资金流动日报表(现金日记账)

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资金日报表

货币资金每日变动情况汇总表
编制单位：项昨日余额本日增加金额其中：营业收入\账款收回贴现、贷款转入总\分公司转入内部帐户转入其他收入本日支付金额其中：工资\劳动保险费用业务\管理\其他费用支付供应商财务费用市场调货归还贷款银行承兑总\分公司转出内部帐户转出其他支出本日余额目农业银行中国银行交通银行永亨银行小计 2018年8月30日公司账户存款存折账户本日余额合计单位：万元本月累总合计(现金除外)
注：对费用开支单笔超过1万元、支付供应商超过10万元的开支需要用

财务出纳的岗位职责

财务出纳的岗位职责财务出纳的岗位职责随着社会不断地进步，我们都跟岗位职责有着直接或间接的联系，制定岗位职责能够有效的地防止因为职位分配不合理而导致部门之间或是员工之间出现工作推脱、责任推卸等现象发生。

岗位职责到底怎么制定才合适呢？以下是小编收集整理的财务出纳的岗位职责，仅供参考，大家一起来看看吧。

财务出纳的岗位职责1一、负责现金、银行存款和其它货币资金的收支业务工作，登记现金、银行存款日记账，做到日清月结，保证做到账款相符，保证现金的.绝对安全。

二、负责保管各种有价票证，定期与会计总账核对，保证帐帐相符。

三、熟练使用办公自动化软件。

四、热爱本职工作，工作能力和原则性强，具备较强的组织、协调和沟通能力，执行力好、团队协作精神强，能承受较大工作压力。

财务出纳的岗位职责21、严格执行现金管理制度，认真掌握库存限额，按现金收付记帐，收付数额当面点清，防止出现差错。

2、记好现金日记帐，银行存款日记帐，做到日清月结，保证帐证相符，帐款相符，存取与银行帐目相符。

3、收入的现金和票证及时存入银行，签发的支票必须有存款保证，不准签发空头支票和绝期支票。

4、不得私下借支现金，需要暂付款必须有主管领导签字同意后方可暂付，暂付之后必须按具体规定日期内结清，不得拖欠公款。

5、做好公司实行的财务审批制度，凡是费用开支，必须经主管领导审批同意后方可支付。

6、做好公司财务收支的`保密工作，不准随便泄露公司的财务信息。

7、廉洁奉公，坚持各项财务制度，为公司增收节支。

财务出纳的岗位职责31.办理现金收付和银行结算业务。

严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。

(1)收入款项除在开具的收款收据或交款单上签章外，还应由交款人签章。

付出款项，应严格遵守《医院财务开支审批制度》，并由会计主要人员在付款原始凭证上审核签章后方可付款。

收付款后，在原始凭证上加盖“收讫”、“付讫”戳记，再交会计人员填制记账凭证。

出纳现金日报表模板

出纳现金日报表模板篇一:出纳日报表范本模板出纳日报表总经理经理科长出纳篇二:出纳工作现金每日记账登记表一、出纳现金日记账登记一、实践要求:1.将原始凭证填制完整2.编制记账凭证3.登记现金日记账，并进行日清月结。

二、实践指导现金日记账的登记方法1.将发生经济业务的日期记入“日期”栏，年度记入该栏的上端，月、日分两小栏登记。

以后只有在年度、月份变动或填写新账页时，才再填写年度和月份。

2.在“凭证号数”栏，登记该项经济业务所填制的记账凭证的种类和编号，以表示登记会计账簿的依据。

对于现金存入银行或从银行提现业务，由于只填制付款凭证，所以提现的凭证号数也是“银付×号”。

3.在“摘要”栏内，简明地记入经济业务的内容。

14.根据记账凭证上的会计分录，在“对方账户”栏填上对应账户的名称，表明该项业务的来龙去脉。

5.根据现金收款凭证上应借账户金额登记到“收人”栏，根据现金付款凭证上应贷账户金额登记到“支出”栏。

6.根据“上日余额，本日收入,本日支出,本日余额”的计算公式计算出“本日余额”登记到”余额”栏。

三、实践业务题x有限责任公司2月份发生如下业务，根据原始凭证编制记账凭证并登记现金日记账。

1.200×年2月2日从银行提取现金9 000元，以备发放工资。

记账凭证出纳编号:200×年2月2日编号:附件壹张会计主管: 记账: 出纳: 审核: 制单:xxx 领(缴)款人: 2. 200×年2月3日用现金发放工资9 000元。

200×年1月份工资发放表单位:元记账凭证出纳编号:附件壹张3. 200×年2月4日管理人员xx出差，预借差旅费15002元，以现金付讫。

记账凭证出纳编号:200×年2月4日编号:附件壹张会计主管: 记账: 出纳: 审核: 制单:xxx 领(缴)款人:4(200×年2月4日，上月末现金清查中短缺现金200元的原因已查明，是出纳员xx工作失职造成，方媛当即交回现金200元以作赔偿。

资金日报表

办公费3829支付铁粉款13090招待费155.00五金2133.00捛秀忠借7000支出明细付伙食费443.00五金.80.00办公费85.00其他400赵永峰煤款50,000.00张建喜建房款5,000.00付地面及水池30,000.001,000.0017号35#凭证计为现金增加1,000.0011月20日资金日报表支出明细；购五金1,370.00发9月份工资93,642.00用现金100.00建行开户张新杰工资6,400.00转为应付款捛秀忠工资3,330.00计为应收款减少支出明细；五金6,248伙食费；536.办公费6,990小车加油648钢材2,420.00付煤款100,000.00设备及费用31,528.00付张和平工程款30,000.00天韵公司石灰石50,000.00枣庄安装队10月份工资23,040.00付石灰石款50000伙食费2297柴油5652汽油810运费120五金5620.00收入明细12月7日资金日报表2011-12-21日资金日报表支出明细差旅费12.160.00管理费1.499.50电器修理646.00支出明细付张建中石灰石款50.000.00赵永峰煤款20.000.00杨同生铁粉款15.000.00徐冬法煤款10.000.00支出明细支付招待费10793.00小车加油1.010.00其他186.00业务费860.00差旅费1029.公费50.00伙食费369.00支出明细购五金767.00小车费用400.00招待63.00购废钢材，空心砖2.680.00支出明细购彩钢瓦1,720.00柴油1,460.00电费3,168.00差旅费等9,069.54支出明细小车加油560.00伙食费293.00木柴300.00减少合计合计318,931.380.00 10,242.00 308,690.38合计308,690.38 69,647.00 239,043.38合计239,043.38 6,316.00 232,727.38合计232,727.38 33,042.00 229,685.38合计229,685.38 960.00 228,725.38合计228,725.38 103,628.80 125,096.58合计125,096.58 11,700.00 113,396.58合计113,396.58 7,754.00 105,642.58合计105,642.58 44,176.00 91,466.58合计91,466.58100,000.00 246,466.58合计246,466.58 14,487.85 231,978.73合计231,978.73 81,270.00 180,708.73合计180,708.73 58,218.00 122,490.73合计122,490.73 52,730.00 99,760.73合计99,760.73 4,390.00 95,370.73合计95,370.73 11,088.00 84,282.73合计84,282.73 1,919.00 182,363.73合计182,363.73 79,425.00 122,938.73合计192,938.73 78,440.00 114,498.73合计114,498.73 71,390.00 103,108.73合计103.108.73 33.340.83 85.203.00 51.246.56合计103.108.73 51.238.56000.00。

出纳员日常收支账目核对与报表编制工作安排

出纳员日常收支账目核对与报表编制工作安排在企业的日常运营中，出纳员扮演着非常重要的角色。

他们不仅负责企业的现金和银行存款的收支，还要确保每一笔交易的准确无误。

本文将介绍出纳员在日常工作中如何进行收支账目的核对以及报表的编制，帮助读者更好地了解这一职位的工作内容和要求。

一、出纳员的基本职责出纳员是企业财务部门的重要一员，他们的主要职责包括：1.管理企业的现金和银行存款，确保资金的安全和完整。

2.负责日常的收支业务，包括现金的收付、银行存款的转账等。

3.核对每一笔交易的准确性和合法性，防止错误和舞弊行为的发生。

4.编制相关的财务报表，为企业的财务管理提供数据支持。

二、日常收支账目的核对为了确保企业资金的安全和准确，出纳员在日常工作中需要进行严格的账目核对。

具体步骤如下：1.每日结束工作后，出纳员需要仔细核对当日的现金和银行存款收支情况，确保每一笔交易都已正确记录。

2.对于现金的收支，出纳员需要清点现金库存，并与账面余额进行核对，确保现金的实有数与账面数一致。

3.对于银行存款的收支，出纳员需要登录网银或到银行柜台查询当日的账户余额，并与账面余额进行核对，确保银行存款的实有数与账面数相符。

4.如果发现账实不符的情况，出纳员需要立即查明原因，并及时进行调整和纠正，确保账目的准确性。

三、报表的编制除了日常的账目核对，出纳员还需要定期编制相关的财务报表，以反映企业的财务状况和资金流动情况。

常见的出纳报表包括：1.现金日记账：记录企业每日的现金收入和支出情况，反映现金的流入流出情况。

2.银行存款日记账：记录企业每日的银行存款收入和支出情况，反映银行存款的变动情况。

3.资金日报表：汇总当日的现金和银行存款收支情况，反映企业当日的资金流动情况。

4.月度现金流量表：反映企业一个月内的现金流入流出情况，为企业的财务管理提供数据支持。

在编制这些报表时，出纳员需要注意以下几点：1.保证数据的准确性和完整性。

出纳员在编制报表时，需要确保所有的数据都准确无误，没有遗漏和错误。

出纳现金日报表模板

出纳现金日报表
日期:20XX年X月X日
单位:人民币元
项目
金额
备注
本日
本月累计
本年累计
本日收入
营业款
个人还款
保证金收入
取款
其他收入
本日收入合计
本日支出
费用报销
个人借款
存款
退还保证金
其他支出
本日支出合计
昨日现金余额：
本日现金余额：
编制人：XX
现金日记账
20XX年
凭证编号
类别
摘要
借方
贷方
余额
月
日
期初余额
1
1
营业款
1
1
费用报销
1
1
退还保证金
1
1
营业款
1
1
取款11其 Nhomakorabea收入1
1
存款
1
1
个人还款
本日合计
本月累计
1
2
个人还款
1
2
费用报销
1
2
个人借款
1
2
营业款
本日合计
本月累计

现金银行存款收支日报表（推荐阅读）

现金银行存款收支日报表（推荐阅读）第一篇：现金银行存款收支日报表现金银行存款收支日报表****年**月**日收入支出传票摘要银行存款现金摘要银行存款现金合计合计第二篇：现金及银行存款管理制度现金及银行存款管理制度为规范公司货币资金管理，特就现金及银行存款的相关问题做如下规定：第一章现金管理制度1.现金收支1.1设置“现金日记账”，逐日逐笔顺序登记现金收支业务；1.2现金收入的外来原始凭证上加盖“现金收讫”戳记，并由出纳人员签章；1.3如需取现金时，出纳需填写《取现申请单》，须有财务经理、总经理、董事长签字后方可取现。

1.4存取现金5000元以上须二人同行并由公司派专车存取；1.4现金支出后在原始凭证上加盖“现金付讫”戳记，并由领款人签字；1.5现金支出范围1.5.1 支付个人劳务报酬；1.5.2 员工工资及报销；1.5.3现金可支付单位结算金额起点1000元以下的零星开支；超过结算起点以上的支出，应报财务部审核并报财务经理批准，方可用现金支付；1.5.4 各种报账必须有批准手续、付款手续和付款凭据1.5.5现金可支付公司各部门临时借用备用周转金。

2.现金管理2.1 不得为其他单位或个人套换现金；2.2 不准编制虚假用途套取现金；2.3 不准白条顶库；2.4 现金库存限额伍万元人民币；2.5 不准私设小金库；2.6 存放现金必须使用保险柜，保险柜钥匙由出纳专人保管，密码不得外泄，号码必须打乱，并不定期的更换保险柜密码；2．7 财务负责人对库存现金要定期或不定期清查和盘点。

3.现金记账及盘点3.1出纳人员依据会计人员填制的，经审核的有效凭证进行账务处理；记账凭证逐日、逐笔序时登记现金日记账。

3.2每日业务终了，应盘点库存现金并与现金日记账当日余额进行核对，作到日清月结；3.3现金出现长、缺款时，应及时报告主管经理，并在其他应收、付款中登记，待查明原因，经批准后，列入损益；第二章银行存款管理制度.银行存款收入1.1 设置“银行存款”日记账，每日逐笔顺序登记银行存款收款业务；1.2 收取支票，及时送存银行，不得跨日；2.银行存款支出2.1 单位间往来除特殊情况必须通过银行存款支付；2.2 支付货款，必须填写收款单位详细名称；2.3 预付货款时，必须同时收到相关业务合同复印件方可付款。

Excel现金日记账制作教程和实例

5.设置“√”号录入
在某笔业务入账时需要在后面的M列输入记账符号“√”。由于“√” 需要通过插入特殊符号或复制粘贴方式录入。录入速度比较慢，但通过单元格自定义格式设置，可以用录入数字1代替“√”，且又不影响显示“√”。
选取M列，执行【格式】/【单元格】命令，打开【单元格格式】对话框，选取【数值】选项卡，在“分类”列表中选取“自定义”项，在“类型” 中输入代码“[=1]"√";G/通用格式”，如所示。
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
图7 建立和选取数据源
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
图8 定义数据源
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
因为数据源单独存放在“下拉列表项目”工作表中，和现金日记账不在同一个工作表，而数据有效性又不能直接引用其他表的数据区域，所以需要定义名称，然后才能使用数据有效性建立下拉列表。
除了计算区域更改为现金日记账的贷方区域外，其他计算依据和收入公式相同。
*自动生成现金日报表
2.本月累计收入和支出项目公式
（1）本月累计收入公式 E8=SUMPRODUCT((现金日记账!$B$7:$B$1836=MONTH(现金日报
表!$D$4))*(现金日记账!$C$7:$C$1836<=DAY(现金日报表!$D$4))*(现金日记账!$E$7:$E$1836=现金日报表!C8)*现金日记账!$J$7:$J$1836)
（2）本月累计支出公式 E14=SUMPRODUCT((现金日记账!$B$7:$B$1836=MONTH(现金日报表!$D$24))*(现金日记账!$C$7:$C$1836<=DAY(现金日报表!$D$24))*(现金日记账!$E$7:$E$1836=现金日报表!C34)*现金日记账!$K$7:$K$1836)

公司每日资金流动报表(财务类表格)

20__年__月___公司每日资金流动报表
注：1、1日的前日货币资金余额为上月最后一天的货币资金余额，每日每月甚至每年按规律逻辑连贯性依次循 2、当日支票兑现为现金的，应增加当日现金余额；当日支票兑现为银行存款的，应增加当日银行存款余 3、收付款方式（现金、银行存款、收支票、支票转出），收支项目明细的合计应与各收付款方式的合计相符，金额较大的还应添加项目明细备注。

（可以利用单元格插入批注）
4、杜绝白条抵库，职工工作需要借的备用金借条借据（总经理除外）不能当做现金填充现金余额，与出纳当日从银行提取现金不同，在借出款明细以第②种格式
5、库存现金和银行存款要做到日清月结，每日的现金实际盘点额要与资金日报表的当日现金余额相符；每日的各银行实存余额要与资金日报表的各银行余额明细相符，且各银行余额合计要与当日银行存款余额相符。

资金管理-现金日记账日报表精品

85.00 170.00 1,910.00 300.00
9.50 700.00 40,503.80
55.00 761,765.00 借
借
结存
√
666,177.15 √ 665,677.15 采购支出 661,487.15 采购支出 661,220.15 采购支出 655,465.39 采购支出 705,465.39 取款 702,415.39 采购支出 701,480.39 采购支出 701,130.39 采购支出 707,130.39 取款 707,045.39 费用报销 706,875.39 费用报销 704,965.39 工资性支出 704,665.39 采购支出 1,504,665.39 货款收回 1,504,655.89 费用报销 1,503,955.89 采购支出 1,463,452.09 工资性支出 1,463,397.09 费用报销 701,632.09 存款 701,632.09 701,632.09 701,920.09 取款
如用21行打印表请每21行录入过次页下一行录入承前頁
借借
借借
借
行打印表录入过次页
入承前頁
货款收回内部转入保证金收入
取款收回往来其他收入采购支出费用报销工资性支出税金支出退还保证金内部转出
18 3 10 3-16 发放上月工资
19 3 11 3-12 职工档案费
20 3 11 3-16 存款
21
过次页
22
承前页
23 3 11 3-17 提现
借（收入）方 √ 50,000.00 6,000.00
800,000.00
288.00
1
过次页
2
承前页

资金流动日报表(现金日记账)

金额
月初
备用金
月初
存折金额
2
月末
月末
3 4
月总销售月现金收入月存银行额月刷卡总费用月转账金额
5
0
0
0
0
0
0
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16 17 18
2
19
2
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
日期 1
日销售现金收入存银行刷卡收入费用金额费用备注存折转账
金额
金额
月初
备用金
2019年资金流动日报表（现金日记账）
各店铺每天跟新报表一次，红色框内项目为每日填写部分，蓝色框内项目每月月初及月末填写一次（月初即当月第一单销售前，月末即当月最后一单销售之后），绿色框内数据为自动计算，无需填写，另若当日无刷卡，无费用，无存折转账记录则无需填写
日期
日销售现金收入存银行刷卡收入费用金额费用备注存折转账
月总销售月现金收入月存银行额月刷卡总费用月转账金额
4
5
0
0
0
0
0
0
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16 17 18 19
6
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
日期 1
日销售现金收入存银行刷卡收入费用金额费用备注存折转账

《出纳资金日报表》word版

为了便于管理者及时了解货币资金的收支存状况出纳人员应该每天下班前编制出纳资金日报表其格式范本如下
出纳资金日报表
企业每天都会发生大量的现金、银行存款等货币资金收支。为了便于管理者及时了解货币资金的收、支、存状况，出纳人员应该每天下班前编制出纳资金日报表，其格式范本如下：
出纳资金日报表
日期：年月日
单位：元
货币资金类别
上日结存
本日收入
本日支出
本日结存Βιβλιοθήκη 合计数---
-
现金小计
银行存款小计
-
-
-
-
账户1
账户2
账户3
账户4
其他货币资金小计
-
-
-
-
账户1
账户2
账户3
账户4
出纳：（签章）
会计复核：（签章）
【2011年10月7日星期五16:53】
. .

出纳报表解读审批

出纳报表解读审批在企业的财务管理中，出纳报表是一项至关重要的工具，它能够反映企业资金的流动情况和财务状况。

对于出纳报表的准确解读和审批，不仅有助于管理层做出科学的决策，还能保障企业资金的安全与合规使用。

一、出纳报表的主要类型出纳报表通常包括现金日记账、银行存款日记账、资金日报表等。

现金日记账详细记录了企业每一笔现金的收支情况，包括现金的来源（如销售收入、借款等）和去向（如采购支出、工资发放等）。

通过现金日记账，我们可以清晰地了解企业现金的变动情况，以及是否存在现金短缺或闲置的问题。

银行存款日记账则侧重于反映企业在银行账户上的资金流动。

它记录了银行存款的存入、支取、转账等交易，帮助我们掌握企业与银行之间的资金往来。

资金日报表是对企业当天资金收支情况的汇总和总结，通常包括现金、银行存款的余额，以及当天的收支明细。

资金日报表能够让管理层及时了解企业资金的动态，为资金的合理调配提供依据。

二、出纳报表的解读要点1、准确性审查首先要检查报表中的数据是否准确无误，包括金额的计算、日期的记录、收支项目的分类等。

任何一个小的错误都可能导致对企业财务状况的误判。

2、资金余额分析关注现金和银行存款的余额，判断其是否在合理的范围内。

如果余额过低，可能会影响企业的正常运营；如果余额过高，则可能存在资金闲置，未能充分发挥资金的效益。

3、收支趋势分析观察一段时间内的收支情况，分析其是否呈现出稳定、增长或下降的趋势。

突然的收支大幅变动可能预示着企业经营出现了问题或有重大的业务调整。

4、大额收支项目审查对于金额较大的收支项目，要深入了解其背景和原因。

例如，一笔大额的采购支出，需要核实采购合同、发票等相关凭证，确保支出的合理性和合规性。

5、与预算对比将出纳报表中的实际收支与企业制定的预算进行对比，分析差异产生的原因。

如果实际收支严重偏离预算，需要及时采取措施进行调整和控制。

三、出纳报表审批的流程和责任1、审批流程通常，出纳报表首先由出纳人员编制完成，然后交由财务主管进行初审。

资金调度日报表

资金调度日报表作为一个企业，资金的调度非常重要。

为此，我们需要建立一种有效的资金管理系统，其中包括一个资金调度日报表。

资金调度日报表是企业财务管理中的一个重要工具，它记录了企业在过去一天中的资金流入、流出及余额情况，有助于企业财务管理的决策和分析。

以下是资金调度日报表的主要元素：1.资金流入情况：资金流入是企业的现金收入，包括销售收入、投资收益、贷款等等。

资金流入是企业生产运营的重要驱动力。

资金调度日报表应该记录过去一天中的所有资金流入情况，并对每种资金流入情况进行详细说明和分析。

2.资金流出情况：资金流出是企业的现金支出，包括销售成本、运营费用、投资支出、还贷等等。

资金的流出是企业经营的必然现象，但如果资金流出的数量过大，就可能导致企业的财务状况恶化。

资金调度日报表应该记录过去一天中的所有资金流出情况，并对每种资金流出情况进行详细说明和分析。

3.资金余额情况：资金余额是企业目前拥有的现金余额。

资金余额反映了企业当前的财务状况，也是企业下一步决策的重要参考。

资金调度日报表应该记录过去一天中的资金余额情况，并对账户余额进行详细说明和分析。

4.日报表分析：资金调度日报表不仅仅是一个简单的记录工具，更是一个集中展现企业财务状况的工具。

通过对日报表的分析，企业可以更全面地了解自己的财务状况，并根据实际情况制定并调整资金调度计划。

资金调度日报表应该尽可能简单明了，并且每一项元素都要详细说明和分析。

通过资金调度日报表，企业可以管理自己的资金流动情况，及时发现问题，并采取相应的措施来维持良好的财务状况。

因此，建立一套完善的资金调度日报表系统是企业的首要任务之一。

资金流动日报表(现金日记账)

资金日报表

财务出纳的岗位职责

出纳现金日报表模板

资金日报表

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