设计院2014.x月成本分析

设计院20xx年xx月成本支出分析报告

20xx年xx月xx日

设计院2014年xx月成本支出分析报告

一、成本支出增减变动分析

本年累计支出1883.82万元，比上年同期的1711.98万元增加171.84万元，增幅10.04%。明细项目详见成本费用支出增减变动情况表（单位：万元）。

设计院xx月份成本支出变动表

单位：万元

本年增加较大的支出主要有：

1、人工费本年支出707.58万元，比上年同期增加109.07万元，增幅18.22%。主要是岗位工资增加11.31万元，补发工资增加102.3万元，文明奖增加7.98万元。累计工资支出明细详见下表：

设计院xx月份工资明细分析表

单位：万元

2、五项社会保险及公积金本年支出207.23万元，比上年同期增加34.02万元，主要是缴费基数增加，公积金部分比上年同期减少2.11万元，主要因为从今年9月起公积金执行最高限额政策。

3、委外合同款本年支出741.44万元，比上年同期增加88.48万元，项目明细支出见下表：

减少较大的支出项目主要有：

1、差旅费及交通运输费本年支出75.7万元，比上年同期减少12.04万元，主要发生为xxxx等项目的差旅支出。

2、福利费本年支出18.16万元，比上年同期减少3.49万元，主要是本年为职工办福利减少。

2014年福利费核定指标30.00万元，xx月实际支出18.16万元，剩余福利费指标11.84万元。

3、招待费本年支出3.77万元，比上年同期减少10.12万元，主要是本年招待费控制严格、支出减少。

2014年招待费核定指标10.00万元，xx月实际支出3.77万元，剩余招待费指标6.23万元。

4、劳务费本年支出47.07万元，比上年同期减少11.97万元，减幅20.27%，主要因为外聘人员劳务费减少。

二、成本构成分析

2014年xx月交通院实际发生成本支出1883.82万元，其中工资及附加等不可控成本973.64万元，占总成本的51.68%；差旅费等可控成本910.18万元，占总成本的48.32%。明细项目详见成本费用支出增减变动情况表。

设计院xx月成本构成情况表

单位：万元