企业应收账款的管理制度和催收措施
应收账款催收措施方案
应收账款催收措施方案引言应收账款催收是企业经营管理中非常重要的一环。
随着金融环境的变化和市场竞争的加剧，应收账款催收的难度也在加大。
本方案旨在帮助企业建立有效的应收账款催收措施，提高催收效率，降低坏账损失。
一、催收流程与策略1. 催收流程- 预付款提醒：在货款到期前，提前3-5个工作日向客户发送短信或电话提醒客户即将到期。
同时，通过邮件或电子账单形式再次确认货款到期时间和金额。
- 确定初次催收时间：当客户逾期之后，根据客户的信用情况和过往的催收经验，确定初次催收所需的时间。
对于履约良好的客户，可以适当延长初次催收时间，给予客户更多宽限期。
- 初次催收：通过电话、邮件、短信等方式与客户进行沟通，提醒客户尽快付款，并了解客户的回款意愿和能力。
- 跟进催收：当客户未能按时还款时，需要进行有效的跟进催收。
通过不同的催收方式和手段，与客户进行多次沟通，了解客户的付款意愿和困难，共同商讨解决方案。
- 采取法律手段：当客户无理拖欠或恶意逃废债务时，需要采取法律手段进行催收。
通过起诉、财产查封、拍卖等方式，迫使客户履行债务。
2. 催收策略- 提高产品和服务质量：客户满意度是降低应收账款的关键。
提高产品和服务质量，提升客户体验，有效地减少客户退单和延期付款的情况。
- 灵活的信用政策：根据客户的信用情况和过往的履约能力，采取不同的信用政策。
对于有良好信用记录的客户，可以提供更长的账期和灵活的付款方式，降低逾期风险。
- 积极沟通与协商：在客户逾期之后，积极与客户沟通，了解客户的付款困难和意愿。
与客户进行协商，制定合理的还款计划，并提供必要的支持和帮助。
- 建立威慑机制：为了防止客户拖欠或恶意逃废债务，可以建立威慑机制，如公示黑名单、限制交易范围、采取法律手段等，提高客户的还款意愿和自觉性。
- 引入第三方催收服务：对于长期逾期或恶意拖欠的客户，可以引入第三方催收服务机构。
他们有更丰富的经验和专业的催收技巧，可以提高催收效率和成功率。
应收账款整改措施
应收账款整改措施应收账款是指企业向销售商品或提供服务的客户所形成的应收款项。
在企业经营中，应收账款的管理至关重要，因为它直接影响到企业的现金流和盈利能力。
如果应收账款管理不善，就会导致企业资金周转困难、坏账增加，甚至影响企业的生存和发展。
因此，采取有效的整改措施是非常必要的。
接下来，我将就应收账款的整改措施进行详细介绍。
一、加强应收账款的催收工作1.建立健全催收制度：企业应建立清晰明确的催收制度，包括催收部门的组织架构、工作职责等内容，为催收工作提供保障和指导。
2.建立催收流程：制定催收流程，明确催收的标准、步骤和责任，确保催收工作的有效性和高效性。
3.提高催收人员的专业素养：催收人员要熟悉相关法律法规，掌握有效的催收技巧和沟通技巧，提高催收能力和效果。
5.建立应收账款的预警系统：通过建立应收账款的预警系统，及时发现和预警存在风险的客户，以便及时采取措施避免坏账的发生。
二、加强应收账款的授信管理1.建立客户信用评价体系：建立客户信用评价体系，从客户的信用记录、财务状况、行业地位等方面评估客户的信用风险，制定适合的信用授予方案。
2.严格授信审核程序：对于新客户或额度较大的客户，应严格执行授信审核程序，包括客户信息的收集、调查和分析，确保授信的合理性和安全性。
3.定期评估客户信用状况：定期评估客户的信用状况，对于信用风险较高的客户，采取相应的信用限制措施，例如调整信用额度、提高账期等。
4.建立逾期还款风险管理机制：建立逾期还款风险管理机制，包括及时发现逾期情况、催促客户还款、采取法律手段等，确保应收账款的及时回收。
三、加强应收账款的监控与分析1.建立应收账款管理系统：建立应收账款管理系统，实时监控应收账款的情况，包括到期账款、逾期账款等。
2.进行应收账款的分析：对应收账款进行分析，包括账龄分析、逾期率分析等，找出存在的问题和改进的空间。
3.加强内部沟通与协作：应收账款管理部门与销售部门、财务部门等要加强沟通与协作，共同解决应收账款管理中的问题，促进应收账款的回收。
应收账款催收策略
应收账款催收策略1.建立良好的信用管理制度企业应建立完善的信用管理制度，包括严格的客户信用评估和审核流程。
通过准确评估客户的信用状况和还款能力，可以减少应收账款违约和逾期的风险。
同时，建立合理的信用额度和付款期限，防止大额逾期发生。
2.积极沟通和提醒3.强化内部催收措施企业应建立专门的催收团队，负责应收账款的催收工作。
催收团队应具备良好的沟通能力和催收技巧，能够与客户保持良好的关系，发现并解决潜在的问题。
催收团队还应制定详细的催收流程和时间表，确保催收工作的高效进行。
4.引入外部催收机构如果内部催收无效或效果不佳，企业可以考虑将逾期账款委托给专业的外部催收机构。
外部催收机构拥有丰富的催收经验和专业的技术手段，能够通过不同的催收方式和手段促使客户尽快还款。
5.灵活采取法律手段在经过一定时期的催收工作后，如果客户仍然拒绝或无法还款，企业可以考虑采取法律手段来保护自身权益。
可以通过起诉、法律威胁等方式迫使客户履行还款义务。
企业在采取法律手段时应确保自身合法权益，遵守相关法律法规。
6.加强风险管理除了积极催收逾期账款外，企业还应加强风险管理，减少应收账款逾期的发生。
可以通过加强供应链管理、优化客户结构、制定合理的销售政策等方式来降低风险。
同时，企业还应建立完善的应收账款管理系统，定期对应收账款进行跟踪和分析，发现并解决潜在的风险问题。
总结起来，应收账款催收策略是企业应对应收账款逾期问题的重要手段。
通过建立良好的信用管理制度、积极沟通和提醒、强化内部催收措施、引入外部催收机构、灵活采取法律手段和加强风险管理等多种手段的综合应用，可以有效提高应收账款的收回率，保护企业的利益和经营稳定。
应收账款催收管理方案
应收账款催收管理方案一、目标设定明确应收账款催收的目标是制定有效管理方案的基础。
我们的目标是在合理的时间内，尽可能地回收逾期账款，同时保持与客户的良好关系，将坏账损失控制在最低限度。
二、客户分类与信用评估1、对所有客户进行分类根据客户的交易历史、信用记录、行业地位、财务状况等因素，将客户分为优质客户、一般客户和风险客户。
2、定期进行信用评估至少每半年对客户的信用状况进行重新评估，及时调整客户分类。
对于信用状况恶化的客户，要采取相应的风险控制措施。
三、账龄分析1、建立账龄分析系统每月对应收账款进行账龄分析，将账款按照逾期时间分为 0-30 天、31-60 天、61-90 天、91-180 天和 180 天以上等不同阶段。
2、制定不同的催收策略针对不同账龄的应收账款，制定差异化的催收策略。
例如，对于逾期 0-30 天的账款，以温和的提醒方式为主；对于逾期 60 天以上的账款，则采取较为强硬的催收措施。
四、催收流程1、逾期提醒在账款逾期的第一时间，通过邮件、短信或电话等方式向客户发送友好的提醒通知，告知其账款已逾期，并提醒尽快还款。
2、定期跟进对于逾期 30 天以内的账款，每周进行一次跟进；对于逾期 30 天以上的账款，每三天进行一次跟进，了解客户的还款计划和进展。
3、发送催收函对于逾期 60 天以上的账款，向客户发送正式的催收函，明确指出逾期的金额、时间和可能产生的后果，要求客户尽快还款。
4、上门催收对于逾期 90 天以上且金额较大的账款，安排专人上门催收，与客户面对面沟通，了解其实际情况，协商还款方案。
5、法律手段对于恶意拖欠或经过多次催收仍拒不还款的客户，通过法律途径追讨欠款，维护企业的合法权益。
五、催收人员培训与职责划分1、专业培训定期对催收人员进行财务知识、法律常识、沟通技巧等方面的培训，提高其催收能力和专业素养。
2、职责划分明确催收人员的职责范围，根据客户分类和账龄情况，合理分配催收任务，确保每个逾期账款都有专人负责。
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，规范应收账款催收工作，保障公司资金的正常流转，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有应收账款的催收管理工作。
第三条应收账款催收工作应当遵循合法、公正、及时、有效的原则。
第二章应收账款的确认与分类第四条应收账款是指公司因销售商品、提供劳务等业务，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
第五条应收账款应当按照账龄进行分类，一般分为：未到期应收账款、逾期 1-30 天的应收账款、逾期 31-60 天的应收账款、逾期 61-90天的应收账款、逾期 90 天以上的应收账款。
第三章催收职责分工第六条销售部门负责与客户沟通，了解客户逾期付款的原因，协助催收工作，并及时向财务部门提供客户的相关信息。
第七条财务部门负责应收账款的核算与监控，定期向销售部门提供应收账款的账龄分析表，督促销售部门进行催收，并负责与客户进行账务核对。
第八条法务部门负责对逾期时间较长、金额较大或存在纠纷的应收账款提供法律支持，必要时通过法律途径进行催收。
第四章催收流程第九条对于未到期的应收账款，销售部门应当在到期日前一周与客户进行沟通，提醒客户付款时间。
第十条对于逾期 1-30 天的应收账款，销售部门应当通过电话、邮件等方式与客户联系，了解逾期原因，要求客户尽快付款，并告知逾期可能产生的后果。
第十一条对于逾期 31-60 天的应收账款，销售部门应当向客户发送正式的催收函，同时财务部门配合进行电话催收。
第十二条对于逾期 61-90 天的应收账款，销售部门应当与法务部门共同商讨催收方案，必要时由法务部门介入，发送律师函。
第十三条对于逾期 90 天以上的应收账款，公司应当成立专门的催收小组，制定详细的催收计划，采取包括法律诉讼在内的一切必要措施进行催收。
第五章催收记录与报告第十四条每次催收工作都应当做好详细的记录，包括催收时间、方式、与客户沟通的内容、客户的反馈等。
完整版应收账款催收规章制度
17.1催收工作应严格遵守国家相关法律法规，尊重客户合法权益，不得采取任何违法手段进行催收。
17.2建立催收合规监督机制，对催收过程中的违法行为进行及时发现和纠正。
17.3定期对催收团队进行法律法规培训，提高催收人员的法律意识和合规意识。
十八、客户关系维护
18.1在催收过程中，应注意维护良好的客户关系，避免因催收行为影响客户满意度和公司形象。
12.3建立与行业同仁的交流机制，分享催收经验，共同提升行业应收账款管理水平。
十三、催收信息化建设
13.1推进催收信息化建设，通过引入ERP系统、客户关系管理系统等，实现应收账款的实时监控和管理。
13.2利用大数据分析技术，对客户信用状况进行评估，为催收工作提供数据支持。
13.3通过移动办公、云计算等手段，提高催收工作的灵活性和便捷性。
二十一、持续优化与改进
21.1建立持续优化与改进机制，对催收流程、策略、团队建设等方面进行定期评估和调整。
21.2鼓励创新思维，探索新的催收方法和工具，提高催收工作的科学性和先进性。
21.3及时总结国内外催收行业的最佳实践，借鉴先进经验，不断提升公司的应收账款管理水平。
二十二、催收工作评估与反馈循环
23.2强化催收人员的职业道德教育，确保催收行为符合社会主义核心价值观和社会责任。
23.3通过内部宣传和培训，不断提升催收团队对催收工作的认识和理解，树立正确的催收价值观。
二十四、总结
本规章制度旨在建立一套完整、有效的应收账款催收管理体系，通过明确的催收原则、流程、策略和考核机制，确保公司资金流的健康运转。通过催收团队的专业化建设、法律法规的严格遵守、客户关系的维护、催收费用的管理、应急处理机制的建立以及持续的优化与改进，不断提升催收工作的效率和成效。公司全体员工应共同努力，遵守本规章制度，为公司的稳定发展和客户关系的和谐共建作出贡献。在此基础上，公司将不断总结经验，适应市场变化，完善应收账款催收工作，以实现公司长远发展目标。
应收帐款管理制度范本(三篇)
应收帐款管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的应收账款管理，提高公司的资金利用率、减少坏账损失，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其子公司的应收账款管理工作。
第三条应收账款管理主要包括账款的确认、核对、催收、预警等环节。
第四条应收账款管理目标是确保应收账款的及时回款，减少坏账损失，提高资金周转效率。
第五条应收账款管理工作要求与法律、法规和公司规章制度保持一致。
第二章应收账款的确认与核对第六条销售部门根据销售合同确定应收账款金额及回款期限，并及时录入财务系统。
第七条销售部门应在销售合同签订后立即向财务部门提供销售合同的副本，并确认合同内容与录入的数据一致。
第八条财务部门对录入的应收账款进行核对，确保数据的准确性。
第九条销售部门与财务部门要及时沟通，协商解决因销售合同或其他原因引起的应收账款差异。
第三章应收账款的催收第十条销售部门负责与客户进行应收账款的催收工作。
第十一条销售部门应根据回款期限及时向客户发送催款通知，并保留相应的催款记录。
第十二条销售部门要与客户保持良好的沟通，了解客户的付款情况，并协商解决付款延迟或其他付款问题。
第十三条对于逾期付款的客户，销售部门要及时向财务部门汇报，并与客户协商解决逾期问题。
第四章应收账款的预警第十四条财务部门应定期对应收账款进行风险评估，及时发现存在坏账风险的客户。
第十五条财务部门应根据风险评估结果，制定相应的预警措施，及时通知销售部门与客户进行沟通。
第十六条销售部门要根据财务部门的预警通知，与客户进行沟通，寻求解决逾期付款问题的方案。
第五章监督与考核第十七条公司成立应收款管理委员会，负责制定应收账款管理工作的策略和具体措施。
第十八条公司要定期对应收账款管理工作进行监督和考核，评估管理工作的效果。
第十九条对于严重违反应收账款管理制度的情况，公司将采取相应的纪律处分措施。
第六章附则第二十条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第二十一条本制度自颁布之日起执行。
应收账款管理中的应收账款逾期催收技巧与方法
应收账款管理中的应收账款逾期催收技巧与方法作为企业的重要资产之一，应收账款的管理对于企业的运营尤为重要。
随着商业社会的发展，应收账款管理越来越受到企业的重视。
但是，很多时候，客户会出现逾期未付款的情况，这时企业就需要采取相应的技巧和方法进行催收。
本文将介绍应收账款管理中的应收账款逾期催收技巧与方法。
一、应收账款逾期催收前的准备工作在进行应收账款逾期催收前，企业需要进行必要的准备工作，包括以下几个方面：1.建立完善的信用控制制度企业可以通过建立完善的信用控制制度来有效地降低应收账款逾期率。
信用控制制度应该包括客户评估、交易流程控制、信用额度管理等方面。
2.利用合同保障自身权益企业与客户签订合同时，可以在合同中设立违约条款和罚金条款。
一旦客户逾期未付款，企业可以依据合同中的条款来保障自身的权益。
3.加强客户管理企业应该定期进行客户满意度调查，了解客户的状况，并及时采取相应的措施加强客户管理。
二、应收账款逾期催收的技巧和方法当企业出现应收账款逾期未付款的情况时，需要采取相应的技巧和方法进行催收。
以下是应收账款逾期催收的一些技巧和方法。
1.了解客户状况在进行催收时，企业需要了解客户的状况，包括客户的财务状况、支付习惯等。
了解客户状况有助于企业采取更有针对性的催收措施。
2.进行有效沟通在催收过程中，企业需要和客户进行有效的沟通。
企业可以采取电话、电子邮件或者面对面等方式进行沟通。
在沟通时，要尽量保持冷静，采取合理的语气和措辞，避免过度情绪化。
3.催收措施分级企业可以根据客户的情况和逾期情况，采取不同的催收措施。
例如，对于逾期较轻的客户，可以通过邮件或电话进行提醒；对于逾期较严重的客户，则需要采取更加严格的催收措施，例如发出正式通知或者寻求法律途径。
4.合理激励客户企业可以采取一些激励措施，例如给出优惠或者折扣等方式来鼓励客户及时还款。
5.寻求第三方服务如果企业自身的催收措施无法取得明显效果，可以考虑寻求第三方服务，例如委托专业催收机构进行催收。
公司催收款管理制度
公司催收款管理制度一、制度目的本催收款管理制度旨在明确催收流程、责任分配、操作规范及监督机制，确保公司应收账款的有效管理和及时回收，降低财务风险，提升资金使用效率。
二、适用范围本制度适用于公司所有产生应收账款的业务部门，包括但不限于销售、服务、项目执行等相关部门及其员工。
三、催收原则1. 公正客观：催收工作应坚持公平原则，对所有客户一视同仁，不得因个人关系影响催收效果。
2. 法律合规：催收行为必须遵守国家法律法规，不得采取非法手段进行催收。
3. 重点突出：对于大额或逾期时间长的应收账款，应优先处理，采取更为积极的催收措施。
四、催收流程1. 账款确认：财务部门应在账款到期前与客户确认账款金额和到期时间。
2. 初期提醒：逾期前，通过电话、邮件等方式提醒客户即将到期的账款。
3. 逾期催收：一旦账款逾期，立即启动催收程序，发送催款函，并进行电话跟进。
4. 持续跟进：根据账款逾期情况，采取不同频率的跟进，记录每次沟通内容。
5. 协商解决：与客户协商还款计划，必要时可提供分期付款或其他解决方案。
6. 法律途径：如协商无效，可启动法律程序，通过律师函或诉讼方式追讨欠款。
五、责任分配1. 销售人员：负责维护客户关系，协助财务部门进行账款催收。
2. 财务部门：负责账款的管理和催收工作，定期向管理层报告催收进展。
3. 法务部门：在催收过程中提供法律支持，处理可能的法律事务。
六、操作规范1. 文档管理：所有催收行为应有书面记录，包括电话通话记录、邮件往来等。
2. 信息保密：在催收过程中，严格保护客户信息，不得泄露给无关第三方。
3. 服务态度：保持专业和礼貌的服务态度，即使在面对困难客户时也不失礼节。
七、监督机制1. 定期审查：管理层应定期审查催收工作的有效性，提出改进意见。
2. 绩效考核：将催收效果纳入相关部门和员工的绩效考核体系。
3. 异常处理：对于催收过程中出现的异常情况，应及时上报并采取措施处理。
应收账款管理制度细则
应收账款管理制度细则应收账款管理制度细则包括以下要点：1. 应收账款的定义：应收账款是指企业向客户销售商品或提供服务后，对方应当支付但尚未支付的款项。
2. 应收账款的确认和登记：企业应根据销售合同或服务合同的约定，确认和登记应收账款。
登记应包括客户名称、金额、应收日期等信息。
3. 应收账款的核对和催收：企业应对应收账款进行核对，确保金额、客户等信息的准确性。
同时，应采取催收措施，如电话、函件等方式催促客户支付欠款。
4. 应收账款的风险控制：为减少风险，企业应进行客户信用评估，确认客户的信用状况，以便及时调整授信额度或采取其他措施。
同时，应建立应收账款坏账准备，用于弥补可能出现的坏账损失。
5. 应收账款的收款方式：企业应明确规定客户可以使用的收款方式，如现金、支票、银行转账等，并确保收款记录准确登记。
6. 应收账款的逾期管理：企业应建立逾期账款管理制度，对逾期未支付的客户进行适当的处理，如加收滞纳金、限制授信额度等。
7. 应收账款的统计和报告：企业应定期统计和报告应收账款的情况，包括逾期账款的比例、回款率等，并及时采取措施改进。
8. 应收账款的清理与核销：对于长期未回款或不太可能回收的应收账款，企业应及时将其清理，并进行核销处理。
以上是应收账款管理制度细则的基本要点。
为确保实施有效，企业可根据具体情况制定更详细的管理规定，并不断优化完善制度。
同时，应与相关部门及时沟通和协调，确保各项管理措施的贯彻执行。
此外，值得一提的是，应收账款管理制度不仅有助于企业降低逾期账款风险，提高现金流和资金利用效率，还有利于增强企业与客户之间的合作关系，提升企业的市场竞争力。
因此，企业应将应收账款管理制度视为重要的财务管理工具，并不断优化和改进。
应收账款管理制度5篇
应收账款管理制度5篇【第1篇】应收账款追收管理制度1、建立应收账款帐目,明确应收货款,分期应收账款和应收票据的数额、期限、对付款人等内容。
2、建立应收账款账龄分析分级表,将应收账款按账龄分为合同期内、进入预警期内、到期、逾期、进入最后通牒期,进入专业追账期、付诸法律期和坏账期八级,制订相应的催收措施。
3、对应收账款加强日常监督,按照实际状况每周或每月打印出会计账上所有临近到期的应收账款记录举行分析和诊断,对每笔账款作出处理看法。
4、制订商账追收方法,培训催收、追收人员。
5、设计商账追收工作流程,包括内勤提醒、外勤催收、托付专业信用管理公司追收、法律诉讼。
商账追收程序普通应包括下列步骤:步骤阶段时光段联系办法催账形式1提示客户逾期第一天传真礼貌提醒2提示客户以后第4天传真再度提醒3了解问题以后第4天电话了解客户发生了什么问题4第一次正式催账以后第4天传真显示证据5郑重通知以后第4天传真郑重通知6其次次正式催账以后第4天传真显示证据7压迫客户式谈话与6同一天通话/访问表述不满8第一次经理对话以后第3天电话催账级别上升9其次次经理对话以后第3天电话最后一次谈话10最后通知以后第3天挂号信最后通牒11送专业追账公司一周以后托付追账与追账代理签约12提出法律诉讼半年以后托付律师法律行动【第2篇】应收账款应收票据管理制度在企业里,凡是接触到资金的管理大部分是与财务管理有关的,比如应收账款及应收票据管理制度亦属于财务管理的范围内,下面本站收拾了下文,供各位阅读。
第一条为加强本企业应收账款与应收票据管理,削减坏账损失,确保企业权益,特制定本制度。
其次条各营业部门应做好客户信用调查,并随时调查客户信用的变化状况、签注于信息调查表相关栏内。
但政府机关、事业单位信用良好的大客户及风、低的小金额或现金交易客户不受此限。
第三条营业部门最晚应于出货日起60日内收款。
如超过此期限,财务部门就其未收款项具体列表,通报营业部门主管,转为呆账。
公司应收账款管理制度(5篇)
公司应收账款管理制度1.目的为规范公司的应收账款管理，进一步加大应收账款回收力度，保持生产经营活动现金流量平衡，提高流动资产的变现能力，提高应收账款的周转率，提高资金的使用效果，特制定本办法。
2.范围本办法适用于参与应收账款管理活动的各相关部门。
本办法明确了参与应收账款管理活动的相关部门的职权、责任;规定了本公司应收账款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和坏账核销的管理程序。
3.定义应收账款指企业因销售商品、产品或提供劳务等，应向购货单位或接受劳务的单位收取的款项及代垫的运杂费等。
4.管理组织与职责分工4.1财务部4.1.1财务部负责销售与收款等应收款项的结算与记录，监督管理货款收。
4.1.2负责本公司应收账款的日常管理与控制。
4.1.2.1按照总公司核定下达的应收账款合理额度和周转率监控管理。
4.1.2.2根据坏账损失的处理程序核销处理坏账损失。
4.2经营部4.2.1负责处理客户管理，签订合同、执行销售政策和信用政策。
4.2.1负责催收货款、对账确认债权、取得货物签收回执、销售退回审批。
4.2.3负责清收二年以上的应收账款。
4.3物流部负责审核销售发货单据是否齐全，按照销售发货单据组织发货，确保库存账物相符。
5.工作内容5.1应收账款的核算5.1.1财务部按客户设置应收账款明细账，及时反映每一客户应收账款的发生，余额的增减变动，监督销售合同的执行情况。
5.1.2财务部编制应收账款明细表，并对应收账款账龄进行分析，提供给公司领导及经营部，对应收账款数额过大或超过合同付款期等情况提供预警信息反馈。
5.1.3经营部在招投标环节应重点考查建设方的资信能力、项目审批手续、资来源渠道、履约能力等，应选择诚信、合法、有实力的客户。
5.1.4经营部按客户设置应收账款台账，并对客户进行信用评级，详细记录应收账款基础资料。
包括每个客户的信用度、合同付款期限、每笔业务的合同号、经办人员、批准人员，发货方式和日期，发票记录，回款记录和对账、催收记录。
企业应收账款清收措施方案
企业应收账款清收措施方案# 企业应收账款清收措施方案## 背景介绍应收账款是企业经营过程中的重要资产，直接影响企业的现金流和经营能力。
然而，由于经济下行、市场竞争加剧等原因，企业往往面临着应收账款难以回笼的问题，这给企业的经营造成了较大的风险。
因此，制定一套有效的应收账款清收措施方案，对于企业的稳定运营至关重要。
## 清收措施方案### 1. 建立健全应收账款管理体系企业应建立一个完善的应收账款管理体系，包括收款政策、信用授予流程、催收流程等。
通过建立规范的流程和制度，提高应收账款的清收效率和准确性。
### 2. 加强对客户的信用评估在与客户建立业务合作关系之前，企业应加强对客户的信用评估。
通过对客户的信用记录、资信状况、行业声誉等进行调查，降低与不良客户发生交易的风险。
同时，根据客户信用等级的高低，制定不同的授信政策和催收措施。
### 3. 建立科学的应收账款催收流程企业应建立科学的应收账款催收流程，包括催收通知书、电话催收、上门催收等。
应明确催收的时间节点和方式，并进行跟踪和统计。
针对不同等级的逾期账款，制定相应的催收策略，采取灵活多样的手段进行催收，提高回款效率。
### 4. 建立良好的客户关系通过与客户建立稳定、互信的合作关系，提高客户的忠诚度。
企业应关注客户的经营情况，给予必要的支持和帮助，增加客户与企业的纽带。
在催收过程中，要注意保持与客户的良好沟通，协商解决问题，避免引起客户不满而导致资金的损失。
### 5. 寻求专业的第三方催收机构的帮助当企业自身的催收能力和资源有限时，可以考虑委托第三方专业催收机构进行代收。
这些专业机构拥有丰富的经验和专业的催收能力，能够更快速、高效地清收应收账款，减轻企业的催收压力。
### 6. 加强法律风险防控在应收账款清收过程中，企业要遵守相关的法律法规，确保催收行为的合法合规。
同时，注意合同的签订和履行，及时采取法律手段催收欠款。
建议企业在与客户签订业务合同时，加入合同条款，明确应收账款的计息方式和逾期罚息，以提高清收的合法性和法律效力。
公司应收账款管理制度
公司应收账款管理制度公司应收账款是指企业向客户提供商品或服务后尚未收到的货款。
良好的应收账款管理制度对于企业的经营和资金流转非常重要。
本文将从应收账款的定义、影响因素、管理措施等多个方面对公司应收账款管理制度进行探讨。
一、应收账款的定义与特点应收账款是企业经营过程中不可避免的一部分，是企业的未收货款的资产。
它具有以下特点：1. 无形性。
应收账款是一种无形的资产，在企业财务报表中以账面账款的形式体现。
2. 周转性。
公司应收账款是在销售商品或提供服务后形成的，需要经过一定的时间周期才能收回。
3. 风险性。
由于应收账款需要通过一定的时间周期才能收回，存在一定的风险，如客户不能或延迟付款等。
二、影响公司应收账款的因素公司应收账款的形成和回收受多种因素影响，包括以下几个方面：1. 销售政策。
销售政策的制定关系到应收账款的形成和回收速度，如信用销售政策、优惠销售政策等均会对应收账款产生影响。
2. 信用风险。
客户的还款意愿和能力对应收账款形成和回收有重要影响，客户的信用评级和信用历史等信息是评估信用风险的重要依据。
3. 销售渠道。
不同销售渠道的特点和销售周期不同，会对应收账款的形成和回收产生影响。
4. 经济环境。
宏观经济环境对企业销售形势和客户付款能力有直接影响，如经济低迷时期客户付款能力可能下降。
5. 企业内部管理。
包括企业的信用管理、应收账款管理制度、内部审计等均会对应收账款的形成和回收产生重要影响。
三、公司应收账款管理的重要性有效的应收账款管理可以帮助企业降低坏账风险，加快资金回收周期，提高企业的经济效益和资金利用效率。
1. 降低坏账风险。
建立科学的信用评估机制，对客户进行信用评级，及时发现风险客户，采取相应的措施减少坏账发生的概率。
2. 缩短资金回收周期。
加强对应收账款的催收工作，提高款项回收效率，减少资金占用时间，增加企业的流动资金。
3. 提高经济效益。
通过有效的应收账款管理，可以减少呆账损失，提高企业的盈利能力。
公司应收款流程管理制度
公司应收款流程管理制度一、目的与原则为规范我公司的应收账款管理，确保应收账款的安全性、流动性和收益性，特制定本制度。
本制度遵循公正、客观、透明的原则，旨在通过标准化流程，降低坏账损失，提高资金使用效率。
二、适用范围本制度适用于我公司所有产生应收账款的业务活动，包括但不限于产品销售、服务提供、融资租赁等。
三、职责分配1. 销售部门负责与客户签订销售合同，明确付款条件和收款时间。
2. 财务部门负责应收账款的记账、催收、监控和报告工作。
3. 审计部门负责对应收账款管理流程进行监督和审计。
四、操作流程1. 合同签订：销售部门与客户协商确定付款条款，签订销售合同，并确保合同的合法性和可执行性。
2. 发货与开票：根据合同约定，销售部门负责组织发货，财务部门负责及时开具发票。
3. 记账管理：财务部门应当按照会计准则和公司规定，准确记录应收账款的发生、变动和回收情况。
4. 收款跟踪：财务部门应定期对应收账款进行跟踪，包括到期提醒、逾期催收等。
5. 坏账处理：对于无法回收的应收账款，应当按照公司规定和相关法律进行处理。
五、风险控制1. 信用评估：在与客户建立业务关系前，应对客户的信用状况进行评估，并根据评估结果设定信用额度。
2. 账期管理：合理设置账期，避免过长的账期导致资金周转不灵。
3. 逾期预警：建立逾期应收账款预警机制，一旦发生逾期立即采取措施。
六、考核与激励公司应将应收账款管理情况纳入相关部门及员工的绩效考核体系，对于催收效果好、坏账率低的员工或部门给予相应的奖励。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，需经公司管理层批准后修订。
应收账款管理制度 应收账款管理制度(优秀13篇)
应收账款管理制度应收账款管理制度（优秀13篇）应收账款管理制度篇一为进一步规范我店应收帐款管理，保证资金周转顺畅，避免呆帐、死帐的出现，并结合公司的有关规定，特制定本办法：一、挂账程序：1、挂账客户的确定：由营销部对信誉较好且符合酒店规定的单位或个人在酒店管理系统上建立挂账客户名录，并根据签定的挂账协议将协议价与有效签单人及时通知前厅和财务部稽核。
2、前厅结账：有挂账权的协议客户消费后必须在结账单上签名确认，前厅收银根据结账单与顾客签名做相应挂账处理。
3、核对分单：每月3号前由财务部稽核员统计出挂账客户上月的累计挂账金额，于每月5号前将月挂账单与营销部人员核对，将相关挂账单据分派到各相关收账员。
4、与客户对账：营销部各收账员于每月15日前将挂账单送至客户核对，确认无误后，根据挂账金额开好发票准备收账。
有异议的挂账单由营销部带回与财务和前厅、餐饮等营业部门核对，核对无误后再与客户确认。
5、结账收款：营销部收账员原则上应保证在每月月底将上月挂账款收回，并通知财务部进行稽核与销账。
收账过程中如遇到客户要求部分减免或打折等特殊情况，营销人员应请示总办领导，同意后方可调整。
二、发票开具规定；1、挂账客户的发票，原则上应由财务部出纳员开具，所开收款人名称应与挂账客户名称一致，所开金额应与所核对确认的挂账金额一致。
2、特殊单位客户，需要收账员携带空白发票的，则由财务部出纳员登记好发票相关资料后，由收账员签字领用，收账员返回酒店后应立即交回发票。
三、收账责任：所有应收账款原则上由营销部负责予以收回，营销部经理为总责任人，但营销部应根据业务划分情况将责任具体到人，挂账回收的情况将直接与营销人员的个人效益考核相挂钩。
四、坏账处理：1、原则上当月应收回上月的挂账，营销部对第二个月还未收回的挂账应评估风险，第三个月还未收回的挂账则应考虑取消该客户的挂账资格，并及时通知相关部门。
2、酒店坏账率应尽量控制在5‰以内。
五、公司签免单处理方法：公司有效签免人每月限量签免，且结账单上必须注明招待的单位名称或个人姓名及招待原因。
催收应收账款的建议和措施
催收应收账款的建议和措施
催收应收账款的建议和措施如下：
1.打电话前做好心理准备+资料准备：准备越充分，越能占据主动。
2.确定关键人：找到能做决定的人。
3.开门见山，表明收账决心：态度坚决，让对方意识到问题的严重性。
4.承诺落到书面上：避免后续产生纠纷。
5.给客户留面子：不要让客户下不来台。
6.对于客户的暂时付款困难，积极地提供帮助意见，从双方长期合作的角度考虑问题。
7.对于完全不配合的客户，告诉对方可能采取的解决方式，让对方知道违约的利害关系。
另外，货款被拖欠3个月内，安排专人对客户进行邮件、电话催收，甚至上门催收。
应收账款管理制度(优秀5篇)
应收账款管理制度(优秀5篇)应收账款管理制度篇一1.1本制度内的应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费。
1.2根据合同规定，客户需预先支付货款的，且已实际付款形成的预收款1.4应收账款管理的基本目标是支持公司营销活动，降低公司应收账款的投资损失和管理成本，最大限度提高公司的经济效益。
2.1公司的应收账款管理分别由总经理、销售副总、财务部、销售部负责，各部门各司其职，分别对应收账款管理活动中不同的职能负责。
2.2.4负责确定在应收账款管理活动中相关部门、员工的责任。
2.3.1财务部负责应收账款的核算工作，应该在应收账款发生之日或应该确认之日及时准确地确认应收账款。
预收账款发生后，及时组织收款并进行会计核算。
2.3.2财务部负责应收账款对账工作，应该根据实际情况定期或不定期和客户财务部核对往来款项，并取得客户对往来账户发生额、余额的书面认可。
2.3.3对账工作的频率要根据和客户往来的频繁程度确定，一般应该不2.3.4财务部负责具体收款手续的办理，在销售部和客户达成付款一致意见后，财务部可以派人到客户方完成收款工作。
特殊情况下，销售部可以代替财务部办理收款手续，但必须在银行汇票、银行承兑汇票、转账支票、银行汇款的方式下才可以代替，且事后收款的工作结果必须得到财务部的认可。
2.3.5财务部要定期对应收账款进行账龄分析，督促各责任部门按时回2.3.6财务部负责编制应收账款催收通知书，交业务人员、销售部进行账款催收。
对经过长期催收，确实没有回收可能性的应收账款，财务部负责组织材料申报核销。
2.3.7应收账款经批准核销后，财务部应该设立专门的登记簿登记已核销的应收账款，并且要定期检查，如果日后能够回收，应该及时回收。
2.3.8财务部负责公司应收账款的信用管理，负责公司信用标准、信用条件的制定，负责审查客户的信用条件、经营部的信用调查报告和给客户信用额度的最终审定。
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企业应收账款的管理制度和催收措施
由于各种原因，在应收账款中总有一部分不能收回，形成呆账、坏账，直接影响了企业经济效益。
对应收账款管理，其根本任务就在于制定企业自身适度的信用政策，努力降低成本，力争获取最大效益，从而保证应收账款的安全性，最大限度地降低应收账款的风险。
下面主要介绍企业应收账款的管理制度和催收措施。
一.应收账款管理制度
监控对象：公司赊销货款一旦形成，该款项即成为信用主管的监控对象。
监控取消：代理商在规定时间内将货款返还，即可取消对该款项的监控。
监控流程：账龄管理流程和货款提醒流程
1.计划财务部销售财务人员根据每单情况在《代理商信誉记录表》内录入代理商信用等级、欠款日、提货额、欠款额、应还款日、实际还款日、还款天数和逾期天数等情况。
2.信用主管每日审核代理商赊销执行情况，并通知当日在岗销售财务人员对赊销期限前5日的代理商进行还款沟通提示，告知货
款到期日;对赊销期限前3日的代理商进行还款提醒。
在此步操作上不同于催收，语气是合作和信任的，要利用业务往来的机会提醒，不要让代理商感觉意外或生硬。
赊销期限前3日的提醒语气可较第一次沟通时适当加强，提醒代理商到期付款的目的要明确。
3.销售财务人员在与代理商沟通的过程中，发现代理商任何信用异常状况，应在第一时间将信息转告信用主管。
4.对信用期已到的代理商即转入信用主管的催收流程。
每周五由信用主管编制《代理商逾期报表》，报财务负责人。
每月由信用主管编制《应收账款账龄分析报告》，报财务负责人。
二.企业应收账款催收措施
催收对象：赊销账款已到期的代理商。
催收取消：赊销账款返还。
1.赊销账款特点催收策略
账龄长，金额小采用电话、传真、电话等方式催收，执行一般催收程序
账龄短，金额小电话沟通提醒，信用主管可不纳入催收程序
账龄短，金额大进入重点催收程序，如代理商有理由，提出延期申请，纳入信用审批流程(内部操作)，并进行严密监控
账龄长，金额大进入重点催收程序，由信用主管负责，催收手段不断升级
2.一般催收程序
对信用期已到的代理商，如果在此时提出延期支付的请求，纳入信用审批流程(内部操作)，如果代理商的申请被拒绝，则在信用期到的当日，信用主管应电话明确通知代理商账款已到期，询问代理商逾期原因，确定代理商逾期还款日。
并通知销售财务人员停止代理商的进货权。
在逾期还款日前再度提醒代理商，在承诺的逾期还款日还款。
在代理商逾期还款日仍未还款的，信用主管应电话通知代理商逾期还款日到期，明确代理逾期原因，同时向代理传真账单情况，显示证据。
逾期在15天以内的代理商，信用主管可视具体情况停止代理商一个季度的信用支持。
逾期超过15日，金额较大的代理商进入重点催收程序
3.重点催收程序
信用主管将逾期情况和掌握的逾期原因以信息联络单的方式通报市场部，要求两日内予以答复，说明与代理商沟通的情况，货款拖欠的原因，建议采取的必要措施。
信用主管接到反馈的信息联络单后，电话再次与代理商沟通，明确公司的态度，要求回收货款，同时起草第二封催款通知书，以传真的方式通知代理商，要求回款。
一周后，无回款时再次与代理商联系，进行施压，表达货款迟迟不回的不满。
逾期在15天以上30天以内的代理商，信用主管可视具体情况停止两个季度的信用支持。
逾期超过30日，信用主管催账升级，再次将代理商逾期信息通报市场部，并当面告知市场部经理，并与其沟通协调解决方案。
同时由信用主管填写《代理商逾期跟踪表》，交与公司法务人员，同时将代理商计入黑名单。
考虑可否由信用主管或业务代表到实地收账。
再次与代理商进行电话沟通，说明事情的严重后果，告知公司对其已处于密切关注状态，要求其务必在规定时日将货款汇至公司。
逾期超过3个月，以公司名义向代理商发出最后一封追账通知，最后陈述整个事情的过程，并告知公司下一步将要采取的行动。
由信用主管提议，提请专业追账公司进行追讨应收账款。
逾期超过半年，提请法律诉讼。
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