财资管理的职能
资产管理会计岗位职责
资产管理会计岗位职责
资产管理会计的岗位职责包括：
1. 资产登记和记录：负责对企业所拥有的固定资产和流动资产进行登记和记录，包括资产名称、数量、原值、折旧、净值等信息。
2. 资产评估和管理：负责对资产进行评估和管理，包括对固定资产进行折旧和减值测试，确保资产价值的正确反映。
3. 资产处置：负责对企业不需要或过期的资产进行处置，包括拍卖、出售或报废，并记录处置的过程和结果。
4. 资产报表编制：负责编制和提供资产相关的财务报表，包括资产负债表、资产折旧表等，以供企业和管理层参考。
5. 资产监控和调整：负责监控资产的使用情况和价值变动，并根据需要进行调整和处理，确保资产的有效利用和保护。
6. 资产收益分析：负责对资产收益进行分析和评估，了解资产的投资回报率和风险，以供企业决策参考。
7. 资产法规遵从：负责遵守相关的财务和税务法规，确保资产管理过程的合法性和合规性。
总的来说，资产管理会计负责企业资产的登记、评估、管理、处置和报告工作，确保资产的正确记录和有效利用，以及合法合规的运营。
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1-00CTP资格认证简介
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中国企业财资管理的趋势
规模扩张、集团化、全球化 部门、业务种类、区域中心增加 财资管理难度加大
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资金匹配 管理调度 风险识别 投融资安排
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全球财资管理标准
培养“企业金融管家”
1.4 财资管理的重要性-银行
总部所在地：美国马里兰州（Maryland）
性质：非官方和非盈利性的专业组织 地位：全球最富影响的财资管理专业人士的组织 宗旨：建立行业标准和认证专业人士
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全球财资管理标准
培养“企业金融管家”
2.3 财资管理的黄金标准 - 4E认证标准
Education 教育
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全球财资管理标准
培养“企业金融管家”
国家
日本 南韩 卢森堡 马来西亚 摩洛哥 荷兰 新西兰 葡萄牙 新加坡 斯洛伐克 斯洛文尼亚 南非 西班牙 瑞士 英国 美国 美国 -
协会名称
日本首席财务官协会 韩国首席财务官协会 卢森堡企业财资管理协会 马来西亚企业财资管理协会 摩洛哥企业财资管理协会 荷兰企业财资管理协会 新西兰财务专业人士学会 葡萄牙企业财资管理协会 新加坡企业财资管理协会 斯洛伐克财务专业人士学会 斯洛文尼亚财务专业人士学会 南非企业财资管理协会 西班牙企业财资管理协会 瑞士企业财资管理协会 英国企业财资管理协会 国际财资管理专业人士协会 企业财资管理协会 欧洲企业财资管理协会 国际财资组织联会 国际财务总监协会
成立年代
2000 不详 1998 1998 1999 1996 1996 不详 1991 1996 2003 1988 1990 不详 1979 1980 1991 1998 1996 1977
财务部资金管理职责
财务部资金管理职责
主要包括以下几个方面：
1. 资金收入管理：财务部负责监督和管理企业的资金收入，包括财务预算的制定、收入核实和认定、收款渠道的管理等。
确保企业的资金收入合法、及时、准确。
2. 资金支出管理：财务部负责企业资金支出的管理和控制，包括制定支出预算、审核支出申请、支付款项、监督支出执行等。
确保企业的资金使用合规、有效，避免浪费和滥用。
3. 资金监控与风险控制：财务部负责监控企业的资金状况，包括日常资金余额的监测、预测和分析，确保企业的资金流动和运营处于良好状态。
同时，财务部还要进行风险控制，识别和评估资金风险，并制定相应的应对措施，确保企业资金的安全性和稳定性。
4. 资金投资管理：财务部负责企业的资金投资管理，包括资金的投资决策、投资渠道的选择、投资组合的管理等。
确保资金的投资能够获得合理的回报，并控制投资风险。
5. 资金筹资管理：财务部负责企业的资金筹资管理，包括制定筹资计划、选择筹资方式、与金融机构协商和洽谈等。
确保企业获得充足的资金来源，满足日常运营和项目投资的需求。
6. 资金报表与分析：财务部负责编制和分析资金相关的财务报表，如资金流量表、现金流量表等。
通过对资金报表的分析，帮助企业了解资金运营情况、发现问题和优化经营决策。
综上所述，财务部资金管理的职责是确保企业的资金收入与支出合规、高效、安全，优化资金运营，提供有关资金的信息和分析，支持企业的经营决策和风险控制。
财务资金部门工作总结范文五篇
财务资金部门工作总结范文五篇财务资金部门工作总结范文（篇1），在公司领导的正确领导和各部门同事的大力支持配合下，财务部以强烈的责任心和敬业精神，出色完成了财务部各项日常工作，较好地配合了各分公司及合作方的业务工作，及时准确地为公司领导、有关政府部门提供财务数据。
当然，在完成工作的同时也还存在一些不足。
下面向公司领导汇报一下财务部__年度的工作：一、公司本部的财务管理和财务核算工作(一)作为后勤工作部门，合理控制成本费用，以“认真、严谨、细致”的精神，有效地发挥企业内部监督管理职能是我们工作的重中之重。
__年财务部在成本控制方面比往年有了一定的提高，随着公司业务的不断拓展，新增项目前期投入较大，成本费用也随之增加，每月的日常办公消耗用品和办公设备是一笔不小的开支，财务部积极主动配合公司行政部门，在采购工作中严格把关，成本控制方面取得了一定成效。
(二)__年度，财务部的日常会计核算工作具体如下：1、在借款、费用报销、报销审核、收付款等环节中，我们坚持原则、严格遵照公司的财务管理制度，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。
2、在凭证审核环节中，我们认真审核每一张凭证，坚决杜绝不符合要求的票据，不把问题带到下个环节。
3、每月核算100多人的工资是财务部最为繁重的工作，除了计算发放工资外，我们还要为新入职员工说明工资构成及公司相关规定，这就要求财务人员必须耐心细致，尽量做到少出差错或不出差错。
经过努力，公司每月基本上能准时发放工资。
4、按时完成公司的纳税申报、发票购买和管理、台帐登记工作。
5、完成各政府相关部门下达的工作：公司的工商年检、会计师事务所的财务审计、对统计局的季度申报等。
6、催收款项是财务部门最为重要的工作。
由于受其他原因影响，工程款的催收难度也有所增加，虽然我们尽了很大努力，也取得一定的成效，但却不是很理想。
总之，随着公司业务的不断扩大，__年度财务部工作量越来越大，财务人员的人数并没有相应增加。
1-00 CTP资格认证简介
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1.2 财资管理职能的演变
不断扩大的企业规模 组织结构的变革 金融市场的发展
财资管理信息系统
金融服务商关系管理 外包关系管理 风险管理
投融资管理
营运资本管理
现金 管理
跨国经营的兴起 经营环境的变化
构建银企双赢新思维
全球财资年会
AFP协会每年定期在美国召开公司财资管理主题 年会——全球规模最大的财资盛会
2010年 圣安东尼奥
2011年 波士顿
2012年 迈阿密
2013年 拉斯维加斯 25
CTP在中国
3000
CTP中国培训发展
2500
2000 CTP中国培训发展
1500
1000
500
0 09年度
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全球财资管理标准
构建银企双赢新思维
CTP持证人
CTP持证人担任
公司银行部 副总
全球交易 银行部 高级主管
银行
电子商务 技术部
副总
商业风险 管理部
副总
现金管理 产品总监
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CTP持证人
CTP持证人担任
CFO
财务副总裁
现金经理
企业
财务分析师
财务总监
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全球财资管理标准
财资管理，对应英文说法为treasury或treasury management，中文中也有译为“资金管理”、“ 现金管理”，可以理解为对现金及其他财务资源的 日常管理。
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简述管理会计的职能是什么
简述管理会计的职能是什么简述管理会计的职能是什么管理会计的职能一般分为四个方面的内容，具体是哪四个呢？下面是店铺为你整理的管理会计的职能，欢迎参考和阅读，希望对你有帮助。
职能(一)为决策提供客观可靠的信息。
企业的决策按时间可以划分为短期与长期两种决策类型。
对企业内部会计进行短期分析，管理会计对微观经济学的概念进行了借鉴，采用了本一量一利、差量、增量等分析原理，对影响企业利润的相关成本与收入进行分析对比，对在企业经营过程中的短期决策与非正常方面的提供有效的保证。
管理会计是依据时间价值，对现金流量进行分析与归集，并对时间价值对现金流量的作用进行考察分析，得出相关因素对现金流量的影响，从而对长期投资决策进行合理的注解。
(二)制定计划，编制预算。
只有缜密的计划和控制才能够让所选择的目标得以实现，决策方案方能更加的完善。
控制能够得以实施，最主要还是通过预算来完成，预算可以使量化的数据最大可能实现企业将来要实现的经济效益。
这就需要管理会计对各项工作以及目标细化，具体到每一个关键的环节，管理会计用数据进行比较，及时发现数据的偏差之处，找出原因，比如因素分析法，对影响最大的因素进行有效地控制，并且及时沟通使之落到实处，让计划与预算达到最终要实施的方案的每个步骤和目标。
(三)指导经营，实施控制。
决策目标的实现，预算的实施，都依赖于实际的计划与预算的执行过程中的控制来完成。
管理会计通过对企业预算执行的跟踪来完成经营活动中的多方面数据资料的归集，并对预算数据与实际数据的差异进行比较与分析，及时的对问题做出合理的分析与调查，对预算实施过程中的差异进行合理的'控制，已完成经营活动的原定目标的实现。
并对反馈信息所，从而对长期投资决策进行合理的注解。
(四)成本确定和成本计算。
管理会计在参与企业决策、编制计划和预算、帮助管理部门指导和控制经营活动的过程中，成本的确定与计算可以说是无处不在，所以可以这样理解，管理会计职能的重要组成部分是成本确定与成本计算。
银行对公客户经理(结算与现金管理专业)培训课件：第一章-企业财资管理基础共57页文档
（二）现金管理的意义（续）
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(三) 国内现金管理业务发展状况 1、国内现金管理发展历程
导入阶段 （2019-2019）
花旗银行在 中国推出现 金管理产品， 国内银行开
始探索
突破阶段 （2019-2019）
以通用电气 现金管理产 品为起点， 国内商业银 行全面研发 现金管理产品
普及阶段 （2019-2019）
差异化发展策略
创新策略
渠道发展策略
高端客户 潜力客户 一般客户
按照“人无我有 ，人有我优”的 原则，研发新产 品和核心产品
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与外资银行、财 务软件公司合作 发展客户经理、 营业网点等传统 渠道和电子渠道 等之间的互动
第一章 企业财资管理基础
第一章 企业财资管理基础
第一节 企业财资基础 第二节 企业财务知识
第三节 中国支付体系概述
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第一节 企业财资管理基础
一
财资管理概述
二
财资管理的金融环境
三
现金管理发展概况
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一、 财资管理概述
（一） （二） （三） （四）
财资管理定义 财资管理目标 财资管理职能 财资管理的组织模式
荣获2009亚洲银行家中国区现金管理成就奖
荣获2009年亚洲金融年会 •现金管理业务创新奖 荣获《银行家》杂志2009年金融产品最佳营销案例奖
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三、国内现金管理业务发展状况 5、我行发展现金管理业务的优势
竞争力
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崭新的产品品牌
品牌——行云·现金管理
“行云”由水升腾汇聚而成，又回归润泽大地，象征 了财富的汇聚和价值的传承。农行现金管理就如“行云” 一样，帮助客户顺畅地实现资金调配和财富聚合，追求 资金管理的最佳境界。
2022年企业财务管理制度(精选5篇)
2022年企业财务管理制度（精选5篇）企业财务管理制度1第一章总则第一条财务管理是企业管理的中心环节，为管理好企业的各项资产，正确核算企业收入、成本、利润，保证各项核算数据的真实性、准确性，将公司的各项成本、资金管理规范化、制度化，按照国家现行有关财政管理制度，经合本公司具体情况制定本制度。
第二条本制度适用于公司各项目单位、公司内部实行独立核算的部门及科室。
第三条财务管理的主要内容有：1、固定资产管理制度；2、货币管理制度；3、成本资金管理制度；4、收入管理制度；5、各项资金管理制度。
第二章固定资产管理制度第一节总则第四条固定资产是企业从事生产的主要劳动手段，是企业发展壮大的基础，管理好固定资产，充分发挥其生产能力，对促进企业经济的进一步发展和规模的壮大具有极其重要的意义。
对确保公司固定资产的安全与完整，规范企业固定资产的管理，根据本公司的具体情况制定本制度。
第五条固定资产应具备的条件：1、使用期限超过一年以上；2、单价价值在5000元以上；3、能独立发挥其作用；不符合以上条件的，作为低值易耗品或周转材料管理。
第六条公司固定资产由公司财务科负责统计，由行政部具体负责管理。
第七条行政部具体保证公司固定资产的安全完整，并具有良好的技术状况，以便更好的为生产技术服务。
第八条纳入公司固定资产的项目及下属单位的资产，由各项目、下属单位具体负责保管和使用，并具有良好的`技术状况，为公司发展提供服务。
第九条固定资产必须设置数量明细登记簿，固定资产使用情况登记卡，记载必须保持其连续性、真实性和完整性。
第十条固定资产每年置点一次，造册上报，差额必须及时清查、核算。
第二节固定资产的分类第十一条办公用房、营业用房、库房、其他房产、交通工具、通讯设备、由公司行政部负责管理。
第十二条租赁、承包、出租的固定资产实行有偿使用的原则，由使用人进行日常管理，按双方签订的协议条款执行，费用协商解决。
第三节固定资产的折旧第十三条根据本企业的特点，对施工机具实行单项折旧。
国有企业财务管理制度[大全5篇]
![国有企业财务管理制度[大全5篇]](https://img.taocdn.com/s3/m/f9c6dafea8114431b80dd8aa.png)
国有企业财务管理制度[大全5篇]第一条严格执行《会计法》、《审计法》及《关于印发、、的通知》等财务管理有关制度，认真落实中央八项规定及省、市、县各类实施细则，厉行节约，压缩开支，勤俭办事。
同时，按照财政部门规定的开支范围和标准，规范票据审核，对不符合财务管理规定的票据坚决不予报销，杜绝一切不合理开支。
第二条财务支出实行“一支笔”审批、国库集中支付制度，按规定权限审批。
300元以下由公司经理直接审批;300元至1000元经公司负责人同意后，上报粮食稽查大队领导批准后，方可支出;1000元以上提交公司董事会议研究决定后，上报大队领导批准后，方可支出。
报销条据必须是符合规定的正规票据，由经手人签字，并说明支出事由，报账员初审，按支出权限审批后报销。
第三条凡能通过电话、信函办理的事务不派人出差，一人能办的事，不派两人，能合并办理的事不得分别办理;职工出差前要填写派差单，由派差领导签字后方可外出，出差期间的车船费、住宿费超过报销规定标准以外费用由个人自行承担。
第四条外出参加会议、培训，单位原则上不安排车辆，由参训人员根据具体情况选择往返交通工具，乘坐飞机要经稽查大队领导同意，按规定标准统一订票。
参训期间，由举办单位统一安排食宿的，不得报销会议、培训期间的食宿费和市内交通费，只报销往返会议、培训地点的差旅费。
第五条实行月报账制度，报账员提前通知干部职工整理上交报销票据，经分管领导统一审核后，汇报主要领导审定后，按程序报账。
第六条办公用品购置，由出纳定期统计制定采购计划，汇报公司经理签字同意后统一购买，属政府采购的按程序进行办理;个人未经同意在外购买的任何物品，一律不予报销。
第七条公司机关文件、资料，原则上在公司内部印制;需在外面印刷的，必须经公司经理同意后，方可在外印刷;大宗印刷的书籍、图册和喷绘的版面等，由公司董事会研究提出方案，汇报稽查大队领导同意后，安排印制;职工个人私自印刷资料产生的费用不予报销。
第八条按照“谁使用、谁保管，谁损坏、谁负责”的原则，报账员统一建立单位固定资产清册，逐项明确到人，每半年进行一次清理核对，做到账物相符;维修公物由人秘股统一负责办理，维修事项须经分管领导审批;需报废的公物，提请党组会议研究同意后，由报账员按国有资产管理部门规定的程序办理报废手续;职工调离或离退休时，须交清公共财物后，方可办理有关手续。
财务资产部职责范围
财务资产部职责范围
财务资产部主要负责企业的资产管理和财务资产方面的工作，其职责范围包括但不限于以下几个方面：
1. 资产管理：负责企业各项资产的管理工作，包括财务资产、实物资产和无形资产等，进行资产登记、评估、检查和统计等工作。
2. 资金管理：负责企业的资金管理工作，包括制定资金计划、预测资金需求、优化资金运作等，提高企业的资金利用效率和降低资金成本。
3. 投资管理：负责企业的投资管理工作，包括制定投资策略、评估投资项目、管理投资风险等，确保企业的投资决策科学合理。
4. 财务分析：负责对企业财务状况进行分析和评估，提供财务分析报告和决策建议，为企业经营决策提供参考依据。
5. 资产评估：负责进行企业资产评估工作，确定资产价值，为企业的财务报表编制提供准确数据。
6. 资产清理和处置：负责企业资产的清理和处置工作，包括闲置资产的处置、无效资产的核销等。
7. 制定和完善资产管理制度：负责制定和完善企业的资产管理制度，确保资产管理工作的规范和有效运行。
8. 资产风险管理：负责对企业的资产风险进行分析和管理，制定相应的风险防控措施，确保企业的资产安全和稳定运行。
9. 资产报告和分析：负责编制和分析企业资产相关的报告，提供给管理层和相关部门进行决策和监控。
10. 其他指定的财务资产管理工作：根据上级领导的安排和要求，完成其他指定的财务资产管理工作。
公司财务管理制度范文5篇
公司财务管理制度范文5篇公司财务管理制度范文篇1一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累，二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。
财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记账方法采用借贷记账法。
记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价2023元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物;2、机器设备;3、电子设备(如微机、复印机、传真机等);4、运输工具;5、其他设备。
十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物35年;2、机器设备10年;3、电子设备、运输工具5年;4、其他设备5年。
财资管理的六大核心职能
财资管理的六大核心职能1.收付结算管理收付结算作为最底层的经济活动，随着互联网与互联网技术的发展及应用，已经发生和正在发生着深刻革命。
模式和形态的变化，也催生了新的规则，尤其体现在信息流、收付流、资金流的相互关系上。
对企业来说，进一步压缩成本空间和提高效率一直是其追求的目标，共享服务和外包的模式已经得到了很好的实践和运用。
通过将企业各个分支的收付款进行集中或外包，这样企业财务人员便可以快速和妥善地解决所有应收/应付账款。
另外，集中处理各种来源的信息，也使得企业能够清晰地了解现金流量的状况及风险。
传统的支付模式下，集团成员企业各自管理应收/应付账款。
这不仅增加了企业的人力成本，同时也增加了银行费用及应付/应收账款的处理成本。
显而易见，在采用共享服务和外包模式后，集团企业采用集中资金结算系统，借助支付系统统一对相关银行进行支付账款操作，这不仅大大缩减了各成员企业雇佣财务人员的成本和银行费用，对简化企业支付网络、解决公司间的资金短缺或资金赘余、提高企业资金流的透明度都是有益处的。
此外，还有利于优化企业账户结构、提高企业收付款的效率等。
2.流动性管理资金是企业的血液，是企业进行生产经营活动的必要条件，没有足够的资金，企业的生存和发展就没有保障。
尤其在当前经济形势下，流动性管理已经从财务的日常工作上升到企业的经营战略，并从集团内部扩展到产业链的上下游，包括：实时监控现金、应收、应付、票据、信用证等在内的全价值链的流动性资金；加强对资金周转周期的管理和优化，实现准确的资金预测、及时的资金预警和合理的资金决策；确保企业有能力应付已知的债务和未知的需求。
这也促使基于全价值链的流动性管理成为企业管理的主线之一。
通过对企业财资管理的主要职能调研发现，“流动性管理”依然是受访企业选择最多的职能，居于首位，现金管理、投融资管理、风险管理紧随其后。
面对愈加严峻的外部经济环境，处于快速发展过程中的企业更清醒地认识到资金管控的重要性，加强资金管控、发挥规模优势、提升资金流通效率是关系到企业效益与可持续发展的重要因素。
财务资金中心组织架构及职能说明书
财务资金中心
中心架构
中心定位
配合集团目前全过程、全产业链覆盖的开展模式，并根据集团开展过程中对财务各项功能的需求，通过前瞻性的资金运营和预算管理、积极的资金筹措与资本结构管理为集团提供充足的资金来源保障，通过提升财务信息化水平、内控稽核、税务风险防X、财务分析体系与上市合规监视为集团控制财务风险，并借助于集团全产业链经营的优势，通过建立全本钱管控体系和合理的税收筹划激活企业的财资价值。根据三级管控的管理方法指导区域与项目财务工作，通过财务分析提升区域和项目的经营水平，为集团的开展保驾护航。
1【金融部】
部门名称
金融部
部门架构
职能概述
工作职责
1．境外融资
1.1探索与开拓在境外资本市场和银行市场开展融资活动包括但不限于债权融资和股权融资；
1.2与境外投资银行，商业银行和基金公司等金融机构建立良好合作关系，与重点金融机构建立长期稳定的战略合作关系；
1.3积极开拓新的境外融资渠道，开发创新金融产品来满足集团开展的需求；
1.4统计和分析境外各类融资本钱，筹划融资结构，合理控制融资本钱；
1.5对债权融资进展合理的风险控制，积极对债务条款实施管理和监控；
1.6负责执行和管理集团层面的海外兼并收购重组项目〔如有〕。
2.评级与风险管理
2.1维护与评级机构的关系，和评级机构保持定期沟通，巩固和增强公司的评级；
2.2监控和管理评级机构要求的各项财务指标；
1.3.4监控项目过程本钱，组织和稽核项目动态本钱的统计和分析；
1.3.5推进集团本钱信息化管理建设，推动本钱系统的有效使用。
1.4本钱数据库
1.4.1统计集团内和行业标杆企业的本钱数据和指标，搭建本钱数据库；
1.4.2定期进展专项和综合的本钱分析与研究，向管理层提供决策支持；
企业财资管理系统概述(渠道篇中)(二)2024
企业财资管理系统概述(渠道篇中)（二）引言概述:企业财资管理系统在现代企业中起着至关重要的作用，能够为企业提供有效的财务和资金管理工具。
本文将以渠道篇中的企业财资管理系统为主题，全面介绍该系统在渠道管理中的重要性以及其核心功能和特点。
正文内容:一、渠道管理的背景与挑战1. 需求分析: 渠道管理的核心问题分析2. 渠道管理的挑战与机遇3. 渠道管理的目标与价值二、企业财资管理系统的作用1. 提供全面的财务管理功能2. 实现渠道财务数据的自动整合与统计3. 支持渠道结算与对账流程4. 优化渠道资金管理，提高资金利用率5. 实现渠道数据的实时监控和分析三、企业财资管理系统的特点与功能1. 多级授权与权限管理2. 灵活的财务流程配置3. 提供财务报表和分析功能4. 自动化数据整合和合规性监测5. 移动端支持，方便实时操作四、企业财资管理系统的实施与维护1. 系统的选型与实施策略2. 需要注意的关键问题与解决方法3. 系统的日常维护与更新4. 培训与支持五、企业财资管理系统的效益与输出1. 提升渠道管理效率和准确性2. 降低企业财务风险3. 提高渠道合作伙伴的满意度4. 促进企业财务决策的准确性5. 未来发展方向与展望总结:通过本文的概述，我们了解了企业财资管理系统在渠道管理中的重要性以及其核心功能和特点。
该系统不仅能够提供全面的财务管理支持，同时还能实现自动化数据整合和实时监控，提高渠道管理的效率和准确性。
实施和维护该系统需要仔细考虑选型与策略，并进行培训和支持。
最终，该系统将为企业带来诸多效益，包括降低财务风险、提高决策准确性，并促进与渠道合作伙伴的良好关系。
展望未来，企业财资管理系统将不断发展壮大，为企业提供更加强大的财务和资金管理工具。
公司财资管理制度
一、总则为了规范公司财务管理工作，提高财务工作效率，确保公司资金安全，维护公司合法权益，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度。
2. 诚信经营，公平公正，廉洁自律。
3. 安全防范，确保资金安全。
4. 效率优先，提高财务管理水平。
5. 全员参与，共同维护公司财务秩序。
三、财务管理职责1. 财务部负责公司财务管理的整体规划、组织实施和监督考核。
2. 各部门负责人对本部门财务管理工作负总责。
3. 员工按照规定履行财务报销、支付等职责。
四、财务管理制度1. 财务核算制度（1）严格执行会计准则，确保会计信息真实、准确、完整。
（2）规范会计核算程序，加强内部控制，防止舞弊行为。
（3）定期进行财务报表编制和审计，确保财务报表的真实性。
2. 资金管理制度（1）建立健全资金管理制度，明确资金收支范围和审批权限。
（2）加强资金调度，确保公司资金需求。
（3）严格资金支付，防止资金流失。
3. 财务报销制度（1）规范报销流程，明确报销范围、标准和审批权限。
（2）加强报销凭证管理，确保报销手续齐全、真实。
（3）严格执行报销审核制度，防止虚报、冒领等现象。
4. 预算管理制度（1）编制、执行、调整和考核公司预算。
（2）加强预算执行监督，确保预算目标实现。
（3）定期进行预算分析，优化预算编制。
5. 财务风险管理制度（1）识别、评估和防范财务风险。
（2）建立健全风险预警机制，及时处理风险事件。
（3）加强内部控制，提高风险应对能力。
五、财务管理监督1. 财务部对各部门财务管理工作进行监督。
2. 公司审计部门对财务管理工作进行审计。
3. 员工有权对财务管理工作提出意见和建议。
六、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由财务部负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由公司董事会决定。
财资管理简介
财资管理简介一、财资管理定义财资管理是现代企业管理中的重要组成部分之一，也是公司财务的核心职能，主要包括：企业和机构的财务会计、财务分析和财务规划、流动性管理、投融资决策、风险管理、退休金管理以及内外部关系管理等职责。
在现代企业管理中，财资管理的主要职能部门通常被称为司库，它所行使的职能的包括了传统意义上企业的财务部、资金计划部、内部银行以及结算中心。
二、财资管理结构在企业财资管理中，司库部门直接受企业首席财务官（CFO）管辖，根据其自身职责，协调各业务条线的运营。
司库部门在企业中会协助CFO，承担一定的管理职能，又不会干涉业务部门的具体运营。
司库部门需要以企业整体利益为出发点，对企业的财资进行配置，以实现财资的有效管理。
三、财资管理的目标企业财资管理的最终目标是实现流动性管理、风险管理和资产负债表管理，每一项管理目标又有各自详细的分类。
具体信息如下：1、流动性管理流动性管理的主要目标是优化资金的来源和使用，保证充足的资金以供企业日常经营所需，并维护与金融机构之间的关系。
流动性管理的重点在于对现金流的管理，以及对于未来现金流的预测。
2、风险管理风险管理的主要目标是减轻不利影响，并规避意外损失的发生。
风险管理的重点在于识别利率、汇率及大宗商品风险，合理使用金融工具进行规避。
在损失发生时，及时对造成损失的原因进行分析，并进行索赔管理。
3、资产负债表管理资产负债表管理的主要目标是管理企业的营运资本，并利用资本市场工具管理资本结构。
资产负债表管理的重点在于结合流动性管理，对运营资本进行管理，协调管理内外部的资金来源，管理企业信用评级水平和投资者预期。
四、财资管理的工具1、关键绩效指标—KPI在现代企业财资管理中，司库部门主要通过关键绩效指标（Key Performance Index，KPI）来对企业财资水平进行衡量评估，并根据结果进行相应调整。
KPI包括62项指标，这些指标从现金管理、投资、现金流预测、债务、保险、资产负债表、营运资本、外汇及人员使用效率等方面对企业进行综合评估。
加快司库建设强化大集团资金集中管理
实务园地加快司库建设强化大集团资金集中管理◎文/胥 娜摘 要：在发达国家，无论是金融机构还是商业机构，政府部门亦或非政府组织，都设有专业司库管理部门。
而在中国，大型企业集团发展到一定阶段，都会筹建自己的司库管理体系，行使资金管理职能，由此可见，司库管理已经成为现代企业发展的客观需求和必然选择。
关键词：司库管理；流动性管理；科技金融1 司库管理的职能1.1 现金与流动性管理现金管理是企业司库最基本的职能之一，有效的现金管理可以使企业准确把握现金流状况，获得现金流收益。
通过有效参与货币市场，进一步发挥资金的规模效应，节约资金占用率，提高现金周转效率，确保支付结算安全及时。
1.2 运营资本管理运营资本管理主要包括应收应付账款、票据、存货等流动资产和流动负债相关的战略和决策管理，目标是在节约资金成本的同时满足营运资金需求。
1.3 投融资管理企业根据现有的资金状况、债务结构和司库政策，借助市场上各类金融产品和工具，建立并保持较低成本的各类融资渠道，以有效降低财务成本。
1.4 风险管理一般来讲，司库部门需要识别、度量和分析其面临的各类风险，如业务、运营、财务和合规风险，并采取相应的应对措施。
1.5 金融机构关系管理司库部门的基本职能决定了其需要与众多金融机构有业务联系，而恰当地选择金融机构并与其建立良好的关系，对企业地位及高效的司库管理至关重要。
1.6 决策支持与信息系统司库管理既要建立清晰的司库政策、战略和流程，又需要信息系统的支持、授权与决策机制以及实施平台等软硬件配套。
2 现行司库管理模式目前，大型企业集团均建立了自己的司库中心，主要目的是最大化提高资金的使用效率，统一分配金融资源，进行专业的风险管控，从而为企业管理层提供专业的决策支持，进一步助推企业集团从资金管控迈向财资经营［1］。
司库管理模式主要有以下几种类型。
2.1 现金池企业集团建立现金池的目的就是通过这种方式有效改善企业集团的资金流状况。
每日营业终了企业集团将所有成员单位的资金头寸统一归集到集团总部账户，合作银行将根据此账户资金头寸批复集团整体授信额度，集团根据各成员单位实际情况进行额度分配，供成员单位日常自主透支支付，每日营业终了，集团总部将与合作银行统一清算补足当日差额。
国有公司财务管理制度
水城县宏兴绿色农业投资有限公司财务管理制度第一章总则第一条水城县宏兴绿色农业投资有限公司是县政府具有法人资格的国有独资企业，负责水城县猕猴桃产业园区管理委员会猕猴桃的种植、推广；农业产业投资；非融资性担保等业务，归属水城县猕猴桃产业园区管理委员会管理。
第二条为规范公司内部财务管理工作，提高经济效益，建立合法、科学、有序的财务核算体系，明确财务管理工作职责和权限，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《会计基础工作规范》以及国家其他相关法律、法规，结合本公司实际，特制订本制度。
第三条公司董事长组织拟定财务管理办法，并组织实施公司年度经营计划和投资方案，审批财务事项。
第四条公司设置财资部。
财资部是负责公司资金筹措及财务管理和会计核算的职能机构，对公司经济活动进行财务控制和监督。
第五条会计人员必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计帐簿，编制财务会计报告。
1会计档案管理工作中，必须严格遵守《会计档案管理办法》等有关规定。
第六条公司的会计核算和财务管理工作，必须坚持营运机构财务与主管部门财务分离、营运机构财务与下属公司财务分离、营运机构投资财务与运行费用财务分离的“三分离”原则，按照企业会计制度的要求分别核算与管理。
第七条公司对外投资、贷款担保和资产处置等重大事项，按规定上报公司董事会审核，水城县猕猴桃产业园区管理委员会审批。
第八条服从政府委派本公司监事会成员的监督和指导，积极配合监事会成员依法履行职责和行使职权。
第二章货币资金管理制度第九条严格执行《支付结算办法》和《现金管理暂行条例》。
第十条坚持不相容职务分离原则。
会计不得兼任出纳工作，财务印签应实行分开保管。
会计与出纳相互制约、相互监督。
第十一条本公司不办理现金业务。
第十二条公司在银行开立的账户应该设置相应的银行存款日记帐，出纳员应该按照银行存款收付款凭证逐笔顺序登记，每日结算，随时掌握存款余额。
公司应指定专人签发支票等支2付工具，并妥善保管，严格按票据顺序号签发，严禁签发空头支票和远期支票。
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1.5 财资管理的目标和现金流时间轴
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财资管理目标
1个主要 目标
7个具体 目标
尽可能高效地使用现金，而且要与公司的整体战 略目标相一致。
·保持流动性； ·将现金资源最优化； ·拓宽和巩固短期融资渠道； ·维持中长期融资以支持资本性资产投资； ·维持与股东关系； ·风险管理； ·财务职能协作和财务信息共享。
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1.5 财资管理的目标和现金流时间轴
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浮游的类型（两个角度）
1.收账浮游期 与付款浮游期（角度不同）
付款方：应付账款 + 付款浮游期（=邮寄浮游期 + 处理浮游期 + 清算浮游 期） 收款方：发票浮游期 + 应收账款 + 收账浮游期（=邮寄浮游期 + 处理浮游 期 +可用资金浮游期）
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1.5 财资管理的目标和现金流时间轴
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浮游的计算
a.存款浮游（Deposit Float）——从资金存入银行到资金可用 的时间长度 两个维度：美元数、时间，即美元日。
b.计算方法——财资人员通常用平均浮游（Average Float） 来表示存款浮游——时间概念 日均浮游——美元/天 平均存款浮游——美元/天
金流
·公司各个银行账户之间的现金划拨
现金流出
资金支付给 ·员工 ·卖方及供货商 ·借款人 (Lenders) ·当地、州及联邦的税务机构 ·债劵持有人 ·股东
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1.5 财资管理的目标和现金流时间轴
浮游（Float）——要点 浮游的概念 浮游的类型（2个角度） 浮游产生的原因 支付方式对浮游的影响 行业与浮游 浮游的计算 浮游的管理
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1.5 财资管理的目标和现金流时间轴
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“浮游”（Float）的概念 浮游（Float）：指从现金流起点到某一个阶段或者流程的终 点的间隔或者延迟。
【概念理解】浮游的3层含义：
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融资决策 债券 VS 股票
资本结构决策 目标资本结构
资产投资决策 股利决策
投资于哪个项目以及投资多少。 投资决策还包括 （1）资产剥离决策——如出售部门或子公司； （2）停止生产线
·公司收益属于股东，可用于（1）资产再投资或（2）作为现金股利派 发给股东。 ·董事会决定是否支付股利。 ·股利决策的4个影响因素：（1）盈利水平；（2）资产投资选择；
记录+报告公司的财务活动
为公司的经营项目、资本项目融资。
资本预算包括3方面： （1）对投资可选项目进行定量评估（quantitatively evaluating） （定量评估的3要素：成本、利润和现金流。） （2）预计相关项目的经济回报和资本成本 （3）评估项目的定性因素（qualitative factors） （包括：项目是否与公司的核心战略相一致，是否有竞 争优势）
处理的指导思想——权衡利弊 因此，需要协调处理“供应商- --生产商---客户”价值链上的关系。
2.浮游管理措施 （1）有效的应收账款管理可减少发票浮游期； （2）收款邮寄系统的选择：公司内部处理中心 VS 锁箱处理系统 公司内部处理中心——增加邮寄、处理和可用资金浮游期； 锁箱处理系统——减少邮寄、处理和可用资金浮游期。
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1.4 公司财务的范围
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公司财务目标 公司财务目标：企业价值最大化，即股票价值最大化。
1.股东希望： （1）能够获得比直接投资实物资产更高的收益； （2）公司的管理层能够选择收益率高于融资成本的资产。
2.财资管理专业人士为实现企业价值最大化所履行的职能：短期+长期
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CTP考试模拟题
成功的财资管理的主要目标是：
A 制定投资政策 B 确保流动性 C 将证券进行市场指数化 D 增加股利收入
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1.5 财资管理的目标和现金流时间轴
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浮游产生的原因
纸基支付系统： 卖方——邮寄发票；处理和可用资金浮游期 买方——邮寄支票；处理和清算浮游期
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2010-1-21
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第1章 财资管理的职能
本章知识导航图
3道题/150道题
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1.3 财资管理的发展趋势 两类趋势
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【注意】现金流的特点 （1）数量不确定； （2）时间不同步。
2
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1.5 财资管理的目标和现金流时间轴
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三类现金流
现金流入
·从客户处收到的资金 ·从融资渠道（如贷款人）得到的资金 ·其他渠道（如卖出资产）得到的资金
集中和流动性管理现 ·公司内部各个运营部门之间的现金转移
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1.5 财资管理的目标和现金流时间轴
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浮游的管理
1.浮游管理目标——快收慢付 最小化 收账类浮游期 最大化 付款类浮游期
硬币的反面——博弈 但是也需要注意到供货商总是希望公司的支付浮游期尽可能短，而客户则 希望公司的收账浮游期尽可能长。
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1.5 财资管理的目标和现金流时间轴 行业与浮游
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“浮游期”长短依行业而异，有些行业“浮游期”甚至已不存在。 有些行业所有的浮游均能消失。
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演进性趋势
电子商务 全球化
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变革性趋势
《萨班斯-奥克斯利法案》 《21世纪支票清算法案》
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1.3 财资管理的发展趋势 九大趋势
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确定现在、未来的资金需求。 其中一项重要职能是预测收入、利润和外部融资额。
金融风险管理：汇率风险、商品价格风险和利率风险； 其他类型风险管理：操作风险、企业风险和保险风险。
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1.4 公司财务的范围 财务决策（四项）
短期 长期
确保充足的现金以维持公司的持续运 营；
保证提供高管所需要的对于公司整体 财务目标的实现所必需的资金和信 息。
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1.4 公司财务的范围 基本财务功能（五项）
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会计 筹集资金
资本预算
财务计划 金融风险管理
（3）股东意愿；（4）债务协议约束条款。
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CTP考试模拟题 一项决策中断了某条生产线，该生产线虽然盈利，但盈 利水平不如其他生产线，则这种决策的定义是：
A 运营决策 B 投资决策 C 股利决策 D 融资决策
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国际财资管理师：企业综合财务服务的专家！
先进的理念 系统的知识 专业的技能
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【提示】付款浮游期、收账浮游期中的邮寄浮游期、处理浮游期时间长度 相等，但付款浮游期中的清算浮游期的时间长度大于收账浮游期中的可用 资金浮游期（多了“支票在付款人账户中清算”这个流程）。
2.收账浮游期详见9.3.1，付款浮游期详见9.5。 3.收账浮游期的最主要成本是机会成本 4.资金可用性时间表（Availability Schedule）是银行定价政策的一部分
（1）时间——浮游期 （2）金额——浮游额 （3）时间*金额——美元日
（存款浮游Deposit Float详见8.3.2，收账浮游Collection Float详见9.3.2）
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