公司成本管理工作总结-201512

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公司成本管理工作简要总结

2015年1月份集团召开成本管理工作会议，讨论2015年成本管理工作实施方案，拉开了集团范围内加强成本管理工作的序幕。

在充分学习集团成本管理精神的前提下，公司开展了一系列加强成本管理的相关工作。

1.

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2

工作进行重点提示，同时部署后期工作，保证成本管理工作的有序推进，以达成成本管理工作的年度目标。

2.工作计划

从组织保障、体系建设、内部研讨、外部交流等几方面，制定有具体阶段性目标、有具体时间节点，具体责任部门的年度工作计划。

二、年度工作计划执行与进展情况

遵照年度工作计划，公司上下紧锣密鼓的开展了一些成本管理工作。

1.内部调研、外部交流以及内部培训

没有调研就没有发言权，公司成本体系建设工作团队展开了一系列自查、调研和交流工作。

开展自评，调研重点：成本工作团队于3月18日全面启动下属各业务板块成本

H

队一行

组织的视野成本管理特训营课程，从理论和实战两个层次（战略成本管理视野开拓课程，成本性态分析具体操作实践，以及多家工厂的成本具体案例分享讨论）提高成本团队的能力。

2.成本核算体系建设：

结合公司业务特色，完成化工物流、天然橡胶和化工行业三个成本核算分册，

制度体系建设工作统一了成员单位成本核算口径，明确了各级组织成本管理职责。

各板块均已完成自身成本核算制度编制和优化。板块层面成本核算制度共形成7份，包括：A、B、C、D、E、F、G。

3.成本管控体系建设：

结合集团《成本管理办法》和《成本管理指引》确立公司成本管理办法的思路，重点分级归口管理责任，建立公司全员成本目标管理指标体系表。

使用

2015年累计实现增收节支XX亿元，举措和成果分别如下：

（1）积极谋划增效益

新增产能和品种：A新增产能稳产达效，同时提XX产品产销，与B合作提升XX产品销量，增效XX万；；J除臭工艺技改，提前锁定原料采购策略+备货策略等，

增效

增效

新

（

、XX

万和XX

供应链改善：F公司优化供应链节约XX万，K公司节约XX万，B改善仓储布局节约XX万

（3）压缩开支控费用

完善制度，压缩费用：修订五项费用细则，严控招待、出国等费用。要求职能可控费用较预算下降10%，节约444万元；GMG针对外派人员成本高等问题，通

过精简人员、清理低效资产节约691万

严控汇兑风险：针对美元升值，提高外汇敞口比例锁定至95%，同时L置换美元贷款XX万美金，规避汇兑损失XXX万

提升周转降占用：A、B等单位提高周转降低占用，减少财务费用348万元

（4）减少亏损企业

高度重视亏损企业的业务止血。针对于亏损企业，形成专项的止血计划并分月

5.

A将C

1.

2.基础工作夯实：核算、管理制度的建立只是成本管理工作的开始，未来需要通过各种形式的培训、检查以及强化下属运营单元基础数据的积累和运用、绩效指标的丰富完善来确保各项基础工作得到有效落实。

3.分析维度和有效性的提升：结合三基工作的开展，完善管理角度信息的梳理、分析，除了结果，还需要重视行为合规和改善；借助信息化的工具，提升数据收集

和分析效率，逐步实现核算和分析数出同源，各有侧重，有效发掘成本改善点。

4.职责完善：成本管理人员应结合集团全生命周期管理办法，从资本性支出发生时介入管理，同时考虑重资产企业对闲置资产的管理；还需要从总部管理发挥价值角度对公司业务组合提出建议。