威华股份：会计差错更正后的财务报表及附注

会计差错更正后的财务报表及附注
广东威华股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月30日披露了《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2020-043）、《2019年度会计差错更正的专项说明》和《关于延期披露会计差错更正后的财务报表的提示性公告》（公告编号：2020-052）等相关公告，根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，公司对前期会计差错进行了更正；根据公司的工作安排，公司预计在一个月内完成上述受更正事项影响的更正后的财务报表的披露。

现将公司经会计差错更正后的财务报表及附注公告如下：
一、2009年度
（一）2009年度更正后的财务报表
合并资产负债表
2009年12月31日
单位：元
母公司资产负债表
2009年12月31日
单位：元
合并利润表
2009年1-12月
单位：元
母公司利润表
2009年1-12月
单位：元
合并现金流量表
2009年1-12月
单位：元
母公司现金流量表
2009年1-12月
单位：元
合并所有者权益变动表
2009年1-12月
单位：元
母公司所有者权益变动表
2009年1-12月
单位：元
（二）2009年度与更正事项相关的财务报表附注
1、存货
（1）存货分项列示如下：单位：元
（2）存货跌价准备：
单位：元
（3）截至2009年12月31日，存货期末余额中为本公司银行借款设置抵押担保的消耗性生物资产账面价值为212,181,824.45元。

（4）截至2009年12月31日，消耗性生物资产期末余额中借款费用资本化金额为26,319,787.96元。

2、未分配利润
未分配利润明细项目和增减变动情况列示如下：
2009年5月13日，公司股东大会审议通过了2008年度利润分配方案：公司2008年度实现的税后利润按10%计提法定盈余公积金后，按2008年末股本30,669万股为基数，向全体股东每10股派1元现金红利（含税）；
二、2010年度
（一）2010年度更正后的财务报表
合并资产负债表
2010年12月31日
单位：元
母公司资产负债表
2010年12月31日
单位：元
合并利润表
2010年1-12月
单位：元
母公司利润表
2010年1-12月
单位：元
合并现金流量表
2010年1-12月
单位：元
母公司现金流量表
2010年1-12月
单位：元
合并所有者权益变动表
2010年1-12月
单位：元
母公司所有者权益变动表
2010年1-12月
单位：元
（二）2010年度与更正事项相关的财务报表附注
1、存货
（1）存货分项列示如下：
单位：元
（2）存货跌价准备：
单位：元
（3）截至2010年12月31日，存货期末余额中为本公司银行借款设置抵押担保的消耗性生物资产账面价值为223,849,186.29元。

（4）截至2010年12月31日，消耗性生物资产期末余额中借款费用资本化金额为11,916,135.00元。

2、未分配利润
单位：元
3、管理费用
单位：元
三、2011年度
（一）2011年度更正后的财务报表
合并资产负债表
2011年12月31日
单位：元
母公司资产负债表
2011年12月31日
单位：元
合并利润表
2011年1-12月
单位：元
母公司利润表2011年1-12月
单位：元
合并现金流量表
2011年1-12月
单位：元
母公司现金流量表
2011 年1-12月
单位：元
合并所有者权益变动表
2011年1-12月
单位：元
母公司所有者权益变动表
2011年1-12月
单位：元
（二）2011年度与更正事项相关的财务报表附注
1、存货
（1）存货分项列示如下：
单位：元
（2）存货跌价准备：
单位：元
（3）截至2011年12月31日，存货期末余额中为本公司银行借款设置抵押担保的消耗性生物资产账面价值为185,819,823.32元。

（4）截至2011年12月31日，消耗性生物资产期末余额中借款费用资本化金额为16,107,855.55元。

2、应交税费
应交税费分项列示如下：
单位：元
3、未分配利润
单位：元
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本分项列示如下：单位：元
（2）主营业务收入及主营业务成本分产品列示如下：单位：元
5、管理费用
单位：元
四、2012年度
（一）2012年度更正后的财务报表
合并资产负债表
2012年12月31日
单位：元
母公司资产负债表
2012年12月31日
单位：元。