以某外贸企业为例-浅议企业外汇风险的规避技巧;教学文稿
以某外贸企业为例-浅议企业外汇风险的规避技巧;
考试科目：国际贸易答题：第（ 1 ）组答案：摘要：汇率变动必将使外贸企业经营面对更大的风险和不确定因素，企业将不得不承担换算、交易和营运等风险。
文章在阐述汇率变动与外贸企业出口交易风险的基础上，探讨了汇率变动下外贸企业出口业务中交易风险的规避措施。
关键词：外贸企业；汇率风险；出口业务；交易风险随着人民币汇率机制改革的深化，在“以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度”下，人民币汇率以“小步快走时”、“缓慢波动”的走势持续上升。
可以预期，人民币汇率波幅将加大，习惯于固定汇率条件下做生意的中国企业不得不考虑汇率风险问题，做好规避汇率波动风险的防范。
汇率变动必将使外贸企业经营面对更大的风险和不确定因素，企业将不得不承担换算、交易和营运等风险。
本文主要阐述汇率变动下外贸企业出口业务中交易风险的规避。
一、汇率变动与外贸企业出口交易风险在汇率变动下企业的交易风险是指企业以外币计价的合约现金流的本国货币价值可能会因汇率变化而产生变动。
在外贸企业的经营过程中，必定经常会与贸易伙伴或金融机构签订各种合约，不论签订哪种合约，只要以外币计价，则此合约就会带给企业顺外的交易风险。
外贸出口企业的国际贸易活动，从签约开始，则承担交易风险，一直到货款收齐为止。
比如，国内一汽车企业与国外代理商经报价，磋商淡判后，于2006年8月签订一笔价值1亿美元的出口协议，协议规定采取6个月的即期信用证付款方式，以美元结算，预付20%，当时的人民币即期汇率是1美元兑换7.97元人民币。
6个月后也就是2007年2月份，出口货物顺利到达海外目的港，代理商也按照约定向收款银行如期付款。
紧接着的程序是收款银行以电汇方式把货款打到出口企业指定的国内银行帐户，国内银行再按照我国的强制结售汇规定，以当天1美元兑换7.75元人民币的汇率把外币兑换成人民币。
整个过程看上去十分顺利，但实际上出现了巨大的汇兑损失，为（7.97-7.75）×8000万美元=1760万元人民币。
浅谈涉外企业汇率波动风险的防范
浅谈涉外企业汇率波动风险的防范
涉外企业在国际贸易中经常会遇到汇率波动风险，因此需要有效地防范这一风险，以
保障企业的经营和利润。
以下是一些可以采取的措施：
1. 熟悉外汇市场和货币政策：涉外企业应了解自己所在国家的货币政策和外汇市场
的运作规律，及时关注国内外经济形势和重要消息，以便做出合理的汇率预测和决策。
2. 多种货币结算：涉外企业可以选择多种货币进行结算，减少对某一种货币的依赖，这样可以降低汇率波动对企业的影响。
3. 使用远期汇率协议：涉外企业可以与银行签订远期汇率协议，锁定货币兑换汇率，以便在未来的一段时间内确定购汇或售汇的价格，从而降低汇率波动的风险。
4. 货币套期保值：涉外企业可以通过购买期权、期货合约等工具进行货币套期保值，以锁定将来的汇率，保护企业利润。
5. 灵活采购和销售策略：涉外企业可以灵活调整采购和销售策略，选择在汇率较为
稳定的时候进行大额购汇或售汇，从而减少汇率波动的影响。
6. 寻求专业咨询：涉外企业可以寻求专业的财务和外汇管理咨询机构的帮助，得到
合理的风险分析和解决方案，提高企业对汇率波动的防范能力。
7. 建立汇率风险管理制度：涉外企业可以建立和完善汇率风险管理制度，从制度上
规范和管理企业的外汇操作，确保风险控制措施的有效实施。
涉外企业在面对汇率波动风险时，需要根据自身情况和市场状况采取相应的防范措施，提高风险管理能力，保障企业的经营和利润。
也需要注重学习和积累经验，在实践中不断
总结和完善防范汇率波动风险的经验和策略。
浅析外贸企业的外汇风险及其防范措施
浅析外贸企业的外汇风险及其防措施摘要：随着世界经济一体化进程的加快，我国国民经济的持续发展和改革开放的不断深入，许多企业已不再满足国市场竞争，而是积极地开拓国际市场，发展国际业务。
而人民币与外币之间经常产生频繁而不确定的汇率波动，所以企业在国际经济交易的货币结算过程中将会产生外汇风险。
为了提高企业产品出口竞争力，提高企业营运实力，便于企业正常开展外贸业务的需要，我国的外贸企业不得不加强外汇风险管理。
外汇风险对我国的外贸企业的影响巨大。
本文将分析外汇风险防的必要性，以及防外汇风险中存在的问题，并结合我国汇率制度和金融市场的实际情况，浅析外汇风险及外汇风险的一些防措施。
Abstract:With the globalization of the world economy, the continuous development of our national economy and the deepening of reform and opening up, a lot of enterprises no longer meet the competition in the domestic market, but to actively explore the international market, the development of international business. While the renminbi and foreign currency and often have frequent and uncertainty of exchange rate fluctuations, so that enterprises in the international economy transaction currency settlement process will generate foreign exchange risk. In order to improve the export competitiveness of enterprise products, to improve working strength, facilitating enterprise normal development of foreign trade business needs, our foreign trade enterprises have to strengthen the management of foreign exchange risk. Foreign exchange risk on China's foreign trade enterprises have great influence. This article will analyze the foreign exchange risk prevention of necessity, as well as the guard exchange risk problems, combined with China's exchange rate system and the actual situation of financial markets, the foreign exchange risk and foreign exchange risk guard measure.关键字：外汇风险必要性防措施Keywords: foreign exchange risk necessary precautionary measures正文：（一）外汇风险：外汇风险是指在国际经济、贸易、金融等活动中，以外币计价的收付款项、资产与负债业务因汇率变动而蒙受损失或获得收益的可能性。
外贸公司的汇率风险及其防范对策
外贸公司的汇率风险及其防范对策外贸公司在国际贸易过程中面临着汇率风险，这是由于不同国家货币之间的汇率波动导致的风险。
汇率风险可能会对公司的利润和现金流产生不利影响，因此，外贸公司需要采取相应的防范对策来减轻或规避这些风险。
首先，外贸公司可以选择使用远期汇率合约来锁定将来的汇率。
远期汇率合约可以在交易双方之间约定未来一些时间点的汇率，从而规避汇率波动所带来的风险。
通过使用远期汇率合约，外贸公司可以确保在计划的汇款时间点以固定的汇率进行交易，从而减少汇率波动对业务的影响。
其次，外贸公司可以选择使用货币互换合约来对冲汇率风险。
货币互换合约允许两个交易对手将一种货币交换成另一种货币，并在未来一些时间点重新交换回来。
通过使用货币互换合约，外贸公司可以避免直接进行汇率转换，从而规避汇率波动的风险。
此外，外贸公司可以通过分散其贸易伙伴来降低汇率风险。
如果外贸公司只与一个国家的买家或卖家进行交易，那么它将更容易受到该国货币汇率波动的影响。
然而，如果外贸公司与多个国家的买家或卖家进行交易，那么它就可以在不同国家的货币之间进行分散投资，从而减少被单一货币的汇率波动所带来的风险。
此外，外贸公司还可以选择使用金融衍生品来对冲汇率风险。
金融衍生品如期货和期权可以用于对冲汇率风险，从而在汇率波动时提供保护。
通过购买期权合约，外贸公司可以在未来一些时间点以事先协商的汇率进行交易，从而规避汇率波动所带来的风险。
总之，外贸公司面临着汇率风险，但可以通过采取一系列的防范对策来减轻或规避这些风险。
其中，使用远期汇率合约、货币互换合约、分散贸易伙伴、使用金融衍生品以及加强市场监测和研究等都是有效的手段。
通过合理运用这些对策，外贸公司可以更好地应对汇率风险，保护自身的利润和现金流。
浅谈涉外企业汇率波动风险的防范
浅谈涉外企业汇率波动风险的防范随着国际化程度的加深，越来越多的企业投入到海外市场中。
然而，企业在海外市场中面临的挑战也日益增加。
其中之一就是涉外企业汇率波动的风险。
汇率波动对企业的影响很大，会影响企业的利润、现金流、财务状况等。
因此，涉外企业应该积极地采取措施防范汇率波动风险，从而提高企业的风险抵御能力。
一、了解企业的汇率敏感性首要的任务是了解企业的汇率敏感性。
涉外企业应该清楚地知道哪些经济业务会受到汇率波动的影响，以及这些影响对企业的财务状况、现金流和利润的影响程度。
为了进行风险评估，企业应该通过制定风险评估模型来评估汇率波动所带来的风险。
通过评估，企业可以了解到自身的汇率敏感性以及所处的汇率波动风险等级，为制定适当的风险管理策略提供决策数据。
二、合适的汇率风险管理策略了解汇率敏感性之后，企业应该制定合适的汇率风险管理策略，以降低风险。
企业可以通过采用某种货币进行国际贸易定价、保险购买、货币套期保值等方式来降低汇率风险。
对于需要进行汇率风险对冲的企业，可以采用金融衍生产品如远期汇率合约、期权等进行风险对冲。
此外，企业可根据汇率变动情况，及时调整汇率风险管理策略，以适应市场变化。
三、降低成本对于涉外企业来说，汇率波动是不可避免的。
合适的汇率风险管理策略不仅可以降低汇率波动风险，还可以降低企业经营成本。
比如，采用汇率动态对冲策略，可以通过购买期权等金融衍生品降低汇率波动风险的同时，也可以降低企业的成本。
对于企业而言，经济实用性是最重要的。
因此，在制定汇率风险管理策略的同时，需综合考量风险管理成本和经营成本之间的平衡。
四、及时的信息披露涉外企业应该采取积极有效地方式，对汇率风险的相关信息进行及时的公开披露。
通过对汇率风险的披露，可以帮助企业吸引投资者的目光。
这一方面可以改善企业的信用度和声誉，更为重要的是，也可以为投资者和其他利益相关方提供其投资的可信度和可预测性。
如果在公开披露方面做得足够好，企业便可以在未来获得更多的融资机会，提高投资者的预期收益率及降低贷款利率等。
我国进出口企业规避外汇风险的策略分析
我国进出口企业规避外汇风险的策略分析【摘要】我国进出口企业在国际贸易中常常面临着外汇风险，这会对企业的经营活动造成不利影响。
为了规避外汇风险，企业需要制定合适的策略，并采取相应的措施。
本文将从外汇风险的影响、规避外汇风险的重要性、规避外汇风险的策略、企业应对外汇风险的措施以及案例分析等方面进行详细分析。
通过对企业在国际贸易中遇到的实际问题进行分析，有助于总结经验并展望未来发展方向。
通过本文的研究，可以为我国进出口企业提供有益的指导，帮助它们更好地规避外汇风险，提高经营效率和风险抵御能力。
【关键词】外汇风险、规避策略、进出口企业、措施、案例分析、影响、重要性、展望、总结、策略分析1. 引言1.1 背景介绍外汇风险是进出口企业在国际贸易活动中面临的重要挑战之一。
随着我国对外贸易规模的不断扩大，企业在经营过程中难免会遇到外汇市场波动所带来的风险。
外汇波动可能导致企业在结算货款时损失巨大，影响企业的盈利能力和经营稳定性。
为了有效规避外汇风险，我国进出口企业需要制定相应的策略和措施。
只有在规避外汇风险的基础上，企业才能更好地应对国际市场的竞争，保障企业的利益和发展。
本文将从外汇风险的影响、规避外汇风险的重要性、规避外汇风险的策略、企业应对外汇风险的措施以及案例分析等方面对我国进出口企业规避外汇风险进行深入分析和探讨，旨在为企业提供更多有效的对策和建议，以应对外汇风险带来的挑战。
2. 正文2.1 外汇风险的影响外汇风险是指在国际贸易中由于汇率波动而导致的不确定性。
外汇风险的影响主要体现在以下几个方面：外汇波动会直接影响企业的盈利能力。
如果企业在外国贸易中没有有效地规避外汇风险，那么汇率波动可能导致企业的成本增加或者销售收入减少，从而影响企业的盈利能力。
外汇风险也会影响企业的资金流动和资金结构。
汇率波动可能导致企业在支付外汇款项时需支付更多资金，从而增加企业的资金压力；由于外汇波动可能导致企业资产负债的变化，进而对企业的资金结构产生影响。
浅谈外贸企业的外汇风险管理
浅谈外贸企业的外汇风险管理五个报告标题：一、外贸企业面临的外汇风险二、外汇风险管理的基本原则和方法三、外贸企业应对外汇风险的常见策略四、外贸企业的外汇风险管理实践五、外贸企业应对外汇风险的案例分析一、外贸企业面临的外汇风险外汇风险是指因汇率波动而导致资产、负债、收入或成本的实际价值发生变化的风险。
在外贸企业中，外汇风险主要表现在以下几个方面：1.交易风险：企业进行出口、进口等外汇结算时，由于汇率变动导致交易对手方支付款项变动或企业实际收到的本币款额与预期不符。
2.转换风险：企业拥有海外子公司或合资企业，需要将外币资产转换成母公司本币或将本币资产转换成外币资产。
3.投资风险：企业进行海外投资或融资时，汇率波动可能会影响其投资回报。
4.流动性风险：企业资金在不同国家之间流转时，由于汇率变动导致企业的资金流动性降低。
5.政策风险：由于各国货币政策的不稳定性，以及国际经济环境和政治环境等因素的影响，企业可能会面临汇率政策的变化带来的风险。
二、外汇风险管理的基本原则和方法外汇风险管理的基本原则是减少不确定性和风险，同时保持经济效益和收益。
下面介绍几种外汇风险管理的方法：1. 确定外汇风险暴露度。
企业需要了解自身的风险承受能力和资产负债结构，在此基础上确定风险暴露度。
2. 建立有效的汇率预算。
企业需要对未来的外币营业额、汇率、成本和收益等进行预算和计划，实时监控汇率波动。
3. 采用合适的金融工具。
企业可以通过选择合适的金融工具，如外汇期货、期权等，对汇率风险进行保值。
4. 分散化风险。
企业可以通过分散风险来减少与单一货币相关的风险，例如：扩大市场覆盖面，同时采取多种货币结算方式。
5.保持高效的资金管理。
企业应合理管理其现金流和流动资产，提高现金流的可预测性和稳定性。
三、外贸企业应对外汇风险的常见策略外贸企业可以采取不同的策略来应对外汇风险，例如：1. 自然套期保值。
企业直接通过与海外客户签订协议来进行套期保值。
浅谈外贸企业的外汇风险管理
浅谈外贸企业的外汇风险管理引言外贸企业作为跨国经营的企业，在国际贸易中扮演着重要角色。
但是，与国际贸易密切相关的外汇风险也是外贸企业面临的重要挑战之一。
外汇风险管理对于外贸企业来说至关重要，可以帮助企业避免外汇汇率波动可能带来的损失。
本文将从外贸企业的角度，浅谈外汇风险管理的重要性，并介绍一些常见的外汇风险管理策略。
外汇风险管理的重要性外汇风险的定义外汇风险是指由于汇率波动可能带来的损失或者利润变化。
在国际贸易中，外贸企业通常需要进行跨境货物流通、支付和收款等操作，这涉及到不同货币之间的兑换。
由于汇率波动不可预测，外贸企业可能会面临汇率变动带来的风险。
外汇风险管理的重要性外贸企业面临的外汇风险可能来自两个方面：汇率波动风险和交易结算风险。
汇率波动风险是指外汇市场汇率的不确定性可能使企业面临汇兑损失或者利润变化的风险；交易结算风险是指不同货币之间的结算时间差和跨境支付的风险。
外汇风险管理的重要性主要体现在以下几个方面：1.避免损失：外汇市场的波动可能导致企业面临汇兑损失，有效的外汇风险管理可以帮助企业降低损失风险。
2.保护利润：外汇波动也可能给企业带来利润机会，通过灵活的外汇风险管理策略，企业可以捕捉到这些机会并保护利润。
3.稳定经营：外汇风险管理可以帮助企业稳定经营，预防可能的财务紧张局面。
外汇风险管理策略风险识别与分析首先，外贸企业需要对自身的外汇风险进行识别与分析。
这包括企业在国际贸易中所涉及的货币种类、成本结构、收入来源等方面的风险分析。
通过对外汇风险的全面分析，企业可以更好地制定风险管理策略。
使用远期合约远期合约是一种常见的外汇风险管理工具。
外贸企业可以通过远期合约锁定将来的汇率，并在到期日时进行兑换。
这样一来，企业可以在汇率波动时降低损失风险。
多元化经营多元化经营是减轻外汇风险的有效策略之一。
外贸企业可以选择在不同国家、地区进行业务拓展，增加不同货币的收入来源，从而降低对某个特定货币的依赖性。
外贸企业规避汇率风险的对策
外贸企业规避汇率风险的对策作者：李素芹来源：《决策探索·下旬刊》 2014年第8期文/李素芹根据当今的社会市场经济大环境和波动频繁的汇率环境，我们应从以下几点来加强外贸企业汇率风险的管理。
一、提高外贸企业汇率风险管理意识汇率风险意识的加强将会对外贸企业汇率风险管理工作的实施起到促进作用。
为了加强企业汇率风险管理，外贸企业要提高汇率风险管理意识，构建外汇风险管理体系。
首先，外贸企业要提高企业管理层和最终决策者对企业汇率风险管理的意识，从而保证管理者在进行企业决策时能够考虑汇率的波动。
另外，外贸企业要对各个部门的员工进行企业汇率风险意识的教育，在企业内营造关注汇率变动的氛围。
外贸企业只有从整体上提高汇率风险管理意识，才可能及时关注汇率的波动情况，才能更有效、更科学合理地规避汇率风险。
企业可以定期对员工进行培训，让员工接触到最新的信息，提高员工感知汇率变动的敏锐度。
外贸企业还可以邀请金融专家对将来的国际汇率变动趋势、各国对中国的外贸政策变动等一系列相关问题做现场报告，并鼓励员工参与讨论，提出自己的看法，进一步提高外贸企业汇率风险管理意识。
其次，外贸企业搭建信息管理平台，密切关注相关信息，把握汇率波动情况，及时规避汇率风险。
企业可以培养专门人才来及时关注国际经济的发展趋势、把握金融市场的动态、及时处理汇率风险的相关信息。
某些有实力的大企业可以设立专业部门，负责跟踪汇率走势、关注我国汇率政策变化，了解相关贸易伙伴对我国进出口策略的变动，从而抓住时机，变动企业相关的计价货币及出口方向来应对汇率风险。
例如，我国A企业的外汇监测部门发现，由于欧债危机，德国放宽了对我国外贸企业进口高科技产品的条件限制，而人民币兑日元却在相对贬值。
则A外贸企业可以调整进口策略，将本来预计从日本进口的器械，转向从德国进口，从而有效规避了汇率风险。
总之，外贸企业可以通过提高外汇风险管理意识，构建外汇信息管理平台来关注汇率的动态变化，及时应对汇率风险。
外贸公司的汇率风险及其防范对策
外贸公司的汇率风险及其防范对策【内容提要】中国的浮动汇率体制增加了未来货币走势的不确定性，扩大了风险的敞口，无形中给企业增加了收益与损失的不确定性，致使中国许多外贸企业长期订单不敢签、很多商品不易加价，增加了贸易难度，这些企业也纷纷将汇率风险管理纳入整个企业工作流程，制定合适的汇率风险管理战略，采用多种措施提高适应汇率浮动和应对汇率变动的能力。
文章针对笔者所在公司的具体情况，从实际出发，分析了外贸公司存在的主要汇率风险，并结合实际案例介绍了外贸公司汇率风险防范的传统措施和常用的衍生金融产品。
【关键词】财务管理/汇率风险/防范/外贸公司EE142UU8398509汇率风险管理是近年来许多国内企业面临的现实问题。
2005年7月21日，国家宣布实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度，将国内企业推向汇率风险管理的风口浪尖。
2005年8月2日国家又发出《关于扩大远期结售汇业务和开办掉期业务通知》的通知，完善和扩大了人民币远期交易的主体和范围，推出了外汇掉期等金融衍生产品，为企业拓宽了汇率的金融避险渠道，加快了我国外汇市场的发展。
在2008年7月中旬人民币对美元一改汇改后长期升值的现象，突然出现阶段性贬值，再次向国内企业发出警惕汇率风险的信号，又一次告诉我们人民币升值和贬值的风险都需要充分重视。
在中国已实现汇率浮动的背景下，汇率风险管理已经成为涉外企业必须面对的一个问题。
笔者所在的集团公司（以下简称外贸公司）是一家以进出口业务为主的专业外贸集团公司，年进出口总额十几亿美元，外贸合同采用以美元为主，欧元、澳元和日元为辅的外币进行计价。
相对国内贸易而言，外贸合同有执行周期较长的特点，所以，外贸公司存在着合同的现金流量因汇率变化而产生较大变动的汇率风险。
一、外贸公司存在的主要汇率风险（一）汇率变化为合同的签订带来不确定性外贸公司在对外贸易合同签订前，业务人员需要对合同的预计盈利水平编制预算，然后进入合同的审批程序。
论外汇风险及外贸企业的防范对策
论外汇风险及外贸企业的防范对策内容摘要：本文首先介绍了外汇风险的概念，由于在不同情形下企业涉及外汇的方式不同，所以可以将由于汇率变动而带来的风险根据特点进行归类。
然后针对提出的几种外汇风险给出一定的管理方法。
关键词：外汇外汇风险防范对策在国际经济活动中，参与对外贸易的经济主体，不可避免的会在交易过程中收付大量的外汇，或拥有以外币计价的债权和债务，当汇率发生变化时，一定数量的外汇兑换成本国货币的数量就会发生变化，就会给对外贸易的经济活动带来风险。
在浮动汇率制度下，这种风险更为突出，因此外汇风险成为各国政府和外贸企业严加防范的重点，外汇风险的防范也成为企业经营的一个重要的方面。
外汇风险及其分类外汇风险也称汇率风险，在国际外汇业务活动中，因汇率在一定时间内发生始料未及的变动，使相关的国际金融参与者受到潜在的经济损失或丧失所期待利益的可能性。
外汇风险可以划分为广义的风险和狭义的风险。
广义的外汇风险是汇率变化造成外汇市场业务活动中可能带来的损失，范围非常广泛。
例如，汇率的变动从宏观上影响一国进出口的变动，进而波及国民经济的其他部门，阻碍经济正常发展，而这种不良反映又会连锁地扩展到其他国家，影响范围较大。
狭义的外汇风险是外汇汇率的变动对某一项具体的业务活动的影响。
例如，某项以外币为计价结算货币的出口合同，在收汇时因外汇汇率下跌而导致兑换本币的数量减少给出口人带来的外汇风险损失。
从微观经济活动或涉外企业经营的角度来考察，外汇风险有三个基本的类型：外汇交易风险，财务折算风险和经营风险。
（一）外汇交易风险交易风险，又称结算风险，是在以外币计价的交易活动中，由于该种货币与本国货币的汇率发生变动，导致折算为本币的应收资产与应付债务价值变化的风险。
1.以外币计价的进出口贸易是外汇结算的商业性风险。
贸易双方都会因为汇率的变动导致损失。
当汇率下跌，出口商收汇会减少；当汇率上涨时，进口商的购汇成本会增加。
在中国公司和美国公司的一笔交易中约定：进口500万美元货物并在2个月后支付，假设当时1美元=7.0元人民币，2个月后1美元=7.5元人民币，因此预期支付人民币3500万元；实际要支付3750万元人民币，差额-250万元人民币为交易风险引起的损失。
刍议外贸企业汇率风险防范策略
刍议外贸企业汇率风险防范策略【摘要】外贸企业在国际贸易中面临着各种汇率风险，汇率波动对企业的影响十分巨大。
有效管理汇率风险至关重要。
本文从汇率风险的种类入手，探讨了几种防范策略：合理使用远期外汇合约、多元化货币结算方式、使用金融衍生品进行套期保值以及加强汇率风险管理团队建设。
这些策略能帮助企业规避汇率风险，保障经营稳定。
本文强调了汇率风险防范策略的重要性，企业应根据自身情况制定适合的汇率风险管理策略。
在不断变化的国际市场中，外贸企业要积极应对汇率波动，以确保贸易活动能够顺利进行。
通过合理的预防与管理措施，企业可以更好地应对外汇市场的挑战，提高企业的竞争力和稳定性。
【关键词】外贸企业、汇率风险、防范策略、汇率波动、管理重要性、种类、远期外汇合约、多元化货币结算、金融衍生品、套期保值、团队建设、重要性、管理策略、积极应对、外贸企业。
1. 引言1.1 外贸企业面临的汇率风险外贸企业作为出口和进口商品的企业，通常需要与国外客户或供应商进行跨境交易，因此会面临着汇率风险。
汇率风险是指由于汇率波动而导致企业在结算货币时所面临的损失或风险。
由于外汇市场的波动性较大，汇率可能会出现快速波动，导致企业在结算时的成本或收入发生变化。
外贸企业在跨国贸易中通常会涉及到多种货币，而不同货币之间的汇率波动可能对企业的利润和现金流产生不利影响。
外贸企业面临着来自汇率市场的不确定性和风险，需要采取相应的汇率风险管理措施来保护自身利益和稳定经营。
通过有效的汇率风险预警和管理，外贸企业可以更好地抵御汇率波动带来的负面影响，确保跨国贸易活动的稳定进行。
1.2 汇率波动对外贸企业的影响汇率波动对外贸企业的影响是非常显著的。
汇率波动会直接影响外贸企业的盈利水平。
当本国货币贬值时，外贸企业以本国货币计价的产品在国际市场上更具竞争力，可以获得更高的出口收入；但若本国货币升值，外贸企业的出口价格将上涨，导致出口量下降，盈利水平受到影响。
汇率波动也会导致外贸企业的成本变化。
浅议外贸企业的外汇风险管理
浅议外贸企业的外汇风险管理外贸企业作为跨国贸易的参与者，其经营和收益受到外汇汇率波动和货币政策等因素的影响。
为了保护企业不受外汇风险的影响，企业需要对外汇风险进行有效的管理。
本文将从外汇风险的来源、外汇风险管理的方法等几个方面，对外贸企业的外汇风险管理进行探讨。
一、外汇风险的来源1. 汇率波动风险外汇汇率波动是外贸企业面临的最大风险。
汇率波动可能导致收入和成本的不稳定性，进而影响企业的盈利能力。
外汇汇率波动的原因包括宏观经济因素、政府货币政策、政治不安等。
2. 财务风险财务风险通常包括信用风险和流动性风险。
信用风险是指外贸企业的贸易伙伴无法按时支付货款，导致企业面临现金流的问题。
流动性风险是指企业无法在需要的时候获得足够的资金以满足其业务需要。
3. 货币政策风险货币政策风险是指外贸企业所在国家的货币政策发生变化导致的影响。
货币政策的变化可能影响企业的经营效率和盈利能力。
二、外汇风险管理的方法外汇风险管理包括风险识别、风险评估和风险控制。
以下是一些方法，可以帮助外贸企业管理外汇风险。
1. 外汇合约和期权外汇合约是一种不同货币之间的买卖协议。
期权是在特定日期之前可以交易货币的权力。
这些工具可以帮助外贸企业锁定特定的汇率，从而降低汇率波动的风险。
2. 外币账户和多币种结算外贸企业可以在本币之外开设外币账户，以便进行多币种结算。
这种方法可以帮助企业降低货币兑换成本，提高贸易效率。
3. 儒商保险儒商保险是一种外贸企业可以购买的保险，主要针对运输风险、货物损失和成本增加等问题。
这种保险可以帮助企业降低风险，保护其经营利润。
4. 货币风险管理政策外贸企业可以采取货币风险管理政策，以确保其资本流动性和利润。
这些政策可以包括保险、外汇交易策略、汇率风险评估和管理系统。
总之，外汇风险的存在可能影响外贸企业的经营效率和盈利能力。
为了保护企业不受外汇风险的影响，企业需要采取有效的外汇风险管理方法。
银行、保险公司和其他金融机构可以为企业提供相关的服务和支持。
浅析外贸企业如何规避汇率风险
金融观察73浅析外贸企业如何规避汇率风险张 鑫摘 要：自2005年7月21日我国开始进行汇率制度改革，人民币汇率波动愈加剧烈。
汇率变动使外贸企业经营面对更大的风险，企业将不得不承担交易、经济和会计风险。
本文通过对汇率风险的分析，提出外贸企业在进出口业务中应对汇率风险的建议和措施。
关键词：外贸企业 汇率风险 防范措施自2005年7月21日我国宣布实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度， 人民币浮动的幅度逐渐加大， 特别是加大了银行间即期外汇市场人民币兑美元交易浮动幅度由千分之三扩至千分之五之后， 人民币汇率形成新机制意味着汇率频繁波动带来的汇率风险将是外贸企业必须面临的现实。
一、汇率风险的基本概念汇率风险（exchange rate risk），又称外汇风险（riskexchange），是指在不同货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时期内发生波动，致使外汇持有者或外汇经营者的实际收益与预期收益或实际成本与预期成本发生背离，从而蒙受经济损失的可能性。
汇率风险主要包括三个基本要素，即本币、外币和时间。
判断企业是否面临汇率风险，必须考虑这三个因素，缺一不可。
二、外贸企业面临的主要汇率风险根据汇率风险的产生原因及表现形式，企业所面临的汇率风险一般可以划分为交易风险、经济风险和会计风险。
交易风险（transaction risk）最为普遍，是经济主体在运用外币进行计价收付的交易中，从合同签订之日到其债务得到清偿这段时间内，因该种外币与本币间的汇率变动而导致的该项交易的本币价值发生变动的风险。
交易风险是一种流量风险，会直接影响到企业的经营状况及现金运转情况。
交易风险持续时间较长，贯穿于企业签订合同到最终实际结算的始终。
经济风险（economic risk）又称经营风险（operating risk），是交易风险在时间和范围上的延伸，是指意料之外的汇率变动给企业销售数量、价格和成本等方面带来影响，引起企业未来利润或现金流量变动的一种潜在预测性风险。
探析外贸企业的外汇风险管理
外贸企业的外汇风险管理策略简介外汇风险是指由于外汇市场汇率的波动而导致的外汇资产或负债的价值变动，对外贸企业的经营活动带来不确定性和风险。
为了降低外汇风险对企业经营的影响，外贸企业应制定有效的外汇风险管理策略。
本文将探讨外贸企业的外汇风险管理，并提供一些有效的策略供参考。
外汇风险的分类外汇风险可以分为以下几个方面：1.汇率风险：由于不同国家的货币存在汇率的浮动，货币的价值会发生变动，从而对外贸企业的收入和支出造成影响。
2.交易风险：外贸企业在进行跨国贸易时，可能会面临到支付延迟、货物价值变动等风险。
3.流动性风险：外贸企业可能会面临到无法及时兑现外汇资金的风险。
外汇风险管理策略1. 多元化市场多元化市场是指外贸企业将市场开拓范围扩大到多个国家，分散汇率变动对企业的影响。
通过多元化市场，企业可以降低对某一国家货币波动的敏感性，减少外汇风险的影响。
2. 短期和长期套期保值套期保值是一种通过期货市场或其他金融工具来对冲外汇风险的策略。
外贸企业可以通过短期套期保值来对冲短期外汇风险，通过长期套期保值来对冲长期外汇风险。
通过套期保值，企业可以锁定汇率，从而降低对汇率波动的敏感性。
3. 灵活的价格和条款安排外贸企业可以通过与客户进行灵活的价格和条款安排来降低外汇风险。
例如，可以将交易价格与特定货币的汇率挂钩，或者将交易价格部分确定，部分根据当时的汇率来确定。
这样可以减少汇率波动对企业收入的影响。
4. 财务风险管理外贸企业应建立健全的财务风险管理体系，包括灵活的资金管理，规范的会计制度和财务报告等。
通过有效的财务风险管理，企业可以更好地把握外汇风险的情况，及时作出调整。
5. 建立稳定的合作关系外贸企业可以通过建立稳定的合作关系来降低外汇风险。
与长期稳定合作伙伴建立“锚定关系”，可以减少跨国贸易中的支付延迟、货币波动等风险。
总结外汇风险对外贸企业的经营活动带来了不确定性和风险，但通过制定有效的外汇风险管理策略，企业可以降低这些风险的影响。
企业规避外汇风险研究论文
企业规避外汇风险研究论文一、外汇风险的防范1.贸易融资。
贸易融资是指企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。
在国际贸易中，规范的金融工具为企业融资发挥了重要作用，合理地运用多种不同方式的贸易融资组合是企业预防外汇风险的有效工具。
目前，各商业银行提供的贸易融资业务主要有开立进口信用证、进口押汇、提货担保、出口信用证议付/贴现/押汇、保兑信用证、出口托收项下融资、贸易项下外币票据买入、保理及福费廷等。
据调查显示，贸易融资是目前企业采用最多的避险方式。
贸易融资的优势有：一是贸易融资可以较好地解决外贸企业资金周转问题。
随着近年来我国外贸出口的快速增长，出口企业竞争日益激烈，收汇期延长，企业急需解决出口发货与收汇期之间的现金流问题。
通过出口押汇等短期贸易融资方式，出口企业可事先从银行获得资金，有效解决资金周转问题。
同时，企业也可以提前锁定收汇金额，规避人民币汇率变动风险；二是当前贸易融资成本相对较低，融资成本低于同期的人民币贷款。
目前，我国企业在贸易融资方式中，进出口押汇使用比重较高(约为80%)，原因主要是出口押汇期限较短(一般在1年以内)，可以较好地缓解外贸企业的流动资金短缺问题。
另外，迅速发展的福费廷等期限较长的贸易融资方式受到越来越多的企业选择。
以中国银行为首的各商业银行凭借遍布全球的海外机构和代理行网络，以及有效的业务营销策略和风险控制手段，为进出口企业提供了多种方便、迅速、有效的贸易融资服务。
2.改变贸易结算币种。
货币币种选择是一种根本性的防范外汇风险的措施。
一般的基本原则是“收硬付软”，例如争取出口合同以硬货币计值，进口合同以软货币计值，向外借款选择将来还本付息时趋软的货币，向外投资时选择将来收取本息时趋硬的货币。
但是货币选择不是一厢情愿的事，必须结合贸易条件、商品价格、市场行情或者结合对外筹资的不同方式，借、用、还各个环节综合考虑、统筹决策。
此外，货币软硬之分也只是在一定时期内相对而言，因此还涉及到对汇率趋势的正确判断，同时也要考虑利率的趋势，把两者结合起来对于固定利率与浮动利率的选择，主要也是看利率的水平与趋势。
浅析外贸企业的外汇风险及其防范措施
浅析外贸企业的外汇风险及其防措施摘要：随着世界经济一体化进程的加快，我国国民经济的持续发展和改革开放的不断深入，许多企业已不再满足国市场竞争，而是积极地开拓国际市场，发展国际业务。
而人民币与外币之间经常产生频繁而不确定的汇率波动，所以企业在国际经济交易的货币结算过程中将会产生外汇风险。
为了提高企业产品出口竞争力，提高企业营运实力，便于企业正常开展外贸业务的需要，我国的外贸企业不得不加强外汇风险管理。
外汇风险对我国的外贸企业的影响巨大。
本文将分析外汇风险防的必要性，以及防外汇风险中存在的问题，并结合我国汇率制度和金融市场的实际情况，浅析外汇风险及外汇风险的一些防措施。
Abstract:With the globalization of the world economy, the continuous development of our national economy and the deepening of reform and opening up, a lot of enterprises no longer meet the competition in the domestic market, but to actively explore the international market, the development of international business. While the renminbi and foreign currency and often have frequent and uncertainty of exchange rate fluctuations, so that enterprises in the international economy transaction currency settlement process will generate foreign exchange risk. In order to improve the export competitiveness of enterprise products, to improve working strength, facilitating enterprise normal development of foreign trade business needs, our foreign trade enterprises have to strengthen the management of foreign exchange risk. Foreign exchange risk on China's foreign trade enterprises have great influence. This article will analyze the foreign exchange risk prevention of necessity, as well as the guard exchange risk problems, combined with China's exchange rate system and the actual situation of financial markets, the foreign exchange risk and foreign exchange risk guard measure.关键字：外汇风险必要性防措施Keywords: foreign exchange risk necessary precautionary measures正文：（一）外汇风险：外汇风险是指在国际经济、贸易、金融等活动中，以外币计价的收付款项、资产与负债业务因汇率变动而蒙受损失或获得收益的可能性。
浅析外贸企业的外汇风险及其防范措施
信用风险评估
客户信用状况评估
了解客户资信状况、经营 状况和偿债能力，评估客 户信用等级。
合同条款评估
审查合同条款，包括付款 方式、交货期限、质量保 证等，确保合同条款的公 平性和合理性。
风险敞口计算
根据合同金额、交货期限 和付款方式等计算风险敞 口，为信用风险管理提供 依据。
操作风险评估
内部流程评估
建立激励机制，鼓励员工积极参与外汇风险管理，提高整体风险管理水
平。
03
强化企业文化建设
通过强化企业文化建设，将外汇风险管理意识融入企业文化，形成全员
参与的风险管理氛围。
05
案例分析：成功防范外汇风险 的实践经验分享
案例一：多元化货币结算策略
总结词
多元化货币结算
详细描述
某外贸企业在进行国际贸易时，采用多种货币进行结算，以分散单一货币汇率 波动的风险。通过选择与主要贸易伙伴的货币进行结算，以及在合同中约定汇 率波动调整条款，该企业成功降低了外汇风险。
结论
01
外汇风险是外贸企业面临的重要 风险之一，加强外汇风险管理对 于企业的稳健发展具有重要意义 。
02
通过采取有效的外汇风险管理措 施，外贸企业可以降低汇率波动 对企业经营的影响，提高企业的 盈利能力和市场竞争力。
展望
随着全球经济的不断变化和国际贸易的不断发展，外贸企业需要更加注重外汇风险 管理，以应对各种挑战和机遇。
总结词
金融机构合作
详细描述
某外贸企业在面临复杂的外汇风险时，积极与金融机构合作寻求专业支持。通过与银行 、保险公司等金融机构建立紧密合作关系，企业获得了专业的风险管理建议和解决方案 。同时，金融机构还能为企业提供定制化的外汇风险管理产品和服务，帮助企业更好地
国际贸易 —第一组—以某外贸企业为例,浅议企业外汇风险的规避技巧
天津大学网络教育学院试卷专用纸
考试科目：国际贸易
学习中心：
姓名：
答题：第（一）组
答案：
以某外贸企业为例，浅议企业外汇风险
的规避技巧
一、引言
针对我国而言,当今国际汇市外汇汇率频繁的
大幅度变化,不仅在宏观层面上直接或间接的
对整个国民经济的发展产生着深刻影响,同时
在微观层面上给从事外汇收支业务的银行、公
司及企事业单位带来了经常产生巨大外汇损益
的可能性。
随着我国企业参与国际竞争的程度
日益加深,进行有效的外汇风险管理显得更为
重要。
但是,总的看来,我国企业还不善于采
取适当措施对外汇风脸进行管理。
现实情况是,尽管面临外汇风险,企业却没有做好充分的准
备应对。
许多企业尚不熟悉分散对策,外汇风
脸管理技法也不够多样化;同时,具备外汇专
门知识的专业人员明显不足,获取外汇情报困难;另外,缺少制度上和政策上的有效支待也
是我国国际企业不能有效地进行外汇风险防范
的重要原因"所以,为了改善我国企业外汇风
险管理的状况,企业必须不断加深对汇率变化
25 x 20 = 500。
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以某外贸企业为例-浅议企业外汇风险的规
避技巧;
考试科目：国际贸易
答题：第（ 1 ）组
答案：
摘要：汇率变动必将使外贸企业经营面对更大的风险和不确定因素，企业将不得不承担换算、交易和营运等风险。
文章在阐述汇率变动与外贸企业出口交易风险的基础上，探讨了汇率变动下外贸企业出口业务中交易风险的规避措施。
关键词：外贸企业；汇率风险；出口业务；交易风险
随着人民币汇率机制改革的深化，在“以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度”下，人民币汇率以“小步快走时”、“缓慢波动”的走势持续上升。
可以预期，人民币汇率波幅将加大，习惯于固定汇率条件下做生意的中国企业不得不考虑汇率风险问题，做好规避汇率波动风险的防范。
汇率变动必将使外贸企业经营面对更大的风险和不确定因素，企业将不得不承担换算、交易和营运等风险。
本文主要阐述汇率变动下外贸企业出口业务中交易风险的规避。
一、汇率变动与外贸企业出口交易风险
在汇率变动下企业的交易风险是指企业以外币计价的合约现金流的本国货币价值可能会因汇率变化而产生变动。
在外贸企业的经营过程中，必定经常会与贸易伙伴或金融机构签订各种合约，不论签订哪种合约，只要以外币计价，则此合约就会带给企业顺外的交易风险。
外贸出口企业的国际贸易活动，从签约开始，则承担交易风险，一直到货款收齐为止。
比如，国内一汽车企业与国外代理商经报价，磋商淡判后，于2006年8月签订一笔价值1亿美元的出口协议，协议规定采取6个月的即期信用证付款方式，以美元结算，预付20%，当时的人民币即期汇率是1美元兑换7.97元人民币。
6个月后也就是2007年2月份，出口货物顺利到达海外目的港，代理商也按照约定向收款银行如期付款。
紧接着的程序是收款银行以电汇方式把货款打到出口企业指定的国内银行帐户，国内银行再按照我国的强制结售汇规定，以当天1美元兑换7.75元人民币的汇率把外币兑换成人民币。
整个过程看上去十分顺利，但实际上出现了巨大的汇
兑损失，为（7.97-7.75）×8000万美元=1760万元人民币。
汇改后，由于人民币长期被低估，中国出口顺差和外汇储备持续上涨，以及国际上对人民币升值的普遍预期，致使人民币升值的压力加大。
人民币升值势态无疑会压缩出口商品附加值普遍降低的国内外贸企业的利润空间，使其面临的汇率风险相当严峻。
当前形势下，外贸企业必须结合自身实际情况，未雨绸缪，谨慎决策，在外贸合同实际履行前，领定交易的成本及收益或交易期间采取适当措施进行规避。
二、当前汇率制度下外贸企业规避汇率风险的主要措施
（一）妥善选择交易中的计价货币
在对外出口交易中，尽可能采用本币作为计价货币；在必须使用外币交易的条件下，要选择在国际金融市场上可以自由兑换的货币，如欧元、英镑等；在自由兑换货币中，应避“软”就“硬”，选择硬货币。
随着我国货币与单一美元脱钩，实行与一篮子货币挂钩的浮动汇率制度，选择非美元货币计价，这本身就是规避汇率风
险的一种办法。
价格谈判能力较强的企业，可以通过与贸易伙伴的协商方式，选择人民币作为计价货币，由此锁定成本。
但有些出口商品由于国际竞争激烈，企业不可能在贸易谈判中取得主导地位，从优选择记价货币。
如双方对计价货币不能达成一致，则可考虑双方提出的计价货币在货物总值中各占一半，使得利益风险双方共担。
（二）在合同中增加保值条款及汇率风险分摊条款
签订合同时，增加保值条款，把汇率定下来，以后无论汇率发生什么变化，仍按合同规定的汇率付款。
外汇风险分摊的方式就是在主约上附一个价格调整条款，允许汇率在某一上下的区域内调整，若真正的汇率波动超过此上下限，则超过部分所引起的差额由买卖双力平均分担。
为规避人民币升值风险，企业在签订出口合同时，应在合同中设立相应条款来规避这一风险，最好的办法就是在价格条款上增加汇率变动损失分担的约定。
金额较大的贸易订单可以在签订合同时设立相应条款，协议当人民币升值或贬值时，相应地提高或降低出口价格。
（三）采取提前付款或延迟收款策略
企业若有以外币计价的应付帐款或借款，如果这货币是强势货币，即该外币预期会升值，则公司可采取提前付款策略减少或避免外汇损失；若该外币是弱势货币，情况则反之。
外贸企业提前偿付债务。
比如，一个外贸企业在6个月后将偿付进口货款100万美元，同时该企预计在3个月后将收到一笔出口货款100万美元，由于6个月后美元兑人民币的汇率水平存在很大的不确定性，为了规避汇率风险，该外贸企业可以在3个月后用收到的100万美元货款提前偿付债务。
外贸企业推迟收取货款。
比如，一个外贸企业预计3个月后将收到100万美元的进口货款，而6个月后将支付100万美元的出口货款，该企业可以在6个月后收取出口货款以抵偿进口货款，这样企业在3个月后和6个月后的净现金流量都为零，自然就不会因为汇率的不确定性而遭受经济损失。
（四）远期结汇锁定汇率
远期结汇业务是指外汇指定银行与客户协商签订远期结汇合同，约定将来办理
结汇的外币币种、金额、汇率和期限。
到期外汇收入发生时，即按照该远期结汇合同订明的币种、金额、期限、汇率办理结汇的业务。
因为一旦合约签订就得按时、按价和按量进行交割。
它可以锁定汇兑成本，防止本币汇率上升、外币汇率下跌给出口企业带来的风险和损失。
比如，某企业顶计3个月后将收到一笔美元货款，为规避人民币汇率上升的风险，企业可与银行提前签订远期结汇合同，锁定结汇汇率。
3个月后企业可按照约定的汇率将美元货款结汇成人民币，降低汇率风险。
（五）办理人民币与外币掉期业务
人民币与外汇掉期业务，是指银行与客户协商签订掉期协议，分别约定即期外汇买卖汇率和起息日、远期外汇买卖汇率和起息日。
客户按约定的即期汇率和起息日进行人民币和外汇的转换，并按约定的远期汇率和起息日进行反方向转换的业务。
根据央行2005年8月2日《关于扩大远期结售汇业务和开办掉期业务通知》，经常项目下业务，企业按时提供所需相关凭证，即可办理掉期业务。
外贸企业通过掉期业务可按约定的即期汇率和起息日进
行人民币和外汇的转换，并按约定的远期汇率和起息日进行反方向转换，进行汇率风险防范，货币保值。
（六）充分利用结算方式中的融资便利
1．出口押汇。
在托收和信用证的结算方式下，出口企业将合同（或信用证）项下全套的货权单据作抵押，向银行融通资金。
该业务下，外贸企业可以在国外债务人付款之前从银行得到预扣利息后的且保留追索权的垫款，加速资金周转。
2．票据贴现。
出口企业将未到期的银行承兑汇票或商业承兑汇票向银行申请贴现，银行按票面金额扣除贴现利息后将余款支付给出口企业。
当前人民币汇率不稳，升值倾向较大，若出口企业担心出口收汇受损失，可以通过票据贴现予以适当弥补。
3．保付代理。
出口企业向银行授让其应收账款，银行向出口企业提供坏帐担保、货款催收、销售分类账管理以及贸易融资等金融服务。
一般用在赊销等信用方式出口商品或服务的交易中。
该方式下锁定了进口商的信用风险，外贸企业将应收账款债权转让给银行后即可获得资金融通
，提前获得应收外汇账款，再根据现行国家到汇管理规定办理结汇手续，从而既达到规避汇率风阶的目的。
参考文献
[1]柳世平，赵建国．规避汇率风险的策略选择及分析[J]．对外经贸实务，2006，（1）．
[2]王国亮．我国汇率机制改革与外贸企业汇率风险的规避[J]．河南师范大学学报（哲学社会科学版），2005，（6）.
[3]梁福涛，刘燕．汇改后企业如何防范汇率风险[N]．上海证券报，2005．
作者简介：林小晶（1969－），女，广东阳江人，阳东县外商投资企业服务公司经济师，研究方向：外贸经济。