行政事业单位内部控制设计方案模版

市xx局内部控制体系设计方案

内部控制体系通常包含内部控制组织系统、内部控制制度系统、风险管理系统、内部控制执行系统、内部控制监督和评价系统。内部控制核心内容为制度建设，所以内部控制首先需要完善制度。

本方案结合市xx局内设科室情况，分《财务管理内部控制体系》和《办公室等10个职能科室内部控制体系》两部分，对本次业务执行计划进行简要汇报，汇报内容如下：

一、财务管理内部控制体系设计方案

计划财务科主要职能为根据国家、自治区发展战略，组织编制全市xx流域综合规划、专业规划和年度投资计划，会同有关部门制定水中长期供求规划；负责水工程建设项目合规性审查，承担全市大中型和直属xx基建项目的立项和报批工作；承担局管各类资金的计划、分配与监督检查，承担局及局属单位的国有资产管理等工作；指导局属单位的财务管理工作；承担xx统计和xx审计工作。

依据计划财务科基本职能，对财务管理内部控制体系进行梳理，主要按预算管理、资金管理、收入管理、成本费用管理、招投标管理、合同管理、工程项目管理、采购管理、存货管理、固定资产管理、无形资产管理、负债管理、财务报告编制与披露、人力资源管理、信息系统管理、内部审计、业务外包17个模块进行内部控制制度设计。主要框架如下：