信用管理

《信用管理》2011年10月考试考前练习题

一、单项选择题

1．中国第一家全国性专业信用担保机构中国经济技术投资担保公司成立于（1993）年。2．（现代信用风险度量技术）这种现代信用风险度量模型在确定资产价值和损失回收时具有更强大的处理能力。

3．当前信用法律建设的热点是（民营企业融资相关法律）。

4．《巴塞尔协议》规定的银行资本充足率最低要求是（8%。

5．《中华人民共和国担保法》颁布实施于（1995）年。

6．首先提出货币应该与黄金脱钩的经济学家是（凯恩斯）。

7．下列（信用记录）不是行业分析的主要指标。

8．第三封收账信发出的时间是（过期60天）。

9．我国四大国有商业银行倚仗的信用后盾是（国家信用）。

10．适用于公开招股公司，不能处理非线性产品的现代风险度量模型是（信用监测模型）。11．目前信用管理方面法律最健全的国家是（美国）。

12．适用于传统商业贷款和合约，但忽略贷款和债券担保的差别的现代风险度量模型是（信用度量术模型）。

13．下列（技术支持）不是企业经营能力评价内容的主要指标。

14．（安全性高）不属于信用指数评级与信用评估模型相比的优点。

二、多项选择题

1．当前各国的征信报告，依据提供内容深浅度、“三F五C”涵盖范围及功用之不同，大致分为（一般征信报告，深度征信报告，基本报告，财务分析报告，信用追踪报告）类。2．我国企业信用评级业取得的显著成绩，主要体现在（企业信用评级业务不断拓展，企业信用评级行业龙头初步显现市场集中度逐步提高，企业信用评级方法和指标体系初步建立，企业信用评级的制度建设已具备一定基础，企业信用评级市场的开放度已比较高）方面。3．穆迪的短期债券评级中，“Prirne－1”的偿还能力一般表现出（在完善的工业中占有领先的市场地位，从外界取得的融资具有较高的收益率，对债务有适当依赖的保守性资本结构有充足的财产保证，除去固定的融资费用和内部现金使用有大量现金余额，接近大的金融市场以及获得替代流动性保证资源的渠道畅通）特征。

4．构成银行业不良贷款的是（逾期贷款，呆滞贷款，呆账贷款）。

5．为信用的产生和发展提供了解释的现代经济学理论是（信息非对称理论，交易成本论，博弈论）。

6．以下关于信用评级制度的叙述中正确的有（美国侧重发展发行评级，日本侧重发展企业评级，英国发行评级与企业评级兼顾）。

7．根据企业提供的财务报表，评级机构分析的主要内容包括（收益性分析，财力结构分析，财务弹性分析，清算价值分析）。

8．企业的稳定取决于（销售额，自有资金，总资本）几个统计指标。

9．美国模式的社会信用管理体系有（信用管理行业的以自我管理方式来运作，政府仅负责提供立法支持和监管信用管理体系的运转，信用中介机构发挥主要作用）特点。

三、名词解释

1. 穆迪定义的Baa级债券

Baa级的债券被认为是一种中级债券(也就是说，它缺乏高度的保证但风险也不太大，从短期来看，利息的支付和本金的安全有充分的保证。但从长期来看，一些保证因素很可能显得不足或者，会明显地表现出不可靠性。这种债券缺少突出的投资特色，而具有一定的投机

性特征。

2. 复数评级制度

复数评级制度是指，如果评估委托者对某一评级机构的评级结果感到不满意，可以另行选择其他评级机构进行再次评级，而评级结果的利用者也可以在比较选择不同机构的评级结果之后选择自己将利用的评级结果。

3. 资信调查业

资信调查是现代市场经济发展到一定阶段的必然要求，是以一定的调研技术(包括调查技术、财务技术、管理技术、法律技术)和专业人员为基础，应具有资信调查服务需求的机构、企业或个人的请求，对相关企业或个人的资信情况或专项项目的真实性等方面进行调查、分析、研究、评测，为申请者提供专业化服务。

4. 社会信用管理体系的欧洲模式

以欧洲为代表的"政府+国家银行为主导"的模式，是政府通过建立公共的征信机构，强制性地要求企业和个人向这些机构提供信用数据，并通过立法保证这些数据的真实性。

5. 基本报告

基本报告在国际上一般称为Company Search，内容提供企业注册的基本资料。大致包括公司登记名称；负责人、资本额、成立日期、企业型态、地址、电话等，甚至可包括董监事及股东资料，帮助判断被调查公司是否为合法登记经营或是已经解散、清算。有些国家的基本报告除了企业注册的基本资料外，亦会提供企业负面纪录在内，包括被调查公司是否有诉讼纪录、破产或退票纪录等。

6. 信用价值指数概念及公式

信用价值指数是考查企业信用发展水平和信用形成过程的一个重要内容，它是通过选用相关的企业经营指标和财务数据，编制成的信用指数体系。按照指数编制的原理，其标准公式如下：

评估期企业信用价值系数

某企业的信用价值指数=

基期企业信用价值系数

四、简答题

1. 简述我国的信用担保业主要模式类型及其典型代表和运营优势。

一是各级财政建立共同基金，集中使用，委托管理，典型代表为上海市。

1．集中分散的财政资金，扩大担保基金的规模，符合大数原理；

2．可以利用专业担保机构提高担保质量，防止行政干预；

3．有利于引入竞争机制，提高担保的质量和效率。

二是企业互助担保基金委托专业机构代理担保，典型代表为深圳。

1．集中分散的小额互助担保基金；

2．利用专业担保机构提高互助金的管理水平；

3．互助金对代理机构的选择引起代理机构的竞争，引入竞争机制；

4．互助金和商业担保机构的结合，发挥了企业担保金的作用，解决了企业互助金进入担保领域的难题。

三是再担保模式，典型代表为安徽省担保中心。

1．通过再担保进一步降低了担保机构的风险；

2．有利于发挥各级财政的作用。

2. 简述美国穆迪公司的信用评级指标体系内容。

美国穆迪公司的信用评级指标体系主要包括：资产流动性分析、负债比率分析、金融风