尽职调查报告详细版

声明与保证

此报告是根据评审对象提供的资料，经审慎调查、核实和分析后完成的。报告反映了评审对象有关信息及我们的评价判断，我们对本报告的结论、观点及评价数据与客户有关报表的一致性负责。

融资租赁业务项目调查报告

项目编号:

项目名称：

经办人：呈报部门：呈报日期：

目录

项目情况概要: (3)

Ⅰ公司基本情况 (4)

一、公司简介 (4)

1、公司基本情况 (4)

2、公司管理水平与经营团队介绍 (4)

3、股东构成、历史沿革及重大事项说明（若有） (7)

4、关联企业基本情况 (8)

5、企业资信状况（附贷款卡信息） (8)

二、公司财务情况 (9)

1、公司财务信息（经审核的企业财务报表、资本资产及负债状况） (9)

1)总体情况 (9)

2)资本状况 (13)

3)资产状况 (13)

4)负债状况 (13)

5)经营收益 (12)

2、财务比率分析说明 (14)

3、现金流量说明 (17)

1)现金流量情况 (14)

2)经营活动净现金流量情况 (14)

4、关联交易情况 (18)

5、财务情况调查综合评价 (19)

三、公司经营管理情况 (19)

1、市场需求 (15)

2、行业分析未来一到三年销售预测 (15)

3、上游产品情况 (15)

4、主要销售商情况 (16)

5、主要采购商情况 (16)

Ⅱ行业介绍 (20)

一、行业分析 (20)

二、市场需求 (20)

三、未来三年整个行业的市场产量和销售预测 (16)

Ⅲ项目介绍 (20)

一、项目运营模式 (20)

二、经济价值 (20)

三、已有项目简介 (20)

四、租金偿付能力分析 (21)

五、项目具体操作方案 (21)

Ⅳ风险与保证条件 (22)

一、项目风险 (22)

二、保证条件 (22)

三、保险方案 (18)

Ⅴ担保企业资料 (22)

Ⅵ租赁物明细 (23)

Ⅶ报告结论 (25)

本次融资租赁项目情况概要:

1注: 此模板不能删除及擅自更改。项目尽职调查报告内容如不能填写,可以留白并说明。

Ⅰ公司基本情况

一、公司简介

1、公司基本情况

表1-1

2、公司管理水平与经营团队介绍

1）企业管理层情况介绍

表1-2 2）法定代表人个人调查

表1-3

企业实际控制人信用评价表（试行）

注：该表及相关证据、证明材料须随上报材料一并呈报。各经办人员需保证了解渠道和信息的客观、真实、准确。

表1-4

3）员工结构：总人数；管理人员；技术人员。

表1-5

4）企业机构设置与运作情况

①企业组织机构设置；

列出组织机构图。

②企业股权结构特点及对公司经营发展的影响；

③企业未来三至五年经营发展规划。

3、股东构成、历史沿革及重大事项说明（若有）

1）股东构成

表1-6

2）历史沿革及重大事项说明

表1-7 以往的重大业绩或事件，要加以评述；自然人股东之间的法律关系（夫妻、父子、亲属等）应调查清楚并加以说明，通过拆分法人股东的股东，对法人股东之间的关联关系应加以说明。

4、关联企业基本情况

关联公司指：公司法定代表人、配偶、直系亲属及公司其他高管控/参股的企业。

表1-8 5、企业资信状况（附贷款卡信息）

根据企业与金融机构、一般企业、客户的往来信用情况，做出企业信用判断。

表1-9

二、公司财务情况

1、公司财务信息（经审核的企业财务报表、资本资产及负债状况）1）总体情况

资产负债表

表2-1利润表

表2-2 2)资本状况

1）资本金单位：万元

2）净资产单位：万元

表2-3 3)资产状况

( 1 ) 货币资金 ,了解企业真实的货币资金情况 ,查实银行对账单余额 ,未到期票据银行承兑票据风险 ,支付租金的现金充足情况 ,其他到期债务和公司正常开支。

( 2 ) 应收账款 ,了解应收账款的账龄情况、形成的原因及变现能力 ,造成损失的可能性、产生的管理费用以及对企业的影响 ,承租人是否依赖某些客户和关系过于密切的关联企业 ,控制应账款于总债权的比率 ,防止不良资产的扩大 ,预计该项目形成的生产规模扩大对应收账款的影响。

( 3 ) 预付账款 ,一般预付账款到期流入的是存货 ,如原材料 ,了解原材料取得占用流动资金的数量和期限 ,预计项目对原材料采购的影响。

( 4 ) 存货 ,实地了解存货的结构、金额以及由于市场变化可能带来的风险 ,是否包含了在产品、淘汰品和耗损品 ,预计项目对存货的影响。

( 5 ) 固定资产 ,了解固定资产的规模、净值 ,预计新增固定资产可能会给承租人带来的现金流出的折现值。

( 6 ) 无形资产 ,了解其中土地使用权抵押情况 ,根据地理位置等因素定期重新评估土地价值。

( 7 ) 投资 ,投资可以实现承租人的整体发展战略和多元化经营 ,但收益的同时却对承租人未来财务状况带来很大的不确定因素和财务风险 ,可能会对租赁项目造成重大影响。

4)负债状况

( 1 ) 银行借款。了解借款数额、还款时间、用途 ; 查看承租人的贷款卡 ,分析企业负债规模、还款能力和银行信用。有无恶意拖欠和违规使用的行为。

( 2 ) 应付账款。了解账款的形成原因、拖欠时间、集中度 ,金额控制在合理范围。