尽职调查模板
尽职调查清单---模板
尽职调查问题初步清单（一）我所现列出对香港（“公司”）、并随问题清单附上一系列用来回答问题的附表，请有关负责人填上有关资料。
如有关问题没有附上用来答复的附表，请公司按照其认为适当的形式回答并提供支持文件，本尽职调查清单仅希望对公司有一个初步的了解，作为将来起草年度协议一个初步基础，在正式启动会议后我们将连同各其它中介机构出具一份更详尽的调查清单1. 请介绍公司结构具体情况，包括所有公司的股东，公司职能部门和所有子公司、附属公司及联营公司；2. 提供所有的法律文件，包括营业执照，税务登记证，安全登记证，公司章程等；3. 简述香港公司职能部门的权责划分及关系，4. 请提供公司架构图。
5. 公司每一个子公司的业务及主要作用。
6. 公司有关产品的详细介绍。
7. 就会议电话产品公司是否有其他代工方，如果有请提供具体名称，代工形式，年代工数量，占销售比例等具体信息8. 请提供公司过去三年的所有经营设施具体情况9. 请提供公司有关知识产权清单，以及相关产品技术的改进预算10. 请提供就业务、财产或资产的全部或任何部分而设立的抵押、质押、期权、留置权或其它产权负担的详情（请同时提供有关档副本）。
11. 简述公司产品国内外销售市场开拓以及销售网络的建立历程12. 公司主要客户有哪些，提供公司客户清单及分布情况、及年销售额及量，以及占总额的比重13. 请在公司客户清单上指出该客户是最终用户或经销商/代理商14. 公司是否有长期固定价格的销售合同15. 公司扩大销售的主要措施和营销手段16. 销售人员的结构情况，包括人数，学历，工作经验，分工等。
17. 公司的广告策略如何，广告主要的媒体及费用支出比例，历年年广告支出变动情况18. 列出公司在国内外市场上主要竞争对手的名单以及各自的市场占有比例和各自产品特征19. 请描述关于公司过去3年所出售的产品的定价政策和价格变动情况20. 过去三年集团公司原材料供货商清单、及年采购额及量（清单应提供至总数之75%以上，并请填写附表）。
尽职调查报告(格式模板)
尽职调查报告(格式模板)尽职调查报告尽职调查范围与宗旨有关××公司的律师尽职调查，是由本所根据aa股份有限公司（“aa” ）的委托，基于aa和××的股东于××年××月××日签订的《股权转让意向书》第××条和第××条的安排，在本所尽职调查律师提交给××公司的尽职调查清单中所列问题的基础上进行的。
简称与定义在本报告中，除非根据上下文应另做解释，否则下列简称和术语具有以下含义（为方便阅读，下列简称和术语按其第一个字拼音字母的先后顺序排列）：“本报告” 指由××律师事务所于××年××月××日出具的关于××公司之律师尽职调查报告。
“本所” 指××律师事务所。
“本所律师”或“我们”指××律师事务所法律尽职调查律师。
“××公司“ 指××公司，一家在××省××市工商行政管理局登记成立的公司，注册号为bbbbbbbbbb。
本报告所使用的简称、定义、目录以及各部分的标题仅供查阅方便之用；除非根据上下文应另做解释，所有关于参见某部分的提示均指本报告中的某一部分。
方法与限制本次尽职调查所采用的基本方法如下：审阅文件、资料与信息；与××公司有关公司人员会面和交谈；向××公司询证；参阅其他中介机构尽职调查小组的信息；考虑相关法律、政策、程序及实际操作；本报告基于下述假设：所有××公司提交给我们的文件均是真实的，所有提交文件的复印件与其原件均是一致的；所有××公司提交给我们的文件均由相关当事方合法授权、签署和递交；所有××公司提交给我们的文件上的签字、印章均是真实的；所有××公司对我们做出的有关事实的阐述、声明、保证（无论是书面的还是口头做出的）均为真实、准确和可靠的；所有××公司提交给我们的文件当中若明确表示其受中国法律以外其他法律管辖的，则其在该管辖法律下有效并被约束；描述或引用法律问题时涉及的事实、信息和数据是截至××年××月××日××公司提供给我们的受限于前述规定的有效的事实和数据；及我们会在尽职调查之后，根据本所与贵公司签署之委托合同的约定，按照贵公司的指示，根据具体情况对某些事项进行跟踪核实和确认，但不保证在尽职调查之后某些情况是否会发生变化。
尽职调查报告模板
尽职调查报告模板尽职调查报告模板一、调查介绍本次尽职调查针对的是XXXX公司。
该公司成立于XXXX 年，主营XXXX业务，经营状况稳定，近两年来业绩保持增长态势。
出于对该公司的投资考虑，我们决定对其进行尽职调查，评估其投资风险和价值。
二、公司概况1. 公司背景：包括公司成立时间、注册资本、股权结构、法律地位等方面。
该公司成立于XXXX年，注册资本为XXXX万元，股权结构健全，拥有独立的法人地位。
2. 业务概况：包括业务种类、市场规模、行业地位等方面。
该公司主营XXXX业务，该业务市场规模较大，公司在该行业拥有一定的竞争优势。
3. 财务概况：包括主要财务指标、财务分析、财务风险等方面。
根据财务报表分析，该公司近两年来业绩增长态势良好，但负债率较高且现金流状况需改善。
4. 管理层：包括公司高管、管理层构成、管理团队质量等方面。
公司高管经验丰富，管理层构成合理，团队质量较高，但存在人事稳定性的风险。
5. 风险评估：根据公司的市场环境、管理层、财务状况和业务特点等方面的分析，对该公司风险进行评估。
该公司存在一定的经营风险和财务风险，需要重视并采取有效措施避免和化解。
三、调查结论经过对该公司各个方面的调查和分析，我们得出如下结论：1. 公司优点：主营业务市场规模大，具有一定竞争优势；管理团队质量高，管控能力强；近两年业绩保持增长态势。
2. 公司缺点：负债率较高，现金流状况需要改善；人事稳定性较差，存在一定的经营风险；业务集中度较高，存在一定的市场风险。
3. 投资建议：综合考虑公司优点和缺点，我们认为该公司具有一定的投资价值，但存在一定的投资风险。
建议投资者对该公司的投资进行谨慎评估，注意风险控制和投资布局的合理性。
四、结论说明本次尽职调查报告仅针对该公司的实际情况和经营状况进行调查和分析，调查结果仅供参考，不作为投资决策的唯一依据。
投资者应当结合自身投资情况和价值观进行综合评估并谨慎做出投资决策。
尽职调查报告模板
尽职调查报告模板尽职调查报告一、项目概况项目名称：XXX公司项目性质：私营企业所在地：XXX地区经营范围：XXX投资金额：XXX元二、经营分析1.行业概况XXX是一个具有较高竞争度的XXX行业，目前市场处于一定的增长期。
随着人们对健康的关注度越来越高，XXX行业将迎来更广阔的发展空间。
2.市场前景XXX市场市场规模庞大，具有广阔的发展前景，而且随着市场的不断发展，XXX公司的业务也会得到进一步扩展。
3.竞争分析国内的XXX行业竞争非常激烈，市场前景十分广阔，但同时竞争对手也十分强大。
XXX公司需要通过提高服务水平、严格的管理制度以及科学的市场策略来确保自己在竞争中的地位。
4.管理模式XXX公司拥有一支治理清晰、团结协作的管理团队，并且具有科学的企业管理制度及完善的财务制度。
三、财务状况1.资产负债表XXX公司的资产负债表显示其总资产为XXX万元，负债总额为XXX万元，净资产为XXX万元。
其中账面价值最大的资产为XXX万元。
2.损益表2019年，XXX公司的总收入为XXX万元，净利润为XXX 万元。
总收入和净利润较2018年均有所提升，显示公司业务运营状况整体上持续向好。
3.现金流量表XXX公司流动现金净流入为XXX万元，说明公司现金流量较为稳定。
四、法律风险从公司的经营情况来看，XXX公司不存在较大的法律风险。
五、风险提示1.市场风险：XXX行业竞争较为激烈，市场占有率较低。
2.经营风险：公司需要注意在发展业务的过程中，确保自身的资金链畅通，合理控制成本，提高服务质量。
3.人员风险：公司目前员工队伍比较稳定，但需要进一步加强对员工队伍的管理。
六、结论根据对XXX公司的全方位调查，本报告认为，XXX公司存在一定的竞争优势，并具有充足的发展潜力。
然而，在未来的经营过程中，还需注意防范各种风险。
该投资项目未来发展前景广阔，值得投资者关注。
尽职调查报告模板
尽职调查报告模板一、调查目的。
本报告旨在对公司进行全面的尽职调查，以便投资者或合作伙伴能够更全面地了解公司的经营状况、管理层、财务状况等关键信息，为未来决策提供参考。
二、公司概况。
1. 公司名称，XXX有限公司。
2. 注册地址，XXX市XXX区XXX路XXX号。
3. 经营范围，主要从事XXX业务。
4. 成立时间，20XX年X月X日。
5. 公司规模，员工XX人，注册资本XX万元。
6. 公司性质，国有/民营/外资控股/合资等。
三、经营状况。
1. 行业分析，对所在行业的市场规模、增长趋势、竞争格局等进行分析，以及公司在行业中的地位和竞争优势。
2. 产品与服务，对公司的主要产品或服务进行介绍，包括产品特点、市场需求、销售情况等。
3. 销售渠道，分析公司的销售渠道，包括直销、代理商、电商等，以及对渠道的控制能力和拓展空间。
4. 客户群体，分析公司的主要客户群体，包括客户结构、客户需求、客户忠诚度等。
四、财务状况。
1. 资产负债表，对公司的资产负债表进行详细分析，包括资产构成、负债构成、资产负债比例等。
2. 利润表，对公司的利润表进行详细分析，包括营业收入、净利润、毛利率、净利润率等指标。
3. 现金流量表，对公司的现金流量表进行详细分析，包括经营活动、投资活动、筹资活动等现金流量情况。
五、管理层。
1. 高管团队，介绍公司的高管团队，包括董事长、总经理、财务总监等，以及其背景、经验和能力。
2. 管理制度，分析公司的管理制度和决策机制，包括决策效率、内部监管、风险控制等。
六、风险与挑战。
1. 市场风险，分析市场竞争、政策风险、技术变革等对公司的影响。
2. 经营风险，分析公司的经营风险，包括市场需求变化、供应链风险、资金风险等。
3. 财务风险，分析公司的财务风险，包括资金周转、财务透明度、资金成本等。
七、发展前景。
1. 市场前景，对所在行业的发展前景进行分析，包括市场规模、增长趋势、政策支持等。
2. 公司前景，对公司的发展前景进行分析，包括产品创新、市场拓展、管理优化等。
尽职调查报告
尽职调查报告尽职调查报告（通用5篇）尽职调查报告1一、团队情况尽职调查在VC投资中团队是最重要的，VC需要了解了团队成员的方方面面，包括团队成员的经历、学历、背景以及各位创始人的股份比例。
1、公司组织结构图；2、董事会、管理团队、技术团队简介；3、管理/技术人员变动情况；4、企业劳动力统计。
二、业务情况尽职调查业务的尽职调查是个广泛的主题，主要包括业务能否规模化、能否持久、企业内部治理，管理流程、业务量化的指标。
1、管理体制和内部控制体系；2、对管理层及关键人员的激励机制；3、是否与掌握关键技术及其它重要信息的人员签订竞业禁止协议；4、是否与相关员工签订公司技术秘密和商业秘密的保密合同；5、员工报酬结构。
三、市场情况尽职调查创业者商业计划书中的那些关于市场的分析和预测，仅仅是参考。
VC会独立地对市场进行尽职调查，VC的市场分析工作是由专业人士来做的，是中立的，通常也是保守的。
1、产品生命周期（成长期、稳定期或是衰退期）及其发展趋势；2、目标产品市场规模与增长潜力分析（自然更换、系统升级、扩大应用等）；3、核心竞争力构成（技术、品牌、市场份额、销售网络、信息技术平台等）；4、企业的销售利润率和行业平均销售利润率；5、主要客户构成及其在销售额中的比例。
四、技术情况尽职调查1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明；2、公司参与制订产品或技术的行业标准和质量检测标准情况；3、公司已往的研究与开发成果，行业内技术权威对企业的技术情况的评价；4、公司在技术开发方面的资金投入明细；5、计划再投入的开发资金量及用途。
五、财务情况尽职调查财务的尽职调查，可能要算是尽职调查中最重要的工作。
它分为两大块：过去的财务数据和未来的财务预测。
1、企业财务报表（注册资金验资报告、往年经审计年报，最近一期月报）；2、分产品/地区销售、成本、利润情况；3、企业享受的税收优惠说明和资质；4、对造成财务报表发生重大变化影响因素的说明。
银行尽职调查报告模板范文
银行尽职调查报告模板范文
尽职调查报告是银行在进行贷款审批或其他业务合作时的重要文件，其内容一般包括被调查对象的基本信息、经营状况、财务状况、信用状况、市场前景等方面的综合评价。
以下是一个简单的尽职调查报告模板范文：
尽职调查报告。
一、被调查对象基本信息。
被调查对象，XXX 公司。
注册资本，XXX 万元。
法定代表人，XXX。
成立时间，XXX 年。
经营范围，XXX。
二、经营状况。
1. 公司经营情况良好，主营业务稳定，市场占有率较高。
2. 公司生产经营秩序良好，无违法违规记录。
三、财务状况。
1. 截至 XXX 日期，公司资产总额为 XXX 万元，负债总额为XXX 万元，净资产为 XXX 万元。
2. 近三年营业收入和净利润稳步增长，现金流充裕。
四、信用状况。
1. 公司信用记录良好，无不良信用记录。
2. 公司与合作伙伴往来款项按时支付，信用良好。
五、市场前景。
1. 行业市场前景广阔，公司产品具有竞争优势。
2. 公司未来发展规划合理，市场前景良好。
综上所述，被调查对象 XXX 公司在经营、财务、信用和市场前景等方面表现良好，具备合作条件。
（报告人签名）日期，XXXX 年 XX 月 XX 日。
以上是一个简单的尽职调查报告模板范文，实际应用中需要根据具体情况进行调整和完善。
希望对您有所帮助。
尽职调查报告7篇
尽职调查报告7篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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尽职调查底稿模板
尽职调查底稿模板篇一：尽职调查详细底稿模板公司名称：编号：调查截止时间：索引目录A企业基本情况、发展历史及结构A1法定注册登记情况 A2股权结构 A3下属公司 A4企业文化A5企业资质及奖励情况 A6企业信用 B企业人力资源B1组织架构B2管理及技术核心团队 B3员工队伍 B4整体薪酬结构C 市场营销及客户资源C1产品及服务 C2客户构成及忠诚度 C3市场分析 C4营销策略分析D 企业资源及生产流程管理D1生产过程及设施调查 D2技术研发分析-1-ALLWELLCO.，LTDD3建设业绩介绍 E 公司财务情况E1资产负债分析 E2经营业绩分析 E4经营及管理费用分析 E5非经常项目及异常项目分析 E6历年审计意见E7重大的收购及出售资产事项 E8财务报表说明 F 或有事项F1重大诉讼仲裁事项 F2重大担保 F3抵押 G 财务预测G1损益表预测 G2现金流量预测 G3资产负债表预测 H 风险与对策 I 拟投资计划 J、永久档案 K、附件-2- ALLWELLCO.，LTDA企业基本情况、发展历史及结构 A1法定注册登记情况-1-ALLWELLCO.，LTDA2股权结构说明： 1、企业类型填：有限责任公司、股份有限公司、中外合资有限责任公司、中外合资股份有限公司； 2、所享受重大优惠政策指国家、省、地级市（特区）所给予企业享受的资金、税收、进出口、土地使用权等方面的优惠； 3、有关审批情况是指公司成立、改制，企业所开发、生产的项目/产品进入市场所需国家、省、地级市（特区）有关管理部门批准文件； 4、投资方式指：现金、知识产权（无形资产）、固定资产、土地使用权等。
-2- ALLWELLCO.，LTDA3下属公司-3-ALLWELLCO.，LTD篇二：新三板尽职调查工作底稿模板整理-修改无批注上海律师事务所关于在全国中小企业股份转让系统挂牌项目之尽职调查工作底稿开始制作时间：结束制作时间：致股份有限公司董事会：本资料清单所涉及材料应由贵公司向我所提供。
尽职调查报告模板3篇
尽职调查报告模板尽职调查报告模板一、调查对象概述本次调查的对象为（公司/机构/个人）名称为__________，注册地址为__________，法定代表人为__________，主要经营业务为__________。
本调查报告旨在通过全面调查，了解该对象的财务状况、法律风险、经营情况及前景等情况，以提供客观、准确的参考意见。
二、调查内容及方法1. 调查内容（1）公司基本情况：了解公司的规模、业务范围、管理团队、员工人数等情况。
（2）财务状况：分析公司的财务数据，包括盈利情况、现金流状况、资产负债表等，以评估公司的财务风险。
（3）法律风险：调查公司的法律纠纷情况、合同履行情况等，以评估公司的法律风险。
（4）经营情况及前景：了解公司的市场竞争情况、产品研发情况等，以预测公司的经营前景。
2. 调查方法（1）研究资料：收集和研究公司的官方网站、年报、公告、新闻报道等相关信息。
（2）现场调研：通过电话、邮件等方式与公司管理层、员工、合作伙伴等进行交流，了解公司的经营情况、管理水平等。
（3）专业评估：通过对该行业的市场环境、竞争格局等进行分析，评估该公司在市场中的竞争力和未来发展前景。
三、调查结果及分析1. 公司基本情况该公司成立于20XX年，注册资本为XX万元，主要从事（业务范围）。
目前拥有（员工数量），管理层有（人员），其中高管经验丰富且具备相关行业背景。
公司对员工的培训和发展给予建设性关注，通过引进新人和持续的教育培训，持续提高组织技能和知识水平，增强公司的竞争力。
2. 财务状况分析（1）盈利情况根据公司财务数据，201X年公司实现营业收入XX万元，净利润XX万元。
201X年至20XX年，公司实现增长率为XX%。
公司的营业成本和销售费用比较稳定，但管理费用相对较高。
公司业务比较稳健，受到市场的比较稳定的资金需求和\关注，基本面得到较好的维护。
目前，公司的业务规模增长迅速，赚取的利润也在逐年增加。
（2）现金流状况根据现金流量表和资产负债表，公司在过去几年实现了对于现金流的平衡，流动比率持续提，这表明公司有一定的偿债能力和短期支付能力。
项目尽职调查报告(模板)
项目尽职调查报告xxxxxx公司目录一、公司基本情况 (2)（一）公司信息 (2)（二）企业资质 (2)（三）公司历史沿革 (2)（四）公司股权结构及股东情况 (3)（五）公司员工及主要管理人员情况 (4)（六）公司内部组织 (4)（七）公司财产的合法性 (5)（八）公司的纳税情况 (5)（九）公司的合法合规运营情况 (5)二、业务和技术 (5)（一）产品情况 (5)（二)核心技术人员、技术与研发情况 (5)（三）公司经营状况及模式 (6)（四）业务发展目标及面临的问题 (6)三、财务会计信息 (6)（一）最近一年一期的财务报表 (6)（二）会计政策和会计估计 (8)（三）偿债能力分析 (7)（四）营运效率分析 (9)（五）营业收入 (9)（六）盈利能力分析 (9)（七）期间费用 (9)（八）应收款项 (9)（九）预收预付款项 (10)（十）存货 (10)（十一）长期股权投资 (10)（十二）固定资产、无形资产 (10)（十三）投资性房地产 (10)（十四）主要债务 (10)（十五）或有负债 (10)（十六）报告期内合并范围 (10)（十七）纳税情况 (10)（十八）盈利预测 (10)四、风险因素及其他重要事项 (10)（一）风险因素 (10)（二）推荐机构的结论性意见 (10)一、公司基本情况1、公司信息中文/英文名称：法定代表人：成立日期：注册资本：住所：邮编：组织结构代码：电话：所属行业：经营范围：主营业务：2、企业资质3、公司历史沿革项目公司成立于xxxx年x月x日，注册资本xxx万元，其中AA货币出资xxx 万元，出资比例为xx%，BB货币出资xxx万元，出资比例为xx%；xxxxx会计师事务所出具了xxxxxx验资报告；经营范围为：xxxxxxx；法定代表人为AA。
4、公司股权结构及股东情况⑴股权结构截止本《尽职调查报告》出具之日，公司的股权结构如下表所示：⑵股东情况xxxxx为控股股东，具体信息如下：中文/英文名称：法定代表人：EE成立日期：注册资本：住所：邮编：组织结构代码：电话：所属行业：经营范围：主营业务：公司法人代表简介：会计师简介：公司实际控制人简介：5、公司员工及主要管理人员情况截至尽职调查报告出具之日，有在职员工xx人，具体结构如下：⑴按照部门结构分类⑵按教育程度分类⑶主要管理人员情况6、公司内部组织组织机构图7、公司财产的合法性是否合法拥有与生产经营有关的机器设备以及商标、专利？是否存在任何法律纠纷或潜在纠纷？8、公司的纳税情况是否按时足额的缴纳了应纳税额。
尽职的调查报告模板
尽职的调查报告模板（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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尽职调查问题模板(按部门)
尽职调查问题模板（按部门）要点本文本按部门分类罗列尽职调查问题，包含生产部、市场部、采购部、财务部、人事与行政部及相关利益方（银行、供应商、国内客户、出口客户、行业协会、竞争对手、政府）。
尽职调查问题模板一、生产部A：产品1. 公司产品分为几类？2. 产品的特点，如：材料，质量，价钱，服务，品牌/威望，等其它。
3. 贵公司产品如何和行业领先竞争者比较？优势是什么？4. 产品的生产流程和步骤是什么？B：运转操作1. 公司每种产品的产能多少？2. 每条产品线的价格、生产厂家、设计产能、实际生产量，及利用率3. 生产线的价格、使用时间4. 生产线的自动化程度？操作难度？5. 良好的生产是否需要操作和运营的磨合？6. 生产线是否存在设备抵押贷款？7. 过去三年的淘汰率和次品率8. 平均每24小时每天生产线的工作/维修/故障时间9. 质量控制政策、设施，以及实施情况。
10. 公司生产的安全和环保如何？C：行业比较1. 行业内厂家的生产线有多少？产地？生产线和行业内其他厂家的生产线相比的优势？2. 生产流程中最重要的一环在哪？3. 行业中的生产瓶颈如何？4. 制造成本的横向比较，在行业中有无优势？5. 制造成本的纵向比较，毛利等指标是否逐年提升？二、市场部A：销售组织1. 公司有多少销售点？有多大的覆盖率？2. 公司有多少销售代理商？3. 销售队伍（1）组织方式（产品线，地理位置，及其它）（2）工资、佣金、销售费用（3）必须的培训B：销售政策1. 描述整个的销售过程2. 主要区域销售，单价，利润率3. 有关担保，保证，及退货的政策4. 每种销售方式的付款条款是怎样的？5. 每种产品的定价策略如何？C：客户1. 列出过去三年主要客户和主要产品（包括销售，单价和利润），主要客户有无变化？2. 消费者多元化还是集中在几大消费者中？3. 描述产品的物流运输如何操作？包括运费、运输周期、运输方式等4. 销售中有多少是出口（ %）？以何种货币进行出口？5. 售后服务以及退货政策D：销售成本1. 请提供每种产品的各项花费及各项花费所占的百分比和金额2. 公司在过去的运营中是否有效地减少开支？结果如何？3. 今后怎样进一步减少开支？E：行业比较1. 国家近期的相关政策，以及公司是否接受补助？2. 介绍过去及将来的市场大小及增长特点3. 此行业是否有季节性，周期性，还是反周期性？4. 公司的所处行业的竞争性如何？目前公司在其行业处于什么地位？公司的产品与竞争者相比有什么优势？5. 公司下游市场的竞争性如何？6. 什么是公司在市场中存活和成功的最重要要素？三、采购部A：采购政策1. 采购的原材料包括哪些？价格有无波动？2. 采购部门设置与人员结构3. 采购的模式是什么？4. 目前的库存如何？何时能够消化？B：供应商1. 选择供应商的标准是什么？合作时间、区域、价格等2. 是否存在关联采购？采购如何定价？3. 重要的供货商都有谁？（1）概述供货商，地理位置，生产产品，价位，条款以及合同条件（2）过去三年或未来计划中供货商的重要变化（3）合作时间（4）依赖程度等4. 主要的付款条款是怎样？5. 供应商的市场格局，竞争还是垄断？是否存在特许经营权等因素使其具有对话权？6. 供应商市场是否存在缺货风险？四、研发部A：研究和发展1. 研发机构的设置和智能2. 研发人员的学历、职称、经验3. 研发人员的激励和薪酬4. 研发人员的人事变动，有无竞业禁止？或者流失到竞争公司？5. 过去和未来研究和发展费用占总销售和净利润的比例6. 过去和未来，公司研发的重点方向和产品7. 研发的周期多长？以及新产品的研发情况8. 与科研机构的合作B：知识产权1. 主要执照概述（1）协定达成日（2）条款及更新特点2. 公司专利权概况3. 是否有涉及知识产权的法律争议？C：行业比较1. 行业是否有相关技术标准？2. 公司目前的技术处于行业什么水平？3. 公司的核心技术是否容易被模仿？4. 制约产业链发展的技术瓶颈是什么？五、财务部A：财务报表B：风险管理1. 公司是否享有交叉担保2. 和公司有关的组织及个人3. 和公司有关组织及个人的交易额4. 公司股东是否持有其他资本/投资？请提供详细资料C：税1. 过去三年公司缴付的税及税率2. 公司是否享用减少税率？3. 是否有任何征税假期？4. 是否有未缴付税？是否有纳税债务？5. 谁负责报税？合同细则？六、人事与行政部A：人事1. 公司之前的重大人事变动和去留2. 已经离职的高管有无去竞争公司？3. 公司高管有没有竞业禁止等情况存在？4. 公司高管有没有在竞争性企业中担任要职？5. 公司管理人员的激励机制如何？B：员工1. 在什么情况下公司受保？多少金额？保险费为多少？2. 员工的流动性和构成C：诉讼七、利益相关方1. 银行结果调查对象公司的信用评级？良好的还款记录，有无不良记录？是否能为公司提供长期贷款？未来是否打算借更多贷款给公司？公司未来的增长潜力，银行对公司未来的发展是否乐观？公司是银行资产组合的主要借款企业之一？公司用土地和资产作为担保，是否有第三方担保？国家贷款协议规定，如果税前收入不足以下期的支付本金和利息，公司不能分配股息？2. 供应商结果调查对象为公司提供何种原料？公司占有供应商多大的销售比例？每年签订的合同和价格取决于什么市场的报价？由谁承担运费？供应商的支付条款？供应商是否扩大产量而且愿意为公司提供更多的原料？公司的竞争者，是否从生产商那里直接购买，或贸易商那里购买？3. 国内客户调查对结果象公司是否为他们主要的供应商？他们是否愿意购买更多的产品，但是公司不能提供更多产品？和其它供应商相比，公司的产品质量如何？是否为最好？付款条件？客户付款后公司能否按时交货，且售后服务如何？（比如回访客户和技术支持）产品价格确定？由谁承担运费？客户端的议价能力？是否使用竞争对手的产品？（距离\产品价格\客户群）4. 出口客户结果调查对象他们购买公司生产的何种产品？购买量约占其总购买量比例？他们和公司签订多长期限的合同，除此之外是否还会有不定期的订单？他们将产品出口到哪里？与竞争对手相比，公司的产品质和价格？价格形成机制？支付条件？贸易条件CIF\FOB？5. 行业协会调查对象结果行业未来的发展？他们对行业的未来是否乐观？行业的进入壁垒要求？产品的进出口情况？行业未来产能增加情况？产品的价格走势？公司是否重视资源的有效利用和环境保护？6. 竞争对手调查对象结果竞争对手的产能？产品质量，品牌知名度，市场售价？国内的销售，交货付款条件？出口销售，交货付款条件？国内内销售价格形成机制？税收优惠？出口退税？和公司的技术水平\成本\生产？7. 政府结果调查对象公司是否为当地的高新技术企业，同时为较大的民营企业和利税大户？自成立以来一直得到政府的支持？公司的环保保护，遵纪守法，延期交税，纠纷等？。
尽职调查函模板(标准,通用)
关于尽职调查的函
****有限公司：
经过前期的考察调研和沟通，我司已与贵司就资产重组事宜达成了初步意向。
为进一步推进相关工作的开展，经慎重考虑，我司将在近期委派尽职调查小组前往贵司，就以下事项开展尽职调查工作：
一、自主管理产品的风控尽调：当时的风控审批报告，资金流水，合同及发行单位的资产负债表（两年）。
二、系统尽调：支付、结算、系统等。
三、合规尽调：有无违法国家法律法规和相应监管政策等。
四、财务尽调：最近两年的资产负债表，由会计师事务所出具的审计报告；所有走账的流水资料等。
同时，为提高尽职调查效率，请贵司企业负责人、财务负责人以及已发售自主管理产品当时的项目负责人或经办人配合开展上述工作。
自主管理产品清单如下：
请予以接洽和协助为盼。
****控股有限公司
20**年4月16日
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尽职调查报告模板
尽职调查报告模板篇一：尽职调查报告模板尽职调查报告：我们接受委托，对（以下简称）20XX年度及20XX年1至9月期间的财务状况进行尽职调查。
的责任是提供真实、完整的调查资料，我们的责任是在调查的基础上为贵公司出具尽职调查报告。
我们结合实际情况，实施了包括询问有关人员、审阅调查资料及相关会计记录等我们认为必要的调查程序。
现将调查结果报告如下：一、公司基本情况1、公司概况2、历史沿革3、组织机构设置4、公司人事、劳资及社会保障情况5、公司税收政策二、公司主要业务及生产经营情况1、主要产品：2、主要客户及销售情况：三、公司财务状况（一）报表的编制基础公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照原《企业会计准则》及《工业企业会计制度》的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
本次调查按新《企业会计准则》的规定进行了相应调整。
（二）公司简易财务报表资产负债表（资产部分）资产货币资金应收账款预付款项其他应收款存货其他流动资产流动资产合计长期股权投资固定资产无形资产长期待摊费用非流动资产合计资产总计20XX年12月31日20XX年9月30日资产负债表（负债及权益部分）负债及股东权益应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款流动负债合计负债合计股本资本公积未分配利润股东权益负债及股东权益合计20XX年12月31日20XX年9月30日利润表项目一、营业收入减：营业成本销售费用管理费用财务费用减：营业外支出三、利润总额减：所得税费用四、净利润20XX年度20XX年1-9月现金流量表报表项目一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金收到其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金现金流入小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响额五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额20XX年度20XX年1-9月（三）财务报表项目注释：1、货币资金项目20XX年12月31日20XX年9月30日现金银行存款其他货币资金合计2、应收账款（1）应收账款按账龄分析列示如下账龄1年以内1—2年2-3年3-5年合计20XX年12月31日20XX年9月30日（2）应收账款客户明细客户名称合计20XX年12月31日20XX年9月30日（3）坏账准备计提说明3、预付款项（1）预付款项按账龄分析列示如下账龄1年以内1—2年2—3年3-5年合计20XX年12月31日20XX年9月30日（2）预付账款分析说明4、其他应收款（1）其他应收款按账龄分析列示如下账龄1年以内1—2年2—3年合计20XX年12月31日20XX年9月30日（2）大额其他应收款说明。
第三方尽职调查问卷模板
一、基本信息1. 调查对象：（1）公司名称：（2）法定代表人：（3）注册地址：（4）成立时间：（5）注册资本：（6）经营范围：2. 调查目的：请简要描述本次尽职调查的目的。
二、公司治理结构1. 公司组织架构：（1）请描述公司目前的组织架构，包括各部门职责、管理层次等；（2）公司董事会成员构成及职责；（3）公司监事会成员构成及职责。
2. 股权结构：（1）请提供公司股权结构图；（2）请描述公司股东背景、持股比例等信息；（3）请说明公司是否存在关联交易。
三、财务状况1. 财务报表：（1）请提供近三年财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）；（2）请说明财务报表编制依据及审计情况。
2. 盈利能力：（1）请描述公司主营业务收入、成本、利润等指标；（2）请分析公司盈利能力变化原因。
3. 资产负债：（1）请描述公司资产结构、负债结构及所有者权益情况；（2）请分析公司资产负债风险。
四、业务运营1. 主营业务：（1）请描述公司主营业务范围、产品或服务特点；（2）请说明公司市场竞争力及市场份额。
2. 合作伙伴：（1）请列举公司主要合作伙伴，包括供应商、经销商、客户等；（2）请描述与合作伙伴的合作关系及合作模式。
3. 专利技术：（1）请列举公司拥有的专利技术，包括专利名称、申请时间、授权情况等；（2）请说明公司专利技术的应用情况。
五、法律合规1. 合同纠纷：（1）请描述公司近年来发生的合同纠纷情况，包括纠纷原因、处理结果等；（2）请说明公司如何预防和处理合同纠纷。
2. 知识产权：（1）请描述公司知识产权保护措施，包括专利、商标、著作权等；（2）请说明公司知识产权侵权案件情况。
3. 环保、安全生产：（1）请描述公司环保、安全生产措施，包括合规性、执行情况等；（2）请说明公司环保、安全生产事故情况。
六、其他事项1. 公司战略规划：（1）请描述公司未来三年战略规划；（2）请说明公司为实现战略目标采取的措施。
2. 股权激励：（1）请描述公司股权激励方案，包括激励对象、激励方式等；（2）请说明公司股权激励实施效果。
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审计
1）出具审计报告，对财务报表是否真实与公允 发表审计意见 2）财务报表主要包括资产负债表、损益表、现 金流量表以及附注，不须要财务报表的评析 2）须要进行各种审核工作，包括系统测试、审 查验证、寄询证函、存货盘点、询问和分析 等 3）审计报告必须出具是否“真实与公允”的意 见，可靠性应比尽职调查高 4）必须聘请专业的审计机构进行 5）工作量较大 6）专业机构责任由有关法律、审计准则规定， 不会要求被审计企业或其股东对专业机构因 审计的失误所承担的赔偿责任给予补偿
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为什么需要尽职调查
• 在投资者对“目标企业”作出投资决策之前，投资者需要了解”目标企业” 的情况，以及确定交易的方式，尽职调查可以满足投资者这方面的要求
• 透过有专业知识和经验的独立第三者对“目标企业”的财务、法律、业务等 问题作出评析可协助投资者对投资项目的取舍作出判断 • 确保最理想的交易方式 • 及早发现影响交易的完成的因素
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财务报表的主要尽职调查程序
存货 • 查阅存货清单、帐龄分析表（如有的话） • 分析存货周转期，存货周转期反映了市场销售情况、资金周转情况 • 找出积压、毁损、滞销、过时以及有变现问题的存货，确定提取的准备是 否足够，并提示买方（投资者） • 查询存货的计算方法，确定计算方法是否合适？（譬如：按计划价计算存 货一般情况下属不合适，按后进先出法一般也不合适） • 一般不须要进行存货盘点，但存货量庞大的企业可以考虑进行盘点 • 考虑进一步的技术分析（需配合有关行业技术人员）
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其他财务资料和事项的尽职调查
2）或然负债 • 取得有关清单，并查阅 • 查询有否重大法律诉讼、毁约、纠纷的情况，并提示买方咨询律师 • 查阅董事会纪要、股东会纪要 • 提示买方可以要求卖方对“目标企业”因为或然负债所招致的损失给 予赔偿的承诺 • 评析有否产品危害责任（product liability) 和保养期索偿（warranty claim)
应付帐款以及予提费用 • • • • 取得明细表，并查阅 分析应付帐款周期（可反映企业占用供应商资金的能力） 供应商分布情况 审阅有否未入帐的负债，方法其中有 i) 询问 ii) 查阅期后付款凭证 iii) 查阅董事会、股东会会议记录 iv) 与有关律师尽职调查工作配合 v) 分析（譬如：分析为何应付帐款比往年下降？测算工资和奖金是否 已提取足够、贷款利息是否已提取足够？）
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财务尽职调查
财务尽职调查主要包括：
— 审阅和评析“目标企业”财务状况 i) 盈利情况及前景的评析 ii) 资产状况以及质素的评析 iii)有否无记录负债 iv)现金流情况的评析 — 提供最佳交易条款的建议 — 目的是减低资本收益税和简化个别投资者将来出售该 投资项目的程序（亦属法律尽职调查的范围） — 评析“目标企业”的内控程序和业务主要流程 — 审阅收购合同的条款（亦属法律尽职调查的范围）
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财务报表的主要尽职调查程序
损益表 • 销售收入分析，可按 i)主要地区 ii)主要产品 iii)主要客户 iv)过往几年的走势 • 销售成本变化分析，取得过往几年的销售成本明细，按（原材料、工资、 制造费用）分析 • 毛利率变化分析 • 结合上述的各项分析，可以对企业的过往和将来的盈利前景有所启示
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财务报表的主要尽职调查程序
其他应收款 • 取得明细表，并查阅 • 查询内容，回收情况，评析其他应收款提取的坏帐准备是否足够 • 查询有否应收关联人仕款项，如有的话，应提示买方（投资者）向卖方协 商，由卖方设法安排该等关联人仕向“目标企业”还款 • 对应列入费用的其他应收款作出转入损益的建议会计调整 注:一般国内企业会将投资，开办费，前期亏损或待摊费用支出暂列其他应收 款，因此，进行尽职调查时，应具体查询有关内容，评析会计处理是否合 适，并作出合适的建议会计调整
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内部控制程序的尽职调查
• 内部控制程序的尽职调查应考虑： (i) 企业整体架构 (ii) 会计部门架构 (iii)会计主管和人员的资历、素质 (iv)每月会计结帐程序 (v)基本内控程序的执行，譬如： (a)有否编制银行存款差异调节表 (b)有否经常与客户和供应商对帐 (c)有否编制固定资产卡片 (d)有否编制应收帐款帐龄分析 (f )有否设有内部审计部门
尽职调查
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什么是尽职调查
尽职调查的主要目的是协助投资者在作出投资（一般是收购活动）决定前能得到所有 关于该投资决定的重要资料，协助投资者作出一个准确的商业决定。尽职调查包括 “目标企业”的业务、财务和法律方面的调查。 尽职调查主要是在收购（投资）活动时进行，但是企业上市发行时，也会需要事先进 行尽职调查，以初步了解企业是否具备上市的条件（指业务、法律、财务方面是否符 合上市条件）。 此外，企业向银行申请融资信贷时，银行一般会要求审计报告，要求尽职调查的情况 相对较少。 后附的材料主要是阐述在收购活动时所做的财务尽职调查。
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财务尽职调查程序
实地了解生产经营状况
取得“目标公司”的财务报表以及明细资料
评析内部控制程序
查阅“目标企业”的财务人员和管理层提供的财务报 表和明细资料，并进行评析
一般不需要进行验证工作, 注: 一般不需要进行验证工作, 譬如抽查发票， 譬如抽查发票，寄发询证函 等
编写尽职调查报告 买方与编制尽职调查报告的专业机构讨论 尽职调查报告 买方跟进尽职调查报告
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财务报表的主要尽职调查程序
银行存款 • 取得明细表，并查阅 • 查阅 “目标企业”有否编制银行存款差异调节表，并查阅重大的差异调节 的内容 • 查阅有否委托存款、信托投资公司存款，如有该类存款，须评析回收风险 • 查阅有否存款抵押的情况 • 评析“目标企业”资金是否充足
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财务报表的主要尽职调查程序
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财务报表的主要尽职调查程序
应付税金 • 取得各项应付税金变动明细表，并查阅 • 询问各项税种是否均已如期申报、完税 • 询问有否漏报、虚报、少报的情况 • 查阅与税务机关的往来书信文件 • 分析所交税金是否合理（譬如：增值税的合理性视乎销售收入、所得税视 乎利润）
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财务报表的主要尽职调查程序
注: 尽职调查发现的问题可作为买方 （投资者）谈判的筹码,也可以由于 投资者）谈判的筹码, 有关问题未能解决而导致交易告吹
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内部控制程序的尽职调查
• 企业提供的财务报表是尽职调查的基础资料，因此，财务报表的可靠性会影 响到尽职调查结果的可靠性 • 财务报表的可靠性视乎企业本身内控程序是否完善，因此，一般情况下，进 行尽职调查时亦应考虑内控程序的情况
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其他财务资料和事项的尽职调查
3）结算日后事项 •查询有否重大结算日后事项 •查阅董事会、股东会会议纪要 •查阅有关事项的法律文件和其他相关文件 •评析结算日后事项对“目标企业”的影响 •结算日后事项举例 i) 外在因素 - 法规、税率、利率、汇率的变更（譬如：利率上升对 借贷比例高的企业有负面影响、汇率变化对有外汇销售、采购或 贷款的企业影响较大） ii) 收购重大的固定资产 iii)签订重大贷款合同 iv)增资扩股
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财务报表的主要尽职调查程序
管理和销售费用 • • • 按照管理费用和销售费用明细表，分析管理费用的走势与变化 评析经常性与非经常性支出（注：当考虑盈利前景时，一次性非经常 性支出可以弊除） 评析收购后管理费用和销售费用的变化，并提示买方（投资者），譬 如： i) ii) 收购后新增管理人员的工资 收购后销售渠道改变对销售费用的影响
iii) 与现有关连人仕之交易条款可能因股权转变而作出改变
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其他财务资料和事项的尽职调查
1）资本支出的承诺 • 取得资本支出承诺明细清单 • 查阅资本支出的内容，目的和资本项目的发展计划和前景 • 查阅和评析“目标企业”对资本投资所作出的资金安排方 案 • 评析是否有固定资产将会被新的资本投资项目所取代（或 部分取代），如有的话，须对该等固定资产提取减值准备 或加速提取折旧
银行贷款 • 取得和查阅明细表，明细表应注明利率、还款期、抵押、承诺等情况 • 查阅贷款合同，了解有否资产抵押和担保 • 资本借贷比例的分析（注：借贷比例反映财务风险以及举债能力） • 测算贷款利息是否已足额提取，并已入帐 • 查阅有否违反贷款合同条款的情况（注：违反贷款合同可导致银行要求提 早还款或停止信贷，使“目标企业”出现资金周转问题）
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财务尽职调查报告
编写财务尽职调查报告,内容应主要包括: a) 报告的前提以及尽职调查范围的陈述 b) Executive Summary - 重大事项汇总（包括买方（投资者）要注意和跟进的 事项，以及收购的风险） c) 资产负债表的评析内容 d) 损益表的评析内容 e) 须要买方（投资者）与卖方谈判的事项汇总 f) 其他相关资料，譬如：市场统计资料、行业资料或其他 注: 对于尽职调查过程中向“目标企业”管理层提出而未能取得解释或所需资 料的情况，亦应在报告中表示
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其他财务资料和事项的尽职调查
4）重大合同 • 取得重大合同，并查阅 • 查阅履行情况，评析合同任何一方未能履行重大合同的风险以及后果 • 查阅履行合同的资金安排、生产安排等 • 评析重大合同对企业的生产经营和财务方面的影响 • 对重大合同所牵涉的法律问题，提示买方（投资者）咨询律师
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财务尽职调查与审计的比较
财务尽职调查
1）内容包括： i) 财务报表的评析 ii)提示买方注意或在交易之前必须处理的事项 iii)建议需要买方与卖方谈判的事项 iv)没有审计意见或审阅意见 2）一般情况下不须要进行任何系统测试、审查凭证或 发询证函，也不须进行存货盘点，仅须询问，作出 分析及作出有限度查阅 3）强调报告内容仅基本上是根据口头查询获得，并未 进行任何审计或验证，因此内容的可靠性不及审计 4）基本上是聘请独立的专业机构进行，也可以不聘请 专业机构，由投资者的财务人员进行 5）工作量较小 6）一般情况下专业机构会要求聘请方（即买方（投资 者））给予承诺，对尽职调查过程中专业机构因非 故意的失误所承担的赔偿责任给予补偿 22