应收账款管理的 种方法
应收账款管理方法
应收账款管理之五步法
应收账款管理是企业运营中非常重要的一环，不仅直接影响企业的现金流，也会对企业信誉度产生影响。
下面介绍五步法，帮助企业更好地管理应收账款。
第一步，制定合理的信用政策。
企业应根据客户来源、行业、信用等级等因素，制定相应的信用政策，定期评估和调整。
同时，要加强对客户风险的评估和控制，减少坏账率。
第二步，加强对客户管理。
企业应对客户进行分类管理，进行分类信贷，程度不同的客户享受不同的信用政策，服务水平也会不同。
同时，也要加强与客户的沟通，签订明确的合同，建立完善的客户档案，及时掌握客户信息，妥善处理客户投诉。
第三步，建立完善的催收管理机制。
企业应该制定明确的催收流程和方法，建立催收管理人员的绩效考核制度。
及时追踪账款变化情况，通过各种渠道加强与客户的沟通，识别和解决客户付款问题，提高催收效率。
第四步，强化内部管理。
企业应建立健全的内部管理规章制度，加强内部审计和监督。
同时，要注重员工的培训和管理，提高员工对应收账款管理的认识和意识，降低人为失误导致的坏账率。
第五步，采用科技手段提升管理效率。
企业可以选用财务软件或其他科技手段，实现应收账款日常管理、追踪、统计和分析等工作。
不仅提高管理效率，也可以更好地掌握应收账款的信息，及时调整经营策略。
通过以上五步法，企业可以更好地管理应收账款，减少坏账率，提升现金流，保证企业长期健康发展。
物业应收账款的管理方法
物业应收账款的管理方法
物业应收账款的管理方法包括以下几个方面：
1. 建立完善的应收账款管理制度：制定应收账款管理制度，明确应收款项的管理流程、责任分工和审核程序，规范应收账款的登记、催收和核销等工作。
2. 建立健全的客户信用管理制度：建立客户信用评估和授信制度，对新客户进行信用评估，根据评估结果确定应收账款的信用额度和支付方式，合理控制风险。
3. 健全应收账款的管理流程：包括应收账款登记、审核、发票开具、催收和核销等环节，确保每一步都有明确的程序和责任人，并及时跟进账款的收回情况。
4. 加强应收账款的催收管理：通过电话、短信、邮件等多种方式及时催收欠款，对长期未回款的客户进行电话确认和回访，尽快解决款项拖欠问题。
5. 定期进行应收账款的核对和逾期账款的处理：定期对应收账款进行核对和对账，及时发现账款的不一致和差异，及时与相关部门协调解决；对逾期账款进行催收和处理，包括采取法律手段追讨欠款。
6. 使用科技手段提升应收账款管理效率：利用财务软件或专业的账款管理软件对应收账款进行分类、登记和追踪，提高操作的准确性和效率，并能够生成应收账款的报表和统计分析。
以上是一般的物业应收账款管理方法，可以根据实际情况进行调整和完善。
应收账款管理三大管理方法
应收账款管理三大管理方法应收账款是企业经营中不可避免的一项重要资产，但是过多的应收账款也会对企业造成财务上的压力，因此对于企业来说，应收账款管理显得尤为重要。
本文将从三个方面介绍应收账款管理的方法。
一、合理授信及风险评估1.建立客户档案企业应该建立完整的客户档案，包括客户基本信息、经济实力、信誉度等内容。
通过对客户档案进行详细的分析和评估，可以更好地了解客户的情况，为后续授信提供参考。
2.制定授信政策企业需要根据自身情况和市场需求制定合理的授信政策。
在制定授信政策时需要考虑到客户类型、行业特点、经济环境等因素，并根据不同情况设置不同的授信额度和期限。
3.风险评估在向客户提供授信前，需要进行风险评估。
通过对客户经济实力、财务状况、历史交易记录等方面进行分析，确定客户是否具有还款能力和还款意愿，并根据评估结果确定是否给予授信。
二、严格的账期管理1.制定合理的账期政策企业需要根据自身情况和市场需求制定合理的账期政策。
在制定账期政策时需要考虑到客户类型、行业特点、经济环境等因素，并根据不同情况设置不同的账期。
2.及时催收款项企业应该建立完善的催收机制，对逾期未付款项进行及时催收。
催收方式可以包括电话、短信、邮件等多种形式，但需要注意方式得当，避免过度催收影响客户关系。
3.灵活应对客户需求对于一些有实力但暂时出现资金问题的客户，企业可以考虑提供适当的延期付款或分批付款等方式来帮助客户解决问题，并避免因此导致恶性循环。
三、科学运用保险工具1.信用保险信用保险是指企业通过向保险公司购买保险产品，将应收账款风险转移给保险公司。
这种方式可以有效地避免应收账款风险带来的损失，并提高企业经营风险抵御能力。
2.质押保证金企业可以要求客户提供一定的质押保证金，以减少应收账款风险。
通过质押保证金，可以有效地提高客户还款意愿和还款能力，并降低企业的风险损失。
3.反担保反担保是指企业要求客户提供担保物，以减少应收账款风险。
通过反担保，可以有效地提高客户还款意愿和还款能力，并降低企业的风险损失。
应收账款管理的方法和技巧
应收账款管理的方法和技巧在公司的日常运营中，应收账款的管理对于企业的财务状况和经营效率都有着极为重要的影响。
因此，如何有效地管理和控制应收账款，成为了每一个企业人士关注的问题。
以下是一些应收账款管理的方法和技巧，以帮助企业实现更加高效的财务管理。
第一、设立应收账款管理目标企业如何有效地管理应收账款，最重要的是设立管理目标。
这需要企业领导和财务部门停下并花时间思考应收账款管理的最终目标是什么，包括：（1）企业期望应收账款的回收速度是多快，（2）期望从应收账款中获得的收益，（3）期望达到的应收账款回收率等。
只有设立明确的管理目标，企业才能在制定应收账款管理策略和将信息转化为商业决策方面更加准确和有效地执行计划。
第二、执行合同契约规则企业必须规范化合同契约规则，以保证收款周期和收款金额的合理性，如根据契约规定确定付款期限。
履行合同契约规则的一个好处是，即使客户入不敷出，也可以多一些在法律和合同规定框架内的维权措施。
第三、开立账单和对账单对于新客户，企业可以开具正式的账单并逐步确认是否可以立刻或后续收款，以此来建立信用体系。
同时，在下单之后和订单执行结束之前，还需要与客户协商统一融资方案并策略性开具对账单，以确保客户能够按时付款。
第四、控制信贷风险企业需要建立信用评估制度，对各个客户进行分类管理，控制信用风险的风险度。
例如，对于收入稳定、历史合作良好的客户可以提供以信用额度为基础的融资方案等。
第五、建立清单管理制度企业可以建立清单管理制度，将客户的账单记录关联到跟踪和应对的流程上，以便更好地在进程中记录面临的问题或解决了哪些问题以及应对的方式等。
这样，即使在企业内部人员更替的情况下，也可以更快地跳转至销售、财务或服务相关的信息，以便快速确定或转交相关工作。
第六、疑难账户应对规则如果还有哪个企业没有遇到疑难账户，那是非常幸运的。
因此，企业必须设立一套疑难账户的应对规则，以确保该困境能得到及时的解决。
这可以通过对疑难账户的详细描述、协商、减少尚未收回的款项等方式实现。
加强应收账款管理的方法
加强应收账款管理的方法有：
1.建立完善的客户信用管理制度：通过制定信用政策，确定信用
标准、信用条件（信用期限、现金折扣政策）和收账政策，对客户的信用状况进行调查和评估，控制应收账款的风险。
2.加强内部控制：建立健全的内部控制制度，包括财务审批、内
部审计、风险管理等方面的制度，确保应收账款的准确性和完整性。
3.实行定期对账制度：定期与客户进行对账，确保双方对应收账
款的数额和状态保持一致，及时发现和解决问题。
4.加强催收管理：制定合理的催收政策和程序，采取多种方式进
行催收，如电话催收、信函催收、上门催收等，确保应收账款及时收回。
5.建立坏账准备制度：根据应收账款的风险程度和实际情况，建
立坏账准备制度，对可能出现的坏账进行预警和处理。
6.加强合同管理：在签订合同时，明确收款方式、收款期限、违
约责任等条款，确保合同内容的合法性和有效性，降低应收账款的风险。
7.利用信息技术手段：采用信息化手段进行应收账款管理，如使
用专业的应收账款管理软件，提高管理效率和准确性。
8.加强员工培训：定期对员工进行应收账款管理方面的培训，提
高员工的意识和技能水平，确保应收账款管理的有效实施。
总之，加强应收账款管理需要从多个方面入手，建立完善的制度和流
程，加强内部控制和风险管理，确保应收账款的准确性和完整性，降低企业的财务风险和经营风险。
应收账款管理有哪些有效方法
应收账款管理有哪些有效方法在企业的财务管理中，应收账款管理是一项至关重要的工作。
它不仅关系到企业的资金流动性和财务健康，还直接影响着企业的盈利能力和市场竞争力。
有效的应收账款管理能够帮助企业及时收回货款，减少坏账损失，优化资金配置，提高运营效率。
那么，究竟有哪些有效的方法可以帮助企业做好应收账款管理呢？一、建立完善的信用评估体系在与客户开展业务之前，企业应当对客户的信用状况进行全面、深入的评估。
这包括收集客户的基本信息，如企业规模、经营状况、财务状况、行业声誉等；调查客户的历史交易记录，了解其付款习惯和信用表现；分析客户所在行业的发展趋势和市场环境，评估其未来的偿债能力。
通过综合考虑这些因素，为客户制定合理的信用额度和信用期限。
对于信用良好的客户，可以给予相对宽松的信用政策，以促进业务合作；对于信用风险较高的客户，则应采取谨慎的态度，或者要求提供担保、预付款等保障措施。
同时，企业要定期对客户的信用状况进行跟踪和更新，根据其变化及时调整信用政策。
二、签订明确的合同条款在与客户签订销售合同时，要确保合同条款清晰、明确，特别是关于付款方式、付款期限、违约责任等方面的内容。
明确的合同条款可以为日后的应收账款催收提供有力的依据，减少纠纷和争议的发生。
例如，在合同中规定具体的付款日期，如“货到验收合格后 30 天内付款”；明确逾期付款的违约责任，如收取逾期利息、违约金等；约定争议解决的方式和地点，以便在出现问题时能够及时、有效地解决。
三、加强销售环节的管理销售人员在与客户沟通和签订订单时，要树立应收账款管理的意识。
不能仅仅为了追求销售业绩而忽视客户的信用风险和付款能力。
在签订订单前，销售人员应当与信用管理部门进行充分沟通，了解客户的信用状况，合理确定销售条件。
同时，销售人员要密切关注客户的需求变化和经营动态，及时发现可能影响应收账款回收的风险因素，并向相关部门报告。
在销售过程中，要做好销售记录和文档管理，为后续的应收账款管理提供完整、准确的信息支持。
会计实务中的应收与应付账款管理
会计实务中的应收与应付账款管理在企业的会计实务中，应收账款和应付账款是两个非常重要的概念。
应收账款是指企业向其他单位或个人销售商品或提供劳务后，对方尚未支付的款项。
而应付账款则是指企业购买商品或接受劳务后，尚未支付给对方的款项。
对于企业来说，良好的应收与应付账款管理是保持资金流动性和良好的财务状况的重要手段。
一、应收账款管理良好的应收账款管理对企业来说至关重要。
以下是一些常见的应收账款管理方法和措施：1.建立有效的信用政策：企业应根据客户的信用状况、历史还款记录和财务状况等因素，制定合理的信用政策。
这可以帮助企业避免与不良客户交易，并减少坏账的风险。
2.严格的信用审查程序：在与新客户建立业务关系之前，企业应进行全面的信用审查。
这包括查询客户的信用报告、联系其参考人或合作伙伴，以及评估其信用能力和还款能力等。
3.及时发出发票和催款函：企业应及时向客户发送发票，并设定明确的付款期限。
如果客户未按时支付款项，企业应积极发送催款函或进行电话催款，以确保及时收回账款。
4.及时跟进和解决问题：企业应密切监控客户的付款情况，并及时采取行动解决潜在的问题。
例如，如果客户出现付款困难，企业可以与其进行协商，并寻找解决方案，如分期付款或提供贷款。
5.建立应收账款的有效跟踪系统：企业应建立和维护一个有效的应收账款跟踪系统，以便随时掌握应收账款的状况。
这可以帮助企业及时发现和解决潜在的问题，同时便于管理和分析应收账款的情况。
二、应付账款管理除应收账款外，应付账款的管理同样重要。
以下是一些常见的应付账款管理方法和措施：1.建立供应商评估机制：企业应建立供应商评估机制，定期对供应商进行评估。
评估的指标可以包括供应商的交货准时率、质量问题处理能力、价格竞争力等。
2.合理控制采购成本：企业应合理控制采购成本，寻求更优质、更具竞争力的供应商，以达到降低采购成本的目的。
3.建立良好的供应商关系：企业应积极与供应商建立和谐稳定的合作关系。
应收账款管理的方法
应收账款管理的方法
应收账款管理方法包括以下几种：
1. 设立良好的信用政策：制定明确的信用政策，包括确定客户的信用额度、付款条件和收款期限等，确保向信用良好的客户提供信贷服务，减少坏账风险。
2. 定期审查客户信用：定期评估客户的信用状况，包括客户的财务状况、支付记录和信用评分等，及时调整信用额度和付款条件，对风险较高的客户加强监控和管理。
3. 加强应收账款的催收工作：确保在收款期限到达之前，及时向客户进行催收，采取电话、短信、邮件等多种方式，提醒客户付款，加快账款回收速度。
4. 使用应收账款管理系统：采用应收账款管理系统可以对账款进行全面管理，包括发票的开具、发放、回款记录等，提高工作效率，减少错误。
5. 建立与客户的良好关系：与客户密切合作，建立良好的合作关系，减少违约风险，提高应收账款的回收率。
6. 通过保险或担保方式降低风险：可以考虑购买信用保险或者与第三方机构签订担保协议，以减少坏账的损失风险。
综合运用以上方法，可以有效降低应收账款的风险，加快资金回流，提高财务效益。
提升企业应收账款管理效率的方法和技巧
提升企业应收账款管理效率的方法和技巧在日常的企业管理中，应收账款管理一直是重要的环节之一。
如何提升企业应收账款管理效率，成为了每个企业都面临的问题。
本文将探讨几种方法和技巧，帮助企业提高应收账款管理效率。
一、规范应收账款的流程规范应收账款的流程是提升管理效率的重要手段。
在应收账款管理流程中，需要对客户进行信用评估，选定合适的支付方式，做好收款确认等工作。
同时，应制定明确的账期和罚款政策，让客户清楚应支付的金额和时间，防止出现拖欠的情况。
将规范的流程和政策落实到操作中，可有效减少管理成本，提高管理效率。
二、加强内外部沟通加强内外部沟通是提升管理效率的必要手段。
内部沟通可通过加强与销售、财务等部门的协作，共同协调应收账款的处理，确保收款流程的顺畅。
而外部沟通，则着重于与客户的沟通。
企业可通过电话、邮件等多种方式，提前与客户沟通，确保收款按时完成。
通过及时的沟通，可减少纠纷，提高管理效率。
三、使用专业的软件工具使用专业的软件工具是提升管理效率的重要途径。
现在市面上有许多专业的应收账款管理软件，如润和软件、用友软件等。
这些软件可自动化处理账款事务，监控账款的实时流向、提醒逾期账款、生成账目报表等管理工作，能够大大减轻企业管理人员的工作压力，提高管理效率。
四、加强数据分析加强数据分析是提高管理效率的重要手段。
企业可通过对应收账款数据的分析，了解各客户的支付习惯、支付能力等信息，对不同客户采取不同的收款方式。
同时，企业也可以通过对账款预测、跟踪等分析，及时掌握客户的付款情况，根据情况采取相应的管理措施，提高应收账款的回收效率。
五、建立完善的管理制度建立完善的管理制度是提升管理效率的重要保障。
企业应建立健全的风险控制机制，通过风险控制手段，对拖欠账款的客户进行激励和惩戒。
同时，应建立完善的绩效评估机制，激发管理人员的工作热情和积极性，提高管理效率。
总之，提升企业应收账款管理效率需要企业注重规范流程、加强沟通、使用专业的软件工具、加强数据分析以及建立完善的管理制度，只有这样才能够更好地掌握应收账款的管理，提高回收率，促进企业健康发展。
应收账款管理的方法
应收账款管理的方法应收账款管理是企业资金管理的一个重要组成部分。
良好的应收账款管理可以提高企业资金利用效率，缓解企业流动性压力，优化企业经营管理，增强企业的核心竞争力。
本文将从应收账款的定义、应收账款管理的重要性、应收账款管理的方法及实施策略等方面进行详细介绍。
一、应收账款的定义应收账款是指企业向客户提供商品或服务后，由客户支付延期时间内尚未收回的货款。
它是企业经营活动的重要组成部分，可以直接衡量企业的销售业绩和收益能力。
而应收账款的管理方式则直接影响企业的资金流动性和经营效益。
1.提高现金流量优化应收账款管理，可以缩短货款回收周期，提高现金回笼的速度。
这可以确保企业能够及时支付供应商及其他财务支出，保证企业正常的运营和发展。
2.降低坏账率良好的应收账款管理可以降低客户欠款风险和坏账率。
企业可以通过制定严格的信用管理制度，加强对客户资信的调查和分析，及时发现问题客户并采取适当措施防范风险。
3.提高资本利用率延期收款意味着企业存货资金的占用，优化应收账款管理可以提高资本利用效率。
管理层可以根据应收账款额度预算，合理安排收款计划和使用资金的计划，从而增加资本回报率。
4.提升经营效益优良的应收账款管理可以从多个方面提升企业的经营效益，包括减少资金借贷、缩短商品周转时间、避免坏账等。
这些都有助于提升企业的财务状况和经营盈利性。
1.制定信用管理制度企业可以根据行业特点、市场需求和客户特点制定信用管理制度。
信用管理制度应包括客户的分类、信用额度的设定、透明客户信息的收集、分析和监控等。
制定信用管理制度可以降低企业的信用风险和欠款风险，确保企业的经营效益。
2.加强应收账款的跟进和回收企业可以通过电话、邮件、短信等方式及时跟客户确立收款时间和数额，并跟进收款进度。
企业还可以根据不同客户制定不同的收款计划，缩短催收周期。
建立客户信息库，及时更新客户的账户信息和信用等级，加强对客户账款的回收和监控。
3.采用保险和租赁融资企业可以转移应收账款的风险，采用保险和租赁融资等方式进行应收账款融资。
应收账款日常管理内容
应收账款日常管理内容
应收账款日常管理包括以下内容：
1. 客户信用评估：根据客户信用状况评估其还款能力和还款意愿，确定信用额度和信用期限，制订相关的还款计划。
2. 发票开具：根据交易内容及时准确地开具发票，避免发票的延误或错误导致应收账款收回困难。
3. 付款方式选择：与客户协商选择应收账款付款方式，例如电汇、支票、汇票等，以便更好地管理应收账款。
4. 余额跟进：及时记录客户还款情况，及时核减欠款余额，并跟进未付款的欠款情况，采取合适措施促使客户还款。
5. 欠款催收：对欠款客户，及时采取催收措施或合同约定的罚款等方式进行催收，保证公司经营资金的流动性。
6. 应收账款坏账处理：及时识别坏账并进行核销，避免坏账对公司资金流转造成影响，并加强与客户的业务合作管理。
应收账款管理经验分享
应收账款管理经验分享
应收账款管理是企业财务管理中非常重要的一个环节。
以下是一些关于应收账款管理的经验分享：
1.建立合理的信用政策：企业在与客户建立业务关系时，应制定明确的信用政策，包括信用额度、付款期限等，以确保客户的信用状况得到合理的评估和控制。
2.严格的信用风险评估：在与新客户建立业务关系时，应进行严格的信用风险评估，包括调查客户的信用状况、历史付款记录等，以避免坏账的发生。
3.及时的应收账款跟进：应对逾期未付款的客户及时跟进，催促其付款。
可以采取电话、邮件等多种方式进行催款，确保应收账款能够及时回款。
4.建立良好的客户关系：与客户保持长期良好的合作关系，可以提升客户对企业的忠诚度，减少坏账的发生。
5.灵活的付款方式：提供多种付款方式，如电子支付、分期付款等，以方便客户及时付款。
6.加强内部控制：建立完善的内部控制制度，确保应收账款的准确性和及时性。
例如，严格按照流程操作，确保销售和财务信息的准确对接。
7.及时清理坏账：定期对坏账进行清理，将不可收回的应收账款从账户中删除，避免对企业财务状况的影响。
8.合理的应收账款催收措施：对于拖欠较长时间的客户，可以采取法律手段进行催收，如起诉欠款人、通过法院强制执行等。
以上是一些关于应收账款管理的经验分享，希望对您有帮助。
现金与应收账款管理的技巧与方法
现金与应收账款管理的技巧与方法在任何企业或组织中，现金与应收账款的管理是非常重要的。
这两个方面直接影响到企业的经营状况和财务健康。
合理的管理可以确保企业的流动资金得到充分利用，同时减少坏账风险。
本文将介绍一些现金与应收账款管理的技巧与方法，帮助企业提高经营效率和财务稳定性。
一、现金管理技巧与方法1. 预测和规划现金流量：通过分析历史数据和市场趋势，制定现金流量预测，提前做好资金准备。
同时，制定合理的现金规划，包括预留一定的流动资金用于应对突发事件。
2. 控制货币流通速度：加强对应收账款、存货、应付账款等的管理，加快货币流通速度。
可以通过提前优化采购和供应链管理，减少库存周转时间。
另外，对应收账款进行催收，缩短回款周期。
3. 管理现金流入和流出：制定有效的现金流管理政策，包括优化资金使用周期和现金支出计划。
对于现金流入，可采取一些措施如提高销售效率、促进销售增长等。
4. 合理运用财务工具：灵活运用财务工具如商业汇票、票据贴现等来优化现金管理。
这些工具可以帮助企业在流动资金需求紧张时快速筹集资金，同时降低财务成本。
二、应收账款管理技巧与方法1. 发布清晰明确的销售政策：制定明确的销售政策和条件，包括收款方式、收款期限等。
确保客户对应收账款的管理规则有清晰的认知，避免争议和纠纷。
2. 建立有效的客户信用评估制度：通过评估客户的信用状况，减少坏账风险。
可以采取一些措施如查阅客户的信用报告、了解客户历史纪录等。
3. 加强催款管理：设立专门的催款部门或岗位，定期与客户进行沟通催款，提高催款效率。
可以采用各种沟通方式如电话、短信、邮件等，确保及时回款。
4. 提供多样化的付款方式：为客户提供灵活多样的付款方式，方便客户付款，减少拖延付款的情况。
例如，可以提供在线支付、银行转账、支付宝等方式。
5. 定期进行应收账款的分析和监控：及时进行应收账款的分析和监控，确保账款的及时回收。
可以设立一些关键指标，如账龄分析、应收账款周转率等，用于评估和监测应收账款状况。
控制应收账款的方法
控制应收账款的方法
以下是 9 条关于控制应收账款的方法：
1. 嘿，咱得把客户好好分分类呀！就像整理衣服一样，清楚哪些是优质客户，哪些得特别留意。
比如那个总是按时付款的张三公司，那就是优质的，咱得好生对待；可那个拖延付款的李四公司，就得重点关注啦！
2. 一定要严格规定付款期限呀！这就好比给客户划了条线，到点就得交货付钱呀。
要是没有期限，那不是乱套啦？就像赛跑没有终点线一样。
3. 要及时跟客户沟通哇！别等人家都忘了，你才去问。
就像朋友之间得常联系，不然关系就淡啦！比如说，定期给客户打个电话，问问情况。
4. 设立奖励机制呀，这多管用呀！比如说客户提前付款，就给点小优惠。
这不就像给他们一个甜枣，让他们乐意早点付钱嘛！
5. 对那些拖欠的客户，可不能心软哇！这就像治病一样，该下猛药就得下。
难道还由着他们拖着不给吗？咱得采取点措施呀！
6. 定期检查应收账款情况呀，可别不管不顾。
这就像定期给身体做检查，发现问题及时解决。
比如看到某笔账快逾期了，赶紧去催一催。
7. 咱自己的内部管理也得跟上呀！别这边账都乱套了还不知道。
就好像家里得收拾整齐，找东西才方便呀。
各个环节都得清楚明白。
8. 跟客户签合同时就得把付款的事儿说得明明白白呀！这就像是先把规矩定好，后面就按规矩办事。
免得日后扯皮。
9. 要多学习别人的成功经验呀！看看人家是怎么把应收账款管得妥妥当当的。
难道咱还不如人家吗？肯定不能呀！
我的观点结论就是：控制应收账款一定要多管齐下，各种方法都用上，才能真正管理好，不然会有大麻烦的！。
应收账款管理制度 应收账款管理制度(优秀13篇)
应收账款管理制度应收账款管理制度（优秀13篇）应收账款管理制度篇一为进一步规范我店应收帐款管理，保证资金周转顺畅，避免呆帐、死帐的出现，并结合公司的有关规定，特制定本办法：一、挂账程序：1、挂账客户的确定：由营销部对信誉较好且符合酒店规定的单位或个人在酒店管理系统上建立挂账客户名录，并根据签定的挂账协议将协议价与有效签单人及时通知前厅和财务部稽核。
2、前厅结账：有挂账权的协议客户消费后必须在结账单上签名确认，前厅收银根据结账单与顾客签名做相应挂账处理。
3、核对分单：每月3号前由财务部稽核员统计出挂账客户上月的累计挂账金额，于每月5号前将月挂账单与营销部人员核对，将相关挂账单据分派到各相关收账员。
4、与客户对账：营销部各收账员于每月15日前将挂账单送至客户核对，确认无误后，根据挂账金额开好发票准备收账。
有异议的挂账单由营销部带回与财务和前厅、餐饮等营业部门核对，核对无误后再与客户确认。
5、结账收款：营销部收账员原则上应保证在每月月底将上月挂账款收回，并通知财务部进行稽核与销账。
收账过程中如遇到客户要求部分减免或打折等特殊情况，营销人员应请示总办领导，同意后方可调整。
二、发票开具规定；1、挂账客户的发票，原则上应由财务部出纳员开具，所开收款人名称应与挂账客户名称一致，所开金额应与所核对确认的挂账金额一致。
2、特殊单位客户，需要收账员携带空白发票的，则由财务部出纳员登记好发票相关资料后，由收账员签字领用，收账员返回酒店后应立即交回发票。
三、收账责任：所有应收账款原则上由营销部负责予以收回，营销部经理为总责任人，但营销部应根据业务划分情况将责任具体到人，挂账回收的情况将直接与营销人员的个人效益考核相挂钩。
四、坏账处理：1、原则上当月应收回上月的挂账，营销部对第二个月还未收回的挂账应评估风险，第三个月还未收回的挂账则应考虑取消该客户的挂账资格，并及时通知相关部门。
2、酒店坏账率应尽量控制在5‰以内。
五、公司签免单处理方法：公司有效签免人每月限量签免，且结账单上必须注明招待的单位名称或个人姓名及招待原因。
应收账款的管理技巧
应收账款的管理技巧随着经济的发展，企业的经营规模越来越大，应收账款的管理也变得越来越复杂。
如何科学有效地管理好应收账款，成为企业管理者和财务人员面临的重要问题。
本文将从以下几个方面探讨应收账款的管理技巧。
一、建立完善的应收账款管理制度建立应收账款管理制度是保障企业资金流动性和优化财务管理的基础。
制度应包括应收账款的核算、计提坏账准备、应收账款的回收、对应收账款的跟踪和分析等内容，并在实践中逐步完善，制度的执行需得到财务、管理、业务等相关部门的配合和监督。
二、加强客户信用管理客户信用管理是避免坏账和减少应收账款的重要手段。
企业应加强对客户的信用调查，建立客户的信用档案，明确客户的支付能力和支付意愿，评估风险，建立信用额度，制定付款方式和时间，减少逾期和坏账风险。
三、合理制定应收账款回收计划应收账款回收计划是良好现金流的保障。
企业应借助信息化手段建立客户的应收账款跟踪体系，合理制定回收计划，并每日监控和动态调整。
同时，充分发挥与客户的合作关系，提高回收效率。
四、合理控制信用销售政策信用销售政策是企业与客户结合的纽带。
但信用销售也容易增加坏账的风险，影响现金流。
企业应根据实际情况，合理制定信用销售政策，明确信用销售时限、限额、费率等规定，保障企业的营收和收款需求。
五、加强政策、法规及市场风险管理政策、法规及市场风险对应收账款的管理也有很大的影响。
企业应密切关注政策和法规的变化，及时调整应收账款管理的策略，避免政策、法规风险对企业带来的财务损失；同时关注市场风险，及时处理市场风险对应收账款的影响。
以上是应收账款的管理技巧，企业可以根据自身实际情况，选择适合自己的应收账款管理策略，并不断完善和调整，提高企业财务管理水平，实现企业经济效益的最大化。
如何管理企业应收账款与应付账款
如何管理企业应收账款与应付账款企业的经营活动中，应收账款和应付账款是不可避免的一部分。
合理管理和控制应收账款和应付账款对于企业的财务健康和流动性至关重要。
本文将从几个方面介绍如何有效管理企业的应收账款和应付账款。
一、应收账款管理应收账款是企业从销售商品或提供劳务中产生的未收回的款项，对于企业来说，应收账款的回款速度直接影响企业的资金流动性。
以下是几项管理应收账款的方法：1.建立严格的信用政策：制定明确的信用政策，对客户的信用状况进行审查和评估，降低坏账风险。
合理确定信用额度，严格控制信用销售的范围和金额。
2.完善应收账款的管理流程：建立有效的应收账款管理流程，包括合同签订、发票开具、收款及时性等环节。
确保相应的文件和记录的准确性和完整性。
3.加强与客户的沟通：及时与客户进行沟通，了解客户的付款意愿和能力。
通过积极的沟通和协商，尽量避免因客户付款困难而导致的欠款问题。
4.提高收款速度：加强对应收账款的催款工作，及时跟进客户的付款情况，采取灵活的方式促进回款速度，如提供优惠折扣、设置奖励机制等。
5.合理使用应收账款的融资工具：如有需要，可以通过应收账款质押、应收账款转让等方式将应收账款变现，提高企业的现金流。
二、应付账款管理应付账款是企业未支付的货款、服务费等款项，对于企业来说，有效管理应付账款可以优化企业的供应链关系，并确保良好的信誉。
以下是几项管理应付账款的方法：1.建立良好的供应商关系：与供应商建立长期稳定的合作关系，提高供应商的信任和忠诚度，以获取更有利的供应商信贷条件。
2.合理安排付款日期：根据企业的资金状况和供应商的要求，合理安排付款日期。
同时，可以通过与供应商协商延长付款期限，以延缓现金的流出。
3.精确核对发票和账单：核对发票和账单的准确性，确保发票金额、税率等信息与实际交易一致。
避免由于出错导致的额外费用或延误。
4.优化库存管理：合理控制库存水平，避免存货积压。
通过精细化的供应链管理，减少不必要的库存，降低成本和资金占用。
应收账款与存货的管控措施
应收账款与存货的管控措施应收账款和存货是公司财务管理中的重要组成部分。
以下是管控应收账款和存货的一些常见措施：应收账款的管控措施：1.建立明确的信用政策：制定明确的信用销售政策，包括客户信用评估、信用额度设定、付款条件等，以降低坏账风险。
2.严格的账款回收政策：确定账款回收的时间表和程序，并持续追踪和催收逾期账款，及时进行提醒和催收，以降低逾期账款的风险。
3.多元化客户：分散客户风险，避免过度依赖少数客户带来的大额应收账款，控制单一客户所占应收账款比例。
4.定期核对账户余额：定期对账户余额进行核对，确保账户准确性，减少因错误账单而引发的争议。
5.使用保险或担保：对大额订单或信用风险较高的客户，可以考虑购买信用保险或要求担保，降低坏账风险。
6.持续沟通和关系维护：与客户保持良好的沟通和关系，理解客户需求，及时解决问题，降低发生争议的可能性。
存货的管控措施：1.精确的库存管理系统：建立有效的库存管理系统，实时追踪和监控存货水平，避免过量采购和库存积压。
2.制定合理的订货策略：根据需求预测和客户订单量，制定合理的订货策略，避免因缺货或过剩库存而导致损失。
3.定期盘点和检查：进行定期的库存盘点和检查，确保实际库存与记录相符，发现问题及时解决。
4.避免过期和陈旧库存：管理并控制存货的周转率，避免因为过期或陈旧存货而造成损失。
5.供应商管理：与供应商建立稳固的合作关系，协调供应链，确保供应品质和及时交付。
6.产品结构和需求分析：根据市场需求和产品结构调整存货种类和数量，避免滞销品和过多的滞留库存。
这些措施有助于公司有效地管控应收账款和存货，降低风险，提高财务效率，并确保资金和资源的合理利用。
解决应收账款的措施
解决应收账款的措施应收账款是企业在销售商品或提供服务后尚未收到现金支付的款项，对企业的经营资金流动和现金流有着重要的影响。
因此，解决应收账款的问题是企业财务管理的重要任务之一。
本文将介绍一些解决应收账款问题的有效措施。
1. 优化信用管理建立健全的信用管理制度是解决应收账款问题的基础。
首先，企业应对客户进行信用评估，确保与信誉良好的客户合作，降低坏账的风险。
其次，建立严格的信用额度控制制度，避免超出客户的信用额度进行交易。
最后，建立及时的信用风险预警机制，及时发现信用风险，采取相应的措施，如限制信用额度或要求提前付款。
2. 建立健全的应收账款管理制度企业应建立一套完整的应收账款管理制度，包括应收账款的记录、核对、催款、收款等环节。
制度应规范各个环节的工作流程，确保应收账款的管理有条不紊。
此外，应建立应收账款的清理制度，定期清理无法收回的坏账，保持账户的清晰和准确。
3. 加强催款管理催款管理是解决应收账款问题的关键。
企业应建立催款计划，对逾期未付款的客户进行催款。
可以采用电话、短信、邮件等方式进行催款，提醒客户及时支付。
同时，建立催款跟踪机制，及时了解催款进展情况，确保催款工作的有效性。
4. 管理应收账款的风险应收账款的风险包括信用风险、流动性风险和汇率风险等。
企业应制定相应的风险管理策略，采取措施降低风险。
例如，可以与保险公司合作，购买信用保险来降低坏账风险。
同时，企业还应建立应收账款的融资渠道，确保在资金需求紧张时能及时获得融资支持。
5. 加强与客户的沟通和协商与客户的沟通和协商是解决应收账款问题的关键。
企业应与客户建立良好的合作关系，保持积极的沟通和协商。
对于有困难支付的客户，可以与其协商制定还款计划，帮助其解决资金问题。
通过积极的沟通和协商，可以有效解决应收账款的问题。
综上所述，解决应收账款问题需要综合运用多种措施。
企业应优化信用管理，建立健全的应收账款管理制度，加强催款管理，管理应收账款的风险，并与客户保持良好的沟通和协商。
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应收账款管理的9种方法
在做咨询的过程中，经常会碰到一些企业的老板找我诉苦，不论企业的大小，他们都有一个共同的苦恼就是企业的业务做得还可以，但总感觉自己口袋里没钱，带着这个问题我调阅了他们的财务资料，发现了一些类似的问题，其中之一就有：在这些老板反映业务做得还可以的企业中，普遍是销售业务实际已经发生，但收不到钱，在企业的流动资产中，应收账款所占比重比较大，应收账款周转率（应收账款周转率=赊销收入净额÷应收账款平均占用额）比较低，我想这也应该是我国很多企业家所面临的一个共同且棘手的问题吧。
据世界首席财务官报道讯，应收账款是指企业因赊销产品或服务而形成的应收款项，是企业流动资产的一个重要项目，根据调查，目前我国企业中应收账款已经占到流动资产比例的40％-50％之间了，而且逾期一年以上的账款占很大的比例，触目惊心，因此对于应收账款的管理已经成为企业经营活动中日益重要的问题。
在这里我想提出一个问题，为什么企业会出现这么多的应收账款呢，很明显，赊销是解开问题的钥匙。
赊销是很多企业老总比较感兴趣的词语，因为它能够带来很多好处：
1、扩大了销售，增强了企业的市场竞争力
在市场比较激烈的情况下，赊销是促进销售的一种重要方式，尤其在市场疲软，资金匮乏的情况下，赊销具有明显的促销作用，对于企业的新产品来说，可以达到迅速占领市场，从而快速获得利润，当然这样也会产生一些后患，这在后面会提及；
2、减少库存，降低存货风险和管理开支
我们知道企业持有存货，相应的要追加管理费，仓储费和保险费等开支，相反如果企业把存货变成应收账款则没有这方面的烦恼。
当然应收账款是把双刃剑，我们在得到上述一些好处的同时，相应的也会为应收账款的存在付出一些代价，其弊端主要表现在：1、费用的增加
应收账款的存在，自然而然的就会发生一些收款费用、利息支出等，当然最重要的是财务费用和税金，对于这点可以这么解释，
企业应收账款的存在，使企业加速了现金的流出，包括税金和利润等，税金方面包括企业的流转税及所得税的支出，应收账款可以带来销售收入，但这并没有带来现金，而根据中国的会计准则，流转税是以销售收入为计算依据的，企业必须按时以现金交纳，企业交纳的流转税如增值税、营业税、消费税、资源税及城市建设税等，必然会随着销售收入的增加而增加，应收账款产生了利润，但并没有以现金的方式实现，而缴纳所得税则必须按时以现金支付，这样所得税支出也增加，假如这笔应收账款收不回来，对企业来说，就有点“赔了夫人又折兵”的味道；
2、企业周转不良
产品转化为现金的时间拉长，应收账款使企业的不良资产增加，使企业的流动资金被一块块的压死，不合理的应收账款的存在，使营业周期延长，影响了企业资金循环，使大量的流动资金沉淀在非生产领域，致使企业现金短缺，影响了工资的发放和原材料的购买，严重影响了企业的正常生产经营；
3、呆账
企业应收账款的发生，必然面临这样的一个问题，在这些应收账款中，不是所有的应收账款都能够收回，企业必然要承担呆账的风险，呆账的存在也会给企业带来心理和精神上的创伤。
作为一个财务咨询顾问，发现问题-解决问题成为了我工作的全部，应收账款的存在就给我提出了一个问题，我们知道一个企业在正常的经营中，假如不发生应收账款一般是不可能的，我们不能否认赊销能带给企业销售上的好处，但是基于上面出现的一些问题，我们也不能盲目的相信赊销是解决企业经营上的灵丹妙药，那如何在应收账款存在带来的好处及引起的弊端中寻找一个最佳的结合点就成了我应思考的问题了，确切的说是找到一个解决在不影响企业正常经营情况下应收账款在流动资产中所占比例过大问题的方法，根据我以往做咨询的实践经历和参考国际上的一些成功经验，这里我提出自己一些不成熟的想法，供大家参考。
解决应收账款在企业流动资产中所占比例过大问题的办法：1、建立应收账款自动记录系统
通过询问客户可以支付货款的情况，将电话询问发生的时间、内容和有关的当事人记录下来，这样可以及时催收；
2、尽早开具销售发票
如果对客户提供的是长期的或连续保持合同的有效性，那么我们为了早日收回账款，可以尽早向对方单位开具销售发票，注意这个前提是我们对客户提供的是长期的或连续保持的有效合同；
3、修改支付佣金的付款条件
支付给销售部门的佣金标准应以实际收到的销售款为依据，而不是以销售总额为依据，这样做的好处是可以促使销售部门重视客户信用等级，及时收回账款；
4、鼓励客户采用自动清算系统付款
假设有的应收账款金额比较小，那我们在开具销售发票时可以在发票上注明本企业接受信用卡付款，这样将会加速企业的现金流入；
5、给予客户现金折扣
可以制定一项政策，规定客户如果能在销售发票日起的规定期限内支付货款，那么可以给予客户适当的现金折扣；
6、对应收账款分类
根据金额的大小和期限的长短可以将应收账款分类，这样可以使销售部门（假如企业大的话可以专门成立收款部门）能够分清轻重缓急，及时将应收账款中的大项目转为现金，为企业周转之用；
7、收缩对客户的授信额度
加强对老客户的信用记录以及新客户资信情况的审核工作，对一些耍赖大户，坚决予以促其出局，以避免坏账损失的发生；
8、对应收账款的回收加强管理
有很多企业是采用的传统方法，销售和财务是分开的，没有人明确自己的职责，导致管理真空，应收账款无人管理，产生大量的拖欠和呆账坏账；
9、加强对应收账款的监控
在实践的过程中，企业可能会或多或少的碰到这样的客户，假如你不催收，他就不会还款，所以对这类型的客户，企业应该采取积极的督促收款措施，当然要加强应收账款的监控，首先是要强化会计核算和监督。