收款收据领用单
重要单据管理制度
重要单据管理制度一：重要单据管理的基本要求1．本制度规定的重要单据包括(1）重要空白单据：如现金支票、转帐支票、收款收据、等。
（2)有价单据：如债券、股票、银行汇票、银行本票、商业承兑汇票、银行承兑汇票等.（3）财产物资收发调拨凭证：如收料单、入库单、领料单、外发物料单、调拨单等2．本公司财务部是重要单据管理的职能部门、非经规定批准程序，其他部门和个人一律不得保管或持有。
3．财务部应建立“重要单据备查簿”(以下简称备查簿)，并分类反映重要单据的入库、领用及注销情况。
4．财务部应定期根据备查簿的结存数量,核对实际保管数量，发现差错及时查找原因调整。
二：重要空白单据的管理1．空白支票（包括空白现金支票、空白转帐支票）按照需要向开户银行申请购买，一般每一开户行每次每种一本,购入登记备查簿支票类明细户，注明购入支票的起讫号码。
2．销售发票按税务部门规定购买，登记备查簿发票类明细户，注明购入发票的起讫号码.3．收款收据由财务部设计格式统一印制或统一购买,入库时登记备查簿收据类明细户，注明入库收款收据的起讫号码。
4．空白支票只能由出纳人员领用并登记备查簿的领用栏,使用支票按货币资金管理办法执行，出纳人员使用完毕注明实际使用的份数和作废号码,注销备查簿。
5．销售发票由负责开票结算人员领用，并登记备查簿领用栏，发票使用按税务机关规定执行，使用完毕计算出实际使用份数,金额和税额以及作废发票号码,注销备查簿.6．收款收据一般由出纳人员领用,其他部门需领用收款收据由相关领导批准，登记备查簿领用栏,使用完毕注明实际使用份数和作废号，注销备查簿。
7．重要空白单据的购入、印制、领用、注销由财务部负责人审查批准.三：有价单据的管理收到债券和股票后交财务科出纳会计保管,并登记备查有价证券明细帐，注明债券和股票号码、金额等内容,转让或兑付债券和股票后注销备查簿.委托银行承兑的商业汇票，登记备查簿票据明细帐,注明票据号码、金额等内容.交有关人员对外办理结算时登记备查簿领用栏，票据结算完成根据实际使用情况，注销备查簿.收到购买单位交来的商业汇票由出纳人员登记备查簿应收票据类明细户，并按到期日先后排列,应收票据贴现或转让后注销备查簿。
会计稽核员及稽核工作相关表格
会计稽核员及稽核工作相关表格5．稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各。
单位已往及检查报告详予研究以作参考。
6．稽核人员于执行任务时，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各。
单位已往及检查报告详予研究以作参考。
7．稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或预先透露予检查单位。
8．稽核事务如涉及其他部门时，应会同各该有关部门办理，且应做会同报告。
如遇有意见不一致时，须单独提出，与书面报告，一并呈核。
9．稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时，如有疑问，可随时向有关单位详尽查询，并调阅帐册、表格及有关档案，必要时并得请其出具书面说明。
10．稽核人员执行工作时，除将稽核凭证（或公文）交由受稽核单位主管验明外工作态度应力求亲切，切忌傲凌或偏私。
11．稽核人员于稽核事务完妥后，就据实缮写检查报告书呈核。
附件3稽核工作计划表稽核项目计数量抽样数量时间稽核人员会同人员备注日常定期不定期起讫附件4帐务稽核表稽核记录记帐凭证的审核或检查时，应注意下列事项1．每一交易行为发生，是否按规定填制传票，如有积压或事后补制者，应查明其原因。
2．会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。
3．转帐是否合理，借贷方数字是否相符。
4．应加盖的戮记编号手续是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。
5．传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。
6．传票编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。
7．传票的保存方法及放置地点是否妥善，是否已登录日记簿或日计表。
8．传票的调阅及拆阅是否依照规定手续办理。
帐簿检查时，应注意下列事项１．各种帐簿的记载，是否与传票相符应复核者，是否已复核，每日应记的帐，是否当日记载完毕。
２．现金收付日记帐收付总额，是否与库存表当日收付金额相符。
３．各科目明细分类帐户或子目之和或未销讫各笔之和是否与总分类帐各该科目之余额相等，是否按日或定期核对。
财务管理制度收据管理规定
第一条为加强公司财务管理，规范收据的使用和管理，保障公司资金安全，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司各部门、各分支机构及全体员工。
第三条收据管理原则1. 依法合规：严格按照国家法律法规和公司制度进行收据管理。
2. 安全保密：确保收据的领用、使用、保管等环节安全，防止收据遗失、损毁或被篡改。
3. 规范操作：严格按照收据管理规定进行收据的领用、开具、报销等操作。
4. 责任到人：明确各部门、各岗位在收据管理中的职责，确保收据管理的有效执行。
第四条收据种类1. 收据分为正式收据和临时收据两种。
2. 正式收据：用于公司对外收取现金、支票、汇票等款项时开具的收据。
3. 临时收据：用于公司内部临时收取款项时开具的收据。
第五条收据领用1. 部门或个人需领用收据时，应向财务部提出申请，填写《收据领用申请单》。
2. 财务部对申请进行审核，确认无误后，发放相应数量的收据。
3. 领用人应妥善保管收据，不得私自转让、转借或丢弃。
第六条收据开具1. 部门或个人在收取款项时，应使用正式收据。
2. 开具收据时，应填写完整、准确的信息，包括收据号码、收款人、收款金额、收款日期等。
3. 开具收据后，应将收据存根联交财务部，由财务部进行登记、保管。
第七条收据报销1. 部门或个人在报销时，应提供收据正联和存根联。
2. 财务部对报销单据进行审核，确认收据真实、有效后，办理报销手续。
3. 严禁使用伪造、变造、涂改的收据进行报销。
第八条收据保管1. 收据存根联由财务部统一保管，定期进行核对、整理。
2. 收据正联由部门或个人妥善保管，不得随意丢弃。
3. 部门或个人因工作需要调阅收据时，应经财务部批准，并办理相关手续。
第九条收据遗失、损毁1. 部门或个人如发现收据遗失、损毁，应立即向财务部报告。
2. 财务部核实情况后，根据实际情况进行处理。
3. 收据遗失、损毁者应承担相应责任。
第十条违规处理1. 违反本规定，未按规定使用、保管收据的，视情节轻重给予警告、罚款等处罚。
公司财务收据管理办法
公司财务收据管理办法第一条为进一步强化会计基础工作，统一并规范公司财务收据的使用和管理，严格财务监管、维护经济秩序、防范财务风险，根据《中华人民共和国发票管理办法》及其他有关规定，结合公司实际特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各单位，各部室。
第三条公司财务收据按照各法人单位统一印制监管、所属单位领用的原则进行管理，收据格式为三联式(包括存根联、收据联、记账联)。
公司财务部负责所属项目部及各分公司的财务收据印制、领用、核销、检查、监管等工作。
同时各单位须指定一名收据管理员协助公司做好收据的管理工作，使用情况报公司备案。
收据印制格式详见附件一，xx物业管理有限公司、xx铁路混凝土有限公司，参照该收据格式，并结合实际需要自行设计印制，但须报公司审批备案。
第四条各单位一律不得使用自购外部收据，如遇特殊情况确需自购，须经公司审批同意并备案登记。
第五条使用收据的单位财务负责人应在其职责范围内，配合本单位财务部门做好收据的管理工作，并指定一名收据管理员具体负责收据的日常管理。
法人单位收据管理员须做好本单位统一印制收据的管理工作，所属单位领用时履行审批程序，管理员做好登记，并视情况定期或者不定期进行盘点清查。
第六条财务收据的使用范围包括内部单位之间往来结算、职工借款归还、各类保证金押金收讫、各类标书费、废料处置收入、与外部企业之间业务往来款项(如收取工程款时给甲方开出的收据)等，财务收据不得作为收费(报销)凭据。
第七条收据的领用单位必须是实行独立核算并配备财务人员的单位，非独立核算单位不得领用收据。
第八条任何单位和个人不得转借、转让、代开收据，不得拆本使用收据，不得擅自扩大收据使用范围，不得与外部单位共用收据，不得真票假开，弄虚作假，严禁与劳务队共用本单位收据，更不得将本单位收据出借劳务队使用，违者严肃处理并追责。
使用收据的单位应按规定使用和管理收据，不得损毁。
对已开具的收据存根联，应及时交由上级单位财务部门保管核销。
收据管理规定
收据管理规定Revised on November 25, 2020收款收据管理办法一、目的为适应公司发展,规范财务部资金、票据及账证管理,特制定本管理办法。
二、收款收据的适用范围收款收据是公司财务部统一设计的一式三联票据,用于证明公司收取款项发生的时间、金额及内容的收款凭证。
三、空白收据的保管公司收据由财务部主管，空白的收据由指定的会计人员进行保管。
四、空白收据的领用1、领用人领用收据时，保管收据的会计人员必须《收款收据领用记录簿》记录登记，领用人必须签名确认。
2、公司其他部门因业务需要确需领用收款收据的，需经本部门负责人、分管副总的同意,然后由部门经办人在财务部领取。
久收据使用时，由会计根据收款金额、内容据实填写,填写时字迹工整,不得随意涂改。
4、收据的核销，领用部门要妥善保管收据，定期在财务部核销，未及时核销，给公司造成经济损失的应由领用人和部门负责人、分管副总承担相应的责任。
财务印章管理办法条为规范公司财务印章的管理,加强对财务事项的监控力度,防范财务管理风险,结合公司实际情况,特制订本制度。
第二条公司财务印童管理遵循〃明确责任、严格审批、合理使用、妥善保管〃原则。
第三条财务印童的分类：1.对外专用财务印章：对外具有法律效力,并在相关部门备案的印章。
包括财务专用章、法人章、发票专用章；2.对内专用财务印章：仅供公司内部管理需要的印童。
包括现金收、付讫章,支票收、付讫章，银行收、付讫章、个人人名章、稽核章、已开发票童和作废章等。
第四条本制度适用于集团公司、各分、子公司及其所属分支机构财务部。
第一童财务印章的管理第五条集团财务中心负责印章的监督管理工作,并不走期检查各公司财务印章的使用及管理情况。
第六条各公司财务部设专人负责保管财务印童。
1.财务印章必须由责任心强、能坚持原则、秉公办事、作风正派的人员负责保管；2.银行预留印鉴必须分别保管。
一般情况下，财务专用章由财务负责人保管,法人章及相关票据由相关出纳保管；3.对外专用财务印章必须存放在保险柜中保存；对内专用财务印童由保管人自行妥善保管；4.财务印章保管人员因请假等原因，需由他人临时保管时,应履行代保管手续,并注明代保管时间和代保管人,在原保管人回来后，应立即将印童交还原保管人；5.财务印章保管人离职或异动时,须办理印章交接手续,由相应直属的上级领导进行监交或收回,交接手续应记录印章交接的时间、枚数、名称；6.企业名称变更或印章受损,需要更换相应印章时,应提前做好有关准备工作,确保及时更换银行预留印鉴和通知各有关单位。
收款收据管理规定
第 1 条：目的为适应企业发展，规范财务部资本、单据及账证管理，防止财务人员同时担当不兼容职务，特拟订本管理规定。
第 2 条：收款收条的合用范围收款收条是鉴于企业内部经营管理和财务管理需要，自制的（三联、四联）或外购用于证明收取款项发生的时间、金额及内容的收款凭据。
只合用于企业内部发生的各样业务，具体包含收取职工胸卡押金、胸卡工本费、送还个人借支及退还剩余出差借钱，各样服务费、货款（收取货款时应在收条的收款内容或项目中注明已开发票，未开发票或须开发票但不开发票的字样）及出车风险金等。
第 3 条：空白收条的保存企业收条应由财务科作为主管部门，空白的收条由指定的会计人员进行保存，并逐本登记在财务部备查登记账上。
本企业收款收条一式三联。
第 4 条；空白收条的领用1、领用人领用收条时，保存收条的会计人员一定在备查登记账长进行逐本登记，领用人在备查登记账本上署名确认。
收条的数目按每个月计划使用量领取，并须按规定的限期交回保存收据的会计人员办理核销手续。
2、用时，保存收条的会计在收条封面的左侧记录收条的起止页码，两方署名确认。
领用的收条连同账本送财务科长（或系长）及财务部长署名确认。
3、司内其余部门因业务需要确需领用收款收条的，需向财务科书面申请经同意后方可领取使用，且部门一定指定专人负责收条的领取，使用和保存工作，增强对该项工作的管理。
配合财务科严格做好收条的管理工作。
第 5 条：收条的使用1、收款时，依据收款金额，由会计依据填写收款收条，出纳接收现金并在收款收条上署名确认。
2、收款收条不得任意涂改、挖补及撕毁；若有作废，一定加注作废标志，且三联所有保存在收条本上，不得出缺号或缺联。
3、除收条存根联外，其余各联均加盖“富田 - 日捆储运（广州）有限企业财务专用章” ，不然，接收方（包含会计记账联）应该拒绝接受该收款收条。
4、据使用部门对所领取的收条要妥当保存，并在规定的用途范围内使用，不得代开、外借。
5、为了增强内部物质外销的管理，交款人须凭有关业务部门开具的收款通知单，至财务科办理收条开具及缴纳款项的事宜。
收款收据管理办法[设计]
![收款收据管理办法[设计]](https://img.taocdn.com/s3/m/35bb847c05087632311212bb.png)
收款收据管理办法[设计]一、目的:为加强对收款收据使用的管理，堵塞漏洞，降低经营环节中的风险。
二、适用范围:本规定适用于财务部及其他使用收款收据的部门。
三、职责和权限:1、收款收据由财务部制定样式，供应部统一外协印制。
2、仓储部负责保管收款收据，综合管理部负责收款收据出库备案登记。
3、财务部负责收款收据领用、开具、缴销管理。
四、作业流程/指引:序程序/流责任部门/产生结采用附件作业指引/要求号程人员果收款收据 1、收款收据出库由综合管理部办理出库手收据领用出库续，并按编号建立发放档案; 综合管理收款收申请 1 2、收据必须有编号并且连续，每批印制的部据出库收据要与上批衔接，编号不得重复;1、财务部收款业务使用的收据，由出纳员到综合管理部办理备案领用。
财务部出财务部财务部领2 2、公司其他单位所需的收款收据，由财务纳员/综合领取收用收据部统一到综合管理部办理备案领用，发放时管理部款收据由财务部负责登记发放。
1、公司内部其他单位需使用收款收据的，内部单位由使用人写出使用收据的书面申请; 收据使用经审核收款收据3 2、部门负责人审核申请是否合理; 人/部门负收据领领用申请3、需加盖财务专用章的，申请中注明加盖责人用申请与审核的份数。
内部单位 1、财务部对申请部门是否应当使用收款收据经审批收款收据4 和使用数量进行审批。
财务部收据领领用的审2、用申请批收款收1、财务部在发放收款收据时严格核定盖章据、对账份数，杜绝正本盖章，并且做好盖章收据的内部单位函备案记录。
财务部出收据领5 收款收据2、外出使用的收据，盖章只盖交款单位联，纳员用的领用其他联次不得盖章，交回财务入账时，由出纳核对后盖章确认。
收款收据收款收据的使用严格按照开具规范要求和收款收据收据正暂收条 6 的使用使用规范要求执行使用人员确使用1、财务部使用的收据，由财务部负责人在收据封面签字确认后交由综合管理部进行核销，并登记缴销日期。
收款收据2、其他由财务部统一发放的收据，由财务财务部、综核销收7 核销部审核后，统一交综合管理部核销。
会计稽核员工作细则
附件1附件2会计稽核工作准则：1．本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。
2．本公司稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定处，悉以本办法规定办理。
3．稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册簿据上签章。
4．稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽察，每年稽察次数视事实需要而定。
5．稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各。
单位已往及检查报告详予研究以作参考。
6．稽核人员于执行任务时，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各。
单位已往及检查报告详予研究以作参考。
7．稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或预先透露予检查单位。
8．稽核事务如涉及其他部门时，应会同各该有关部门办理，且应做会同报告。
如遇有意见不一致时，须单独提出，与书面报告，一并呈核。
9．稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时，如有疑问，可随时向有关单位详尽查询，并调阅帐册、表格及有关档案，必要时并得请其出具书面说明。
10．稽核人员执行工作时，除将稽核凭证（或公文）交由受稽核单位主管验明外工作态度应力求亲切，切忌傲凌或偏私。
11．稽核人员于稽核事务完妥后，就据实缮写检查报告书呈核。
附件3稽核工作计划表附件4帐务稽核表记帐凭证的审核或检查时，应注意下列事项1．每一交易行为发生，是否按规定填制传票，如有积压或事后补制者，应查明其原因。
2．会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。
3．转帐是否合理，借贷方数字是否相符。
4．应加盖的戮记编号手续是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。
5．传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。
6．传票编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。
7．传票的保存方法及放置地点是否妥善，是否已登录日记簿或日计表。
工厂收据管理制度范本
第一章总则第一条为加强工厂财务管理工作，规范收据管理，确保财务收支的合法性、真实性和准确性，根据《中华人民共和国会计法》及有关财务会计制度的规定，特制定本制度。
第二条本制度适用于工厂内部所有涉及收据管理的部门和人员。
第三条本制度旨在明确收据的领用、保管、报销、销毁等环节的管理要求，确保收据的安全和有效使用。
第二章收据的种类与格式第四条收据种类：1. 原始收据：用于记录现金或转账收入的收据。
2. 复印收据：用于替代原始收据的复印件。
3. 收据存根：用于保留收据内容的副本。
第五条收据格式：1. 收据应包括以下内容：- 单位名称- 收据编号- 收款日期- 收款人姓名- 收款金额- 收款事由- 收据签章- 开票人姓名- 开票人签章- 备注2. 收据应使用统一的专用收据纸，不得使用白纸或非专用纸张。
第三章收据的领用与保管第六条收据领用：1. 部门负责人或经办人需填写《收据领用申请单》，经财务部门审批后，方可领用收据。
2. 领用收据时，经办人应核对收据数量、编号、格式等，确认无误后签字确认。
第七条收据保管：1. 收据应由专人负责保管，不得私自转借或随意丢弃。
2. 收据保管人员应定期对收据进行清点，确保收据的完整性和安全性。
3. 收据保管场所应具备防火、防盗、防潮、防虫等安全措施。
第四章收据的报销与核销第八条收据报销：1. 报销人员需将原始收据粘贴在报销单上，并注明报销事由、金额等信息。
2. 报销单经部门负责人审批后，报送财务部门进行审核。
3. 财务部门审核无误后，办理报销手续，并将报销单、原始收据等存档。
第九条收据核销：1. 收据核销是指对已报销的收据进行销毁处理。
2. 收据核销应由财务部门负责，并在每月末进行。
3. 核销时，应核对报销单与原始收据的一致性，确认无误后进行销毁。
第五章收据的销毁与归档第十条收据销毁：1. 已报销的收据，在核销后应进行销毁处理。
2. 收据销毁应采用碎纸机进行，确保收据内容的保密性。
财务单据管理制度_财务单据管理制度条例
财务单据管理制度_财务单据管理制度条例财务单据管理制度_财务单据管理制度条例为规范公司单据管理，确保会计核算的及时性、准确性、完整性，应制定规范的财务单据管理制度。
下面小编为大家整理了有关财务单据管理制度的范文,希望对大家有帮助。
财务单据管理制度篇1一、单据范围本制度包括:出示单据、外来单据、内部结算单据。
1、出示单据：发票、收银单。
2、外来单据：发票、收据、送货单、部分白条(鲜活食品）。
3、内部结算单据：申购单、收据入库单、领料单、配送单、收银底带、货物短缺（溢余）单、报损单、日报表、月报表、盘点表、盘点差异表等内部结算单据,所有同部结算单能使用电脑单据的尽量使用电脑单据。
二、单据管理原则1、消号单据管理制度：涉及到对外的出示单据和结算单据一律实行消号制度。
主要包括以下内容：发票、收据、（包括:手写单据和打印的都必须在财务报备,由财务发出，盖章，无财务盖章的单据视为无效单据)缴款单、酒水单、入库单,建立领用消号制度,落实专人管理。
2、限额领用制度:定额发票，实行限额领用。
3、其他单据实行普通单据管理三、单据合法原则1、收据应由交款人、收款人签字方为有效。
2、入库单应由采购、库管、入库部门领导签字方为有效.直接在使用部门入库的使用部门主管必须签字方为有效。
领料单应由领料部门经理、库管、领料人签字。
报账发票、收据、白条:外来单据应据备以下内容：对方单位印章、收款人签字、日期、经济业务内容或摘要、金额;购销发票还应有:商品名称、规格、型号、单位、单价、金额.所有的外来单据金额栏必须有大小写两种格式（同出示单据).外来单据应办理入库手续或验收手续的必须以入库单或验收单据做为外来单据的附件。
没有入库单的需经手人、部门经理签字方为有效;发票、收据、白条等外来单据不单独报销，必须附在费用报销单后才能报销。
5、费用报销单:外来单据报销类:将外来单据作为报销单的附件，费用报销单填写以下内容:外来单据内容，会计科目,附件张数,日期，金额等内容。
资金收入及票据管理制度
1. 目的为了加强**集团资金管理，加速资金周转速度，提高工作效率，提升集团经营管理水平，并规范资金收入及票据管理流程，制定本制度。
2. 定义资金收入：包括主营业务收入、其他业务收入、其他应收款项等。
2.1主营业务收入：是指商品房销售收入、电梯空调销售收入、物业管理服务收入、邻水轩餐饮销售收入。
2.2其他业务收入：是指电梯安装费、空调安装费收入和维保服务费收入，集团及其所属公司持有的经营性资产出租合作取得的收入，以及其他非经常性收入。
2.3其他应收款项：是指企业间发生的其他应收往来款项。
2.4发票：是指集团及其所属公司根据经营业务范围在税务机关领取的、由国家税务局统一监制的专用发票和普通发票，即《房地产专用发票》、《增值税专用发票》、《普通发票》、《餐饮业专用定额发票》、《餐饮业普通发票》等。
2.6 本规定所称的收据，是指在企业间发生暂收暂付款项时使用的款项往来收付凭证，即《企业往来专用收据》。
2.7本规定所称的收款单，是指由集团财务管理中心财务部统一印刷并在集团及其所属公司内部使用的资金收款记账凭证。
样式详见后附的《收款单》。
3. 资金收入和票据保管、使用的一般原则3.1集团财务管理中心财务部为集团所有货币资金收入及发票、收据开出的管理部门，全面负责集团及其所属公司的资金收入和票据开具及其会计处理等管理工作。
3.2财务部指定专人负责领购、保管空白发票，专人保管空白收据、收款单。
财务部应建立《收据领用登记簿》并在发出空白收据时进行登记，登记内容主要包括：领用日期、每本票据起始号码、使用部门、领用人、存根交回日期等。
3.3 集团各部门根据业务需要申领空白收据的，应当持集团领导会签的审批单到财务部办理登记领用手续。
3.4财务部应建立《收款单领用登记簿》并在发出收款单时进行登记。
《收款单》主要用于在集团及其所属公司尚未实际收到款项时先给对方开出发票或收据的情况下财务记账使用，《收款单》的存根联由使用人自行保存。
最新收据领用流程
篇一:《收据使用管理细则》收据及收款登记本使用管理细则一、目的规范工作流程，提高工作效率，降低收款风险，保证资金安全。
二、适用范围本规定适用于本公司（含本公司下属分子公司）。
三、收据管理细则（一）收据使用一般规则1、收据是表明收据开出者收到各种业务款项的货币凭证。
2、收据一式四联（存根联、交客户联、财务记账联、经手人留存联）且必须连号，编号应能体现收据所属年份，如“07000001”；年度终结，尚未使用的收据应全部作废。
3、每本收据的有效使用期为一个月（即一个自然月份）。
无论收据是否整本用完，到期必须进行更换。
4、财务部和各业务办事处设收据管理员岗位负责收据的日常管理。
5、收据使用人仅限财务出纳员和业务收款员，财务部和办事处收据管理员不得开出收据或将收据转借他人使用。
6、财务部负责收据的印刷、盖章、保管和收发；负责督促各办事处按时进行收据清查更换；负责收据使用的日常监查；负责收据使用过程中出现的问题的处理。
（二）、收款收据的使用与管理1、收据发放和缴回1财务部发放，办事处领用收据。
第一次领用，由办事处经理核定，办事处收据管理员提出收据领用申请（包括每月收据使用量及指定收据使用人），经主管副总经理审批后报财务部备案。
财务部收据管理员按审批后申请数量向各办事处发放收据。
以后每月财务部直接按上期数为办事处更换收据，若需增加收据数量和收据使用人，办事处收据管理员须再次提出书面申请并请主管副总经理审批。
2财务部收据管理员只针对办事处收据管理员办理收据发放、收回手续。
在办理收据发放、收回手续时，双方均应在《收据领用、缴回签收单》上签字并注明日期。
在领用收据时，办事处收据管理员将《收据领用、缴回签收单》一并带走供当批收据发放、收回时签字使用。
3办事处发放，收款人领用收据。
办事处收据管理员领取新收据后应及时将其发放至被授权收据使用人手中，在发放、回收收据时，双方均应在《收据领用、缴回签收单》上签字并注明日期。
办事处收据管理员应于每月末发放下月新收据，同时收回本月收据。
收款收据领用单
收款收据领用单收款收据领用单，是一种记录收据领用情况的文档。
在企业、商铺等各种场合下，都需要用到收据，因此需要有一种记录领用情况的方式，才能更好地管理收据的使用。
下面我们将详细介绍收款收据领用单的作用、内容和使用方法。
一、收款收据领用单的作用1.管理收据的使用：收据是企业或个人在收到货款或其他款项时发出的证明，具有重要的法律意义。
为了防止收据的滥用或丢失，需要有一种记录收据领用情况的方式，才能更好地管理收据的使用。
2.提高效率：使用收款收据领用单，可以更好地记录收据的领用情况和归还情况，避免收据的重复领用和丢失。
同时，也可以提高领用和归还的效率，减少工作人员的工作量。
3.保证财务安全：通过收款收据领用单记录收据的使用情况，可以加强对财务安全的保障。
如果发现收据的使用异常情况，可以及时采取措施进行调查和处理。
二、收款收据领用单的内容1.领用人：记录收据领用人的姓名、职务、部门等基本信息。
2.领用日期：记录收据领用的日期，以及领用时的编号、名称等信息，方便进行后续的管理。
3.归还日期：记录收据归还的日期，以及归还时的编号、名称等信息，方便核对收据的使用情况。
4.备注：对于领用或归还过程中的一些问题或特殊情况，可以在备注中进行说明，便于以后的查找和处理。
三、收款收据领用单的使用方法1.制定领用规定：在企业或商铺中，领用及使用收据应有相应的规定和程序。
领用人员应先了解相关规定，遵守相关程序进行操作，才能有效地使用收款收据领用单。
2.详细填写领用单：在领用收据时，必须详细填写收款收据领用单，并在领用单上签字确认。
收据领用人应认真核对领用单上的信息，确保无误。
3.认真保管：领用人在收到收据后应认真保管，保存完好。
如果发现收据出现异常情况，必须及时上报领用负责人做出处理。
4.定期核对：企业或商铺应定期核对收款收据领用单的情况，确保收据的使用和管理情况符合规定。
如果存在问题，应及时处理和改进。
四、收款收据领用单的重要性1.符合法律规定：领用和使用收据是企业和个人的法律义务，必须严格遵守法律法规中的要求。