实训四会计电算化实验报告——应收款管理

应收款管理的实验报告

应收款管理的实验报告应收款管理的实验报告一、引言应收款管理是企业财务管理的重要环节之一，直接关系到企业的现金流和盈利能力。

为了更好地掌握和管理应收款，我们进行了一次实验研究。

本报告将详细介绍实验的目的、方法、结果和结论。

二、实验目的本次实验的目的是通过模拟企业的应收款管理情况，探究不同管理策略对企业现金流和盈利能力的影响。

我们希望通过实验，为企业提供科学的应收款管理建议。

三、实验方法1. 实验设计我们选择了10家不同规模和行业的企业作为实验对象，分别为制造业、服务业和零售业。

在实验过程中，我们通过模拟企业的应收款情况，分别采用了两种不同的管理策略进行比较。

2. 数据收集我们从实验对象的财务报表中获取了相关数据，包括应收账款余额、坏账损失、催收成本等。

同时，我们还收集了实验对象的经营情况和市场竞争情况等信息。

3. 数据分析我们对实验数据进行了详细的分析，包括应收款周转率、坏账率、催收率等指标的计算。

同时，我们还进行了统计分析，比较了两种管理策略在不同行业和规模企业中的差异。

四、实验结果1. 应收款周转率通过实验数据的分析，我们发现采用较为严格的信用政策和积极的催收措施可以显著提高企业的应收款周转率。

在制造业和服务业中，应收款周转率较高的企业普遍采用了较为严格的信用政策和积极的催收措施。

而在零售业中，应收款周转率较高的企业则更加注重客户关系的维护和建立。

2. 坏账率我们发现，制造业和零售业的坏账率相对较低，而服务业的坏账率相对较高。

这与不同行业的特点和经营模式有关。

制造业和零售业的产品具有较高的价值，相对容易变现，因此坏账率相对较低。

而服务业的产品具有较强的主观性和不可见性，坏账率相对较高。

3. 催收率我们发现，采用积极的催收措施可以显著提高企业的催收率。

在实验中，我们发现采用电话、短信等多种方式进行催收的企业催收率明显高于仅采用传统邮件催收的企业。

这表明积极的催收措施可以有效地促进应收款的回收。

五、实验结论通过本次实验，我们得出以下结论：1. 应收款管理对企业的现金流和盈利能力有重要影响，采用合适的管理策略可以提高企业的应收款周转率。

[复习]会计电算化实训报告3.doc

会计电算化应用课程实验报告会计电算化实训报告—应收应付款管理【实验名称】应收应付款管理【实验日期】2012年11月至2012年12月【实验地点】实训室C-106-计算机机房【实验目的】【实验内容】1、初始化：设置账套参数、初始设置。

2、日常处理：形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。

3、期末处理：月末结账。

1、掌握应收款管理初始化、日常业务管理及月末处理的操作。

2、理解应收款管理在总账核算与应收款管理系统核算的区别。

【实验准备】引入“实验二”账套数据。

【实验步骤】1、启用并进入应收款管理系统在企业应用平台的“设置”，启用应收款管理2、初始设置设置控制参数在设置，选项，账套参数设置中，设置参数，女上坏账处理方式的参数设置。

初始设置在设置，初始设置窗口，进行设置，女口：基本科目设置，控制科目设置，结算方式科目设置等等。

设置计量单位组和计量单位在设置，基础档案，存货计量，档案计量单位一计量单位组别中，设置计量单位组和计量单位。

设置存货分类和存货档案1）在设置，基础档案，存货，存货分类中，设置存货分类2）在设置，基础档案，存货，存货档案中，录入存货档案输入起初余额输入期初销售发票在设置，期初余额，打开“期初余额一查询”对话框，进入“期初余额明细表，打开“单据类别”对话框，选择销售发票一销售普通发票, 进入“期初销售发票”窗口，填写相关内容。

输入期初其他应收单与“输入期初销售发票”的原理一致，不再作说明期初对账在“期初余额明细表”窗口，单击“对账”，进入“期初对账”，并查看应收管理系统与总账管理系统的期初余额是否平衡。

输入开户银行信息在设置，基础档案，收付结算，本单位开户银行，输入本单位开户银行信息。

3、日常处理增加应收款业务1：输入并审核普通发票执行应收单据处理，应收单据录入，打开“单据类别”对话框，选择销售发票一普通发票，进入“期初销售发票”窗口，填写相关内容。

业务2：输入并审核专用发票业务3：输入并审核其他应收单据与“业务1：输入并审核普通发票”原理一致，不再作说明收款结算业务4：输入一张收款单据并完全核销应收款执行收款单据处理，收款单据录入，输入单据内容并完全核销应收款业务5：输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成预收账款业务6：输入一张收款单据，全部形成预收款与“业务4：输入一张收款单据并完全核销应收款”原理一致，不再作说明转账处理业务7：应收冲应收执行日常处理，转账，进入“应收冲应收”的窗口，进行业务处理业务&预收冲应收与“业务7：应收冲应收”的原理一致，不再作说明坏账处理业务9：发生坏账执行日常处理，坏账处理，打开“坏账发生”对话框，选择条件，进行坏账处理。

会计电算化实训报告3

会计电算化应用课程实验报告会计电算化实训报告—应收应付款管理【实验名称】应收应付款管理【实验日期】2012年11月至2012年12月【实验地点】实训室C-106-计算机机房【实验目的】【实验内容】1、初始化：设置账套参数、初始设置。

2、日常处理：形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。

3、期末处理：月末结账。

1、掌握应收款管理初始化、日常业务管理及月末处理的操作。

2、理解应收款管理在总账核算与应收款管理系统核算的区别。

【实验准备】引入“实验二”账套数据。

【实验步骤】1、启用并进入应收款管理系统在企业应用平台的“设置”，启用应收款管理2、初始设置设置控制参数在设置，选项，账套参数设置中，设置参数，如：坏账处理方式的参数设置。

初始设置在设置，初始设置窗口，进行设置，如：基本科目设置，控制科目设置，结算方式科目设置等等。

设置计量单位组和计量单位在设置，基础档案，存货计量，档案计量单位—计量单位组别中，设置计量单位组和计量单位。

设置存货分类和存货档案1）在设置，基础档案，存货，存货分类中，设置存货分类2）在设置，基础档案，存货，存货档案中，录入存货档案输入起初余额输入期初销售发票在设置，期初余额，打开“期初余额—查询”对话框,进入“期初余额明细表，打开“单据类别”对话框，选择销售发票—销售普通发票，进入“期初销售发票”窗口，填写相关内容。

输入期初其他应收单与“输入期初销售发票”的原理一致，不再作说明期初对账在“期初余额明细表”窗口，单击“对账”，进入“期初对账”，并查看应收管理系统与总账管理系统的期初余额是否平衡。

输入开户银行信息在设置，基础档案，收付结算，本单位开户银行，输入本单位开户银行信息。

3、日常处理增加应收款业务1：输入并审核普通发票执行应收单据处理，应收单据录入，打开“单据类别”对话框，选择销售发票—普通发票，进入“期初销售发票”窗口，填写相关内容。

业务2：输入并审核专用发票业务3：输入并审核其他应收单据与“业务1：输入并审核普通发票”原理一致，不再作说明收款结算业务4：输入一张收款单据并完全核销应收款执行收款单据处理，收款单据录入，输入单据内容并完全核销应收款业务5：输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成预收账款业务6：输入一张收款单据，全部形成预收款与“业务4：输入一张收款单据并完全核销应收款”原理一致，不再转账处理业务7：应收冲应收执行日常处理，转账，进入“应收冲应收”的窗口，进行业务处理业务8：预收冲应收与“业务7：应收冲应收”的原理一致，不再作说明坏账处理业务9：发生坏账执行日常处理，坏账处理，打开“坏账发生”对话框，选择条件，进行坏账处理。

应收应付款管理实训报告

一、实训目的与要求本次实训旨在使学员深入理解应收应付款管理的基本原理，掌握应收应付款的核算方法，熟悉企业应收应付款管理的具体操作流程，提高学员的财务管理和风险控制能力。

实训要求学员在实训过程中，能够熟练运用所学知识，对企业的应收应付款进行有效管理。

二、实训内容1. 应收账款管理（1）应收账款核算：实训过程中，学员需掌握应收账款的确认、计量和报告方法，了解应收账款账龄分析、坏账准备等会计处理方法。

（2）应收账款管理流程：实训要求学员熟悉企业应收账款的管理流程，包括销售合同签订、发货、收款、催收等环节。

（3）应收账款管理软件操作：实训过程中，学员需学习使用应收账款管理软件，实现应收账款的录入、查询、统计、催收等功能。

2. 应付账款管理（1）应付账款核算：实训要求学员掌握应付账款的确认、计量和报告方法，了解应付账款账龄分析、应付账款支付方式等会计处理方法。

（2）应付账款管理流程：实训过程中，学员需熟悉企业应付账款的管理流程，包括采购合同签订、验收、付款、催款等环节。

（3）应付账款管理软件操作：实训要求学员学习使用应付账款管理软件，实现应付账款的录入、查询、统计、催款等功能。

3. 应收应付款风险控制（1）应收账款风险控制：实训要求学员了解应收账款风险的种类，掌握应收账款风险控制措施，如信用评估、应收账款抵押、应收账款保险等。

（2）应付账款风险控制：实训要求学员了解应付账款风险的种类，掌握应付账款风险控制措施，如采购合同条款、供应商选择、支付方式等。

三、实训过程1. 实训准备：实训前，学员需熟悉实训内容，了解应收应付款管理的相关理论，掌握应收应付款核算方法。

2. 实训操作：实训过程中，学员按照实训要求，分别进行应收账款和应付账款的管理操作，包括核算、查询、统计、催收等。

3. 实训总结：实训结束后，学员需对实训过程进行总结，分析实训过程中遇到的问题和解决方法，提出改进建议。

四、实训成果1. 学员能够熟练掌握应收应付款的核算方法，熟悉企业应收应付款的管理流程。

应收账款实验实训报告

一、实训目的通过本次应收账款实验实训，旨在让学生了解应收账款的管理流程，掌握应收账款核算的基本方法，提高学生对会计理论的运用能力和实践操作技能。

同时，培养学生的团队协作精神和责任心，为今后从事会计工作打下坚实基础。

二、实训内容1. 实验背景：某企业为一家制造型企业，主要从事各类机械设备的研发、生产和销售。

由于市场竞争激烈，企业采取了信用销售政策，部分客户采用分期付款方式。

为了加强对应收账款的管理，企业设立了专门的应收账款管理部门。

2. 实验内容：（1）收集企业相关资料，了解应收账款的管理流程。

（2）设置会计科目，建立账簿，包括应收账款总账、明细账等。

（3）编制会计凭证，进行应收账款核算。

（4）进行应收账款账龄分析，评估客户信用风险。

（5）编制会计报表，反映企业应收账款状况。

（6）根据实际情况，制定应收账款管理策略。

三、实训过程1. 实验准备：学生分组，每组选取一名组长，负责协调组内成员的工作。

收集企业相关资料，包括公司简介、会计制度、财务报表等。

2. 学习理论知识：组长组织组员学习应收账款管理的相关理论知识，包括应收账款的概念、分类、核算方法、账龄分析、信用评估等。

3. 建立账簿：根据企业实际情况，设置会计科目，建立应收账款总账、明细账等。

4. 编制会计凭证：根据实验资料，编制会计凭证，进行应收账款核算。

主要包括销售发票、收款凭证、退货凭证等。

5. 账龄分析：对已发生的应收账款进行账龄分析，评估客户信用风险。

6. 编制会计报表：根据应收账款核算结果，编制会计报表，反映企业应收账款状况。

7. 制定应收账款管理策略：根据实际情况，制定应收账款管理策略，如加强信用评估、缩短账龄、催收欠款等。

四、实训结果与分析1. 实验结果：通过本次实验，学生掌握了应收账款核算的基本方法，熟悉了账龄分析、信用评估等技能。

2. 分析：（1）账龄分析：通过对账龄的分析，企业可以了解应收账款的回收情况，及时采取措施降低坏账风险。

应收系统管理实训报告

一、实训背景随着市场经济的不断发展，企业之间的交易活动日益频繁，应收账款管理成为企业财务管理的重要组成部分。

为了提高学生的实际操作能力，加深对应收账款管理的理解，我校财务管理专业开展了应收系统管理实训。

本次实训旨在通过模拟企业应收账款管理流程，让学生掌握应收账款的管理方法，提高财务人员的业务水平。

二、实训目的1. 使学生了解应收账款管理的相关理论知识，包括应收账款的概念、分类、计量、确认和披露等。

2. 培养学生运用计算机软件进行应收账款管理的实际操作能力。

3. 增强学生的团队协作能力和沟通能力。

4. 提高学生对企业财务管理的认识，为今后从事相关岗位打下基础。

三、实训内容1. 应收账款管理系统概述实训开始前，首先向学生介绍应收账款管理系统的基本功能、操作流程以及注意事项。

2. 应收账款录入与审核（1）录入应收账款信息：学生按照要求录入客户信息、销售信息、应收账款明细等。

（2）审核应收账款信息：学生对照相关凭证，对录入的应收账款信息进行审核，确保数据的准确性。

3. 应收账款核销与调整（1）核销应收账款：学生根据已收到的款项，进行应收账款的核销操作。

（2）调整应收账款：学生根据实际情况，对应收账款进行调整，如坏账准备、折扣等。

4. 应收账款分析（1）应收账款账龄分析：学生根据账龄分析应收账款，了解客户还款情况。

（2）应收账款周转率分析：学生计算应收账款周转率，评估企业应收账款管理效率。

5. 应收账款催收与风险控制（1）应收账款催收：学生根据客户还款情况，采取适当的催收措施。

（2）应收账款风险控制：学生分析应收账款风险，提出风险防范措施。

四、实训过程1. 学生分组：将学生分成若干小组，每组负责一个企业的应收账款管理工作。

2. 实训指导：教师对学生在实训过程中遇到的问题进行解答和指导。

3. 模拟操作：学生按照实训内容，进行应收账款管理系统的实际操作。

4. 数据分析：学生根据实训数据，进行应收账款分析，提出改进措施。

会计电算化实训报告3

会计电算化应用课程实验报告会计电算化实训报告—应收应付款管理【实验名称】应收应付款管理【实验日期】2012年11月至2012年12月【实验地点】实训室C-106-计算机机房【实验目的】【实验内容】1、初始化：设置账套参数、初始设置。

2、日常处理：形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。

3、期末处理：月末结账。

1、掌握应收款管理初始化、日常业务管理及月末处理的操作。

2、理解应收款管理在总账核算与应收款管理系统核算的区别。

【实验准备】引入“实验二”账套数据。

【实验步骤】1、启用并进入应收款管理系统在企业应用平台的“设置”，启用应收款管理2、初始设置设置控制参数在设置，选项，账套参数设置中，设置参数，如：坏账处理方式的参数设置。

初始设置在设置，初始设置窗口，进行设置，如：基本科目设置，控制科目设置，结算方式科目设置等等。

设置计量单位组和计量单位在设置，基础档案，存货计量，档案计量单位—计量单位组别中，设置计量单位组和计量单位。

设置存货分类和存货档案1）在设置，基础档案，存货，存货分类中，设置存货分类2）在设置，基础档案，存货，存货档案中，录入存货档案输入起初余额输入期初销售发票在设置，期初余额，打开“期初余额—查询”对话框,进入“期初余额明细表，打开“单据类别”对话框，选择销售发票—销售普通发票，进入“期初销售发票”窗口，填写相关内容。

输入期初其他应收单与“输入期初销售发票”的原理一致，不再作说明期初对账在“期初余额明细表”窗口，单击“对账”，进入“期初对账”，并查看应收管理系统与总账管理系统的期初余额是否平衡。

输入开户银行信息在设置，基础档案，收付结算，本单位开户银行，输入本单位开户银行信息。

3、日常处理增加应收款业务1：输入并审核普通发票执行应收单据处理，应收单据录入，打开“单据类别”对话框，选择销售发票—普通发票，进入“期初销售发票”窗口，填写相关内容。

业务2：输入并审核专用发票业务3：输入并审核其他应收单据与“业务1：输入并审核普通发票”原理一致，不再作说明收款结算业务4：输入一张收款单据并完全核销应收款执行收款单据处理，收款单据录入，输入单据内容并完全核销应收款业务5：输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成预收账款业务6：输入一张收款单据，全部形成预收款与“业务4：输入一张收款单据并完全核销应收款”原理一致，不再转账处理业务7：应收冲应收执行日常处理，转账，进入“应收冲应收”的窗口，进行业务处理业务8：预收冲应收与“业务7：应收冲应收”的原理一致，不再作说明坏账处理业务9：发生坏账执行日常处理，坏账处理，打开“坏账发生”对话框，选择条件，进行坏账处理。

应收系统管理的实训报告

一、实训背景随着市场经济的不断发展，企业之间的竞争日益激烈，应收账款管理成为企业财务管理中的重要环节。

为了提高企业应收账款的管理水平，我们进行了应收系统管理的实训，通过实际操作，了解和掌握应收账款管理的流程、方法和技巧。

二、实训目的1. 熟悉应收账款管理的理论知识，包括应收账款的概念、作用、管理方法等。

2. 掌握应收系统操作流程，包括应收账款录入、审核、核销、催收等。

3. 培养实际操作能力，提高应收账款管理效率。

4. 分析应收账款管理中存在的问题，提出改进措施。

三、实训内容1. 应收账款管理理论知识学习在实训开始前，我们对应收账款管理的理论知识进行了学习，主要包括以下内容：（1）应收账款的概念：应收账款是企业因销售商品、提供劳务等经营活动，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

（2）应收账款的作用：应收账款是企业的一项重要资产，它有助于企业提高资金周转率，降低库存成本，促进销售。

（3）应收账款管理方法：主要包括信用政策、收款政策、坏账处理等。

2. 应收系统操作流程学习在实训过程中，我们学习了应收系统的操作流程，主要包括以下环节：（1）应收账款录入：录入客户信息、销售信息、应收账款等。

（2）应收账款审核：审核录入的应收账款信息，确保其准确性。

（3）应收账款核销：核销已收回的应收账款，减少应收账款余额。

（4）应收账款催收：对逾期未收回的应收账款进行催收。

3. 实际操作在实训过程中，我们按照应收系统的操作流程，对以下案例进行了实际操作：（1）客户A于2021年1月购买我公司产品，货款总额为10000元，约定30天内付款。

客户A于2021年2月1日支付了5000元，剩余5000元尚未支付。

（2）客户B于2021年2月10日购买我公司产品，货款总额为8000元，约定60天内付款。

客户B于2021年3月10日支付了3000元，剩余5000元尚未支付。

（3）客户C于2021年3月15日购买我公司产品，货款总额为12000元，约定90天内付款。

应收款管理实验报告

应收款管理实验报告应收款管理实验报告一、引言应收款管理是企业财务管理中的重要一环，它涉及到企业的资金流动和风险控制。

本实验旨在通过对某企业的应收款管理进行实证研究，探索提升企业应收款管理效率的方法和策略。

二、实验背景本实验选取了一家中型制造企业作为研究对象，该企业主要从事机械设备的生产和销售。

由于该企业的销售模式以信用销售为主，应收款管理成为其日常运营中的重要问题。

本实验旨在通过对该企业的应收款管理进行分析，找出其中存在的问题，并提出改进措施。

三、实验方法本实验采用了定量研究方法，通过对该企业过去一年的财务数据进行统计分析，包括应收账款周转率、坏账率等指标的计算，以及与其他企业的对比分析。

四、实验结果通过对该企业的财务数据进行分析，得出以下实验结果：1. 应收账款周转率较低：该企业的应收账款周转率仅为X次，远低于同行业平均水平。

这表明该企业的资金周转速度较慢，可能存在较高的坏账风险。

2. 坏账率偏高：该企业的坏账率为X%，高于同行业平均水平。

这说明该企业在应收款管理方面存在一定的问题，需要加强风险控制和催收工作。

3. 付款条件不合理：该企业的付款条件较为宽松，存在较长的账期。

这导致了客户付款延迟的问题，进一步加剧了资金周转的困难。

五、实验分析根据实验结果，我们可以得出以下分析：1. 应收账款周转率低的原因可能有多方面，包括销售政策不合理、客户信用评估不准确等。

企业应该加强对销售政策的优化，提高客户信用评估的准确性，以提升应收账款周转率。

2. 高坏账率的问题可能与企业的风险控制和催收工作不力有关。

企业应加强对客户的信用评估，建立完善的风险控制机制，并加强催收工作，及时回收应收款项。

3. 付款条件过于宽松会导致客户付款延迟的问题。

企业应合理设置付款条件，加强对客户的催款工作，确保应收款项能够及时回收。

六、实验结论根据实验结果和分析，我们得出以下结论：1. 该企业的应收款管理存在问题，包括应收账款周转率低、坏账率高等。

ERP--应收款管理系统-实验报告

《ERP》实验报告(四)专业班级学号姓名实验时间课时数：实验名称：应收款管理系统一、实验目的系统学习应收款管理系统初始化的一般方法，学习应收款系统日常业务处理和主要内容和操作方法。

二、实验要求要求掌握应收款系统与总账系统组合时应收款系统的基本功能和操作方法，熟悉应收款系统账薄查询的作用和基本方法。

三、实验内容及过程●实验一应收款管理系统初始化1、设置系统参数（1）执行“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“选项”，打开“帐套参数设置”，（2）打开“权限与预警”|“启用客户权限”前的复选框，单击报警选择“信用方式”，在提前天数栏选择提前天数“7”。

单击“确定”。

2、设置存货分类（1）执行“基础档案”|“存货”|“存货分类”，单击“增加，将实验资料录倒存货分类情况。

3、设计计量单位（1）执行“基础档案”|“存货”|“计量单位”，单击“分组”，打开“计量单位组”。

（2）单击“增加”，录入计量单位内容。

4、设置存货档案（1）执行“基础档案”|“存货”|“存货档案”。

（2）单击存货分类中的“原料及主要材料”，再单击“增加”，录入存货档案内容。

5、设置基本科目（1）执行“设置”|“初始设置”|“设置科目”|“基本科目设置”，录入“1122”及其他的基本科目。

6、结算方式科目（1）执行“设置”|“初始设置”|“结算方式科目设置”，单击“结算方式”|“现金结算”，单击币种栏，选择“人民币”，在“科目”录入“1001”，回车。

以此方法继续录入其他的结算方式科目。

7、设置坏账准备（1）执行“设置”|“初始设置”|“坏账准备设置”，录入所给的材料，后单击“确定”。

8、设置账龄区间（1）执行“设置”|“初始设置”|“账期内账龄区间设置”，录入相应的天数。

（2）同样方法录入“逾期账龄区间设置”，后单击“退出”。

9、设置报警级别（1）执行“设置”|“初始设置”，单击“报警级别设置”，录入相应的总比率和级别。

10、单据编号设置（1）执行“基础设置”|“单据设置”|“单据编号设置”，单击左侧“单据类型”|“销售管理”|“销售专用发票”，单击“修改”选中“手工改动，重号时自动重取”前的复选框，单击“保存”“退出”。

应收管理实验报告(3篇)

第1篇一、实验目的本次实验旨在通过模拟企业应收账款的管理过程，使学生深入了解应收账款管理的理论知识，掌握应收账款管理的基本方法，提高实际操作能力。

通过实验，使学生能够：1. 理解应收账款管理的重要性。

2. 掌握应收账款核算的基本流程。

3. 学会制定应收账款管理策略。

4. 提高风险防范意识。

二、实验内容1. 应收账款初始化- 设置会计科目：根据企业实际情况，设置应收账款、坏账准备等会计科目。

- 设置账套参数：包括会计期间、记账本位币、会计科目等。

2. 应收账款日常业务处理- 销售发票录入：录入销售发票信息，包括客户名称、商品名称、数量、单价、金额等。

- 应收账款核销：根据实际收付款情况，进行应收账款核销操作。

- 坏账处理：对于无法收回的应收账款，进行坏账处理，计提坏账准备。

3. 应收账款分析- 应收账款账龄分析：按账龄分析应收账款，了解应收账款回收情况。

- 客户信用分析：根据客户信用等级，对客户进行信用管理。

4. 应收账款管理策略- 制定信用政策：根据客户信用等级，制定相应的信用政策。

- 收款方式优化：优化收款方式，提高收款效率。

- 坏账预防措施：采取有效措施，降低坏账风险。

三、实验步骤1. 实验准备- 熟悉实验软件操作。

- 了解企业应收账款管理的基本流程。

2. 实验操作- 初始化：设置会计科目、账套参数。

- 日常业务处理：录入销售发票、核销应收账款、计提坏账准备。

- 分析：进行应收账款账龄分析、客户信用分析。

- 策略制定：制定信用政策、优化收款方式、预防坏账。

3. 实验总结- 分析实验结果，总结应收账款管理经验。

- 提出改进措施，提高应收账款管理水平。

四、实验结果与分析1. 应收账款账龄分析- 通过账龄分析，发现部分应收账款回收周期较长，存在一定的坏账风险。

2. 客户信用分析- 根据客户信用等级，发现部分客户信用较差，存在一定的坏账风险。

3. 应收账款管理策略- 制定信用政策，对信用较差的客户进行限制。

ERP__应收款管理系统_实验报告

《ERP》实验报告(四)专业班级学号姓名实验时间课时数：实验名称：应收款管理系统一、实验目的系统学习应收款管理系统初始化的一般方法，学习应收款系统日常业务处理和主要内容和操作方法。

二、实验要求要求掌握应收款系统与总账系统组合时应收款系统的基本功能和操作方法，熟悉应收款系统账薄查询的作用和基本方法。

三、实验内容及过程●实验一应收款管理系统初始化1、设置系统参数（1）执行“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“选项”，打开“帐套参数设置”，（2）打开“权限与预警”|“启用客户权限”前的复选框，单击报警选择“信用方式”，在提前天数栏选择提前天数“7”。

单击“确定”。

2、设置存货分类（1）执行“基础档案”|“存货”|“存货分类”，单击“增加，将实验资料录倒存货分类情况。

3、设计计量单位（1）执行“基础档案”|“存货”|“计量单位”，单击“分组”，打开“计量单位组”。

（2）单击“增加”，录入计量单位内容。

4、设置存货档案（1）执行“基础档案”|“存货”|“存货档案”。

（2）单击存货分类中的“原料及主要材料”，再单击“增加”，录入存货档案内容。

5、设置基本科目（1）执行“设置”|“初始设置”|“设置科目”|“基本科目设置”，录入“1122”及其他的基本科目。

6、结算方式科目（1）执行“设置”|“初始设置”|“结算方式科目设置”，单击“结算方式”|“现金结算”，单击币种栏，选择“人民币”，在“科目”录入“1001”，回车。

以此方法继续录入其他的结算方式科目。

7、设置坏账准备（1）执行“设置”|“初始设置”|“坏账准备设置”，录入所给的材料，后单击“确定”。

8、设置账龄区间（1）执行“设置”|“初始设置”|“账期内账龄区间设置”，录入相应的天数。

（2）同样方法录入“逾期账龄区间设置”，后单击“退出”。

9、设置报警级别（1）执行“设置”|“初始设置”，单击“报警级别设置”，录入相应的总比率和级别。

10、单据编号设置（1）执行“基础设置”|“单据设置”|“单据编号设置”，单击左侧“单据类型”|“销售管理”|“销售专用发票”，单击“修改”选中“手工改动，重号时自动重取”前的复选框，单击“保存”“退出”。

应收款管理实训报告总结

应收款管理实训报告总结好嘞，以下是为您生成的应收款管理实训报告总结：在商业的世界里，应收款就像是一只调皮的小猴子，要是没管好，它能上蹿下跳，把你的账目搅得一团糟。

经历了这段应收款管理的实训，我可真是感触良多！咱们先来说说这应收款是啥。

它呀，简单说就是别人欠咱的钱。

可别小看这欠的钱，管理不好，那就是个大麻烦。

就像你借出去的钱，要是对方一直拖着不还，你心里能不着急？企业也是一样，大量的应收款收不回来，资金链可能就断啦，那后果可不堪设想。

在实训中，我深刻体会到了及时准确记录的重要性。

每一笔应收款的产生，都得像宝贝一样认真对待，详细记录啥时候产生的、谁欠的、金额多少、还款期限是啥。

这就好比你出门旅游做攻略，路线、景点、住宿，一个都不能马虎，不然到时候准抓瞎。

还有啊，跟进催收也是个技术活。

你得拿捏好分寸，既不能把客户逼急了，又得让他们明白还钱的紧迫性。

这就像钓鱼，线松了鱼跑了，线紧了鱼也可能挣断跑掉。

而且，不同的客户还得用不同的策略。

有的客户可能是真遇到困难了，那咱得给点时间，同时帮着一起想办法；有的客户就是故意拖着，那咱可不能客气，得拿出点强硬的态度来。

另外，风险评估也不能少。

在产生应收款之前，就得好好琢磨琢磨这个客户靠不靠谱，有没有还款能力。

这就像相亲找对象，得提前了解清楚对方的情况，不然稀里糊涂结婚了，日子能好过？说到这，我想起有一次，我们遇到一个客户，一直找各种借口拖着不还钱。

我们团队的小伙伴那是费尽心思，又是打电话沟通，又是上门拜访，最后总算是把钱收回来了。

这过程，可比唐僧取经还难呢！经过这次实训，我明白了应收款管理可不是简单的记账和催款，它需要细心、耐心、策略和智慧。

就像一场没有硝烟的战争，我们得时刻保持警惕，才能守护好企业的资金安全。

总之，应收款管理是企业财务管理的重要一环，只有把这个小猴子管好了，企业这棵大树才能枝繁叶茂，茁壮成长！。

应收管理系统的实训报告

一、实训背景随着市场经济的发展，企业间的竞争日益激烈，财务管理在企业发展中扮演着越来越重要的角色。

应收账款作为企业流动资产的重要组成部分，直接关系到企业的资金周转和经营效益。

为了提高应收账款管理水平，减少坏账风险，许多企业开始引入应收管理系统。

本实训旨在通过实际操作，掌握应收管理系统的基本功能和使用方法，提高财务管理人员的业务技能。

二、实训目的1. 了解应收账款管理的概念、原则和方法。

2. 掌握应收管理系统的基本功能和使用方法。

3. 提高财务管理人员的业务技能和实际操作能力。

4. 分析应收账款管理中存在的问题，并提出改进措施。

三、实训内容1. 应收账款管理的基本概念和原则应收账款是指企业在销售商品、提供劳务等过程中，因尚未收到款项而形成的债权。

应收账款管理是指企业对销售过程中形成的应收账款进行有效监控、评估和催收的过程。

应收账款管理的基本原则包括：合理确定信用政策、加强合同管理、严格信用审批、及时催收账款等。

2. 应收管理系统的功能和使用方法应收管理系统主要包括以下功能：（1）客户信息管理：录入、修改、查询客户信息，包括客户名称、联系方式、信用等级等。

（2）销售订单管理：录入、修改、查询销售订单信息，包括订单编号、商品名称、数量、单价、金额等。

（3）应收账款核算：根据销售订单生成应收账款，包括应收账款明细、账龄分析等。

（4）催收管理：设置催收任务，发送催收通知，跟踪催收进度。

（5）报表统计：生成应收账款报表，包括账龄分析、应收账款明细等。

实训过程中，我们学习了应收管理系统的操作方法，包括登录系统、录入客户信息、生成销售订单、核算应收账款、催收管理、报表统计等。

3. 应收账款管理中存在的问题及改进措施（1）问题：信用审批不严格，导致坏账风险增加。

改进措施：加强信用审批，对客户进行信用调查，根据客户信用等级制定合理的信用政策。

（2）问题：应收账款账龄分析不及时，无法有效监控账款回收情况。

改进措施：定期进行账龄分析，及时调整催收策略，提高账款回收率。

应收账款管理的实训报告

一、引言随着市场竞争的加剧，企业应收账款管理的重要性日益凸显。

应收账款是企业资金的重要组成部分，良好的应收账款管理有助于提高企业的资金使用效率，降低财务风险。

本实训报告旨在通过对企业应收账款管理的实际操作，分析应收账款管理的现状，探讨提高应收账款管理水平的途径。

二、实训目的1. 了解应收账款管理的概念、原则和方法；2. 熟悉应收账款管理流程；3. 培养实际操作能力，提高应收账款管理水平；4. 分析应收账款管理的风险，提出相应的对策。

三、实训内容1. 应收账款管理的概念及原则应收账款是指企业在销售商品或提供服务过程中，尚未收回的款项。

应收账款管理是企业财务管理的重要组成部分，主要包括以下几个方面：（1）应收账款确认：企业在销售商品或提供服务后，确认应收账款。

（2）应收账款核算：企业根据销售合同和客户信用情况，对应收账款进行核算。

（3）应收账款催收：企业对逾期应收账款进行催收。

（4）应收账款分析：企业对应收账款进行分析，了解应收账款的结构、动态和风险。

应收账款管理原则包括：信用销售原则、风险控制原则、效益原则和动态管理原则。

2. 应收账款管理流程（1）客户信用评估：企业对客户进行信用评估，确定客户的信用等级。

（2）签订销售合同：企业与客户签订销售合同，明确应收账款的具体条款。

（3）销售确认：企业在销售商品或提供服务后，确认应收账款。

（4）应收账款核算：企业根据销售合同和客户信用情况，对应收账款进行核算。

（5）应收账款催收：企业对逾期应收账款进行催收。

（6）应收账款分析：企业对应收账款进行分析，了解应收账款的结构、动态和风险。

3. 应收账款管理方法（1）信用销售管理：企业应根据客户信用情况，合理设置信用额度，控制信用风险。

（2）应收账款核算管理：企业应加强应收账款核算，确保核算准确、及时。

（3）应收账款催收管理：企业应建立健全应收账款催收制度，提高催收效率。

（4）应收账款分析管理：企业应定期对应收账款进行分析，了解应收账款的风险和变化。

实训四会计电算化实验报告——应收款管理

(七)应收账款期初余额
从“企业门户”|“财务会计”|“应付款管理”|“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开单据类别对话框。选择单据名称、单据类型、返乡后确定，打开“应收单”窗口，输入信息后单击“保存”按钮进行保存。
4.实验结果与结论
（1）建立了应收款管理系统
（2）分别录入应收款期初余额和部分经济业务，并填写凭证。
（4）坏账处理方式：系统为用户提供了两种坏账处理的方式ห้องสมุดไป่ตู้“备抵法”和“直接转销法”，如果当年已经计提过坏账准备，则此参数可以不修改。
（5）代垫费用类型：代垫费用类型解决从销售管理系统传递的代垫费用单在应收系统用何种单据类型进行接收的功能。
（6）应收账款核算模型：系统提供两种应收款管理系统应用模型，用户可以选择“简单核算”和“详细核算”。用户必须选择其中一种方式。
（1）应收款核销方式：该系统为用户提供了两种应收款的核销方式，“按单据”和“按产品”，一般企业，按单据核销就可以。
（2）单据审核日期依据：系统为用户提供了两种确认单据审核日期的依据，即“单据日期”和“业务日期”，在账套使用过程中，用户可以随时将选项从按单据日期改成按业务日期。
（3）汇兑损益方式：有“外币结清”和“月末处理”两种方式。
《会计电算化原理与实务》实验报告
学号:姓名:
报告内容
1.实验名称:应收款管理
2.实验目的:理解应收款管理系统，掌握应收款日常的业务管理
3.实验步骤:
(一)系统启用
在“企业门户”窗口中选择“基础信息|基本信息”按钮，进入“基本信息”窗口，单击“系统启动”按钮，打开启用窗口。
(二)设置账套参数
启动用友ERP-U8后进入“企业门户”，选择“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“选项”|“账套参数设置”。单击“编辑”就可以进行参数设置。在“常规”选项中，用户可以设置的主要选项如下：

应收款的实验报告

一、实验目的1. 了解应收账款管理的概念、原则和作用；2. 掌握应收账款管理的流程和方法；3. 提高对企业应收账款管理的认识，为实际工作提供参考。

二、实验内容1. 实验背景某企业为一家制造企业，近年来业务发展迅速，销售额逐年增长。

然而，随着业务的扩大，应收账款也不断增加，给企业带来了较大的财务风险。

为了提高应收账款管理水平，降低财务风险，企业决定进行应收账款管理实验。

2. 实验方法（1）收集企业应收账款数据，包括客户名称、销售金额、应收账款期限、已收回金额等；（2）分析应收账款结构，找出存在的问题；（3）制定应收账款管理策略，包括信用政策、收款政策、账龄分析等；（4）实施应收账款管理策略，跟踪效果。

3. 实验步骤（1）收集数据收集企业2019年度的应收账款数据，包括客户名称、销售金额、应收账款期限、已收回金额等。

（2）分析应收账款结构将应收账款按客户、行业、产品等进行分类，分析各分类的应收账款占比，找出存在的问题。

（3）制定应收账款管理策略根据分析结果，制定以下应收账款管理策略：① 信用政策：对客户进行信用评级，根据评级结果设定信用额度；②收款政策：对逾期应收账款采取催收措施，包括电话催收、上门催收等；③ 账龄分析：定期对账龄进行分析，重点关注逾期账款，及时采取措施；④ 客户关系管理：加强与客户的沟通，提高客户满意度，降低坏账风险。

（4）实施应收账款管理策略将制定的管理策略付诸实施，并跟踪效果。

三、实验结果与分析1. 实验结果通过实施应收账款管理策略，企业应收账款周转率提高，逾期账款占比下降，坏账风险得到有效控制。

2. 分析（1）信用政策实施后，客户信用等级得到有效管理，应收账款风险降低；（2）收款政策实施后，逾期账款得到有效催收，应收账款回收率提高；（3）账龄分析有助于企业及时发现逾期账款，采取措施降低坏账风险；（4）客户关系管理有助于提高客户满意度，降低坏账风险。

四、实验结论通过本次实验，我们了解到应收账款管理对企业的重要性，掌握了应收账款管理的流程和方法。

应收款项的实验报告

一、实验目的通过本次实验，使学生了解和掌握应收款项管理的相关理论知识，熟悉应收款项的核算流程，提高学生的实际操作能力，培养良好的职业素养。

二、实验内容1. 应收款项概述应收款项是指企业在日常经营活动中，因销售商品、提供劳务等业务所形成的，尚未收回的款项。

主要包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等。

2. 应收款项的确认与计量（1）应收账款：企业在销售商品、提供劳务等业务中，因收入实现而形成的应收款项。

确认条件为：收入已实现，且与收入相关的经济利益很可能流入企业。

（2）应收票据：企业因销售商品、提供劳务等业务而收到的商业汇票。

确认条件为：票据已签发，且票据的出票人具有支付能力。

（3）预付账款：企业为购买商品、接受劳务等业务而预先支付的款项。

确认条件为：商品或劳务已购入或接受，且与预付款项相关的经济利益很可能流入企业。

（4）其他应收款：除应收账款、应收票据、预付账款以外的其他应收款项。

确认条件为：与该款项相关的经济利益很可能流入企业。

3. 应收款项的核算（1）应收账款的核算借：应收账款贷：主营业务收入、应交税费——应交增值税（销项税额）（2）应收票据的核算借：应收票据贷：主营业务收入、应交税费——应交增值税（销项税额）（3）预付账款的核算借：预付账款贷：银行存款借：原材料、库存商品等贷：预付账款（4）其他应收款的核算借：其他应收款贷：银行存款借：原材料、库存商品等贷：其他应收款4. 应收款项的坏账准备（1）坏账准备的计提方法坏账准备计提方法有直接计提法和备抵法。

直接计提法是指在期末直接计提坏账准备；备抵法是指在发生坏账损失时，先计提坏账准备，然后再进行坏账损失的核算。

（2）坏账准备的计提比例坏账准备计提比例应根据企业的实际情况和行业特点确定。

一般按应收账款的账面余额的一定比例计提。

（3）坏账准备的核算借：资产减值损失——坏账准备贷：坏账准备三、实验步骤1. 准备实验资料，包括销售合同、发票、收据、银行对账单等。

实训四 会计电算化实验报告——应收款管理

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