IPO尽职调查报告模版
新三板上市尽调报告（精选5篇）
新三板上市尽调报告（精选5篇）第一篇：新三板上市尽调报告新三板尽职调查一、公司基本情况1、公司设立情况了解公司注册时间、注册资金、经营范围、股权结构和出资情况，并取得营业执照、公司章程、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料，核查公司工商注册登记的合法性、真实性；必要时走访相关政府部门和中介机构。
2、历史沿革情况查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记等文件，以及历年业务经营情况记录、年度检验、年度财务报告等资料，调查公司的历史沿革情况，核查是否存在遗留问题；必要时走访相关政府部门和中介机构。
3、公司主要股东情况调查了解主要股东的背景，相互之间关联关系或一致行动情况及相关协议；主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况。
二、管理人员调查1、管理人员任职资格和任职情况调查了解管理人员的教育经历、专业资格、从业经历及主要业绩，以及在公司担任的职务与职责。
2、管理人员胜任能力和勤勉尽责调查了解高管人员曾担任高管人员的其他公司的规范运作情况以及该公司经营情况，分析高管人员管理公司的能力。
分别与董事长、总经理、财务负责人、技术负责人、销售负责人（包括但不限于上述人员）就公司现状、发展前景等方面问题进行交谈，了解高管人员的胜任能力和勤勉尽责情况。
3、高管人员薪酬及兼职情况通过查阅三会文件、与高管人员交流、与发行人员工交谈等方法，调查公司为高管人员制定的新酬方案、股权激励方案。
通过与高管人员交谈、查阅有关资料等方法，调查高管人员在公司内部或外部的兼职情况，分析高管人员兼职情况是否会对其工作效率、质量产生影响。
三、业务与技术情况1、行业情况及竞争情况根据公司主营业务及所属行业，了解行业监管体制和政策趋势，了解行业的市场环境、市场容量、进入壁垒、供求状况、竞争状况、行业利润水平和未来变动情况，判断行业的发展前景及行业发展的有利和不利因素，了解行业内主要企业及其市场份额情况，调查竞争对手情况，分析公司在行业中所处的竞争地位及变动情况。
IPO尽职调查报告模版
xxx有限公司拟IPO项目财务尽职调查报告二〇一一年x月x日目录第一部分序言..................................................... 错误!未指定书签。
一、工作声明............................................... 错误!未指定书签。
二、报告概述............................................... 错误!未指定书签。
第二部分公司概况............................................. 错误!未指定书签。
一、公司基本情况....................................... 错误!未指定书签。
二、历史沿革............................................... 错误!未指定书签。
（一）公司设立.................................... 错误!未指定书签。
（二）变更情况.................................... 错误!未指定书签。
（三）组织结构.................................... 错误!未指定书签。
（四）分、子公司情况........................ 错误!未指定书签。
（五）公司股东情况............................ 错误!未指定书签。
（六）近三年董事、监事及高管情况错误!未指定书签。
（七）公司的内部控制建设及运行情况错误!未指定书签。
第三部分业务与技术......................................... 错误!未指定书签。
一、行业概况及竞争优势.......................... 错误!未指定书签。
IPO企业尽职调查报告模版
IPO企业尽职调查报告模版[企业名称]尽职调查报告日期：[日期]一、背景信息1.企业概况：[介绍企业的基本信息，包括成立时间、注册资本、主营业务、经营范围等]2.市场情况：[分析企业所在的市场规模、竞争对手、市场份额等因素]3.管理团队：[列举企业的核心管理团队成员，包括他们的背景、经验以及在企业中的角色]4.财务状况：[提供企业最近几年的财务数据，包括收入、利润、资产负债表等]二、经营情况1.市场定位：[描述企业的市场定位和竞争优势]2.产品或服务：[介绍企业的主要产品或服务，包括其特点、市场需求等]3.销售渠道：[说明企业的销售渠道，包括线上、线下销售方式、分销渠道等] 4.供应链管理：[分析企业的供应链管理情况，包括供应商关系、物流运营等]三、风险评估1.目标市场风险：[分析企业所在市场的风险因素，如市场饱和度、政策变化等]2.竞争风险：[评估企业的竞争对手，并分析其竞争优势和威胁]3.经营风险：[评估企业的经营风险，包括供应链风险、运营风险等]4.法律合规风险：[评估企业的法律合规情况，包括知识产权、环境、劳动力等方面]四、诉求及建议1.诉求：[根据调查结果，列出投资者对企业所提出的诉求，包括提升市场份额、规避风险等]2.建议：[依据风险评估，提出针对企业的建议措施，包括市场拓展、产品创新、降低成本等]五、风险提示及投资建议1.风险提示：[根据风险评估结果，明确投资中的风险提示，包括市场风险、竞争风险等]2.投资建议：[根据调查结果和风险提示，提出投资建议，包括持续关注、适度参与等]备注：本报告仅供内部使用，严禁外部传播或用于其他目的。
IPO法律尽职调查报告两篇
IPO法律尽职调查报告两篇篇一：IPO法律尽职调查报告目录序言一、主体资格二、历史沿革三、股东及实际控制人四、独立性五、业务六、关联交易及同业竞争七、主要资产八、科研九、重大债权债务十、公司章程十一、股东会、董事会、监事会十二、董事、监事及高级管理人员十三、税务十四、劳动人事、劳动安全等十五、诉讼、仲裁或行政处罚十六、其他序言致：________公司根据《关于____公司改制及首次公开发行股票并上市的法律顾问聘请协议》，______律师事务所(以下简称“本所”)作为______有限公司(以下简称“______公司”)改制上市的专项法律顾问。
本所指派____律师、____律师作为本次公开发行的具体经办律师。
本所根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)等法律、法规的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本《法律尽职调查报告》。
______年____月____日，本所律师向________公司发送了《________律师事务所关于________公司改制上市尽职调查清单》，收集并审查了本所律师认为出具本《法律尽职调查报告》所必需的资料和文件；为了进一步核实情况，本所律师前往公司的生产车间、仓库进行了实地考察、查验；就相关问题与贵公司有关部门负责人、员工进行交流；并前往工商、税务、劳动、环保等政府部门了解和查询情况；参阅其他中介机构尽职调查小组的信息；遵守相关法律、政策、程序及实际操作。
______年____月____日，贵公司签订了《________公司保证书》，就公司及相关各方提供的文件、资料和所做的陈述，本所律师已得到公司的如下保证：本公司所提供的所有文件及口头或书面声明、阐述、保证、说明均是真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，有关文件上的签字、印章均是真实、有效的，所提交的副本或复印件均与原件或正本一致。
中国电信IPO尽职调查报告全案
资金流动性
中国电信的资金流动性 较好，但也需要关注其 资金使用效率和应收账 款管理等方面的问题。
市场风险
政策风险
政府对通信行业的监管政策可能发生变化，对中国电信的经营 和发展带来不利影响。
技术风险
竞争对手比较分析
03
04
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中国移动：中国移动是 中国最大的移动通信运 营商之一，具有与中国 电信类似的业务范围和 用户规模。中国移动在 移动通信领域拥有较为 强大的竞争优势，但在 宽带互联网领域相对较 弱。
中国联通：中国联通是 中国电信行业的重要竞 争对手之一，主要在移 动通信和宽带互联网等 领域提供服务。中国联 通在网络覆盖和用户规 模上与中国电信相当， 但在品牌影响力和市场 份额方面相对较弱
分析公司的流动比率和速动比率，了解公司的短期偿债能力和流动性状况。
资产负债率分析
分析公司的资产负债率，了解公司的长期偿债能力和债务负担情况。
EBITDA（息税折旧及摊销前利润）分析
分析公司的EBITDA和EBIT（息税前利润），了解公司的不含折旧和摊销的盈利能力，评估公司的债务承受能力。
04
公司的市场竞争地位分析
03
加强物联网布局
中国电信将加强物联网布局，打造物 联网生态圈。
盈利预测及估值
盈利预测
中国电信的5G用户数和物联网用户数将持续增长，带动营收和利润增长。
估值分析
根据PE法估值方法，中国电信的估值水平处于合理水平。
06
存在的风险和问题
经营风险
市场竞争加剧
随着通信市场的快速发展，竞争日趋激烈，中国电信面临来自国 内外企业的压力和挑战。
会计事务所IPO财务尽职调查报告模板（投行方法论系列）
会计事务所IPO财务尽职调查报告模板（投行方法论系列）财务尽职调查报告模板（投行方法论系列）由于投行工作原因，与较多会计师事务合作过。
会计事务所第一次财务尽职调查的作用至关重要，该报告须将企业财务方面的存在的问题全面揭示出来，企业后续的财务规范须参考此报告进行持续的改进及完善。
不同的事务所、不同的团队对财务尽职调查报告的撰写内容及模板存在较大的差异，个人认为好的财务尽职调查报告建议包括如下十二个部分的内容：第一部分财务尽职调查重要事项提示，第二部分基本情况，第三部分行业情况，第四部分主营业务情况，第五部分资产及重大合同履行情况，第六部分主要会计政策和会计估计，第七部分员工情况，第八部分税收情况，第九部分财务报表及主要科目情况，第十部分财务比率分析，第十一部分关联方交易，第十二部分其他重要事项提示。
第一部分财务尽职调查重要事项提示1.1重要问题1.2一般问题建议将结论部分写在前面。
第二部分基本情况2.1基本概况2.2公司分公司、控股和参股子公司情况简介建议对拟上市主体及合并报表范围内历次出资进行详细描述。
第三部分行业情况3.1公司所处行业3.2行业概况3.3行业发展情况3.4行业的周期性、季节性和地域性特征3.5行业内竞争对手情况3.6影响行业发展的主要因素一般会计师不太关注此部分内容，建议会计师描述此部分内容，大的会计师事务所开始分行业来研究审计策略。
建议尽量识别出同行业的公司，包括A股上市公司、正在申请IPO的企业、新三板挂牌公司、香港上市公司、美国上市公司等。
第四部分主营业务情况4.1主营业务和主要产品、用途4.2销售模式和销售流程控制4.3销售流程控制说明4.4销售情况4.5销售控制存在的问题4.6采购模式和采购流程控制4.7重要供应商付款情况4.8采购控制中存在的问题一般的会计师不太关注此部分内容，建议会计师描述此部分内容。
销售模式与收入确认政策直接相关；而采购模式与成本核算直接相关。
第五部分资产及重大合同履行情况5.1公司的固定资产、土地使用权情况5.2专利与软件著作权情况第六部分主要会计政策和会计估计6.1应收款项坏账准备【重点是确定坏账计提比例】6.2存货【重点是确认存货范围以及相关的成本核算政策】6.3收入确认政策【重点是根据不同的产品或服务明确收入确认政策，需分内销/外销，直销/经销】6.4固定资产【重点是确认残值及折旧年限】6.5无形资产【重点是确认摊销年限】第七部分员工情况7.1员工情况7.2员工缴纳社保情况7.3员工平均薪酬情况薪酬水平是体现公司竞争力的重要因素，建议重点关注部门经理以上的所有人员以及财务部的所有人员。
企业上市尽职调查报告
关于永捷电路版有限公司初步尽职调查报告永捷电路版有限公司（贵公司）：本所律师十分荣幸参与贵公司拟申请首次公开发行股票并上市项目前期尽职调查（以下简称“本次IPO项目”）。
在贵公司领导和同事的大力支持和协助下，本所律师根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》和其他相关法律、法规及规范性文件的规定，通过在贵公司的现场尽职调查基础基础工作，并经深入分析总结，特制作了本份初步尽职调查报告，现呈贵公司，以期积极推进贵公司本次IPO项目进程。
本初步尽职调查报告仅供贵公司讨论之用。
预祝贵公司申请首次公开发行股票并上市工作取得圆满成功！国浩律师集团（北京）事务所中国•北京二〇一一年五月十日目录第一部分基本情况及历史沿革 (3)一、永捷电子（深圳）有限公司 (3)（一）基本情况 (3)（二）历史沿革 (4)二、永捷电路版（东莞）有限公司 (9)（一）基本情况 (9)（二）历史沿革 (10)三、永捷电路版（青岛）有限公司 (16)（一）基本情况 (16)（二）历史沿革 (17)第二部分控股股东及实际控制人 (19)一、永捷电路版有限公司 (19)（一）基本情况 (19)（二）历史沿革 (19)二、实际控制人 (20)第三部分运营状况 (20)一、公司业务 (20)（一）经营范围 (20)（二）主营业务 (21)二、关联方和关联交易 (21)（一）关联方 (21)（二）关联交易 (34)三、主要财务指标 (34)四、资产状况 (34)（一）永捷电子 (35)（二）永捷东莞 (35)（三）永捷青岛 (36)五、公司治理结构及规范运作 (36)（一）永捷电子 (36)（二）永捷东莞 (37)（三）永捷青岛 (37)六、税费情况 (37)（一）适用的主要税（费）种和税（费）率 (37)（二）税收优惠和财政补贴 (38)七、环境保护和产品质量、技术等标准 (39)（一）永捷电子 (39)（二）永捷东莞 (40)（三）永捷青岛 (42)八、诉讼、仲裁或行政处罚 (46)（一）永捷电子........................................................................... 错误!未定义书签。
企业尽职调查报告范文（精选10篇）
企业尽职调查报告范文（精选10篇）企业尽职调查报告范文【篇1】上市标准中最明确也是最硬的指标就是财务指标，对于运作规范、核算规范、业务简单的企业来说，这方面的调查是很好做的，只要把合并报表与同行、与上市标准比较，基本上可以得出结论。
但对业务复杂、核算基础差、运作不规范的企业来讲，这是一个非常繁杂的工具，有时候需要借助外力完成，这是因为会计核算的专业性太强，对于核算基础差、运作不规范的企业来说，自身报表本身就存在很大的水分(如税的问题，资产合法有效的问题，表外资产负债的问题，对会计政策的理解和使用问题等)，很多公司甚至不能提供合并报表。
即便是核算水平高、运作规范的企业，如果业务复杂的话，想要提供完整准确的报表也不是一件容易的事，特别是拟上市企业需要进行业务剥离重组的时候。
上市首发管理办法要求发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司，且自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上（有限公司整体变更的业绩可连续计算），注册资本已足额缴纳，生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策，主要资产不存在重大权属纠纷，3年内（报告期内）主营业务、董监高未发生重大变化等。
对照上述标准，我们可以从公司成立及变更文件（包括不限于行政审批，工商登记、公司章程、验资报告等）、国家产业政策、历年财务报告等入手对业务分布的主体进行挨个摸底和排查，检查可能存在的重大瑕疵并对资产重组方向和上市主体进行初步选择和论证。
即俗称的五独立，包括财务独立、业务独立、资产独立、人员独立及机构独立等五方面，企业需要从管理控制线、业务运作线、资产使用线、产权线出发对拟上市分布业务进行检查，检查可能存在的独立性缺陷，独立性缺陷主要存在于共享业务或资源领域，内部独立性问题可以通过内部重新分配和调整安排，而业务外部独立性问题需要企业在外部关系方面进行改进。
主要包括公司治理、内部控制和违法违规等方面，规范运营考核的软因素很多，通常都可以突击弥补，因此，在调查中主要对一些硬伤，如：董监高任职资格、担保、重大资金占用、现金收支、违法违规等事项进行重点检查。
上市公司尽职调查报告(共6篇)
上市公司尽职调查报告（共6篇）XX有限公司尽职调查报告XXXX有限公司：我们接受托付，于20XX年XX月XX日至XX月X日对XXXX 有限公司（以下简称“艾华集团”或“托付方”）拟收购XX 有限公司的（以下简称“XX”）控股权进行财务尽职调查。
本所注册会计师根据《中国注册会计师执业准则》及《中国注册会计师相关服务准则第410l号一—对财务信息执行商定程序》的规定，遵循注册会计师应有的道德规范和勤勉尽责精神，遵照贵公司的具体要求，对XX进行了财务尽职调查。
截至20XX年XX月XX日，我们的尽职调查工作业已完成，现将有关状况报告如下：一、托付目的及调查范围1、业务性质依据《中国注册会计师相关服务准则第410l号——对财务信息执行商定程序》的规定：对财务信息执行商定程序的目标是，注册会计师对特定财务数据、单一财务数据或整套财务报表等财务信息执行与特定主体商定的具有审计性质的程序，并就执行的商定程序及其结果出具报告。
注册会计师执行商定程序，仅报告执行的商定程序及其结果，并不提出鉴证结论。
2、托付目的本次财务尽职调查是基于托付方拟收购XX的控股权，为托付方供应决策支持目的之用。
3、调查范围依据和托付方商定的结果，本次财务尽职调查的范围包括：XX截至20XX年10月31日财务状况、20XX年经营成果及现金流量状况。
4、本次商定程序的财务信息资料及其他资料我们主要调查了截至20XX年XX月XX日XX财务报表及账簿。
我们假定：我们接受的资料是真实、合法、有效的，除有明显的瑕玼外，我们不对资料本身进行推断。
我们的责任是通过对资料的分析和执行商定的程序，向托付方报告我们调查的结果。
二、对XX出资状况的调查XX2021年7月成立，注册资本1000万元，由XX共同出资设立，2021年3月27日，深圳邦德会计师事务所出具“邦德验字[2021]046号验资报告予以验证。
由于XX未供应工商底档，我们无法对公司实收资本是否进行工商登记进行验证。
上市公司尽职调查报告模版
XXXXXXXX股份财务尽职调查报告二〇一一年x月x日目录第一局部公司概况 (4)一、公司根本情况 (5)二、股份公开发行和重大资产重组 (5)三、组织结构 (6)四、主要的分子公司 (6)五、公司实际控制人、控股股东情况 (6)六、近三年董事、监事及高管情况 (6)第二局部主要财务状况、经营成果和现金流量 (8)一、资产负债及利润情况 (8)〔一〕资产 (8)〔二〕负债及权益 (9)〔三〕利润 (10)〔四〕经营现金净流量 (11)二、主要报表工程分析 (11)三、主要财务指标分析 (11)四、公司执行的主要会计政策、重要的会计估计和重大会计过失更正 (12)五、合并报表范围及其他投资 (13)六、税项 (13)七、公司主要资产 (13)〔一〕土地使用权证 (13)〔二〕房屋所有权证 (14)〔三〕商标 (14)〔四〕专利 (14)〔五〕主要资产质押和抵押情况、对外担保 (15)〔六〕未结诉讼或调查期间内发生的已完结诉讼 (15)八、信用额度 (15)九、公司盈利能力预测 (15)第三局部业务与技术 (17)一、行业概况及竞争优势 (17)〔一〕XXXXXX行业概况 (17)〔二〕XXXXXX行业的开展前景 (17)〔三〕XXXXXX行业开展的有利因素和不利因素 (17)〔四〕公司在行业中的地位及竞争优势 (17)二、生产经营的季节性和周期性 (17)三、采购情况 (17)四、生产情况 (18)五、销售情况 (19)〔一〕营销模式 (19)〔二〕分地区销售 (19)〔三〕近三年主要客户 (20)六、研发情况 (21)七、环保 (22)八、员工及薪酬 (22)〔一〕公司人力资源情况 (22)〔二〕职工薪酬情况 (23)〔三〕职工社保缴纳情况 (23)〔四〕股份支付 (24)第四局部内部控制 (25)一、治理结构和“三会〞运作 (25)二、内部控制环境 (25)三、风险评估 (26)四、财务报告 (26)五、信息系统 (26)六、内部控制监督 (27)第五局部关联交易和同业竞争 (28)一、关联方关系 (28)二、关联交易 (28)三、关联往来 (28)四、同业竞争 (28)第六局部募集资金运用 (29)一、历次〔最近一次〕募集资金使用情况 (29)二、近期有无募集资金方案 (29)第七局部工程评价 (30)一、风险事项 (30)〔一〕管理风险 (30)〔二〕市场风险 (31)〔三〕技术风险 (32)〔四〕财务风险 (32)〔五〕法律及政策风险 (34)二、工程评价 (35)〔一〕管理层经营理念及诚信 (35)〔二〕与治理层、管理层沟通发现的风险事项及回应 (35)〔三〕管理层对收费的敏感度 (35)〔四〕工程组对该工程的承接意见 (35)敬启者〔所领导〕：工程组于XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日对XXXXXXXX股份〔SH6*****或SZ0*****、SZ3*****〕进行了财务尽职调查，现将有关情况汇报如下：本报告分为以下几个局部：〔一〕公司概况〔二〕主要财务状况、经营成果和现金流量〔三〕业务与技术〔四〕内部控制〔五〕关联交易和同业竞争〔六〕募集资金运用〔七〕工程评价释义：第一局部公司概况一、公司根本情况名称：XXXXXXXXXXXXXXX股份〔上市〕上市时间：股票代码：注册号：XXXXXXXX股份公司成立日期：200 年月日住所：XXXX法定代表人：XXXXXX股本：万元营业期限：20XX 年XX月XX日至20XX年XX月XX日〔无期限〕。
券商IPO尽职调查报告
法律诉讼与风险
业务尽职调查
深入了解公司所处的行业，包括市场规模、增长率、竞争格局等，并评估行业前景。
行业分析与前景
商业模式与盈利能力
市场竞争与竞争优势
营销与销售策略
分析公司的商业模式、运营策略，以及盈利能力。
评估公司在所处市场的竞争地位，以及是否存在持续的竞争优势。
了解公司的营销与销售策略，以及其在市场中的表现。
了解公司所处市场的规模、增长趋势、竞争格局等，以评估公司的市场前景。
市场调研
竞争分析
商业模式评估
合规性审查
评估公司的竞争对手及其优势和劣势，以判断公司在市场中的竞争地位。
分析公司的商业模式、盈利能力和成长性，以确定其商业价值和潜在风险。
核实公司是否符合相关行业法规和监管要求，如反垄断法、环保法规等，以确保其合规经营。
案例三：某新能源公司的业务尽职调查
总结词
该医疗器械公司的技术尽职调查主要关注公司的技术水平和研发能力等方面的情况，是券商IPO尽职调查中的重要组成部分。
详细描述
券商对某医疗器械公司进行了全面的技术尽职调查，主要关注公司的技术水平和研发能力等方面的情况。在技术水平方面，券商了解了公司的产品和技术特点，评估了其领先程度和可替代性。在研发能力方面，券商分析了公司的研发团队和研发成果，评估了公司的技术创新能力和市场转化潜力。
知识产权审查
评估公司的知识产权资产和专利情况，以确保其符合相关法律法规并具有商业价值。
劳动法合规性审查
核实公司是否遵守劳动法规定，如工资支付、社会保险等，以避免潜在的法律风险。
法律文件审查
审查公司的法律文件和记录，如公司章程、股东协议、董事会决议等，以评估其合法性和合规性。
法务审查技巧
上市公司尽职调查报告模版
上市公司尽职调查报告模版一、公司概况1.公司基本信息：包括公司名称、成立日期、注册资本、所属行业、经营范围等；2.公司经营状况：包括公司的市场地位、产品或服务的竞争力、销售额、利润等；3.公司治理结构：包括董事会成员、高管团队、内部控制体系等；4.公司的近期业绩和财务状况：包括营业收入、净利润、资产负债表、现金流量表等。
二、市场环境分析1.行业概况：包括行业的市场规模、增长趋势、主要竞争对手等；2.宏观经济环境：包括国内外经济形势、政策影响等；3.行业风险和机遇：包括行业的供需关系、政策风险、技术创新等。
三、公司治理分析1.公司治理结构：包括董事会成员、高管团队、股权结构等；2.内部控制体系：包括财务管理、风险管理、信息披露等；3.薪酬与激励机制：包括薪酬制度、股票期权等。
四、财务分析1.财务状况：包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务数据；2.盈利能力分析：包括利润率、毛利率、净资产收益率等；3.偿债能力分析：包括流动比率、速动比率、偿债能力比率等；4.现金流量分析：包括经营活动、投资活动、筹资活动的现金流量情况。
五、风险分析1.宏观经济风险：包括国内外经济形势、政策的不确定性等；2.行业风险：包括市场竞争、技术变革、政策调整等；3.公司风险：包括管理风险、财务风险、战略风险等。
六、投资建议根据上述尽职调查的结果和分析，给出对该上市公司的投资建议，包括买入、持有、减持或卖出。
七、风险提示根据尽职调查过程中发现的问题和风险，提供相关投资者需要注意的风险提示。
八、结论对上述尽职调查结果进行总结，并给出对该上市公司未来发展的展望。
九、附录包括尽职调查中使用的数据、文献和分析方法等的详细信息。
以上是一个上市公司尽职调查报告的模板，可以根据具体情况进行相应的调整和补充。
尽职调查报告的目的是为投资者提供对上市公司进行全面、客观的分析和评估，帮助他们做出投资决策。
请注意在撰写报告时要保持严谨和客观，并充分考虑风险因素。
IPO尽职调查报告模板
IPO尽职调查主要内容1.发行人基本情况调查。
发行人基本情况调查包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。
2.发行人业务与技术调查。
发行人业务与技术调查包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。
3.同业竞争与关联交易调查。
同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。
4.高管人员调查。
高管人员调查包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。
5.组织结构与内部控制调查。
组织结构与内部控制调查包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。
6.财务与会计调查。
财务与会计调查包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。
7.业务发展目标调查。
业务发展目标调查包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。
8.募集资金运用调查。
募集资金运用调查包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。
9.风险因素及其他重要事项调查。
风险因素及其他重要事项调查包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。
IPO尽职调查报告模版
I P O尽职调查报告模版 Revised by Petrel at 2021xxx有限公司拟IPO项目财务尽职调查报告二〇一一年x月x日目录第一部分序言 ..................................................... 错误!未指定书签。
一、工作声明............................................... 错误!未指定书签。
二、报告概述............................................... 错误!未指定书签。
第二部分公司概况 ............................................. 错误!未指定书签。
一、公司基本情况....................................... 错误!未指定书签。
二、历史沿革............................................... 错误!未指定书签。
（一）公司设立.................................... 错误!未指定书签。
（二）变更情况.................................... 错误!未指定书签。
（三）组织结构.................................... 错误!未指定书签。
（四）分、子公司情况........................ 错误!未指定书签。
（五）公司股东情况............................ 错误!未指定书签。
（六）近三年董事、监事及高管情况错误!未指定书签。
（七）公司的内部控制建设及运行情况错误!未指定书签。
第三部分业务与技术 ......................................... 错误!未指定书签。
IPO法律尽职调查报告 格式
法律尽职调查报告________律师事务所关于________公司法律尽职调查报告目录序言一、主体资格二、历史沿革三、股东及实际控制人四、独立性五、业务六、关联交易及同业竞争七、主要资产八、科研九、重大债权债务十、公司章程十一、股东会、董事会、监事会十二、董事、监事及高级管理人员十三、税务十四、劳动人事、劳动安全等十五、诉讼、仲裁或行政处罚十六、其他序言致：________公司根据《关于____公司改制及首次公开发行股票并上市的法律顾问聘请协议》，______律师事务所(以下简称“本所”)作为______有限公司(以下简称“______公司”)改制上市的专项法律顾问。
本所指派____律师、____律师作为本次公开发行的具体经办律师。
本所根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)等法律、法规的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本《法律尽职调查报告》。
______年____月____日，本所律师向________公司发送了《________律师事务所关于________公司改制上市尽职调查清单》，收集并审查了本所律师认为出具本《法律尽职调查报告》所必需的资料和文件；为了进一步核实情况，本所律师前往公司的生产车间、仓库进行了实地考察、查验；就相关问题与贵公司有关部门负责人、员工进行交流；并前往工商、税务、劳动、环保等政府部门了解和查询情况；参阅其他中介机构尽职调查小组的信息；遵守相关法律、政策、程序及实际操作。
______年____月____日，贵公司签订了《________公司保证书》，就公司及相关各方提供的文件、资料和所做的陈述，本所律师已得到公司的如下保证：本公司所提供的所有文件及口头或书面声明、阐述、保证、说明均是真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，有关文件上的签字、印章均是真实、有效的，所提交的副本或复印件均与原件或正本一致。
中国电信某省IPO尽职调查报告全案
公司的财务状况可能受到市场 波动、经济环境变化等因素的
影响。
风险应对措施与建议
针对市场风险，建议公司 保持对市场变化的敏感度 ，及时调整业务策略，同 时加强与竞争对手的对比 分析，找出优势和不足。
针对法律风险，建议公司 加强内部法律培训，提高 员工的法律意识，同时设 立专门的法律团队，负责 处理法律事务。
中国电信某省IPO尽职调查报告全案
汇报人： 日期:
contents
目录
• 项目背景与目的 • 调查范围与方法 • 公司基本情况 • 业务与技术调查 • 财务与法律调查 • 环境与社会责任调查 • 风险评估与建议 • 结论与展望
01
项目背景与目的
项目背景介绍
受到中国电信集团公司委托，对中国电信某省公司进行IPO 前的尽职调查。目的是为了确保投资者对该公司有全面、准 确、客观的了解，为投资决策提供依据。
07
风险评估与建议
风险识别与评估
市场风险
中国电信某省业务受到国内和 国际市场环境的影响，包括竞 争对手、政策调整和客户需求
变化等。
法律风险
公司运营中可能涉及的法律法 规包括网络安全法、电信条例 等，任何违规行为都可能带来 法律风险。
技术风险
随着技术的发展，中国电信需 要不断升级和更新其技术设施 ，以应对新技术带来的挑战。
该省公司计划在未来两年内申请IPO，此次尽职调查是对其 合规性、业务、财务、法律等方面进行全面深入的调查和评 估。
尽职调查目的
评估中国电信某省公司的合规性和业 务可持续性，确保其符合IPO的各项 要求和标准。
核实公司的财务数据和信息，评估其 财务状况和经营业绩，为投资者提供 准确的财务分析。
深入了解该公司的业务模式、市场地 位、竞争优势，评估其未来发展潜力 。
中国公司IPO尽职调查报告全案
目标公司基本情况介绍
成立时间：2000年
公司类型：股份有限公司
公司名称：快乐星球有限公司
注册资本：5000万元人民币
行业领域：互联网科技与娱乐
目标公司历史沿革概述
2000年，快乐星球有限公司成立，初期主要从事互联 网接入服务。
2015年，公司开始布局人工智能领域，并取得了多项 重要成果。
意义
尽职调查对于投资者来说具有重要的意义，它可以帮助投资 者全面了解公司的真实情况，减少投资风险，并为投资者提 供决策依据。
尽职调查的内容和范围
内容
尽职调查主要包括业务、财务、法律、人力资源和风险等方面的调查。
范围
尽职调查的范围应该涵盖公司的所有重要方面，包括但不限于公司的财务报 表、业务模式、市场情况、管理团队、法律风险等。
法律风险评估
对目标公司的法律风险进行量化和定性分析，确定其发生的 概率和影响程度，为后续的风险管理提供参考。
06
尽职调查结论及投资建议
尽职调查总结
01
尽职调查目的和背景
本次尽职调查的目的是评估中国公司的IPO潜在投资价值和合规风险
。
02 03
尽职调查范围和方法
调查范围包括公司的财务状况、业务运营、治理结构、法律合规等方 面。采用了多种方法进行调查，包括查阅文件资料、现场访谈、问卷 调查等。
经营能力分析
生产能力
01
评估公司的生产设备、技术和流程等，分析公司的生产能力和
生产效率。
销售能力
02
评估公司的销售渠道、营销策略和客户关系等，分析公司的销
售能力和市场占有率。
研发能力
03
评估公司的研发团队、技术和专利等，分析公司的技术水平和
IPO尽职调查报告DOC
IPO尽职调查报告（一般不出正式报告，如出报告以此内容为基础参考正式报告格式）一、概述简单介绍本次尽职调查的目的、内容、时间等。
二、公司基本情况（一）公司设立及发展历程1、公司基本信息公司名称：XXXX公司住所：XXXX法定代表人：XXXX经营范围：XXXX注册资本及实收资本：XXXX营业执照注册号：XXXX董事：XXXX监事：XXXX总经理：XXXX所属行业：XXXX主营业务：XXXX2、历史沿革3、股东出资情况4、主要股东及实际控制人情况5、重大股权变动情况（此部分内容可并入“2、历史沿革”，如有必要，可在此单列）6、重大重组情况（此部分内容可并入“2、历史沿革”，如有必要，可在此单列）（二）组织结构、公司治理及内部控制1、组织结构注：用组织结构图形式。
对公司组织机构是否健全、清晰，其设置是否体现分工明确、相互制约的治理原则做出初步判断。
2、公司治理检查公司章程、三会设立及职责履行、独立董事制度情况，评价其合法性、合理性、有效性。
3、独立性评价主要从业务独立、资产完整、人员独立、财务独立、机构独立五个方面进行评价注：本部分内容主要是评价式的结论，其依据及内容来自本报告其他相关内容的调查。
4、内部控制主要从业务控制、会计管理控制两方面进行了解和评价。
特别关注：公司报告期及最近一期的业务经营操作是否符合监管部门的有关规定，公司因违反工商、税务、审计、环保、劳动保护等部门的相关规定而受到处罚的情形及对公司业务经营、财务状况等的影响，并调查该事件是否已改正，不良后果是否已消除。
（三）同业竞争与关联交易1、同业竞争2、关联方与关联方关系关联方名称关联方与本企业关系组织机构代码公司高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领取薪酬，是否存在由关联方单位直接或间接委派等情况3、关联交易（1）采购商品/接受劳务情况表企业名称关联交易内容关联方定价方式及决策程序XX年度发生额XX年度发生额金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）（2）出售商品/提供劳务情况表企业名称关联交易内容关联方定价方式及决策程序XX年度发生额XX年度发生额金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）（3）关联租赁情况①公司出租情况表：出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁收益定价依据年度确认的租赁收益②公司承租情况表：出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁费定价年度确认的租赁费依据关联方租赁情况说明：（4）关联担保情况担保是否已经担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕（5）关联方资金拆借关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）其他交易(7)关联方应收应付余额项目名称关联方XX年XX月XX日金额XX年XX月XX日金额综合以上计算关联交易产生的利润占公司利润总额的比例是否较高，是否对公司业绩的稳定性产生影响。
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I P O尽职调查报告模版 SANY GROUP system office room 【SANYUA16H-xxx有限公司拟IPO项目财务尽职调查报告二〇一一年x月x日目录第一部分序言 (4)一、工作声明 (4)二、报告概述 (4)第二部分公司概况 (5)一、公司基本情况 (5)二、历史沿革 (5)（一）公司设立 (5)（二）变更情况 (6)（三）组织结构 (6)（四）分、子公司情况 (6)（五）公司股东情况 (10)（六）近三年董事、监事及高管情况 (10)（七）公司的内部控制建设及运行情况 (10)第三部分业务与技术 (12)一、行业概况及竞争优势 (12)（一）XXXXXX行业概况 (12)（二）XXXXXX行业的发展前景 (12)（三）XXXXXX行业发展的有利因素和不利因素 (12)（四）公司在行业中的地位及竞争优势 (12)二、采购情况 (12)三、生产情况 (13)四、销售情况 (13)（一）营销模式 (13)（二）收入确认政策 (14)（三）分地区销售 (14)（四）近三年主要客户 (15)五、研发情况 (15)六、环保 (16)第四部分主要财务状况、经营成果和现金流量 (17)一、资产负债及利润情况 (17)（一）资产 (17)（二）负债及权益 (18)（三）利润 (19)（四）经营现金净流量 (20)二、主要报表项目分析 (20)三、主要财务指标分析 (20)四、公司主要资产 (21)（一）土地使用权证 (21)（二）房屋所有权证 (22)（三）商标 (22)（四）专利 (22)（五）主要资产质押和抵押情况、对外担保 (22)（六）未结诉讼或调查期间内发生的已完结诉讼 (22)五、公司盈利能力预测 (23)第五部分人力资源与职工薪酬 (24)一、公司人力资源情况 (24)（一）按照主体结构分类 (24)（二）按照人员管理、学历、年龄结构等分类 (24)二、职工薪酬情况 (24)三、职工社保缴纳情况 (25)（一）近三年社保缴纳情况 (25)（二）社保计缴比例 (25)第六部分关联交易和同业竞争 (26)一、关联方关系 (26)二、关联交易 (26)三、关联往来 (26)四、同业竞争 (26)第七部分主要税种的纳税情况 (27)一、企业所得税 (27)二、增值税（营业税） (27)第八部分需要重点关注的问题及相关建议 (28)一、独立性方面存在瑕疵 (28)二、历史沿革中存在的瑕疵 (29)三、税项方面的瑕疵 (30)四、员工社保方面存在的瑕疵 (31)五、财务核算方面存在的瑕疵 (31)六、其他方面 (35)七、综合性建议 (36)第一部分序言一、工作声明根据与贵公司于XXXX年XX月XX日合同约定，我们于XX月XX日——XX 月XX日对贵公司拟IPO进行了财务尽职调查。
本报告基于贵公司IPO导向，考虑不影响公司的现有经营，最小的重组成本等而编制。
我们在此表明，我们并没有执行任何审计性质的工作，也没有对本报告内的财务或其他资料执行任何核对或验证程序。
因此，除非另外指明，我们不对本报告内的资料的准确性或完整性承担责任和作出声明。
基于信息保密原则，本报告以电子文档形式呈递贵公司，不再出具纸质文档。
本报告仅限于约定用途使用，我们没有将本报告呈送除贵公司之外的其他方，贵公司应对本报告的使用负责。
本报告汇总了我们在工作中了解到的情况，发现的问题，及对贵公司的建议。
但IPO是一项系统工程，涉及重组、法律、财务等诸多方面，我们作为会计师，重点指出财务方面的瑕疵与建议，IPO最终方案应在券商、律师、会计师等多方讨论下形成。
二、报告概述本报告分以下几部分：(一)公司概况(二)业务与技术(三)主要财务状况、经营成果和现金流量(四)人力资源与职工薪酬(五)关联交易和同业竞争(六)主要税种的纳税情况（七）需要重点关注的问题及相关建议第二部分公司概况一、公司基本情况名称：XXXXXXXXXXXXXXX有限公司注册号：XXXXXXXX成立日期：200年月日住所：XXXX法定代表人：XXXXXX注册资本：万元营业期限：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日。
经营范围：（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可证后方可经营）。
截至****年**月**日股权结构：二、历史沿革（一）公司设立【简述公司成立、注册资本、营业执照、各股东出资额及持股比例及资本验证情况】XXXXXXXX于200*年**月**日在XXXX市工商行政管理局注册成立，注册号为*********，由XXXXXXXX、XXXXXXXX和XXXXXXXX共同出资设立，注册资本为*********万元。
公司设立时股权结构如下所示：****年**月**日，XXXX事务所对公司上述出具进行了审验，并出具了**会验字（200）第号《验资报告》。
（二）变更情况【简述公司历次增资、股权变更和变更后各股东出资额及持股比例及资本验证情况】【对于公司近三年来公司法定代表人、注册地址、经营范围的变更也需要作必要的了解】【对于公司历史沿革的变更情况，应该按照变更时间顺序编写】（三）组织结构【图示公司目前的组织架构】（四）分、子公司情况【简述各子、分公司基本情况及经营范围、股权结构等】【对于主要子公司应描述其历史沿革情况】1.XXXX有限公司（1）基本情况名称：XXXX市XXXXXXXXXX有限公司注册号：成立时间：XX年XX月XX日住所：XXXX市XX内（****）法定代表人：XXXXXX注册资本：*****万元公司类型：有限责任公司经营范围：生产、加工：XXXXXX；批发：营业期限：200*年**月**日至20**年**月**日。
（2）公司目前股权结构（3）财务状况公司近三年的主要财务数据如下：*本报表数据为XXXX有限公司提供，已经当地XXXXXXXXXXXX审计。
*本报表数据币种：人民币；单位：元注：流动比率=流动资产/流动负债总资产周转率＝主营业务收入净额/平均资产总额（4）历史沿革①****年**月**日公司设立XXXXXXXX于****年**月**日在XXXX市工商行政管理局注册成立，注册号为********，由自然人XXXXXX和XXXXXX共同出资设立，注册资本为****万元。
公司设立时股权结构如下所示：****年**月**日，XXXX市事务所出具“***验（****）字***号”《验资报告》，对此次出资进行了审验。
②****年**月公司住所变更****年**月**日，公司经XXXX市工商局批准，将营业住所由XXXX市号*****变更为XXXX市工业区内（*****）。
③****年**月经营范围变更****年**月，公司股东会决议变更公司经营范围，在原有经营范围基础之上，增加业务。
公司原经营范围为：生产、加工：XXXXXX；设备。
④****年**月增资、经营范围、营业期限变更200*年**月**日，经XXXXXXXX股东会研究决定：（1）延长公司营业期限至20**年**月**日；（2）同时扩大企业注册资金，由**万元增至***万元（其中XXXXXX增加实物出资****万元，XXXXXX增加实物出资****万元，合计增加****万元）；（3）在原经营范围上再增加）。
增资前后，XXXXXXXX股权结构如下所示：根据XXXX合XXXXXXXXXXXX200年**月**日****事务所出具的“会验字第[200*]***号”《验资报告》，截至200*年**月**日止，XXXXXXXXXXXXXX有限公司收到XXXXXX、XXXXXX缴纳的新增注册资本合计人民币**万元，全部以实物（成品）出资。
XXXXXX和XXXXXX用于增资的实物资产已经XXXX市资产评估XXXX有限公司评估，并出具“资评[200*]第****号”《资产评估报告书》，评估价值分别为**万元和**万元。
2.XXX有限公司【要求同上】（五）公司股东情况【简述各股东基本情况及经营范围、股权结构等。
】（六）近三年董事、监事及高管情况【如近三年公司董事、监事、高管有变动应予以说明】【上述人员之间，应说明是否存在关联关系】【公司董、监、高目前的对外投资情况】（七）公司的内部控制建设及运行情况【公司层面的内部控制及执行、对子公司的控制执行，揭示重大的内部控制缺陷】【发行人（包括公司董、监、高）三年内是否存在违法违规行为，若存在违法违规行为，应详细核查违规事实及受到处罚的情况】第三部分业务与技术一、行业概况及竞争优势【主要通过向公司管理层了解、查询同行业公开资料等方法，从以下几个方面阐述】（一）XXXXXX行业概况（二）XXXXXX行业的发展前景（三）XXXXXX行业发展的有利因素和不利因素1.有利因素（1）国家政策支持（2）国民经济的持续发展为XXXXXX行业提供了广阔的发展空间（3）国际竞争促进了XXXXXX行业整体水平的提高2.不利因素（1）经济放缓的影响（2）技术水平的制约（四）公司在行业中的地位及竞争优势二、采购情况【描述公司生产经营主要原材料供应、近三年主要原材料供应商】（一）XXXX公司****年度—****年度主要原材料采购情况（二）XXXX公司【同上，略】三、生产情况【描述近三年主要产品产量、销量情况】（一）XXXX公司1、生产流程如：（建议以流程图列示）2、主要产品生产能力、产量、销售量统计表详见附件（二）XXXX公司【同上，略】四、销售情况【描述公司营销模式、收入确认政策、近三年主要产品销售情况】（一）营销模式【产品主要通过经销商销售或代理商销售、直销等，产品销售中，有无返利政策】（二）收入确认政策【根据公司产品特性、营销模式等，描述公司采取的收入确认政策】（三）分地区销售（四）近三年主要客户【描述近三年主要产品销售前十名客户】1.****年度2.****年度【同上】3.****年度【同上】五、研发情况【近三年的研发情况，特别对于高新技术企业，其近三年的研发费用、高新技术产品收入是否达到高新技术企业认定标准】【公司的知识产权情况，包括已经取得的、正在申请的等】六、环保【公司所处行业，是否有环保方面的要求，是否取得生产许可；近三年有无环保方面的处罚】第四部分主要财务状况、经营成果和现金流量一、资产负债及利润情况【根据具体情况，确定调查期间，对于截止日最近一期末财务状况、最近一期经营成果和现金流量应考虑纳入调查范围】（一）资产（二）负债及权益（三）利润（四）经营现金净流量【说明：上述报表中的xxx年度、xxx年度数据引用公司业经xxxxxx会计师审计的结果。
我们并没有执行任何审计性质的工作，也没有对本报告内的财务或其他资料执行任何核对或验证程序，因此，如我们对公司进行审计，可能会对上述结果产生影响。