银行业和金融机构管理培训课件
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金融法规培训课件.pptx
五、中国人民银行的业务
1、人民币发行。 2、持有、管理和经营国家外汇储备、黄金
储备。
3、收受金融机构按照规定比例交存的存款 准备金。
4、为在中国人民银行开立账户的金融机构 办理再贴现。
5、向商业银行提供贷款。 6、在公开市场上买卖国债和其它政府债券
及外汇。
7、依照法律、行政法规的规定经理国库。 8、代理国务院财政部门向各金融机构组织
三、贷款的一般程序
1、贷款申请 2、贷款调查和审批 3、签订合同 4、发放贷款 5、贷后检查 6、贷款归还
四、借款合同
借款合同是作为贷款人的金融机构与借 款人约定，贷款人将一定数量的货币资 金贷与借款人，借款人按约定用途使用 并到期还本付息的协议 。
（一）借款合同当事人的权利与义务 （二）借款合同当事人的违约责任
五、贷款管理制度
（一）贷款主办行制度 （二）贷款内部管理责任制 （三）贷款对象限制制度 （四）贷款证管理制度 （五）贷款期限管理制度 （六）贷款利率管理制度
第三节 同业拆借法律制度
同业拆借是银行、非银行金融机构 之间相互融通短期资金的行为。
我国目前对同业拆借的管理，主要 有以下内容：市场主体限制、期限限制、 资金来源限制、资金用途限制、利率限 制、拆借规模限制、同业拆借合同管理、 同业拆借市场形态、报告管理制度。
四、人民币的发行与流通管理
中华人民共和国的法定货币是人民币；人民 币的单位为元，人民币辅币为角、分。人民 币无论主币、辅币，均具有无限法偿能力； 人民币由中国人民银行统一印制、发行；禁 止伪造、变造人民币；禁止出售、购买伪造、 变造的人民币；禁止运输、持有、使用伪造、 变造的人民币；禁止故意毁损人民币；禁止 在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用 人民币图样；禁止任何单位和个人印制、发 售代币票券，以代替人民币在市场上流通。
银行行业金融市场培训
交易品种
外汇交易工具包括货币对、交叉汇率、外汇期货、外汇期权等。
交易工具
监管机构
外汇市场的监管机构主要包括各国中央银行和金融监管机构，负责制定和执行外汇市场相关法规和政策。
风险控制
外汇交易涉及高风险，参与者需要建立完善的风险控制机制，包括止损、止盈、仓位管理等措施，以降低交易风险。同时，监管机构也采取一系列措施来控制市场风险，如限制杠杆比例、要求参与者提供充足的保证金等。
绿色金融发展
02
积极响应国家绿色发展政策，加大对清洁能源、环保产业等领域的支持力度，推动绿色金融产品和服务的创新与发展。
国际化战略推进
03
加快国际化步伐，拓展海外市场和业务领域，提升银行业的国际竞争力和影响力。同时，加强与国际金融机构的合作与交流，共同应对全球性金融挑战。
银行间市场及其运作机制
银行间市场是金融机构之间进行短期资金借贷、债券买卖等交易的市场。
银行行业金融市场培训
汇报人：
2023-12-22
目录
金融市场概述与基础知识银行业在金融市场中的地位与作用银行间市场及其运作机制债券市场及其投资策略股票市场及其投资策略外汇市场及其运作机制金融衍生品市场及其投资策略
CONTENTS
金融市场概述与基础知识
金融市场是指资金供求双方通过信用工具进行交易而融通资金的市场，广而言之，是实现货币借贷和资金融通、办理各种票据和有价证券交易活动的市场。
股票市场的参与者
基于公司基本面、市场情况和投资者预期，采用市盈率、市净率、现金流折现等估值方法对股票进行价值评估。
股票的估值方法
股票的定价受供求关系影响，同时与公司业绩、行业前景、市场利率等因素密切相关。
股票的定价方法
根据投资目标和风险承受能力，制定适合自己的投资策略，包括成长型、价值型、指数型等多种策略。
外汇交易工具包括货币对、交叉汇率、外汇期货、外汇期权等。
交易工具
监管机构
外汇市场的监管机构主要包括各国中央银行和金融监管机构，负责制定和执行外汇市场相关法规和政策。
风险控制
外汇交易涉及高风险，参与者需要建立完善的风险控制机制，包括止损、止盈、仓位管理等措施，以降低交易风险。同时，监管机构也采取一系列措施来控制市场风险，如限制杠杆比例、要求参与者提供充足的保证金等。
绿色金融发展
02
积极响应国家绿色发展政策，加大对清洁能源、环保产业等领域的支持力度，推动绿色金融产品和服务的创新与发展。
国际化战略推进
03
加快国际化步伐，拓展海外市场和业务领域，提升银行业的国际竞争力和影响力。同时，加强与国际金融机构的合作与交流，共同应对全球性金融挑战。
银行间市场及其运作机制
银行间市场是金融机构之间进行短期资金借贷、债券买卖等交易的市场。
银行行业金融市场培训
汇报人：
2023-12-22
目录
金融市场概述与基础知识银行业在金融市场中的地位与作用银行间市场及其运作机制债券市场及其投资策略股票市场及其投资策略外汇市场及其运作机制金融衍生品市场及其投资策略
CONTENTS
金融市场概述与基础知识
金融市场是指资金供求双方通过信用工具进行交易而融通资金的市场，广而言之，是实现货币借贷和资金融通、办理各种票据和有价证券交易活动的市场。
股票市场的参与者
基于公司基本面、市场情况和投资者预期，采用市盈率、市净率、现金流折现等估值方法对股票进行价值评估。
股票的估值方法
股票的定价受供求关系影响，同时与公司业绩、行业前景、市场利率等因素密切相关。
股票的定价方法
根据投资目标和风险承受能力，制定适合自己的投资策略，包括成长型、价值型、指数型等多种策略。
银行行业风险控制培训ppt
该银行积极拓展资金来源，通过吸收定期 存款、发行债券等方式增加资金储备，提 高资金稳定性。
流动性应急预案
流动性监测与报告
该银行制定了详细的流动性应急预案，通 过建立流动性互助机制、备付金制度等措 施，确保在紧急情况下能够迅速应对。
该银行定期监测和报告流动性状况，及时 发现和解决潜在的流动性风险问题，确保 银行的流动性安全。
律风险。
03
银行行业风险控制体系
风险识别与评估
总结词
风险识别与评估是银行行业风险控制体系的基础，通过识别和评估潜在风险， 为后续的风险控制提供依据。
详细描述
银行应建立完善的风险识别机制，通过定性和定量分析，对各类业务和产品进 行全面、系统的风险排查。同时，银行应对识别出的风险进行评估，确定风险 的性质、程度和影响范围，为后续的风险控制提供依据。
应对措施：银行应建立流动性管理体 系，保持足够的流动性储备，并积极 管理资产负债表结构。
法律风险
法律风险是指因违反法律或合同 规定而导致银行遭受损失的风险
。
应对措施：银行应建立法律风险 管理体系，确保业务活动符合法 律法规和合同规定，并及时采取
措施应对法律纠纷。
监管要求：银行应遵循监管机构 关于法律风险管理和合规性的要 求，确保能够及时发现和纠正法
02
银行行业风险类型
市场风险
市场风险是指因市场价格变动（ 例如利率、汇率、股票价格和商 品价格）而导致银行头寸损失的
风险。
应对措施：银行应定期评估市场 风险，并采取相应的对冲策略， 如使用衍生品进行套期保值。
监管要求：银行应按照监管机构 的要求，定期提交市场风险报告 ，并确保符合资本充足率的要求
未来银行行业风险控制的发展趋势
《银行业务培训》PPT课件
2021/6/10
13
清算的模式
◦ (２）跨系统往来业务
◦ 跨系统清算按操作方式分为自动清算与手工清算。
◦ A、自动清算
◦ 现代支付、农信银、银联卡等业务清算由业务发生 时系统自动清算，即营业网点办理跨系统往来业务 时，首先由本县核算中心与省联社清算中心进行系 统内清算（实时清算），然后再由省联社清算中心 与外部机构进行清算。
则它的账务应由下级科目汇总而来。 一般最多设置三级科目
2021/6/10
5
记账方法
◦ 复式记账法 是指以“借”、“贷”为记账符号，在科目中进行 登记的一种记账方法。 针对表内科目的记账方法 原则 ：有借必有贷 借贷必相等
◦ 单式记账法 是指以“收”、“付”为记账符号，各科目只反映 自身的增减变动，不涉及其它科目，也不存在平衡 关系的一种记账方法。 针对表外科目的记账方法 不要求借贷平衡
◦ 总账的定义
总账是对各科目的总括记录，它的记载方法是：逐日 根据各科目日结单借、贷方发生额填记，并结出余额。
总账的设置是按核算部门，分币种、分账别、分科目 设置
总体记录银行的各类账务余额 反映银行的资产、负债、损益以及表外情况
◦ 分户账的定义
分户账是明细核算的主要形式，既银行会计的明细分 类账。
等 ◦ 总账的表内科目借方贷方余额必需相等，
由借贷平衡检查程序来核对 ◦ 总账和分户账的余额平衡
2021/6/10
10
资金清算基础
◦ 目的 完成各核算主体间（系统内或系统 外）资金归属关系的结清。
◦ 清算的分类 • 系统内清算、系统外清算 • 实时清算、非实时清算 • 自动清算、手工清算
2021/6/10
◦ 实时清算：业务发生时直接清算，当时完成 清算的账务处理；即业务发生时清算账户余 额直接按业务类型增、减变化，实时反映本 清算单位账户可用余额。
银行业合规与监管应对2024年金融行业法规的新变化培训课件
监管框架及机构职责
监管框架：银行业监管框架通常包括监 管机构、监管法规、监管指标和监管措 施等方面。
采取必要的监管措施，确保银行稳健经 营。
监督和评估银行的合规状况和风险水平 。
监管机构职责 制定和执行监管法规和政策。
法律法规体系及行业标准
法律法规体系
银行业法律法规体系主要包括《中华人民共和国银行业监督 管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等相关法律法规 。
资本缓冲机制引入
新法规引入了资本缓冲机制，要求银行在满足最低资本充足率要求 的同时，还需保持一定的资本缓冲。
监管惩罚措施加强
对于资本充足率不达标的银行，新法规将采取更为严格的监管惩罚 措施，包括限制业务扩张、提高监管评级等。
风险管理及内部控制要求提升
1 2
全面风险管理框架建立
新法规要求银行建立全面风险管理框架，覆盖各 类风险，并加强风险识别、评估、监测和报告。
提高合规意识
强化监管要求
培训将重点解读新法规对银行业监管 的要求，提升银行在监管方面的应对 能力。
通过培训，增强银行从业人员的合规 意识，确保银行业务的合规性，降低 违规风险。
2024年金融行业法规新变化概述
资本管理新规
对银行资本充足率、杠杆率等 资本管理指标进行更加严格的
监管，确保银行稳健经营。
加强合规文化建设
通过培训、宣传等多种方式，提高全员合规意识，营造“ 人人合规、事事合规”的良好氛围。
完善合规管理组织架构
设立专门的合规管理部门，配备专业的合规管理人员，确 保合规管理工作的独立性和权威性。
加强风险识别、评估与处置能力
强化风险识别能力
运用大数据、人工智能等技术手 段，提高对潜在风险的识别能力
银行业务知识培训教材PPT
客户提供了更好的服务体验。
金融科技对银行业务的监管和风 险管理提出了新的挑战，需要银 行加强技术风险防范和合规管理。
银行业务创新与变革
银行业务创新
随着客户需求的变化和市场竞争的加剧，银 行业务需要不断创新以适应客户需求和市场 变化，如个性化服务、定制化产品等。
银行业务变革
银行需要积极应对金融科技的发展和市场竞 争的挑战，通过业务变革来提高服务质量和
借款人违约导致贷款无 法收回的风险。
操作风险
因内部流程、人员、系 统或外部事件引起的风
险。
流动性风险
银行面临资金流动性不 足的风险。
银行业务内部控制
内部审计
对银行业务进行独立、客观的 监督和评价，确保业务合规。
风险评估
定期对业务进行风险评估，及 时发现和化解风险。
内部控制制度
建立健全内部控制制度，规范 业务操作流程。
效率，如数字化转型、智能化升级等。
银行业务未来发展方向与趋势
数字化转型
普惠金融
随着科技的发展和客户需求的升级， 银行业务将更加数字化和智能化，实 现线上线下融合发展。
银行业务将更加注重普惠金融的发展， 为小微企业、农民、低收入群体等提 供更加便捷和实惠的金融服务。
开放银行
开放银行将实现银行与其他金融机构、 科技公司等的合作，共同为客户提供 更优质的服务和产品。
04Βιβλιοθήκη 银行业务操作流程柜面业务操作流程
客户接待
客户进入银行后，柜员应热情接待，询问客 户需求，并引导客户到指定区域办理业务。
身份验证
柜员需核对客户的身份信息，确保客户身份真 实有效。
业务办理
根据客户需求，柜员进行相应的业务操作，如存 取款、转账、挂失等。
金融科技对银行业务的监管和风 险管理提出了新的挑战，需要银 行加强技术风险防范和合规管理。
银行业务创新与变革
银行业务创新
随着客户需求的变化和市场竞争的加剧，银 行业务需要不断创新以适应客户需求和市场 变化，如个性化服务、定制化产品等。
银行业务变革
银行需要积极应对金融科技的发展和市场竞 争的挑战，通过业务变革来提高服务质量和
借款人违约导致贷款无 法收回的风险。
操作风险
因内部流程、人员、系 统或外部事件引起的风
险。
流动性风险
银行面临资金流动性不 足的风险。
银行业务内部控制
内部审计
对银行业务进行独立、客观的 监督和评价，确保业务合规。
风险评估
定期对业务进行风险评估，及 时发现和化解风险。
内部控制制度
建立健全内部控制制度，规范 业务操作流程。
效率，如数字化转型、智能化升级等。
银行业务未来发展方向与趋势
数字化转型
普惠金融
随着科技的发展和客户需求的升级， 银行业务将更加数字化和智能化，实 现线上线下融合发展。
银行业务将更加注重普惠金融的发展， 为小微企业、农民、低收入群体等提 供更加便捷和实惠的金融服务。
开放银行
开放银行将实现银行与其他金融机构、 科技公司等的合作，共同为客户提供 更优质的服务和产品。
04Βιβλιοθήκη 银行业务操作流程柜面业务操作流程
客户接待
客户进入银行后，柜员应热情接待，询问客 户需求，并引导客户到指定区域办理业务。
身份验证
柜员需核对客户的身份信息，确保客户身份真 实有效。
业务办理
根据客户需求，柜员进行相应的业务操作，如存 取款、转账、挂失等。
银行业金融机构机构、高管市场准入管理系统(二期)培训
10
1.2.3多种币种填写说明
在机构填写注册资本或者营运资金时，将要填写多 种币种的资产。下面以填写注册资本为例，需要填 写以下币种和数量。
金额 10000 20000 30000
单位 万元 万元 万元
币种 港元 英镑 欧元
填写步骤如下：
11
“详细币种”→“添加”→输入金额→选择币种→“保存” →“退出”
4
1.1软件下载及安装
文件名 FICI_1.8.10.exe
下载方法 内网： “信息交流平
台”→ “材料下载” 外网： “行政许可”
→“行政许可相关系统”
5
1.2申请信息填写的基本说明
整个客户端程序包括机构设立、机构变更、 机构终止、业务准入、其他准入、高管任职 资格核准申请、申请打包上报、更新数据字 典共8个功能点。如下图所示：
填写的信息包括：股东全名、投资金额（单位为万元）、持有股份数量、股 份占比（股份占比比例为0%-100%，且小数部分在2位以内）、国家或地区；
填写完毕，点击确定按钮，提示添加成功，系统自动保存退出。
1.2.6错误信息说明
在每个子功能模块中，当点击“保存”按钮时，系统会 自动弹出提示框，以提示某些信息不能为空且该信息不 能超过的字符数量，如图所示：
2.4.4准入申请统计表
该模块可生成按照监管机构汇总的机构准入申请统计表。
70
点击“查询结果导出到Excel”，可把查询结果以Excel的形式导出到本地。
点击“法人机构筹建”、“法人机构开业”、“非法人机构开业”、“非 法人机构开业（设立）”、“自助银行设立”等红色链接查看各申请的信息。
2.4.5机构基础信息表
77
3.2.5注销许可
对于已被核准任职资格但超过规定期限未到任的高管， 通过此菜单注销行政许可，系统将自动删除此条信息。
1.2.3多种币种填写说明
在机构填写注册资本或者营运资金时，将要填写多 种币种的资产。下面以填写注册资本为例，需要填 写以下币种和数量。
金额 10000 20000 30000
单位 万元 万元 万元
币种 港元 英镑 欧元
填写步骤如下：
11
“详细币种”→“添加”→输入金额→选择币种→“保存” →“退出”
4
1.1软件下载及安装
文件名 FICI_1.8.10.exe
下载方法 内网： “信息交流平
台”→ “材料下载” 外网： “行政许可”
→“行政许可相关系统”
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1.2申请信息填写的基本说明
整个客户端程序包括机构设立、机构变更、 机构终止、业务准入、其他准入、高管任职 资格核准申请、申请打包上报、更新数据字 典共8个功能点。如下图所示：
填写的信息包括：股东全名、投资金额（单位为万元）、持有股份数量、股 份占比（股份占比比例为0%-100%，且小数部分在2位以内）、国家或地区；
填写完毕，点击确定按钮，提示添加成功，系统自动保存退出。
1.2.6错误信息说明
在每个子功能模块中，当点击“保存”按钮时，系统会 自动弹出提示框，以提示某些信息不能为空且该信息不 能超过的字符数量，如图所示：
2.4.4准入申请统计表
该模块可生成按照监管机构汇总的机构准入申请统计表。
70
点击“查询结果导出到Excel”，可把查询结果以Excel的形式导出到本地。
点击“法人机构筹建”、“法人机构开业”、“非法人机构开业”、“非 法人机构开业（设立）”、“自助银行设立”等红色链接查看各申请的信息。
2.4.5机构基础信息表
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3.2.5注销许可
对于已被核准任职资格但超过规定期限未到任的高管， 通过此菜单注销行政许可，系统将自动删除此条信息。
银行和金融机构管理培训课件(共33张PPT)
16
1.营业收入
• 是来自于银行进行经营活动所获得的收入。
包括利息收入和非利息收入。
1)利息收入
• 是营业收入的主要来源，2003年64.3%，
1981年93%。
2)非利息收入
17
非利息收入的发展趋势
• 20世纪80年代以来，随着金融证券化、金 融市场一体化不断发展，金融工具不断创 新，各国商业银行的表外业务得到了长足 发展，资产业务所占比重及赢利空间不断 缩小。 • 表外业务对银行盈利能力的影响越来越大。 在美国，1980年银行表外业务获得的非利 息收入仅占总营业收入的5%，到了2003年 该比重提高到29.6%。 18
• 结算工具: 结算业务借助的主要结算工具包 括银行汇票、银行本票和支票。
10
11
2).银行本票是银行签发的、承诺自己在见票
时无条件支付确定的金额给收款人或者持 票人的票据。
12
3).支票是出票人签发的、委托办理支票存款 业务的银行在见票时无条件支付确定的金 额给收款人或持票人的票据。
13
5.代理业务
2
• 表外业务，形成银行的或有资产和或有
(contingent)负债，并在一定条件下还有可
能转变为银行的实有资产和实Байду номын сангаас负债。主
要包括担保类业务、承诺类业务和金融衍
生业务三大类。
3
中间业务
• 商业银行中间业务 “是指不构成商业银行
表内资产、表内负债，形成银行非利息收
入的业务”（2001年7月4日人民银行颁布
激励学生学习的名言格言 220、每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成功的路。 221、世界会向那些有目标和远见的人让路（冯两努——香港著名推销商） 222、绊脚石乃是进身之阶。 223、销售世界上第一号的产品——不是汽车，而是自己。在你成功地把自己推销给别人之前，你必须百分之百的把自己推销给自己。 224、即使爬到最高的山上，一次也只能脚踏实地地迈一步。 225、积极思考造成积极人生，消极思考造成消极人生。 226、人之所以有一张嘴，而有两只耳朵，原因是听的要比说的多一倍。 227、别想一下造出大海，必须先由小河川开始。 228、有事者，事竟成；破釜沉舟，百二秦关终归楚；苦心人，天不负；卧薪尝胆，三千越甲可吞吴。 229、以诚感人者，人亦诚而应。 230、积极的人在每一次忧患中都看到一个机会，而消极的人则在每个机会都看到某种忧患。 231、出门走好路，出口说好话，出手做好事。 232、旁观者的姓名永远爬不到比赛的计分板上。 233、怠惰是贫穷的制造厂。 234、莫找借口失败，只找理由成功。（不为失败找理由，要为成功找方法） 235、如果我们想要更多的玫瑰花，就必须种植更多的玫瑰树。 236、伟人之所以伟大，是因为他与别人共处逆境时，别人失去了信心，他却下决心实现自己的目标。 237、世上没有绝望的处境，只有对处境绝望的人。 238、回避现实的人，未来将更不理想。 239、当你感到悲哀痛苦时，最好是去学些什么东西。学习会使你永远立于不败之地。 240、伟人所达到并保持着的高处，并不是一飞就到的，而是他们在同伴们都睡着的时候，一步步艰辛地向上爬 241、世界上那些最容易的事情中，拖延时间最不费力。 242、坚韧是成功的一大要素，只要在门上敲得够久、够大声，终会把人唤醒的。 243、人之所以能，是相信能。 244、没有口水与汗水，就没有成功的泪水。 245、一个有信念者所开发出的力量，大于99个只有兴趣者。 246、环境不会改变，解决之道在于改变自己。 247、两粒种子，一片森林。 248、每一发奋努力的背后，必有加倍的赏赐。 249、如果你希望成功，以恒心为良友，以经验为参谋，以小心为兄弟，以希望为哨兵。 250、大多数人想要改造这个世界，但却罕有人想改造自己。
1.营业收入
• 是来自于银行进行经营活动所获得的收入。
包括利息收入和非利息收入。
1)利息收入
• 是营业收入的主要来源，2003年64.3%，
1981年93%。
2)非利息收入
17
非利息收入的发展趋势
• 20世纪80年代以来，随着金融证券化、金 融市场一体化不断发展，金融工具不断创 新，各国商业银行的表外业务得到了长足 发展，资产业务所占比重及赢利空间不断 缩小。 • 表外业务对银行盈利能力的影响越来越大。 在美国，1980年银行表外业务获得的非利 息收入仅占总营业收入的5%，到了2003年 该比重提高到29.6%。 18
• 结算工具: 结算业务借助的主要结算工具包 括银行汇票、银行本票和支票。
10
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2).银行本票是银行签发的、承诺自己在见票
时无条件支付确定的金额给收款人或者持 票人的票据。
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3).支票是出票人签发的、委托办理支票存款 业务的银行在见票时无条件支付确定的金 额给收款人或持票人的票据。
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5.代理业务
2
• 表外业务，形成银行的或有资产和或有
(contingent)负债，并在一定条件下还有可
能转变为银行的实有资产和实Байду номын сангаас负债。主
要包括担保类业务、承诺类业务和金融衍
生业务三大类。
3
中间业务
• 商业银行中间业务 “是指不构成商业银行
表内资产、表内负债，形成银行非利息收
入的业务”（2001年7月4日人民银行颁布
激励学生学习的名言格言 220、每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成功的路。 221、世界会向那些有目标和远见的人让路（冯两努——香港著名推销商） 222、绊脚石乃是进身之阶。 223、销售世界上第一号的产品——不是汽车，而是自己。在你成功地把自己推销给别人之前，你必须百分之百的把自己推销给自己。 224、即使爬到最高的山上，一次也只能脚踏实地地迈一步。 225、积极思考造成积极人生，消极思考造成消极人生。 226、人之所以有一张嘴，而有两只耳朵，原因是听的要比说的多一倍。 227、别想一下造出大海，必须先由小河川开始。 228、有事者，事竟成；破釜沉舟，百二秦关终归楚；苦心人，天不负；卧薪尝胆，三千越甲可吞吴。 229、以诚感人者，人亦诚而应。 230、积极的人在每一次忧患中都看到一个机会，而消极的人则在每个机会都看到某种忧患。 231、出门走好路，出口说好话，出手做好事。 232、旁观者的姓名永远爬不到比赛的计分板上。 233、怠惰是贫穷的制造厂。 234、莫找借口失败，只找理由成功。（不为失败找理由，要为成功找方法） 235、如果我们想要更多的玫瑰花，就必须种植更多的玫瑰树。 236、伟人之所以伟大，是因为他与别人共处逆境时，别人失去了信心，他却下决心实现自己的目标。 237、世上没有绝望的处境，只有对处境绝望的人。 238、回避现实的人，未来将更不理想。 239、当你感到悲哀痛苦时，最好是去学些什么东西。学习会使你永远立于不败之地。 240、伟人所达到并保持着的高处，并不是一飞就到的，而是他们在同伴们都睡着的时候，一步步艰辛地向上爬 241、世界上那些最容易的事情中，拖延时间最不费力。 242、坚韧是成功的一大要素，只要在门上敲得够久、够大声，终会把人唤醒的。 243、人之所以能，是相信能。 244、没有口水与汗水，就没有成功的泪水。 245、一个有信念者所开发出的力量，大于99个只有兴趣者。 246、环境不会改变，解决之道在于改变自己。 247、两粒种子，一片森林。 248、每一发奋努力的背后，必有加倍的赏赐。 249、如果你希望成功，以恒心为良友，以经验为参谋，以小心为兄弟，以希望为哨兵。 250、大多数人想要改造这个世界，但却罕有人想改造自己。
金融机构管理知识及业务管理知识(PPT29张)
7.1.4 向人民银行借款的核算 商业银行在经营过程中资金清算头寸 不足时，可向人民银行借款，从人民银 行的角度又称再贷款。人民银行通过对 商业银行的再贷款，对于信贷资金的调 控、货币供应量和商业银行的业务发展， 都具有重要意义。 一、借款种类 商业银行从人民银行取得的借款， 主要有以下几种： 年度性贷款 季节性贷款 日拆性贷款 再贴现
该科目要按照款项的性质分别设置下列三个 性质不同的存款账户： （ 1 ）备付金存款户。用来核算本行在中央银 行的用于清算业务资金头寸的备付金存款的情 况，凡本行与中央银行的资金账务往来均通过 该账户进行核算。 （ 2 ）准备金存款户。用于核算本行缴存中央 银行一般性存款的法定存款准备金的情况。向 中央银行存入准备金时记在本账户借方；由于 一般性存款余额变动而调缴存款，需从中央银 行退回法定存款准备金时记在本账户贷方；余 额在借方，表明本行在中央银行法定存款准备 金的结余数。 （ 3 ）财政性存款户。用于核算本行缴存中央 银行财政性存款的情况。凡本行按规定向中央 银行缴存或调增财政性存款时记借方，调减财 政性存款时记贷方，余额在借方，表明本行在 中央银行财政性存款的结余数。
2、各商业银行之间的资金占用要及时 清算。 3、各商业银行在中央银行开立的往来 帐户应严格掌握。 4、要有利于畅通汇路。
三、金融机构往来业务的科目设置
1）“存放中央银行款项” 2）“向中央银行借款” 3）“拆出资金” 4）“拆入资金”
7.1 人民银行往来业务的核算 7.1.1 科目设置
为了核算人民银行往来业务，各级商 业银行行处要按照规定设置两个主要科 目，即“存放中央银行款项”和“向中 央银行借款”。 一、存放中央银行款项 该科目是资产类科目，用来核算商业 银行存放在中央银行的款项。当在中央 银行的存款增加时记在该科目的借方， 存款减少时记在该科目的贷方；余额在 借方，表明本行在中央银行存款的结余 数。
金融市场和金融机构培训课件PPT(共 45张)
四川大学金融工程系
一、金融体系的基本功能
E.g. 某企业向65岁退休的人出售年金。A类：10年， B类：15年，C类：20年。
问：平均而言，65岁的人可以再存活15年。若该企业 索取反映15年预期寿命的价格，那么主要年金购买人是哪 一类？
四川大学金融工程系
一、金融体系的基本功能
Principal-agent problem（委托-代理问题）: Principals: Those who bear the risks associated
余额宝的规模是5413亿元。
四川大学金融工程系
一、金融体系的基本功能
货币基金
收益：4%-6% 流动性：T+0赎回 便捷性：无法直接
拥有支付和结算
支付宝
收益：无 流动性：即时 便捷性：可用于
网络支付和转 账
余额宝
收益：4%-6% 流动性：即时 便捷性：可用于
网络支付和转 账 风险：投资债券 、存款等低风 险资产
四川大学金融工程系
二、金融市场
（一）Basic types of financial assets Debt（债务）： An obligation owed by one party (the debtor) to a second party, the creditor; usually this refers to assets granted by the creditor to the debtor It is also called fixed income instrument（固定收 益证券）.
四川大学金融工程系
二、金融市场
Equity（权益）：The claim（索取权） of the owners of a firm Common stocks（普通股）：代表对一家公司资产的 剩余索取权。在履行了该企业的其他所有金融合同之 后，普通股的所有者有权拥有剩余的任何资产。
一、金融体系的基本功能
E.g. 某企业向65岁退休的人出售年金。A类：10年， B类：15年，C类：20年。
问：平均而言，65岁的人可以再存活15年。若该企业 索取反映15年预期寿命的价格，那么主要年金购买人是哪 一类？
四川大学金融工程系
一、金融体系的基本功能
Principal-agent problem（委托-代理问题）: Principals: Those who bear the risks associated
余额宝的规模是5413亿元。
四川大学金融工程系
一、金融体系的基本功能
货币基金
收益：4%-6% 流动性：T+0赎回 便捷性：无法直接
拥有支付和结算
支付宝
收益：无 流动性：即时 便捷性：可用于
网络支付和转 账
余额宝
收益：4%-6% 流动性：即时 便捷性：可用于
网络支付和转 账 风险：投资债券 、存款等低风 险资产
四川大学金融工程系
二、金融市场
（一）Basic types of financial assets Debt（债务）： An obligation owed by one party (the debtor) to a second party, the creditor; usually this refers to assets granted by the creditor to the debtor It is also called fixed income instrument（固定收 益证券）.
四川大学金融工程系
二、金融市场
Equity（权益）：The claim（索取权） of the owners of a firm Common stocks（普通股）：代表对一家公司资产的 剩余索取权。在履行了该企业的其他所有金融合同之 后，普通股的所有者有权拥有剩余的任何资产。
金融行业风险管理与合规培训
合规制度流程
03
金融机构应建立健全的合规管理制度和流程，包括合规审查、合规检查、合规报告、合规考核和问责等方面。通过制度流程的建设和执行，确保各项业务活动在合规框架内进行。
合规文化理念
金融机构应树立“全员合规、主动合规、持续合规”的合规文化理念，将合规意识融入企业文化之中，使全体员工充分认识到合规管理的重要性和必要性。
风险防范
针对识别出的风险点，制定相应的防范措施，如完善内控制度、加强人员培训等。
风险应对
对已发生的风险事件，及时采取应对措施，如启动应急预案、进行危机管理等。
Байду номын сангаас
风险监控
通过建立风险监控机制，持续跟踪和评估风险状况，确保风险管理措施的有效实施。
风险报告
定期向高层管理人员和监管部门报告风险状况和风险管理效果，为决策提供依据。
根据来源和性质不同，金融行业风险可分为市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等。
风险分类
风险管理目标
风险管理的目标是识别、评估、监控和控制风险，以确保金融机构在可接受的风险水平下实现经营目标。
风险管理原则
为实现风险管理目标，金融机构应遵循以下原则：全面性、审慎性、独立性、有效性及适时性。这些原则确保风险管理策略能够全面覆盖各类风险，审慎评估和管理风险，保持风险管理部门的独立性，确保风险管理措施的有效性，并根据市场环境和业务变化适时调整风险管理策略。
宏观审慎监管政策：着重关注金融体系的整体风险，通过逆周期调节、系统性风险防范等措施，维护金融稳定。
企业内部控制在风险管理中的作用
06
企业内部控制是为保证经营活动的效率、财务报告的可靠性、相关法律法规的遵循等目标而提供合理保证的过程。
内部控制定义
03
金融机构应建立健全的合规管理制度和流程，包括合规审查、合规检查、合规报告、合规考核和问责等方面。通过制度流程的建设和执行，确保各项业务活动在合规框架内进行。
合规文化理念
金融机构应树立“全员合规、主动合规、持续合规”的合规文化理念，将合规意识融入企业文化之中，使全体员工充分认识到合规管理的重要性和必要性。
风险防范
针对识别出的风险点，制定相应的防范措施，如完善内控制度、加强人员培训等。
风险应对
对已发生的风险事件，及时采取应对措施，如启动应急预案、进行危机管理等。
Байду номын сангаас
风险监控
通过建立风险监控机制，持续跟踪和评估风险状况，确保风险管理措施的有效实施。
风险报告
定期向高层管理人员和监管部门报告风险状况和风险管理效果，为决策提供依据。
根据来源和性质不同，金融行业风险可分为市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等。
风险分类
风险管理目标
风险管理的目标是识别、评估、监控和控制风险，以确保金融机构在可接受的风险水平下实现经营目标。
风险管理原则
为实现风险管理目标，金融机构应遵循以下原则：全面性、审慎性、独立性、有效性及适时性。这些原则确保风险管理策略能够全面覆盖各类风险，审慎评估和管理风险，保持风险管理部门的独立性，确保风险管理措施的有效性，并根据市场环境和业务变化适时调整风险管理策略。
宏观审慎监管政策：着重关注金融体系的整体风险，通过逆周期调节、系统性风险防范等措施，维护金融稳定。
企业内部控制在风险管理中的作用
06
企业内部控制是为保证经营活动的效率、财务报告的可靠性、相关法律法规的遵循等目标而提供合理保证的过程。
内部控制定义
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成本：收回贷款或者出售贷款的成本，最高。
❖ 超额准备金是对于存款外流所引致各种成本的保险。存款外 流引致的成本越高，银行愿意持有的超额准备金越多。
❖ 保留超额准备金本身也是有成本的，所以银行也会采取其他 措施来降低这种成本，例如持有更多的高流动性证券（二级 准备金）。
❖ 10.3.2 资产管理
三个目标
本章学习目标
由于银行在为那些拥有生产性投资机会的借款者融通资金方面 发挥了重要的作用，所以这些金融活动在保证金融体系和整个经 济平稳有效运行方面也是十分重要的。通过本章的学习，你需要 了解商业银行的基本业务；掌握商业银行管理的基本原则；掌握 商业银行风险管理的基本方法和了解商业银行表外业务。
❖ 10.1 银行的资产负债表
❖ 假定：银行的法定准备金率是10%；银行一开始就拥有2000 万美元的准备金。则发生1000万美元的资产外流后资产负债 表的变化如下表所示：
结论：只要银行拥有足够的超额准备金，存款外流就不会迫使银行 调整其资产负债表的其他部分。
那么如果银行没有足够的准备金呢？
此时，银行面临的问题：它必须保持900万美元作为法定准备金， 但是其已经没有任何准备金了！
1
试图找到 愿意支付 高利率同 时又不大 可能出现 违约行为 的借款者
四种基本方法
2
3
力图购买 回报率较 高而风险 较低的证
券
通过资产 多样化来 减低风险
水平
4
对其资产 的流动性 进行管理 以可以接 受的成本 满足法定 准备金要
求
❖ 10.3.3 负债管理
资产 管理
20世纪60年 代
强调负债管理这件事，可以为过去30年中银行资 产负债结构中所发生的一些重要变化提供解释。可 转让定期存单和银行借款等工具重要性大幅提高， 支票存款的重要性大幅降低。
负债 管理
货币 中心 银行
❖ 10.3.4 资本充足性管理
❖ 银行需要对其持有资本的规模进行选择，主要源自以下三方面 原因：
❖ 其一，银行资本可以用来防范银行倒闭； ❖ 其二，资本规模影响了银行所有者的收益情况； ❖ 其三，银行监管机构对银行资本的最低规模做出了相应规定。
银行资本防范银行倒闭的运行机制
总资产=总负债+资本
❖ 银行的资产负债表列出了银行的资金来源（负债）和资金用途 （资产）。表10-1中列出了2008年12月全部商业银行的资产负 债情况。
❖ 10.1.1 负债
❖ 银行通过发行（销售）诸如存款等负债来获得资金，它构成了 银行所能够利用的资金来源。
❖ 支票存款
❖ 一种允许其持有者向第三者签发支票的银行账户。包括所有可以签 发的支票的账户：不计息的支票账户（活期存款）、计息的可转让 支付命令（NOW）账户以及货币市场存款账户（MMDAs）。
❖ 其他资产
❖ 主要包括银行拥有的实物资本（银行大楼、计算机及其他设备）。
❖ 10.2 银行的基本业务
❖ 资产转换：出售具有一组特征（流动性、风险、规模和收益率的 某种组合）的负债 购买具有不同特征的资产来获取利润。
❖ 为了更具体的分析银行的业务活动，我们使用一种称为T账户（Taccount）的工具。T账户是一份简化的资产负债表。我们假定简. 布朗在第一国民银行开立了一个100美元的支票账户。银行T账户 如下：
❖ 银行资本
❖ 即银行的净值，它等于资产总额和负债总额之间的差额（在 表10-1中，其占银行资产总额的10%）。
❖ 10.1.2 资产
❖ 银行将会运用其通过发行负债所取得的资金去购买盈利性资 产。
❖ 准备金
❖ 等于存入联邦储备体系账户的存款加上银行实际持有的通货 （库存现金）。法定准备金制度，银行必须将其每一美元支 票存款的一定比例（例如10%）作为准备金。这部分准备金 称为法定准备金（required reserve）。银行持有的额外部 分的准备金称为超额准备金（excess reserve）。
❖ 简新开的支票账户使银行准备金增加的数额和支票账户存款增加 的数额相等。
简使用一张第二国民银行签 发的100美元支票进行开户。
在一家银行存款增 加的时候，它的准 备金将会等额增加； 如果其存款减少， 其准备金也会等额 减少。
银行如何盈利ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
银行通过持有诸如支票存款等短期负债，并且运用这些资金去购买诸如 贷款等利率较高的长期资产，银行就能够实现盈利。借短贷长 资产 转换
❖ 应收现金项目
❖ 银行同业存款
❖ 证券
❖ 表10-1中，证券占银行总资产的22%，而其提供的收入占商 业银行总收入的约10%。这些证券可分为三类：联邦政府和 政府机构证券、州和地方政府证券以及其他证券。其中短期 的联邦政府证券被称为二级准备金（secondary reserves）。
❖ 贷款
❖ 银行主要通过发放贷款赚取利润。在表10-1中，银行的总资 产的61%为贷款。
结论：银行持有银行（高水平）资本金用以减少其资不抵债的可能性。
❖ 银行资本的规模影响股票持有者收益情况的运行机制 ❖ 资产回报率（ROA）：每一美元资产的税后净利润
表10-1 全部商业银行的资产负债表（各项占总额的百分比，2008年12 月）
❖ 非交易性存款
❖ 银行资金的主要来源（在表10-1中占据了银行负债的53%）。 包含：储蓄存款和定期存款。
❖ 借款
❖ 银行可以向联邦储备体系（贴现贷款）、各家联邦住宅贷款 银行、其他银行（联邦基金）以及公司（回购协议）借取资 金。
❖ 10.3 银行管理的基本原则
❖ 存款外流 流动性管理（Liquidity Management） ❖ 资产管理（Asset Management） ❖ 负债管理（Liability Management） ❖ 资本充足性管理（Capital Adequacy Management）
❖ 10.3.1 流动性管理和准备金的作用
银行拥有四种选择来消除这个缺口。
第一种选择：在联邦基金市场上向其他银行借款，或者向公 司借款来获得准备金。
成本：借款利息
第二种选择：出售一些证券 成本：银行出售证券支付的交易费用
第三种选择：通过向联邦储备体系借款以获得准备金。 成本：银行必须向联邦储备体系支付的利率
最后一种选择：银行将其贷款减少900万美元存入联邦储备 体系的账户。
❖ 超额准备金是对于存款外流所引致各种成本的保险。存款外 流引致的成本越高，银行愿意持有的超额准备金越多。
❖ 保留超额准备金本身也是有成本的，所以银行也会采取其他 措施来降低这种成本，例如持有更多的高流动性证券（二级 准备金）。
❖ 10.3.2 资产管理
三个目标
本章学习目标
由于银行在为那些拥有生产性投资机会的借款者融通资金方面 发挥了重要的作用，所以这些金融活动在保证金融体系和整个经 济平稳有效运行方面也是十分重要的。通过本章的学习，你需要 了解商业银行的基本业务；掌握商业银行管理的基本原则；掌握 商业银行风险管理的基本方法和了解商业银行表外业务。
❖ 10.1 银行的资产负债表
❖ 假定：银行的法定准备金率是10%；银行一开始就拥有2000 万美元的准备金。则发生1000万美元的资产外流后资产负债 表的变化如下表所示：
结论：只要银行拥有足够的超额准备金，存款外流就不会迫使银行 调整其资产负债表的其他部分。
那么如果银行没有足够的准备金呢？
此时，银行面临的问题：它必须保持900万美元作为法定准备金， 但是其已经没有任何准备金了！
1
试图找到 愿意支付 高利率同 时又不大 可能出现 违约行为 的借款者
四种基本方法
2
3
力图购买 回报率较 高而风险 较低的证
券
通过资产 多样化来 减低风险
水平
4
对其资产 的流动性 进行管理 以可以接 受的成本 满足法定 准备金要
求
❖ 10.3.3 负债管理
资产 管理
20世纪60年 代
强调负债管理这件事，可以为过去30年中银行资 产负债结构中所发生的一些重要变化提供解释。可 转让定期存单和银行借款等工具重要性大幅提高， 支票存款的重要性大幅降低。
负债 管理
货币 中心 银行
❖ 10.3.4 资本充足性管理
❖ 银行需要对其持有资本的规模进行选择，主要源自以下三方面 原因：
❖ 其一，银行资本可以用来防范银行倒闭； ❖ 其二，资本规模影响了银行所有者的收益情况； ❖ 其三，银行监管机构对银行资本的最低规模做出了相应规定。
银行资本防范银行倒闭的运行机制
总资产=总负债+资本
❖ 银行的资产负债表列出了银行的资金来源（负债）和资金用途 （资产）。表10-1中列出了2008年12月全部商业银行的资产负 债情况。
❖ 10.1.1 负债
❖ 银行通过发行（销售）诸如存款等负债来获得资金，它构成了 银行所能够利用的资金来源。
❖ 支票存款
❖ 一种允许其持有者向第三者签发支票的银行账户。包括所有可以签 发的支票的账户：不计息的支票账户（活期存款）、计息的可转让 支付命令（NOW）账户以及货币市场存款账户（MMDAs）。
❖ 其他资产
❖ 主要包括银行拥有的实物资本（银行大楼、计算机及其他设备）。
❖ 10.2 银行的基本业务
❖ 资产转换：出售具有一组特征（流动性、风险、规模和收益率的 某种组合）的负债 购买具有不同特征的资产来获取利润。
❖ 为了更具体的分析银行的业务活动，我们使用一种称为T账户（Taccount）的工具。T账户是一份简化的资产负债表。我们假定简. 布朗在第一国民银行开立了一个100美元的支票账户。银行T账户 如下：
❖ 银行资本
❖ 即银行的净值，它等于资产总额和负债总额之间的差额（在 表10-1中，其占银行资产总额的10%）。
❖ 10.1.2 资产
❖ 银行将会运用其通过发行负债所取得的资金去购买盈利性资 产。
❖ 准备金
❖ 等于存入联邦储备体系账户的存款加上银行实际持有的通货 （库存现金）。法定准备金制度，银行必须将其每一美元支 票存款的一定比例（例如10%）作为准备金。这部分准备金 称为法定准备金（required reserve）。银行持有的额外部 分的准备金称为超额准备金（excess reserve）。
❖ 简新开的支票账户使银行准备金增加的数额和支票账户存款增加 的数额相等。
简使用一张第二国民银行签 发的100美元支票进行开户。
在一家银行存款增 加的时候，它的准 备金将会等额增加； 如果其存款减少， 其准备金也会等额 减少。
银行如何盈利ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
银行通过持有诸如支票存款等短期负债，并且运用这些资金去购买诸如 贷款等利率较高的长期资产，银行就能够实现盈利。借短贷长 资产 转换
❖ 应收现金项目
❖ 银行同业存款
❖ 证券
❖ 表10-1中，证券占银行总资产的22%，而其提供的收入占商 业银行总收入的约10%。这些证券可分为三类：联邦政府和 政府机构证券、州和地方政府证券以及其他证券。其中短期 的联邦政府证券被称为二级准备金（secondary reserves）。
❖ 贷款
❖ 银行主要通过发放贷款赚取利润。在表10-1中，银行的总资 产的61%为贷款。
结论：银行持有银行（高水平）资本金用以减少其资不抵债的可能性。
❖ 银行资本的规模影响股票持有者收益情况的运行机制 ❖ 资产回报率（ROA）：每一美元资产的税后净利润
表10-1 全部商业银行的资产负债表（各项占总额的百分比，2008年12 月）
❖ 非交易性存款
❖ 银行资金的主要来源（在表10-1中占据了银行负债的53%）。 包含：储蓄存款和定期存款。
❖ 借款
❖ 银行可以向联邦储备体系（贴现贷款）、各家联邦住宅贷款 银行、其他银行（联邦基金）以及公司（回购协议）借取资 金。
❖ 10.3 银行管理的基本原则
❖ 存款外流 流动性管理（Liquidity Management） ❖ 资产管理（Asset Management） ❖ 负债管理（Liability Management） ❖ 资本充足性管理（Capital Adequacy Management）
❖ 10.3.1 流动性管理和准备金的作用
银行拥有四种选择来消除这个缺口。
第一种选择：在联邦基金市场上向其他银行借款，或者向公 司借款来获得准备金。
成本：借款利息
第二种选择：出售一些证券 成本：银行出售证券支付的交易费用
第三种选择：通过向联邦储备体系借款以获得准备金。 成本：银行必须向联邦储备体系支付的利率
最后一种选择：银行将其贷款减少900万美元存入联邦储备 体系的账户。