳税额进行了查账鉴证。