EXCEL在财务中的应用 财务分析模型的设计
excel在财务管理中的应用说课稿
04
Excel在财务管理中的实践案例
企业财务报表分析
总结词
利用Excel进行企业财务报表分析，能够快速、准确地获取财务数据，为决策提 供有力支持。
详细描述
Excel具有强大的数据处理和可视化功能，可以轻松地对财务报表进行数据分析、 趋势预测和比率计算，帮助企业全面了解财务状况，发现潜在风险和机会。
能力目标
学生将能够运用Excel进行财务数据处 理、分析和可视化，提高解决实际问 题的能力。
02
Excel在财务管理中的基础应用
表格建立与数据输入
总结词：准确高效 总结词：规范标准 总结词：数据验证
详细描述：通过规范化的表格建立和准确的数据输入， 确保财务管理数据的准确性和完整性，为后续的数据处 理和分析提供可靠的基础。
Excel在预算与成本控制方面具有高效、灵活的特点，有助于企业实现精细化管理。
详细描述
Excel可以快速创建和调整预算计划，实时监控预算执行情况，及时发现并解决成本超支问题。此外， Excel还提供了多种成本分析工具，帮助企业深入了解成本构成，优化成本控制措施。
05
课程总结与展望
课程回顾与反思
课程内容
详细描述：遵循统一的表格格式和数据标准，方便数据 的整合与共享，提高财务管理工作的效率和协作性。
详细描述：利用数据验证功能，对输入的数据进行有效 性检查，防止无效或错误数据的输入，确保财务数据的 准确性。
公式与函数的使用
01
总结词：自动化处理
02
详细描述：利用Excel的公式和函数，实现财务数据的快速计算和分 析，减少人工干预和误差，提高财务管理的准确性和效率。
模拟运算表
利用Excel的模拟运算表工 具，对不同的财务方案进 行模拟运算，帮助企业选 择最优的财务方案。
Excel在财务管理中的应用(毕业论文doc)
目录摘要 (3)前言 (3)一、Exce和财务管理的相关概念 (3)1.1 Excel 的含义 (4)1.2 Exce的优势和基本功能 (4)1.3 Exce在财务管理中的发展现状 (4)1.4 务管理的含义和内容 (4)二、 Exce在财务管理中的必要性分析 (5)2.1财务软件在会计工作中的局限性 (5)2.2 Excel在财务管理中的必要性 (5)三、 Excel在账务处理中的应用 (5)3.1 Excel在应收账款中的应用 (5)3.2 Excel在固定资产折旧中的应用 (6)3.3数据库分析 (6)结论 (7)参考文献 (7)Excel在财务管理中的应用【摘要】：Excel是微软公司出品的office系列办公软件中的一个组件，利用它可以进行表格处理、图形分析、数据管理等。
Excel功能强大、技术先进、应用方便灵活，是目前非常流行的电子表格软件。
实践证明，Excel在会计核算、财务管理、审计、统计、经营决策等方面都具有独到之处，是人们日常办公的首选工具软件。
本文首先介绍Excel的概念、常用功能和在财务管理中的具体应用。
如Excel具有强有力的智能的表处理功能、函数功能、绘图功能等；具体的实例分析Excel在会计账簿、应收账款、工资运算以及资产折旧等财务管理活动中的应用。
最后进一步分析了Excel在财务管理中今后的发展趋势。
Excel具备强大的数据分析工具和数据处理功能,基于Excel的财务分析数据库具有灵活、简便的特性,可以满足个性化、多层次、多维度的财务分析需求,从而弥补通用软件软件和管理信息系统财务分析功能薄弱的现状,提高财务分析的作用和效率。
【关键词】：Excel 财务管理数据库应收账款资产折旧财务分析一Excel和财务管理的相关概念1.1 Excel的概念Excel是office办公系列软件之一，Excel中大量的公式函数可以应用选择，使用Microsoft Excel可以执行计算，分析信息并管理电子表格或网页中的数据信息列表，可以实现许多方便的功能，带给使用者方便。
EXCEL在财务管理中的具体应用的研究分析报告
EXCEL在财务管理中的具体应用的研究报告————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：2EXCEL在财务管理中的具体应用的研究报告Excel是Office系列办公软件中一款功能强大的电子表格处理软件，Excel可用于企业的各种财务报表处理以及财务上的管理，科学分析计算，并能用图表显示数据之间的关系和对数据进行组织。
会计人员只需深刻地理解决策的目标及相应的各种限制条件，便可避开建立复杂的数学模型这道难关，轻松解决管理决策中的大多数最优化问题.本文结合工业企业产财务管理系统的特点，介绍Excel在报表管理、成本管两个方面的应用，希望能起到“抛砖引玉”的作用，使更多的会计人员能够深入了解和掌握Excel软件的强大功能，并能从其对财务管理决策的服务中获取更大的收益。
在知识经济时代，信息瞬息万变，谁能够迅速地获取更多有价值的信息并做出及时、正确的反应，谁就能在竞争中抢得主动权。
由于信息流已成为企业最重要的一条生命线，因此企业必须注重改善其经营管理尤其是财务管理，加快企业信息化的进程，构建一条能迅速感知自身所处的环境、察觉竞争者的挑战和客户需求的信息流。
如何适应新时代、新环境发展的需要，使用符合企业特点的财务软件系统，成为企业界与财务软件行业共同关心的问题。
决定现代企业财务管理成败的一个重要环节就是财务信息系统的建设，而财务信息系统建设的关键在于财务应用软件系统的实施。
许多中小企业可能想推行财务管理电算化，但又没有能力投入太多的资金，这时寻找软件功能与结构相对简单，适用性良好的通用财务软件就成为中小型企业实施财务电算化的关键。
Excel作为通用电子表格软件，具有强大的数据处理功能，用户可以采用多种途径获取各种数据库的信息，这种数据源的多样性增强了使用的便利，扩大了它在财务管理工作中的使用面；同时，它独具特色的数据分析系统、财务函数分析系统、图表分析系统更为企业的财务管理提供了最直观、最便捷的工具，可以有效地利用企业核算数据和外部数据，高效、准确地帮助财务管理人员进行预测和决策。
浅谈excel在财务中的应用
苏州高博软件技术职业学院学生毕业设计（论文）报告院系国际商务专业会计班级 1538姓名宗佳亿学号 015363845设计（论文）题目浅谈Excel在财务中的应用指导教师陈莉崟起迄日期 2017.09-2018.05中文摘要随着信息技术的迅速发展，计算机的应用越来越广泛。
基于财务信息化的不断推进，Excel强大的表格处理和数据分析能力，帮助财务管理人员在复杂多变的环境中正确地做出决策。
本文首先对Excel 进行了简单介绍，并且描述了其在财务管理当中的优势，之后对Excel在财务中的具体应用进行了分析。
接下来对Excel在财务应用中出现的问题进行了探讨，并且给出了相应的解决对策。
关键词：计算机；Excel；财务AbstractWith the rapid development of information technology, the application of computer is more and more extensive. Based on the continuous advancement of financial information, Excel's powerful form processing and data analysis capabilities help financial managers make decisions in a complex and ever-changing environment. This paper first introduces Excel briefly, and describes its advantages in financial management, and then analyzes the specific application of Excel in finance. Then, the problems of Excel in financial application are discussed, and the corresponding countermeasures are given.Keywords: Computer; Excel; Finance目录第1章 Excel技术 (1)1.1 Excel概述 (1)1.2 Excel财务管理的优势 (2)第2章 Excel在财务中的具体应用 (4)2.1 在账务处理中的应用 (4)2.2 在报表编制中的应用 (4)2.3 在工资核算中的应用 (4)2.4 在财务分析中的应用 (5)2.5 在固定资产折旧中的应用 (5)第3章 Excel财务应用中的问题及对策 (7)3.1 Excel财务应用的问题 (7)3.1.1 Excel软件比较复杂 (7)3.1.2 安全性需提高 (7)3.1.3 与其他部分财务软件无法对接 (7)3.2 Excel财务应用中的对策 (7)3.2.1 财务人员的培养 (7)3.2.2 安全意识的提高 (7)3.2.3 财务软件的配合 (8)第4章结论 (9)致谢 (10)参考文献 (11)当今社会正处于信息时代，信息是一个企业生存的基础，企业要想在竞争激烈的市场中生存，必须使企业的经济效益不断提升，就必须学会掌握信息资讯，有效利用各种途径搜集企业内外部信息，通过对计算机技术、数据库管理技术的应用，把丰富、庞大、繁杂的信息资源进行分类、处理和分析，将这些看似杂乱无章的信息及时有效地转变成对企业经营决策有用的信息。
excel在财务中的应用形考4
Excel在财务中的应用形考4一、简介在财务管理和分析中，使用E xc el是一种常见的方式。
E xce l具有强大的计算和分析功能，能够帮助财务人员高效地处理数据和制作报表。
本文将介绍Ex ce l在财务中的应用，以及一些常用的技巧和函数。
二、财务数据分析2.1利润表的制作利润表是财务分析中的重要报表之一，用于展示企业的经营状况和盈利能力。
在E xc el中制作利润表可以利用各种函数和图表功能，使得数据更加清晰和可视化。
2.2资产负债表和现金流量表的制作除了利润表，资产负债表和现金流量表也是财务分析中常用的报表。
在E xc el中，我们可以使用各种公式和数据透视表来制作这些报表，并对数据进行分析和比较。
2.3数据透视表的使用数据透视表是Ex cel中非常强大的功能之一，可以帮助财务人员对大量数据进行快速分析和总结。
通过数据透视表，可以轻松制作各种分析报表，如销售额分析、成本分析等。
三、财务模型的建立3.1财务模型的概念和作用财务模型是指利用数学和统计方法对企业的财务状况进行建模和分析，以辅助决策和预测。
在E xc el中，可以通过建立各种模型来对企业的财务进行预测和分析。
3.2财务模型的构建步骤建立一个财务模型需要经过一系列步骤，包括数据收集、数据处理、模型建立和结果分析等。
本节将介绍在Ex c el中如何进行财务模型的构建，以及一些注意事项。
3.3财务模型的应用案例通过实际应用案例的介绍，可以更好地理解财务模型在实际工作中的应用。
本节将通过一个销售预测模型案例，展示如何将Ex cel中的各种函数和技巧应用到财务模型中。
四、高级函数与技巧4.1V L O O K U P函数的使用V L OO KU P函数是Ex ce l中非常常用的函数之一，可以帮助我们在大量数据中快速查找和匹配数据。
在财务数据分析中，VL OO KU P函数经常用于对账和数据核对等工作。
4.2I F函数的运用I F函数是E xc e l中非常强大的条件函数，可以根据条件进行逻辑判断，并进行相应的操作。
《Excel在财务中的运用》课程教学标准
《Excel在财务中的运用》课程教学标准（课程代码：4208030075）（适用：三年制高职大数据与会计专业630302）一、制定课程标准的依据本标准依据会计专业人才培养目标与培养规格要求、出纳、会计、会计主管等工作岗位国家职业标准以及学生就业面向的职业岗位职责，经过与企业专家反复研讨与论证共同制定，用于指导《Excel在财务中的运用》课程建设与课程教学。
二、课程性质与作用《Excel在财务中的运用》课程是高职院校大数据与会计专业的专业选修课程，是EXCeI应用与财务会计类专业相关理论知识相融合的一门课程,属于复合型、应用型课程。
本课程服务会计专业升级和数字化改造，主要任务是培养学生利用Excel应用技术从事财务与会计工作的能力，对实现财务会计类专业人才培养目标和保证人才培养规格具有重要支撑作用。
Excel是现代办公中经常使用的一种数据处理软件，功能强大，应用灵活，使用方便，是企业信息化应用的基础和支撑，不仅能够满足个性化的数据分析需要，也能满足复杂多变环境下的大量数据分析需要，在国际上有着“通用财务软件”之美誉，是提高工作质量、减轻劳动强度的重要办公利器。
三、本课程与其他课程的衔接关系表1本课程与其它课程的衔接关系四、课程学习目标（一）知识目标进一步巩固财务会计、成本会计、财务管理、财务分析和税法等知识，熟知EXCeI应用的基本知识。
（二）能力目标掌握Excel在财务与会计中应用的基本方法和技巧，具备利用Excel软件解决会计工作实际问题的能力。
（三）素质目标培养良好的思想品德和政治素养，遵纪守法重操守，爱岗敬业讲诚信，勤学善为练真功，树立责任意识、规范意识、合作精神和严谨细致作风，树立工作质量意识和高效办公的思想，养成积极主动思考问题和及时解决问题的习惯。
五、课程总体设计表2(Excel在财务中的运用》课程总体设计表1情境（任务、项目等）具体设计表情境（任务、项目等）具体设计表情境（任务、项目等）具体设计了解资金需要量预测知识，熟悉资金成本计算方法，利用建立资金表5情境（任务、项目等）具体设计表6情境（任务、项目等）具体设计七、教学基本条件（一）教学团队基本要求1.专任教师担任本课程的专任教师应该是具有行业企业工作经历的双师型教师，并每年参加企业实践活动，从事多年的财会专业课程的教学，积累了丰富的教学经验，具有较完备的理论及实践知识结构。
EXCEL在财务会计中应用、、实训指导书
《Excel在财务与会计中的应用》实训指导书手册项目名称Excel 在财务与会计中的应用 项目编号 开设学期 实训课时 实训项目 所属课程实训地点 学会利用Excel 软件高效地从事财务与会计工作。
以案例为载体，用任务驱动教学，开展心智能力基础上的技能训练，培养Excel 应用能力。
具体包括：1．利用Excel 处理账表数据2．Excel 在资金时间价值分析中的应用3．Excel 在资金筹集管理中的应用4．Excel 在投资管理中的应用5．Excel 在流动资产管理中的应用项目描述第一步：任务导入 第二步：分析任务 第三步：教学做任务组织 第四步：教学检测第五步：归纳总结实训要求 实训成果 操作认真、规范，学习积极、主动，纠正问题及时。
每完成一项任务，提交Excel 应用的电子档文件，文件以“任务名+班级+学生姓名”命名，上传到教师机指定的文件夹，并提交该任务的实训报告。
所有任务完成后，提交实训总结。
基本考评规则是“过程评价+结果考核”，覆盖能力、知识、态度（素质）三个 维度。
过程考核，即形成性考核，是在平时的阶段性学习中逐项对学生进行考核评估， 通过平时教学检测落实学习任务，促进知识和技能在平时的积累。
形成性考核采用 上机操作考核，通过上机操作考核，检验学生对利用Excel 解决会计实际工作问题 能力。
考评方案结果考核，是从单项知识和技能考核递进到综合性考核，检测学生分析和解决 实际问题的综合能力。
具体评价标准见各具体实训任务描述。
2014_2015 38山30号机房1．实训描述实训任务利用Excel进行账表处理学时6根据所给任务，在Excel工作簿中建立账表处理模型，学会利用Excel从事简单的会计核算工作。
任务描述掌握VLOOKUP、SUMIF和RTIM函数应用的方法。
掌握工作表之间数据链接的实现方法。
培养严谨细致的态度，养成勤于思考问题的习惯。
实训要求实训结束填写实训报告。
理解Excel工作环境下的账表数据处理流程计算机系统运行正常实训准备Excel软件运行正常多媒体教学系统运行正常评价标准根据完成任务以及完成任务的熟练程度进行评价（二）Excel在资金时间价值分析中的应用1．实训描述8 实训任务Excel在资金时间价值分析中的应用学时认识资金时间价值的意义。
EXCEL在财务中的应用 财务分析模型的设计PPT课件
（4）现金流量表编制。以账务数据为基础，根据现金流量表编 制原理，编制现金流量表。
（5）比率分析模型。当分析人员点击比率分析模型宏按钮时， 计算机将财务报表中的有关项目进行对比，自动得出一系列财务 比率，以此揭示企业财务状况。
（6）趋势分析模型。当分析人员点击趋势分析模型按钮时，计 算机将给出包含数字和图表的企业趋势分析结果。 （7）杜邦分析模型。当分析人员点击杜邦分析模型按钮时，计 算机将给用杜邦分析方法分析得出的综合分析图。
当需要进行财务分析时，管理者便运行财务分析模型， 其财务分析模型主界面如下：
财务分析模型主要包括以下功能：
（1）账务数据的获取与更新。当分析人员点击获取账务数据选 择按钮时，计算机自动从外部账务数据库获取数据为编制报表 提供有用数据。
（2）资产负债表的编制。以账务数据为基础，根据资产负债表 的编制原理，编制资产负债表。
目前，我国会计信息化的环境不尽相同。有的是单机环 境，有的是客户/服务器环境，有的是网络环境，还有一部分 仍然处于手工会计核算环境。
财务分析数据源
财务分析模型 -基于Excel for windows
获取数据
手工 单机 网络 客户/服务
辅助 数据源
2. 辅助数据源。财务分析除了需要获取本单位的会计核算数据外，还需要获 取本单位会计核算之外的数据，如同行业主要经营比率等。在本单位会计核 算数据之外、可供财务分析使用的数据源，称为辅助数据源。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
4.1.4 财务分析模型
将计算机技术与财务分析的方法相结合建立财务分析模 型是本章讨论的重点内容。计算机财务分析模型能够帮助管 理者在计算机环境中及时、准确地采集财务分析所需的数据 并生成财务报表，根据比率分析模型、趋势分析模型、综合 分析模型等对企业财务活动的过程进行研究和评价，分析企 业在日常生产经营过程中的利弊得失、财务状况及发展趋势， 为评价和改进财务管理工作提供帮助。
Excel在财务中的应用项目六Excel在财务分析中的应用
这类问题通常是由于手动输入数据时 疏忽或误解，例如输入了文本格式的 数字或日期，或者在输入数据时未遵 循正确的格式要求。此外，从外部源 导入数据时也可能导致数据错误或格 式不正确。
解决方案
在输入数据前，请确保数据的准确性 ，并使用Excel的验证功能来检查数 据是否符合要求。同时，对于日期和 时间等特殊格式的数据，应使用正确 的格式进行输入。对于从外部源导入 的数据，应先验证数据的准确性，并 使用Excel的“数据清理”功能来修 正格式错误和其他问题。
《excel在财务中的应用项目六 excel在财务分析中的应用》
xx年xx月xx日
目录
• excel在财务分析中的基础应用 • excel在财务分析中的高级应用 • excel在财务分析中的实战案例 • excel在财务分析中的常见问题及解决方案 • excel在财务分析中的未来发展趋势及展望
01
案例三
总结词：通过excel进行投资决策及回报分析，可以帮 助公司做出更加科学合理的投资决策。
1. 投资方案列举：根据公司的业务需求和资金状况，列 举不同的投资方案。
3. 回报分析：根据投资模型的计算结果，对每个投资方 案的回报进行分析，比较不同方案的优势和劣势。
详细描述
2. 建立投资模型：根据投资方案的不同，建立不同的 投资模型，包括资金投入、回报周期、回报率等指标。
问题二：函数公式错误或无法得到预期结果
总结词
在Excel中，函数公式的错误使用或错误的理解可能导致计算结果不准确，从而对财务分 析产生负面影响。
详细描述
这类问题通常是由于对函数公式的误解或错误使用，例如在公式中使用了错误的参数或运 算符，或者在引用单元格时出现了错误。此外，由于Excel的版本不同，某些函数可能在 旧版本中无法使用或在新版本中发生变化。
Excel在财务分析中的应用
Excel在财务分析中的应用①主要概念财务分析——又称财务报表分析，是以收集、处理与企业财务状况和经营成果有关的信息为起点，以企业对外提供的财务报告为主要依据，结合财务相关环境资料，对企业已完成的经营成果进行考核，对企业目前财务状况进行评估，对企业未来的发展趋势进行预测，据以为相关决策者提供决策信息支持的系统分析、评判过程。
比较分析法——是对不同时期和空间的同质财务指标进行对比，以确定其增减差异，用以评价财务指标状况优劣的方法。
因素分析法——是指为深入分析某一指标，而将该指标按构成因素进行分解，分别测定各因素变动对该项指标影响程度的一种分析方法。
比率分析法——是通过计算互为相关的经济指标之间的相对数值，从而考察和衡量企业经营活动效果的分析方法。
杜邦财务分析体系——是一种比较实用的财务比率分析体系。
这种分析方法首先由美国杜邦公司的经理创造出来，故称之为杜邦财务分析体系。
这种财务分析方法从评价企业绩效最具综合性和代表性的指标——股东权益报酬率出发，层层分解至企业最基本生产要素的使用，成本与费用的构成和企业风险，从而满足通过财务分析进行绩效评价的需要，在经营目标发生异动时经营者能及时查明原因并加以修正，同时为投资者、债权人及政府评价企业提供依据。
②知识拓展拓展1：Excel财务分析7步走第一步：设计报表格式：设计报表格式要以现行财务报表为基础，然后在项目上进行一些必要的调整，如增加变动成本、贡献毛益、固定成本、税息前利润、速动资产、长期资产等项目。
需要注意，如果采用自动填列财务数据的方法，调整的项目必须列于会计软件或Excel模板提供的报表之下，以免自动填列财务数据时对不上行次。
第二步：针对主栏，增设必要栏目：增设栏目包括本期数栏、上期数或计划数栏、行业平均数栏、比较栏。
比较栏可分绝对数与相对数，即差额和百分比。
当然，为了清晰起见，栏目也不要设置过多，可以将不同的比较内容置于同一工作簿的不同工作表中。
excel在财务中的应用实验步骤
excel在财务中的应用实验步骤Excel是财务工作中必不可少的工具，它可以协助我们快速地完成复杂的财务分析和数据测算。
下面是Excel在财务中的应用实验步骤：1、创建一个新的Excel工作表，为财务数据准备一个数据表格。
数据表格需要包含列标题和行标题，这将使我们更加容易地管理我们的数据。
2、在数据表格里输入数据。
在输入数据时需要注意数据的格式和正确性，这非常重要。
例如，数值型数据应该保留合适的小数位数，日期格式需要根据国际标准进行输入等等。
3、建立数据透视表。
在Excel中，数据透视表是一种强大的分析工具，它可以帮助我们轻松地对数据进行分析，找出数据中的关系和规律。
建立数据透视表的步骤如下：（1）选中数据表格；（2）在“数据”选项卡中点击“透视表”；（3）选择想要分析的选项，如行和列以及数据内容；（4）调整数据透视表的布局和格式，以便更好地展示和分析数据。
4、使用函数进行计算。
Excel中有许多内置的函数，可以帮助我们完成各种数据计算和数据分析。
例如，“SUM”函数可以计算一个范围内的所有数值的总和，“AVERAGE”函数可以计算一个范围内所有数值的平均值，还有其他的一些函数，如“MAX”、“MIN”等，都可以帮助我们进行数据分析。
5、制作图表以便更好地展示数据。
Excel可以制作各种图表，如柱状图、饼状图等，这些图表可以方便地将数据进行可视化展示。
为了使图表更加清晰和易于理解，我们需要仔细设计图表中的各种元素，如标签、标题、坐标轴等。
在财务工作中，Excel是一款非常有用的工具，可以帮助我们更加高效地完成各种任务。
在使用Excel时，我们需要注意数据的格式和正确性，以及精心设计数据透视表和图表，以便更好地展示和分析数据。
EXCEL在企业财务管理筹资决策模型分析中的应用
EXCEL 在企业财务管理筹资决策模型分析中的应用姻李红霞广州大学松田学院摘要：筹资是满足企业资本需求的首要手段，筹资在筹资过程中,要涉及大量繁琐的计算,借肋于Execl 强大的自动计算、图表功能,可以提高工作效率,使工作事半功倍。
本文重点对EXCEL 在财务管理筹资决策和资金需要量预测中的应用进行详细介绍，利用EXCEL 强大的数据处理功能、自带函数计算、绘图工具做出决策和预测。
关键词：筹资决策；资金需要量决策；EXCEL 函数计算一、利用EXCEL 计算资金需要量的模型资金需要量预测是指以预测期企业生产规模的发展和资金利用效果的提高为依据，在分析有关资料、技术经济条件和发展规划的基础上，运用数学方法，对预测期资金需要量进行科学的预计和测算。
传统的计算中不论哪种方法计算量特别大、容易计算错误。
利用EXCEL 自带的函数计算及分析工具可以简便快速的解决问题。
为了更好的说明EXCEL 在资金需要量模型中的应用，本文选取利用资金习性法预测资金需要量：利用资金变量与销售变量之间的依存关系，把资金分为不变资金a、变动资金b 和半变动资金。
利用资金习性又可以采用高低点法和拟合回归方程法进行资金需要量的预测。
拟合的曲线为线性曲线模型为：Y=a+bx。
其中：Y 为资金占用量，x 为产销量。
这两种方法拟合的曲线形式都是线性的，只是方法不同，都牵涉到大量的计算。
所以可以在同一个案例中运用这两种方法进行计算。
下面介绍一个利用这两种方法预测资金需要量的具体案例。
【例1】某公司2008年至2013年的产销量和资金占用量以及2014年预计产销量的有关资料如表1中【已知条件】区域所示。
要求建立一个预测该公司2014年的资金需要量的模型。
建立模型的具体步骤如下：（1）设计模型结果，如表1【计算过程及结果】所示（2）在单元格E4、E5中分别输入公式“=MAX(B3：B8)”、“=MIN(B3：B8)”。
（3）在单元格F4中输入公式“=INDEX ($C$3：$C$8，MATCH(B14，$B$3：$B$8，0))”并将其复制到单元格F5中。
利用Excel进行财务分析利用Excel的函数和工具进行财务数据分析
利用Excel进行财务分析利用Excel的函数和工具进行财务数据分析利用Excel进行财务分析--------------------------------概述：财务分析是指通过对财务数据的收集、整理和分析，以评估企业或个人的经济状况及盈利能力的过程。
而Excel作为一款强大的电子表格软件，提供了丰富的函数和工具，可以帮助我们进行财务数据的分析和计算。
本文将介绍如何利用Excel进行财务分析，并通过具体的示例来说明其应用。
1. 利用SUM函数进行财务数据求和在财务分析中，常需要对某个范围内的数据进行求和。
Excel的SUM函数可以满足这一需求。
假设我们有一张销售数据表格，包含了不同产品在不同时间段内的销售额，我们可以使用SUM函数来计算总销售额。
具体操作如下：- 在一个空单元格中输入"总销售额"作为标题；- 选中需要求和的数据范围，例如A2到A10；- 在对应空单元格中输入函数"=SUM(A2:A10)"，回车键确认；- Excel将自动计算并填入总销售额的数值。
2. 利用AVERAGE函数计算财务数据的平均值在财务分析中，有时需要计算某项数据的平均值。
Excel的AVERAGE函数可以帮助我们快速完成这一计算。
以公司员工的工资数据为例，我们可以使用AVERAGE函数计算平均工资。
具体操作如下：- 在一个空单元格中输入"平均工资"作为标题；- 选中需要计算平均值的数据范围，例如B2到B10；- 在对应空单元格中输入函数"=AVERAGE(B2:B10)"，回车键确认；- Excel将自动计算并填入平均工资的数值。
3. 利用PMT函数进行财务数据计算在进行财务分析时，常常需要计算贷款的还款额度或租金的支付额度等。
Excel的PMT函数可以方便地计算出这些数据。
以贷款还款为例，我们可以使用PMT函数计算出每月还款额。
具体操作如下：- 在一个空单元格中输入"每月还款额"作为标题；- 输入贷款金额、贷款年利率以及还款期限的单元格地址；- 在对应空单元格中输入函数"=PMT(B1/12, B2, B3)"，回车键确认；- Excel将自动计算并填入每月还款额的数值。
Excel在财务管理中的应用(毕业论文doc)
目录摘要 (3)前言 (3)一、Exce和财务管理的相关概念 (3)1.1 Excel 的含义 (4)1.2 Exce的优势和基本功能 (4)1.3 Exce在财务管理中的发展现状 (4)1.4 务管理的含义和内容 (4)二、 Exce在财务管理中的必要性分析 (5)2.1财务软件在会计工作中的局限性 (5)2.2 Excel在财务管理中的必要性 (5)三、 Excel在账务处理中的应用 (5)3.1 Excel在应收账款中的应用 (5)3.2 Excel在固定资产折旧中的应用 (6)3.3数据库分析 (6)结论 (7)参考文献 (7)Excel在财务管理中的应用【摘要】：Excel是微软公司出品的office系列办公软件中的一个组件，利用它可以进行表格处理、图形分析、数据管理等。
Excel功能强大、技术先进、应用方便灵活，是目前非常流行的电子表格软件。
实践证明，Excel在会计核算、财务管理、审计、统计、经营决策等方面都具有独到之处，是人们日常办公的首选工具软件。
本文首先介绍Excel的概念、常用功能和在财务管理中的具体应用。
如Excel具有强有力的智能的表处理功能、函数功能、绘图功能等；具体的实例分析Excel在会计账簿、应收账款、工资运算以及资产折旧等财务管理活动中的应用。
最后进一步分析了Excel在财务管理中今后的发展趋势。
Excel具备强大的数据分析工具和数据处理功能,基于Excel的财务分析数据库具有灵活、简便的特性,可以满足个性化、多层次、多维度的财务分析需求,从而弥补通用软件软件和管理信息系统财务分析功能薄弱的现状,提高财务分析的作用和效率。
【关键词】：Excel 财务管理数据库应收账款资产折旧财务分析一Excel和财务管理的相关概念1.1 Excel的概念Excel是office办公系列软件之一，Excel中大量的公式函数可以应用选择，使用Microsoft Excel可以执行计算，分析信息并管理电子表格或网页中的数据信息列表，可以实现许多方便的功能，带给使用者方便。
模块六：Excel在财务分析中的应用
定义名称
C28 生产性生物资产期末余额
C29 油气资产期末余额
C30 无形资产期末余额
C31 开发支出期末余额
C32 商誉期末余额
C33 长期待摊费用期末余额
C34 递延所得税资产期末余额
C35 其他非流动资产期末余额
C36 非流动资产合计期末余额
C37 资产总计期末余额
单元
定义名称
D28 生产性生物资产年初余额
E28 负债合计期末余额
E30 实收资本期末余额
E31 资本公积期末余额
E32 库存股期末余额
E33 盈余公积期末余额
E34 未分配利润期末余额
E35 所有者权益合计期末余额
E37 负债和所有者权益总计期末余额
单元 F26 F27 F28 F30 F31 F32 F33 F34 F35 F36
定义名称 其他非流动负债年初余额 非流动负债合计年初余额 负债合计年初余额 实收资本年初余额 资本公积年初余额 库存股年初余额 盈余公积年初余额 未分配利润年初余额 所有者权益合计年初余额 负债和所有者权益总计年初余额
选定C3单元，单击【公式】|【定义名称】，如图。
任务实施：
任务实施：
实施步骤： 在弹出的“新建名称”对话框“名称”栏录入“货币资金期
末余额”，单据【确定】，如图。
任务实施：
实施步骤： 其余单元格名称定义如表所示。
资产负债表单元名称定义表
单元
定义名称
C6 货币资金期末余额
C7 交易性金融资产期末余额
利用EXCEL进行比率分析模型的设计，关键问题 一是比率指标体系的选择，二是确定各指标中的计算数 据来源。
任务分析：
比率指标体系的选择，企业的经营范围不同，其 经营管理所需的指标也各有差异。本企业根据管理决策 者的需要选择常用财务比率指标作为计算分析对象。
《Excel在财务中的应用》课程标准
《Excel在财务中的应用》课程标准一、课程性质本课程是中等职业学校会计类会计事务专业必修的一门专业核心课程，是在《会计基础》《统计技术应用》等课程基础上，开设的一门理论与实践相结合的专业课程。
其任务是让学生掌握利用Excel电子表格软件进行财务数据收集、整理、统计、分析的基础知识和基本技能，为后续《财务报表分析》《会计业务代理》等课程的学习奠定基础。
二、学时与学分72学时，4学分。
三、课程设计思路本课程按照立德树人的要求，突出核心素养、必备品格和关键能力，兼顾中高职课程衔接，高度融合电子表格软件在财务中应用的知识技能学习和职业精神培养。
1.依据《中等职业学校会计类会计事务专业指导性人才培养方案》中确定的培养目标、综合素质和职业能力，按照知识与技能、过程与方法、情感态度与价值观三个维度，突出Excel在往来款项管理、进销存管理、固定资产管理、工资管理和费用管理中的应用能力培养，结合本课程的性质和职业教育课程教学的最新理念，确定本课程目标。
2.根据“中等职业学校会计事务专业‘工作任务与职业能力’分析表”，依照课程目标和会计人员职业岗位需求，围绕Excel在财务中应用的关键能力，体现科学性、适用性原则，确定本课程内容。
3.以财务核算过程中Excel的应用为主线，以训练项目为载体，将相应的理论知识、专业技能和职业素养有机融入，系统设计课程模块。
遵循教学规律和学生认知规律，序化教学内容。
四、课程目标学生通过学习本课程，掌握电子表格软件在财务中常用的操作技能，具备Excel设计、查询和分析的能力，养成良好的职业习惯，树立正确的职业意识。
1.掌握电子表格软件公式与函数应用、图表设计等基本操作功能，具备财务数据设计、加工和分析的能力。
2.了解Excel在往来款项管理、进销存管理、固定资产管理、工资管理和费用管理等中的应用，具备项目管理制作单据、数据查询和统计的能力。
3.掌握Excel账龄分析、毛利汇总、折旧计算等函数应用，具备坏账管理、销售管理和固定资产折旧管理的能力。
《EXCEL在财务中的应用》-课程标准
《EXCEL在财务中的应用》课程标准适用专业：会计课程类别：职业能力课程修课方式：必修教学时数：54学时编制人：审定人：一、课程定位会计专业是我院的重点专业，而《EXCEL在财务中的应用》又是会计专业的一门专业核心课程，在会计专业课程体系中，属于“专业能力与职业素质”模块课程。
高职高专教育是以培养适应生产、建设、管理、服务一线需要的高素质技能型专门人才为目标的，因此，该课程作为我院会计专业的一门专业课程目标必须定位于“职业素质培养”为主线上，要体现职业素质教育特性，时代、社会的发展要求高等职业教育不可忽视学生可持续发展的素质教育理念。
根据高职教育的特点，要求学生在会计各课程的学习的同时，学习和熟练EXCEL在财务中的应用，从而让本课程具有更强的适用性和操作性。
与本课程相关的前序课程有《初级会计实务》、《会计电算化》，无后续课程。
在学生具备手工会计以及电算化会计各岗位核心能力基础上，通过本课程的学习，可以提高自身对财务数据处理的能力，学生将对职业岗位有更深入的认识，为学生全面提升会计核算能力、适应会计工作岗位工作打下良好的基础。
二、设计理念与思路（一）设计理念众所周知，通常企业中的数据各种各样，而对财务人员来说，最常用且最熟悉的工具可能是Excel。
面对纷繁复杂的数据，如何综合运用Excel 工具使实际工作中的复杂要求简单化与便捷化，从而实现财务管理工作的高质量与高效率，将是高素质的财务管理工作者必备的一项重要技能。
本课程将结合财务管理的实际案例，讲解各类财务实务工作中Excel的使用技巧，并教授如何使用Excel对来自各类数据进行分析。
为了培养能胜任企业投融资管理、理财决策、理财控制服务等一线工作需要的德、智、体、美等方面全面发展的高等技术应用性专门人才。
在课程设计中，遵循以下的课程设计理念。
1．教学任务的设计以岗位典型的工作任务为依据；教学活动的安排是对每一模块教学任务的整合；2．教学内容就是相应岗位工作的应具备的知识内容；教学过程就是指导学生完成工作任务的过程；专业理论知识体系要贯穿于各个模块项目中。
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第4章 财务分析模型设计
财务分析概述 比率分析模型设计
杜邦分析模型设计
数据库中获取数据
趋势分析模型设计 综合分析模型设计
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财务报表分析（financial statement analysis)，又称财务 分析，它是应用财务报表数据进行汇总、计算、对比，研究、 评价企业过去和现在的财务状况、经营成果、现金流量及今 后发展趋势的一种重要方法。财务报表分析对公司经理、投 资人、贷款人和企业管理人员来说，都是至关重要的。 本章简要介绍财务报表分析的目的、主要分析方法以及 财务分析的数据源；着重讨论应用Excel获取外部数据库数 据和建立财务分析模型的技术和方法；详细讲解建立财务比 率分析、趁势分析和综合分析模型的方法和程序。
4.3
比率分析模型的设计方法
比率分析是指把财务报表中的有关项目进行对比，得出一系 列财务比率，以此揭示企业各方面能力的一种分析方法。比 率分析是财务分析的核心。不同的企业，其经验管理所需的 比率分析指标不尽相同。因此，在讨论比率分析模型的设计 方法之前，我们讨论企业在进行比率分析时常用字的比率分 析指标，企业财务经理可以根据自己的需要，从中选择所需 的比率指标，建立比率分析模型。
（1）流动比率。 流动比率是流动资产除以流动负债的比值，其计算公式 是： 流动比率＝流动资产÷流动负债 流动比率可以反映短期偿债能力。 企业能否偿还短期债务，要看有多少债务，以及有多少 可变现偿债的流动资产。流动资产越多，短期债务越少，则 偿债能力越强。如果用流动资产偿还全部流动负债，企业剩 余的是营运资金（流动资产－流动负债＝营运资金），营运 资金越多，说明不能偿还的风险越小。因此，营运资金的多 少可以反映偿还短期债务的能力。
选中“使用查询向导创建/编辑查询”复选框。在“数据库” 选项卡中，双击要用于检索数据的数据库。如果需要安装新 的数据库，请双击“新数据源”，然后指定数据源。按照 “查询向导”中的操作指导完成相应的操作。 3. 数据返还给Excel工作表。 在查询向导即将完成查询作业时，如果要将数据直接返 回到Microsoft Excel, 可选择“将数据返回到Microsoft Excel”, 然后选择放置外部数据的位置。 有关Query查询的具体应用和命令的使用将在后面的章 节中讨论。
4.1 财务分析概述
财务分析是以企业财务报表等资料为基础，对企业财务 活动的过程进行研究和评价，以分析企业在生产经营过程中 和利弊得失、财务状况及发展趋势，为评价和改进财务管理 工作，并为未来进行经济决策提供重要的财务信息。
4.1.1
财务分析的目的
财务分析对公司经理、投资者、债权人和企业管理人员 来说，都是非常重要的。不同人员进行财务分析的目的是不 同的，归纳起来，财务分析的主要出于下列目的：
一般认为，生产企业合理的最低流动比率应为２。这是因为 流动资产中变现能力最差的存货金额约占流动资产总额的一半， 剩下的流动性较大的流动资产至少要等于流动负债，企业的短期 偿债能力才会有保证。 计算出来的流动比率，只有和同行业平均流动比率、本企业历史 的流动比率进行比较，才能知道这个比率是高还是低。 一般情况下，营业周期、流动资产中的应收账款和存货的周 转速度是影响流动比率的主要因素。
4.2
4.2.1
从数据库中获取数据的方法
获取数据的基本概念
1.Excel利用Microsoft Query 从外部数据库中获取数据。 Excel可以直接调用Microsoft Query, Microsoft Query 是能够 从多种数据源中检索数据的程序，它能自动调用ODBC （ 开 放式数据库链接） 驱动程序，从数据库中获取数据。 因此，在Excel中通过选择[获取外部数据]的命令，使Excel 与Query通讯，Query 又可以与ODBC驱动程序通讯，ODBC又 可与数据库通讯，实现直接从数据库中获取数据，其过程如下：
（6）趋势分析模型。当分析人员点击趋势分析模型按钮时，计 算机将给出包含数字和图表的企业趋势分析结果。 （7）杜邦分析模型。当分析人员点击杜邦分析模型按钮时，计 算机将给用杜邦分析方法分析得出的综合分析图。 （8）综合评价分析模型。当分析人员点击综合评价分析模型按 钮时，计算机将给出综合评价标准表和企业财务情况的评分表， 以此揭示企业的整体财务情况。
在Windows环境中可以利用Excel的数据库链接、Microsoft Query程序、ODBC（Open Data Base Connectivity)开放式数 据库链接、Visual Basic宏程序等技术和方法，自动、准确、及 时地从各种会计核算数据源获取财务分析所需的数据。
对于辅助数据源来说，财务分析数据所需的辅助数据大部分 都没有实现计算机管理，一般刊登在杂志、报纸和文件上。因此， 辅助分析数据可以通过手工查阅杂志、报纸和文件等获取，然后 输入财务分析模型。但是，随着我国计算机网络通信技术的发展， 金融数据服务市场的扩大，财务分析所需的各种辅助数据都可以 在各种专业数据库获得。因此，财务分析模型可以根据专业数据 库提供的标准接口，获取和采集大量辅助信息。
1. 评价企业的财务状况。 2. 评价企业的资产管理水平。 3. 评价企业的获利能力。 4. 评价企业的发展趋势。
4.1.2
财务报表分析的方法
1.比率分析法 2.趋势分析法
3. 综合分析法：是将各种财务指标放在一起进行综合分 析，以便了解企业财务状况的全貌的分析方法。综合分析方 法主要有财务比率综合分析法和杜邦分析法。
财务分析模型主要包括以下功能： （1）账务数据的获取与更新。当分析人员点击获取账务数据选 择按钮时，计算机自动从外部账务数据库获取数据为编制报表 提供有用数据。 （2）资产负债表的编制。以账务数据为基础，根据资产负债表 的编制原理，编制资产负债表。
（3）利润表编制。以账务数据为基础，根据利润表的编制原理， 编制利润表。 （4）现金流量表编制。以账务数据为基础，根据现金流量表编 制原理，编制现金流量表。 （5）比率分析模型。当分析人员点击比率分析模型宏按钮时， 计算机将财务报表中的有关项目进行对比，自动得出一系列财务 比率，以此揭示企业财务状况。
财务分析数据源 财务分析模型
-基于Excel for windows务
辅助
数据源
2. 辅助数据源。财务分析除了需要获取本单位的会计核算数据外，还需要获 取本单位会计核算之外的数据，如同行业主要经营比率等。在本单位会计核 算数据之外、可供财务分析使用的数据源，称为辅助数据源。
从外部数据库中获取数据方法一
DBase
Excel
Query
ODBC
Oracle
SQL Server
2. 利用VBA直接与ODBC通信从外部数据库中获取数据。
利用Visual Basic for Application, 我们可以直接与ODBC驱动 程序通信，跳过Query这一环节。这时要做的是与驱动程序 进行链接、发出检索数据的请求，然后将获得的数据放入 Excel中。其过程如下所示：
4.1.3
财务分析的数据源
财务分析的数据源有两类，一类是会计核算数据源，另 一类是辅助数据源。 1. 会计核算数据源。财务分析是以本单位会计核算资料为基 础，通过提取、加工和整理会计核算数据，生成财务分析所 需的财务报表，再对其进行加工、整理，得出一系列科学、 系统和财务指标，以便进行比较、分析和评价。因此，本单 位会计核算系统提供的数据集是财务分析的会计核算数据源。 目前，我国会计信息化的环境不尽相同。有的是单机环 境，有的是客户/服务器环境，有的是网络环境，还有一部 分仍然处于手工会计核算环境。
4.1.4
财务分析模型
将计算机技术与财务分析的方法相结合建立财务分析模 型是本章讨论的重点内容。计算机财务分析模型能够帮助管 理者在计算机环境中及时、准确地采集财务分析所需的数据 并生成财务报表，根据比率分析模型、趋势分析模型、综合 分析模型等对企业财务活动的过程进行研究和评价，分析企 业在日常生产经营过程中的利弊得失、财务状况及发展趋势， 为评价和改进财务管理工作提供帮助。 当需要进行财务分析时，管理者便运行财务分析模型， 其财务分析模型主界面如下：
4.3.1
比率分析的主要指标
财务报表中有大量的数据可以根据需要计算出很多有意义 的比率。这些比率 涉及到企业经营管理的各个方面，按注册会 计师的《财务成本管理》教材的指标体系，可以分为以下几类：
1.变现能力比率。 变现能力是企业产生现金的能力，它取决于可以在近期 转变为现金的流动资产的多少。反映变现能力的比率主要有 流动比率和速动比率。
2. 资产管理比率 资产管理比率是用来衡量公司在资产管理方面的效率的财务比 率，包括： 存货周转率、应收账款周转率、流动资产周转率和总资产周转率。 (1)存货周转率 在流动资产中，存货所占的比重较大。存货的流动性，将直接影响企业的 流动比率，因此，必须特别重视对存货的分析。存货的流动性，一般用存货的 周转速度指标来反映，即存货周转率或存货周转天数。 存货周转率是销售成本被平均存货所除而得到的比率，用时间表示的存货 周转率就是存货周转天数，计算公式如下： 存货周转率＝销售成本÷平均存货 存货周转天数＝３６０÷存货周转率 ＝３６０÷（销货成本÷平均存货） ＝（平均存货×３６０）÷销货成本