ITSM财务管理手册
财务管理工作手册
财务管理工作手册目录1.目的 .................................................................................................................................... - 1 -2.适用范围 ............................................................................................................................ - 1 -3.管理职责 ............................................................................................................................ - 1 - 3.1管理定位...................................................................................................................... - 1 - 3.2公司总部财务管理职责.............................................................................................. - 1 -3.3各项目部财务管理职责.............................................................................................. - 2 -4.管理流程与管控要求 ........................................................................................................ - 4 - 4.1管理框架...................................................................................................................... - 4 -4.2管控要求...................................................................................................................... - 4 -5.主要风险及预控措施 ........................................................................................................ - 6 -6.支持性文件 ........................................................................................................................ - 8 -7.文件审批栏 ........................................................................................................................ - 8 -财务管理工作手册1.目的明确公司及所属各类型工程项目职责与管理界面，理顺财务管理流程，对财务各项管理活动进行全过程有效控制。
财务管理工作手册
财务管理工作手册一、引言财务管理是企业管理中至关重要的一个环节，它涉及到企业的资金运作、资金筹集和使用情况等诸多方面。
为了保持财务活动的规范性和有效性，需要建立一套科学而完善的财务管理体系。
本手册旨在为财务管理人员提供必要的指导和规范，以确保他们在实施财务管理工作时能够遵循正确的流程和程序。
二、财务管理的基本原则1. 财务信息的准确性和及时性财务管理人员应确保所提供的财务信息准确无误，并按时向相关部门提交报表和财务数据。
只有依靠准确、及时的财务信息，企业才能制定出正确的决策，以进一步推动企业的发展。
2. 资金的合理配置财务管理人员要根据企业的实际情况，合理配置资金，保证企业长期和短期的经营运作。
同时，要注意资金的安全性和流动性，确保企业在面对突发事件时能够及时应对。
3. 费用的控制与降低财务管理人员应加强对企业费用的控制和管理，通过提高内部管理效率，降低不必要的开支，从而减少企业的负担，增加企业的利润。
4. 合规合法财务管理人员要严格遵守国家财务法规和企业内部管理规定，不得从事违法、违规的财务活动，确保企业的财务运作合规合法。
三、财务管理工作流程1. 财务预算在每个财务年度的开始，财务管理人员应制定财务预算，包括收入预算和支出预算。
财务预算的制定需要参考企业的业务发展计划和市场状况，为后续的财务决策提供依据。
2. 财务会计财务管理人员要按照国家财务规定进行会计核算，包括记账、账务记录、报表填制等工作。
要确保财务会计工作的准确性和及时性，以提供正确的财务信息。
3. 资金管理资金管理是财务管理的核心工作之一，财务管理人员需要根据企业的资金需求，制定合理的资金计划，确保企业能够按时足额地筹集资金，并合理运用资金。
4. 成本管理成本管理是企业利润管理的重要环节，财务管理人员要针对不同的成本项目，设计合理的成本控制方法，并适时评估成本效益，优化企业的生产和经营方式。
5. 利润分配财务管理人员要根据企业的经营业绩和盈利情况，合理进行利润分配。
企业财务管理制度手册
第一章总则第一条为了规范本公司的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，保障公司资产安全，维护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本手册。
第二条本手册适用于本公司所有员工，以及与公司业务相关的合作伙伴。
第三条本手册是公司财务管理的规范性文件，各部门、各岗位应严格遵守，确保财务管理工作有序进行。
第二章财务管理体制第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部负责人由总经理提名，董事会任命。
第五条财务部下设以下岗位：1. 会计主管：负责制定财务管理制度，组织实施财务管理工作，对财务部工作进行监督检查。
2. 会计：负责会计核算、账务处理、报表编制、财务分析等工作。
3. 出纳：负责现金收付、银行存款、票据管理等工作。
4. 财务顾问：负责提供财务咨询服务，协助各部门进行财务决策。
第三章资金管理第六条公司资金实行统一管理、分级负责的原则。
第七条公司资金来源包括：1. 股东投入资金；2. 银行贷款；3. 销售收入；4. 其他收入。
第八条公司资金支出应严格按照预算执行，不得超支。
第九条公司资金使用应遵循以下原则：1. 合法合规：资金使用符合国家法律法规和公司章程规定；2. 安全高效：确保资金安全，提高资金使用效率；3. 公开透明：资金使用情况公开透明，接受监督。
第四章财务核算第十条公司财务核算应遵循以下原则：1. 实质重于形式；2. 权责发生制；3. 配比原则；4. 历史成本原则。
第十一条公司财务核算主要包括以下内容：1. 资产核算：固定资产、无形资产、流动资产等；2. 负债核算：短期借款、长期借款、应付账款等；3. 所有者权益核算：实收资本、资本公积、盈余公积等；4. 收入核算：主营业务收入、其他业务收入等；5. 成本核算：主营业务成本、其他业务成本等；6. 利润核算：营业利润、利润总额、净利润等。
第五章财务报告第十二条公司应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
财务管理手册
财务管理手册一、引言财务管理是企业管理的重要组成部分，它涉及到企业的财务决策、资金筹集与运用、财务分析与评价等方面。
本手册旨在为企业提供一份全面而实用的财务管理指南，帮助企业管理层和财务人员更好地理解和应用财务管理的相关知识和技巧，提升企业的财务管理水平，实现企业的可持续发展。
二、财务规划与预算管理1. 财务规划的重要性财务规划是企业实现战略目标的基础，它涉及到企业的长期发展方向、资金需求和投资决策等重要内容。
企业应根据自身的战略定位和市场需求，制定合理的财务规划，确保企业的财务活动与经营目标保持一致。
2. 预算管理的原则与方法预算管理是财务管理中的重要环节，它通过制定预算、执行预算和控制预算，实现企业的财务目标和经营目标的协调。
在预算管理中，企业应遵循合理性、可操作性、可控性和灵活性的原则，采用适当的预算编制方法和控制手段，确保预算的有效执行和控制。
三、资金筹集与运用1. 资金筹集的方式与渠道企业需要通过各种方式和渠道筹集资金，满足企业的运营和发展需求。
常见的资金筹集方式包括自筹资金、债务融资和股权融资等，而筹资渠道则包括银行贷款、债券发行、股票发行和私募融资等。
2. 资金运用的原则与方法资金运用是企业财务管理的核心内容，它涉及到企业的投资决策和资产配置等方面。
在资金运用中，企业应遵循风险与收益相匹配、流动性与盈利能力相平衡、投资组合的多样化等原则，并采用适当的投资评估方法和风险管理工具，提高资金运用的效益和安全性。
四、财务分析与评价1. 财务分析的方法与指标财务分析是企业财务管理的重要工具，它通过对企业的财务数据进行分析和比较，揭示企业的经营状况和财务风险，为企业的决策提供依据。
常用的财务分析方法包括比率分析、趋势分析和财务比较分析等，而财务指标则包括偿债能力、盈利能力和经营能力等方面。
2. 财务评价的方法与工具财务评价是对企业财务状况和经营绩效进行综合评估和判断，它可以帮助企业了解自身的竞争优势和发展潜力，为企业的战略决策提供参考。
完整的财务管理制度手册
第一章总则第一条为规范公司财务行为，加强财务管理，确保会计信息的真实、完整和准确，提高公司经济效益，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本手册。
第二条本手册适用于公司所有财务活动，包括但不限于会计核算、财务报告、资金管理、税务筹划等。
第三条公司财务管理制度遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和会计制度。
2. 客观公正：保证会计信息的真实性、完整性和准确性。
3. 科学合理：建立健全财务管理制度，提高财务管理效率。
4. 严谨细致：确保财务工作的规范性和严谨性。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部下设以下岗位：1. 财务总监：负责公司财务战略规划、财务管理制度的制定与实施，以及财务报告的编制与审核。
2. 财务经理：协助财务总监工作，负责财务管理制度的执行、财务报表的编制与分析、税务筹划等工作。
3. 会计员：负责会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
4. 出纳员：负责现金、银行存款的管理，以及报销、付款等工作。
第三章财务核算与报告第五条公司财务核算采用权责发生制，按照《企业会计准则》的要求进行会计核算。
第六条财务部负责编制月度、季度、年度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第七条财务报表应真实、完整、准确反映公司的财务状况和经营成果。
第四章资金管理第八条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家有关资金管理的法律法规。
2. 安全可靠：确保公司资金安全，防止资金损失。
3. 高效运转：提高资金使用效率，降低资金成本。
第九条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理工作。
第十条公司资金收支实行集中管理，由财务部负责审核和审批。
第五章税务筹划第十一条公司税务筹划遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家税收法律法规。
2. 优化结构：合理配置税负，降低税收成本。
3. 风险控制：防范税务风险，确保公司利益。
ITIL-IT服务财务管理
述并进行文档化，就很难考虑进行必要的投资
流程中产生的（降低成本）机会通常没有得到充分的 了解，从而导致不充分的合作
缺乏管理层的承诺意味着该流程还没有被组织完全认 真地采纳
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IT服务财务管理的流程控制
IT服务财务管理的流程控制 关键成功因素 绩效指标 管理报告 职责和角色
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考虑下列说法： 1. 通常都应该对客户就其所使用的IT服务开出发票； 2. 服务被计费的唯一的原因就是让客户知晓其所使用 的服务的成本。
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IT服务财务管理的活动
会计核算 会计核算的一项主要活动是确定成本要素
计费 计费政策 信息沟通 弹性定价 名义计费 收费标准 确定计费的目标 确定直接和间接成本 确定市场价格 分析服务需求 分析客户的数量以及竞争的情况
财务管理手册
财务管理手册第一章：引言在当前竞争激烈的商业环境中，财务管理对于企业的运营和发展至关重要。
本手册将详细介绍财务管理的基本原则和方法，以帮助企业有效地管理其财务资源，提高经济效益。
第二章：财务规划2.1 资金预测与管理-分析企业现有资金状况，制定合理的资金预算；-使用适当的工具和方法进行资金管理，确保资金流动性。
2.2 预算编制-确立可行的财务目标，并将其转化为具体的预算计划；-制定预算执行和监控机制，及时调整预算计划。
第三章：投资决策3.1 资本预算-评估投资项目的收益潜力和风险；-采用合适的评估方法，比如净现值和内部收益率，进行投资决策。
3.2 风险管理-确定和管理投资项目的风险，制定相应的风险控制策略；-使用风险管理工具，如期货和期权合约，进行风险管理。
第四章：资本结构与融资决策4.1 资本结构优化-评估企业当前的资本结构，并优化资本的组合；-探索不同的融资途径，平衡债务和股权的比例。
4.2 融资决策-选择适当的融资方式，如债务融资或股权融资；-考虑成本、风险和财务灵活性等因素，做出明智的融资决策。
第五章：财务报告与分析5.1 财务报表-编制准确、及时的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表；-确保财务报表的合规性，符合相关法律和会计准则。
5.2 财务分析-利用比率分析、趋势分析等方法对财务数据进行评估；-识别企业的财务强项和弱项，并提出改进建议。
第六章：资产管理与风险控制6.1 资产管理-制定适当的资产管理策略，以最大化资产收益；-建立资产管理系统，跟踪和评估资产的价值和风险。
6.2 风险控制-识别和评估企业面临的各类风险，包括市场风险和信用风险；-采取相应的风险控制措施，降低企业的风险敞口。
第七章：税务管理7.1 税收筹划-了解税法和税收政策，进行税收优化；-合理规划企业的税务结构，降低税务风险。
7.2 税务合规-遵守税务法规，及时申报和缴纳各类税款；-建立健全的税务管理制度，确保合规运营。
财务管理信息系统的管理手册
财务治理信息系统治理方法目录第一章总则第二章人员分工及岗位职责制度第三章软硬件治理制度第四章操作治理制度第五章信息安全保障制度第六章档案治理制度第七章财务治理信息系统的推广制度第八章替代手工记帐第九章培训与奖励制度第十章附则财务治理信息系统治理方法第一章总则第一条为了加强**财务治理信息系统的治理，促进公司财会电算化工作持续健康的进展，依照财政部《会计电算化治理方法》《会计电算化工作规范》，结合**财务治理信息系统工作的特点，特制定本方法。
第二条**财务治理信息系统是指在财务工作中，运用通信技术、网络技术、计算机技术和现代信息技术而建筑和运行的能对财务、资产及其有关数据进行收集、传送、加工、处理、存储和治理的各种系统的总和。
第三条公司**财务治理信息系统工作的目标是：以会计核算为基础，逐步建立本公司统一的、科学的、经济合理的，并具有辅助预算、支持决策和办公自动化功能的财务信息网络系统。
第四条公司财务部负责治理全公司的**财务治理信息系统工作。
差不多任务是（－）研究制定**财务治理信息系统进展规划，并组织实施；（二）制定**财务治理信息系统治理方法、规章制度；（三）组织制定**财务治理信息系统企业标准、规范，并组织实施（四）治理企业内会计软件使用；（五）组织和治理**财务治理信息系统人员培训工作；（六）总结、交流推广**财务治理信息系统的经验，指导各单位开展**财务治理信息系统工作。
第五条各单位财务、资产部门，要依照公司的各项规定、标准和规范并结合本单位的实际情况，开展**财务治理信息系统工作第六条**财务治理信息系统是公司财务、资产工作的要紧工作内容之一，各单位应把它做为建立现代企业制度、提高工作质量，加强企业内部治理的一项重要工作。
要把**财务治理信息系统工作同其他工作有机地结合起来，逐步过渡到以**财务治理信息系统为基础和手段的工作方式上来。
要重点做好普及工作。
使绝大部分财会、资产人员了解和掌握**财务治理信息系统。
财务管理制度手册电子版
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本手册。
第二条本手册适用于公司全体员工，各部门、各子公司均应严格遵守。
第二章财务组织机构及职责第三条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部直接对总经理负责。
第四条财务部的主要职责包括：1. 负责公司财务计划的编制、执行和监督；2. 负责公司财务核算、报表编制和财务分析；3. 负责公司资金筹集、运用和监督；4. 负责公司成本控制、预算管理和绩效评价；5. 负责公司税务筹划和合规性审核；6. 负责公司财务报告的编制和披露；7. 负责公司内部控制体系的建立和实施。
第三章资金管理第五条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，确保资金来源和用途合法；2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和挪用；3. 效益性原则：提高资金使用效率，实现资金保值增值；4. 流程规范原则：建立健全资金管理制度，规范资金使用流程。
第六条公司资金管理包括以下内容：1. 资金预算管理：制定年度资金预算，严格执行预算，定期进行预算执行情况分析；2. 资金筹集管理：合理选择融资渠道，控制融资成本，确保资金需求；3. 资金运用管理：优化资金结构，提高资金使用效率，确保资金合理配置；4. 资金监督：加强对资金使用情况的监督，确保资金安全。
第四章成本管理第七条公司成本管理遵循以下原则：1. 成本效益原则：在保证产品质量和服务的前提下，降低成本，提高效益；2. 成本控制原则：加强成本核算，实施全过程成本控制；3. 成本分析原则：定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，采取措施加以改进。
第八条公司成本管理包括以下内容：1. 成本预算管理：制定年度成本预算，严格执行预算，定期进行预算执行情况分析；2. 成本核算管理：建立健全成本核算体系，准确核算产品和服务成本；3. 成本控制管理：加强成本控制，降低生产、运营和管理成本；4. 成本分析管理：定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，采取措施加以改进。
财务管理手册
某公司财务管理实用手册财务管理制度第一章总则第1条：为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
第2条：财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
第3条：财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第二章财务机构与会计人员第4条：公司设财务部。
财务部设部长、副部长。
根据业务工作需要配备必要的会计人员。
第5条：总会计师协助总经理管理好财务会计工作，对财务会计工作负责。
总会计师主要职责如下：1、执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、投融资计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；2、负责审查公司基建、投资等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见；3、负责编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案；4、监督财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项；5、对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行；6、负责搞好财务人员的培训工作，不断提高财会人员的素质和业务水平；第6条：财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。
第7条：财务部部长领导财务部的工作，在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。
财务部部长的主要职责是：1、主持财务部的工作，领导财会人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；2、执行总经理和总会计师有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度向总会计师、总经理、董事会提交财务分析报告；3、筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作；4、定期或不定期地组织会计人员进行财务检查，考核会计人员执行财经纪律和规章制度；5、监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。
财务管理手册及制度范本
财务管理手册及制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理的法律法规和公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条公司财务管理应遵循合法、合规、效益、透明的原则，确保公司财务稳健、可持续发展。
第三条公司财务部门是财务管理工作的归口管理部门，负责组织、实施、监督公司的财务管理工作。
第二章财务管理任务与方法第四条财务管理的基本任务包括：筹集资金、有效使用资金、监督资金运行、维护资金安全、提高公司经济效益。
第五条财务管理的方法包括：建立健全财务管理制度、做好财务收支计划、控制、核算、分析和考核工作。
第三章财务核算管理第六条公司会计核算遵循权责发生制原则，确保会计信息的真实、完整、准确。
第七条财务部门应按照国家的会计法规和会计准则，进行会计核算，提供合法、真实、完整的会计资料。
第八条财务部门应建立健全会计档案管理制度，确保会计档案的安全、完整。
第四章财务基础工作管理第九条加强原始凭证管理，确保原始凭证的合法性、真实性和准确性。
第十条财务部门应按照公司的审批制度，编制记账凭证，确保记账凭证的合法性、真实性和准确性。
第十一条财务部门应定期进行账务处理，确保账务处理的及时性、准确性和完整性。
第五章财务风险管理第十二条财务部门应建立健全财务风险管理制度，识别、评估、控制和监测财务风险。
第十三条财务部门应加强对公司债务的管理，确保公司债务的安全、合理。
第十四条财务部门应加强对公司现金流量的管理，确保公司现金流的稳定、健康。
第六章财务监督与检查第十五条财务部门应建立健全财务监督制度，对公司财务工作进行内部监督。
第十六条财务部门应定期进行财务检查，发现问题及时纠正，确保公司财务工作的正常运行。
第七章附则第十七条本制度自颁布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
第十八条本制度的解释权归公司财务部门所有。
企业财务管理手册范本
企业财务管理手册范本1. 引言本手册旨在为企业的财务管理提供指导和规范。
通过建立透明、高效和合规的财务管理体系，企业能够实现财务目标并提高业务运营的效率。
2. 财务职责2.1 财务部门结构为了有效管理企业财务，建议设立独立的财务部门，并明确各个职位的职责和权责。
2.2 财务人员角色与职责- 财务经理：负责制定财务战略和管理财务团队，确保财务目标的实现。
- 会计师：负责记录和报告企业的财务信息，确保准确记录和报告财务状况。
- 出纳员：负责处理企业的日常现金流动和款项支付。
- 预算分析师：负责制定和监控企业的财务预算，提供决策支持。
2.3 财务控制流程建议建立有效的财务控制流程，包括但不限于以下方面：- 资金控制：确保管理者对资金的使用具有明确的授权和监督机制。
- 成本控制：制定成本控制政策和措施，确保企业的运营成本在合理范围内。
- 风险控制：建立风险管理体系，及时识别和应对财务风险。
3. 财务信息管理与报告3.1 会计制度建议实施符合当地法规要求的会计制度，并按规定记录和报告财务信息。
3.2 基础财务报表企业应定期编制基础财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，以便监控企业的财务状况和经营业绩。
3.3 内部管理报告除基础财务报表外，建议编制符合企业需要的内部管理报告，以提供更详细的财务信息和业务分析。
4. 资金管理4.1 资金筹措制定合理的资金筹措计划，包括银行贷款、股权融资、债券发行等方式，以满足企业的资金需求。
4.2 现金流管理建议建立健全的现金流管理体系，确保企业有足够的现金流来满足日常运营和发展的需要。
4.3 投资决策对于财务投资项目，建议进行充分的风险评估和财务评估，并制定明确的投资决策流程。
5. 税务管理5.1 税务合规企业应遵守当地的税法和税务规定，确保及时缴纳各项税费，并定期申报税务报表。
5.2 税务优化建议企业制定合理的税务规划策略，合法合规地减少税务负担，并避免税务风险。
财务管理制度手册
第一章总则第一条为加强本单位的财务管理，规范财务行为，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，保障单位财务工作的顺利进行，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本手册。
第二条本手册适用于本单位的财务管理工作，包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、成本核算、财务报告等。
第二章预算管理第三条预算编制原则：1. 合法性原则：预算编制必须符合国家法律法规和财政政策。
2. 合理性原则：预算编制要科学合理，符合本单位实际情况。
3. 可行性原则：预算编制要确保各项收入和支出能够实现。
4. 动态管理原则：预算编制要定期进行评估和调整。
第四条预算编制程序：1. 各部门根据业务需求编制部门预算。
2. 财务部门对各部门预算进行汇总和审核。
3. 提交单位领导审批。
4. 下达预算执行。
第三章收入管理第五条收入来源：1. 财政拨款。
2. 事业收入。
3. 经营收入。
4. 其他收入。
第六条收入管理要求：1. 严格执行国家收费政策，确保收费合法、合规。
2. 建立健全收入管理制度，确保收入及时、足额上缴。
3. 定期进行收入核算，确保收入数据的准确性。
第四章支出管理第七条支出分类：1. 人员经费。
2. 物业管理费。
3. 业务费。
4. 其他费用。
第八条支出管理要求：1. 严格执行国家财政支出政策，确保支出合法、合规。
2. 建立健全支出审批制度，确保支出合理、有效。
3. 定期进行支出核算，确保支出数据的准确性。
第五章资产管理第九条资产分类：1. 固定资产。
2. 流动资产。
3. 无形资产。
第十条资产管理要求：1. 严格执行国家资产管理规定，确保资产安全、完整。
2. 建立健全资产登记、使用、维护、处置等制度。
3. 定期进行资产盘点，确保资产账实相符。
第六章成本核算第十一条成本核算原则：1. 实际成本原则。
2. 分配合理原则。
3. 成本效益原则。
第十二条成本核算内容：1. 直接成本。
2. 间接成本。
3. 费用分配。
第七章财务报告第十三条财务报告编制要求：1. 及时性：财务报告应按期编制，及时反映财务状况。
公司财务管理手册
公司财务管理手册一、引言公司财务管理手册是为了规范和完善公司财务管理工作，保障公司财务运作的稳健性和合规性而制定的指导性文件。
本手册旨在明确公司财务管理的各项制度和流程，规范公司财务人员的行为，确保公司财务活动合法、准确、公正、透明。
二、财务管理制度1.财务管理体制–公司设立财务管理部门，分设财务主管和财务员，实行财务管理专职负责制度。
2.财务监督审计–公司定期进行内部财务监督和外部审计，确保财务数据真实、完整、可靠。
3.财务预算管理–每年制定公司财务预算，跟踪预算执行情况，及时调整预算方案。
4.财务报表编制–依据相关法律法规和会计准则编制财务报表，及时公布。
三、财务管理流程1.资金管理–确保公司资金安全，落实资金账户监管、资金使用流程，避免资金挪用等风险。
2.成本控制–制定成本控制制度，合理控制各项成本，提高经济效益。
3.税务管理–遵守税法法规，及时纳税申报，减少税收风险。
4.财务风险管理–定期评估公司财务风险，制定风险预警机制，有效防范和化解风险。
四、财务管理职责1.财务部门–负责公司日常财务管理工作，包括核算、征收、预算等。
2.部门经理–负责本部门财务预算计划、执行情况汇报等。
3.员工–遵守公司财务管理制度，勤勉尽职，保护公司财产安全。
五、财务管理准则1.诚实守信–公司各级财务工作人员要坚持诚实守信原则，维护公司财务形象。
2.切实履职–各部门负责人要切实履行财务管理职责，确保财务工作顺利进行。
3.风险防范–公司要建立健全财务风险管理制度，做好财务与风险的应对工作。
结语公司财务管理手册是公司财务管理的基本依据和重要内容，应严格执行，不断完善。
只有不断规范和加强公司财务管理，才能确保公司的可持续发展和长远利益。
企业财务管理制度手册范本
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理，规范财务工作流程，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，促进公司健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本手册。
第二条本手册适用于本公司所有部门及员工，所有财务活动均应遵循本手册的规定。
第三条本手册的制定旨在明确财务管理的原则、职责、流程和要求，确保财务工作有序进行。
第二章财务管理体制第四条本公司财务管理实行集中管理、分级负责的原则。
第五条公司设立财务部，负责全公司的财务管理工作，包括资金管理、成本控制、会计核算、税务筹划等。
第六条各部门应积极配合财务部的工作，共同维护公司财务秩序。
第三章资金管理第七条资金收支管理（一）资金收支必须严格按照国家有关法律法规和公司财务制度执行。
（二）资金收支应通过银行转账、现金支付等方式进行，严禁使用个人账户进行资金往来。
（三）大额资金支出需经公司领导审批。
第八条现金管理（一）公司设立出纳岗位，负责现金的收付、保管和核算。
（二）现金收支应做好登记，每日结余现金不得超过规定限额。
（三）出纳人员不得兼任其他会计工作。
第九条资金筹集与使用（一）公司筹集资金应遵循合法性、合规性、效益性原则。
（二）公司使用资金应遵循合理、节约、高效原则。
第四章会计核算第十条会计核算遵循权责发生制原则，以实际发生的经济业务为依据。
第十一条会计凭证的填制、审核、归档应遵循真实性、完整性、合规性原则。
第十二条会计账簿的设置、登记、保管应遵循规范、真实、准确原则。
第十三条会计报表的编制、报送、披露应遵循及时性、真实性、准确性原则。
第五章内部控制第十四条建立健全内部控制制度，明确各部门、岗位的职责和权限。
第十五条加强对财务活动的监督，确保财务信息的真实、准确、完整。
第十六条定期进行内部审计，发现问题及时整改。
第六章附则第十七条本手册由财务部负责解释。
第十八条本手册自发布之日起施行。
第七章财务人员职责第十九条财务人员应具备良好的职业道德和业务素质，严格遵守国家法律法规和公司规章制度。
2021财务管理手册(完整版)
财务管理手册1.总则1.1.公司实行总经理负责制的财务管理体制，由公司财务总监统一安排部署会计核算，负责资金的筹措、使用，实行垂直财务管理。
1.2公司实行收支两条线管理，企业所有收入均汇入企业的收入专户，企业所有支出均通过企业基本户办理。
1.3.公司会计年度是按照《企业会计准则》规定，以公历年度作为会计年度，每年一月一日至十二月三十一日。
公司内部会计核算年度自上年度十二月二十六日至本年度十二月二十五日止。
会计月度自上月二十六日至本月二十五日。
1.4.财务人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
1.5.财务人员对不真实，不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确，不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
1.5.财务人员发现帐薄记录与实物、款项不符时，应及时向单位领导及上级主管书面报告，并请求查明原因，做出处理。
财务人员对上述事项无权自行做出处理。
2.现金管理2.1.现金的使用，必须在下列规定范围内使用。
支付职工工资、津贴。
支付个人劳务报酬。
支付零星费用支出。
出差人员必要携带的差旅费。
中国人民银行规定可以以现金支付的对象。
2.2.现金的支付，可以从库存现金余额中支付或从银行存款中提取，不允许从现金收入中直接支付。
因特殊情况需要坐支的，应事先请示财务总监。
、2.3.现金收入应于当日送存银行，当日无法交存银行，应请示财务总监处理，库存限额不得超过30000元。
2.4.不得用不符合财务制度规定的凭证代替库存现金,更不得挪用现金。
2.5.从开户银行提取现金时，应在支票存根联处如写明用途，现金的提取，必须先审批。
3.银行存款的管理3.1.严格遵守银行结算制度。
企业的各项经济往来，除按照国家现金管理规定可以使用现金支付外，都必须办理银行转帐结算。
3.2.支票填写错误，出纳人员须回盖“作废”戳记，与存根联一并保存，并与填写正确的支票联一同交会计人员填制记账凭证。
3.3.不得签发空白支票。
完整的财务管理制度手册
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，涉及财务活动、会计核算、资金管理、成本控制、审计监督等方面。
第二章财务组织架构第三条公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。
第四条财务部下设以下岗位：1. 财务总监2. 财务经理3. 会计主管4. 会计5. 出纳6. 财务分析员第三章财务核算与报告第五条财务核算应遵循真实性、准确性、完整性和及时性原则。
第六条公司会计制度应按照国家统一的会计制度执行，并根据公司实际情况制定相应的财务核算办法。
第七条财务报告应真实、全面地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
第八条财务报告的编制应按照国家规定的格式和内容要求，定期报送相关部门和投资者。
第四章资金管理第九条公司资金管理应遵循合法性、安全性、流动性和效益性原则。
第十条公司设立资金管理岗位，负责公司资金的筹集、运用和监督。
第十一条公司应建立健全资金管理制度，确保资金安全。
第十二条公司资金收支应严格按照国家规定和公司内部审批程序进行。
第五章成本控制第十三条公司应建立健全成本控制制度，明确成本控制目标。
第十四条各部门应按照成本控制要求，合理使用资源，降低成本。
第十五条财务部门应定期对成本进行分析，提出改进措施。
第六章内部审计第十六条公司设立内部审计部门，负责对公司财务活动进行审计监督。
第十七条内部审计部门应定期或不定期地对财务活动进行审计，确保财务管理的规范性和有效性。
第十八条内部审计部门发现财务问题，应及时向公司管理层报告，并提出整改建议。
第七章附则第十九条本制度由财务部负责解释。
第二十条本制度自发布之日起施行。
第八章财务人员职责第二十一条财务总监负责财务部门的全面工作，对公司的财务状况负责。
第二十二条财务经理负责财务部的日常管理工作，组织实施本制度。
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ITSM财务管理手册
目录
1简介 (4)
1.1 目的 (4)
1.2 适用范围 (4)
1.3 术语表 (4)
1.4 引用文件 (4)
2职责 (5)
2.1 客户服务部经理 ................................................................... 错误！未定义书签。
2.2 商务部 (5)
3流程图 (5)
4具体内容 (7)
5输出的文件和记录 (7)
ISO20000 IT服务管理体系标准理解与实施
ISO20000 IT服务管理体系标准理解与实施下载报名表内训调查表
【课程描述】
随着IT专业人士对ITIL最佳实践的广泛认可和IT服务理念的不断深入， IT服务管理体系ISO20000标准的实施和认证已成为组织进行IT治理和IT服务管理的重要手段和方法。
而作为IT服务管理体系实施的重要驱动力和手段，内部审核不仅是ISO20000-1:2005标准的基本要求，同时也是驱动体系有效执行、了解体系差距的重要手段。
作为既是体系检查员，又是体系辅导者双重角色的内部审核人员，其能力和表现对体系价值的实现和推广起着关键的作用。
本课程目的就是通过大量的案例练习，对内审员进行全面系统的培训，使内审员了解标准的要求和精髓，理解审核的目的和作用，掌握流程审核的技巧和方法，从而在内审工作中实现由符合性检查到增值性流程审核的价值。
【课程帮助】
如果你想对本课程有更深入的了解，请参考 >>> 德信诚ISO20000管理资料手册
【课程对象】
IT服务管理人员，欲将20000导入组织的人员，在20000实施过程中承担内部审核工作的人员，有志于从事IT服务管理工作的人员。
【课程大纲】
第一部分：IT服务管理发展的历程
1、IT服务基本概念和原则：质量、服务、管理体系和PDCA
2、ISO20000标准简介
3、ISO20000标准与ITIL、ISO27001、CMMI、ISO1550
4、COBIT、MOF、ISO9000、6Sigma的关系
4、IT服务管理体系ISO20000标准的架构
第二部分：IT服务管理体系ISO20000-1:2005标准条款（结合案例）
- 管理体系要求（条款3）
- 策划和实施服务管理（条款4）
- 策划和实施新的或变更的服务（条款5）
- 解决流程（条款8）
- 控制流程（条款9）
- 发布流程（条款10）
- 服务交付流程（条款6）
- 关系流程（条款7）。