商业银行课后习题及答案

一、名词解释

表外业务（Off-BalanceSheetActivities，OB）是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。表外业务是有风险的经营活动，形成银行的或有资产和或有负债，其中一部分还有可能转变为银行的实有资产和实有负债，故通常要求在会计报表的附注中予以揭示。

流动性风险：指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。信用风险：指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

利率敏感性资产(RSL)是指那些在市场利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产。相应的利率非敏感性资产则是指对利率变化不敏感，或者说利息收益不随市场利率变化而变化的资产。

利率敏感性负债(RSL)：是指那些在市场利率变化时，其利息支出会发生相应变化的负债核心资本又叫一级资本(Tier1capital)和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分附属资本、

持续期缺口: 是银行资产持续期与负债持续期和负债资产现值比乘积的差额。

资本充足率：本充足率是一个银行的资产对其风险的比率

可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失大额可转让定期存单是由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证。

三、计算题（x*x 课件上所有的计算题都是范围）

该银行的加权平均资金成本是多少？

该银行的加权平均资金成本

=1/4×10%/（1-15%）+2/4 ×11%/（1-5%）+0.5/4 ×11%/（1-2%）+0.5/4 ×22%

=0.1288=12.88%

该方法可以使银行管理层估算不同筹资方案对资金成本的影响，从而进行有把握的定价。

2、某银行通过7%的存款利率吸收了25万美元的新存款，银行估计，

如果提供7.5%的利率，可筹集存款50 万美元；

如果提供8%的利率，可筹集存款75 万美元；

如果提供8.5%的利率，可筹集存款100 万美元；

如果提供9%的利率，可筹集存款125 万美元。

如果银行贷款资产的收益率为10%，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，因此贷款利率就是贷款资产的边际收益率，

请问银行的存款规模扩张到什么程度可以获得最大限度的利润？

该方法有助于银行经理合理确定存款利率，决定存款规模可以扩大到什么程度，并作为贷款定价基础。

3、

四、问答题（15*2）

1、商业银行“三性”原则的关系以及如何实现“三性”平衡。

一般认为，商业银行的“三性”原则既有相互统一的一面，又有相互矛盾的一面：

统一面：流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证。安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。盈利性原则是商业银行最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全性的重要基础。

矛盾面：（1）商业银行的安全性与流动性之间呈现正相关。流动性较大的资产，风险就小，安全性也就高。（2）商业银行的盈利性与安全性和流动性之间呈反方向变动。盈利性较高的资产，由于时间一般较长，风险相对较高，因此流动性和安全性就比较差。

商业银行的经营原则一般有三条，即盈利性、流动性、安全性。其中，盈利性是商业银行经营目标的要求，占有核心地位；流动性是清偿力问题，即银行能随时满足客户提款等方面的要求的能力；安全性是指银行管理经营风险，保证资金安全的要求。这三性要求有统一性又有矛盾，比如流动性强、安全性高但盈利能力弱。只能从现实出发，统一协调寻求最佳的均衡点。我国在银行法中明确规定商业银行是以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。

4、简述利率敏感性缺口的管理策略。（解释利率敏感性缺口再分析）

利率敏感性缺口（绝对量指标）（GAP）指银行利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额，它可用来反映银行资金的利率风险暴露情况。

（1）.进取性策略

是指保持利率敏感性缺口存在,利用利率变动获取收益的作法。若预期利率上升，银行的利率敏感性缺口值应为正值；反之，若预期利率下降，银行的利率敏感性缺口值应为负值。调整缺口值就是调整敏感性资产与敏感性负债的数量对比关系，即资金结构关系。

（2）.防御性策略

是指使利率敏感性缺口为零，使利率敏感性资产与利率敏感性负债总额相等，以达到最大限度地减少利率风险损失的目的。与上述进取性策略相比，防御性策略仅仅是防范了利率风险，而没有在规避利率风险的同时，获取额外的风险收益。

第一章商业银行概述

不定项选择

1、人们公认的早期银行的萌芽，起源于（）。

A古巴比伦 B希腊 C意大利 D英格兰

2、（）银行的成立，标志着资本主义现代商业制度开始形成。

A英国 B英格兰 C金匠 D意大利

3、（）的产生，标志着中国现代银行的产生。

A东方银行 B中国通商银行 C浙江兴业 D交通银行

4、商业银行是一种特殊的企业，与一般工商企业的不同体现在（）。

A经营对象特殊 B社会经济的影响特殊 C责任特殊 D经营目标特殊

5、（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。

A信用中介职能 B支付中介职能 C信用创造职能 D金融服务职能

6、商业银行创造信用，受到（）因素的制约。

A原始存款 B法定存款准备金 C现金漏出 D贷款需求

7、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用，这种功能被称为（）功能。

A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务

8、下列银行组织形式中，（）普遍存在于美国。

A分行制 B银行持股公司制 C连锁银行制 D单一银行制

9、股份制商业银行的最高权利机构是（）。

A董事会 B股东大会 C监事会 D行长或总经理

第二章商业银行负债业务

不定项选择

1、西方商业银行交易账户包括（）。

A活期存款 B 可转让支付命令账户 C自动转账制度 D货币市场存款账户

2、西方商业银行非交易账户主要包括（）。

A活期存款 B 定期存款 C储蓄存款 D货币市场存款

3、银行对不同存款支付不同利率，与存款利率有关的是（）。

A存款的期限 B 银行经营实力 C银行经营目标 D储户心理

4、在证券回购业务中最大的风险是（）。

A利率风险 B 违约奉献 C经营风险 D国家风险

5、以下属于商业银行非存款类资金来源的是（）。

A同业拆借 B 央行贴现 C证券回购 D发行中长期债券

6、以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是（）

A、ATS

B、MMMDA

C、CD S

D、NOW S

7、以下属于我国商业银行拆入资金用途的是（）。

A、解决临时资金困难

B、发放贷款

C、固定资产投资

D、长期占用

第三章商业银行资产业务

不定项选择

1. 商业银行资产业务经营管理必须遵循的原则不包括以下哪项原则：（）

A．安全性 B. 流动性 C. 效益性 D．稳定性

2. 我国现阶段商业银行最重要的资产是（）

A．贷款 B. 现金与存放同业资产 C. 证券投资 D．固定资产

3. 企业贷款的定价方法中，以若干银行统一的优惠利率为基础,考虑违约风险补偿和期限风险补偿的方法是（）

A.成本加成定价法

B.成本—收益定价法

C.价格领导模型定价法 D．资产结构法

4. 消费贷款定价主要有哪两种方式（）

A．固定利率定价 B. 住宅抵押贷款定价 C.浮动利率定价 D.非住宅消费贷款定价

5. 流动性需求的预测主要有哪几种方法（）

A. 资金结构法

B.因素法

C.成本加成定价法

D.流动性指标法

6. 现金资产包括（）

A.库存现金

B.在中央银行的存款

C.托收中现金

D.存放同业

第四章商业银行中间业务

一、单项选择题

1. 汇款业务属于下列哪一类中间业务。（）