程付款管理制度

工程付款管理制度

1.目的

1.1确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为。

1.2杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本。

1.3确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。

2.适用范围

2.1工程预付款、进度款、结算款（保修金）的审批、支付。

2.2材料、设备款的审批、支付。

3.付款原则

3.1工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付。

3.2工程款支付要严格执行公司审批的年度计划及年度计划修正方案和月度资金计划的规定。

3.3对于超出公司月度资金计划的工程款项的支付须按公司财务管理制度的规定经特别的审批

程序审批。

3.4工程竣工后进行结算时，必须严格按照合需同的要求和经指定的中介机构审计完毕的审计

报告进行结算付款。

4.职责

4.1工程进度及支付申请：

4.1.1各承包单位在开工前向公司提交工程总进度计划，每月 25 日前上报当月工程进度月报

表，同时上报下月进度计划。月进度计划必须按时上报，如未按时上报或者没有上报，则不予以支付当月进度款。

4.1.2工程总进度计划一式五份，批复后返还承包单位一份，工程部、监理单位、总经理、财

务部、公司档案室各存一份。

4.1.3 根据合同需要付款时,由供方单位主动填报《工程款拨付申请表》,监理工程师根据项目

进度、质量状况及合同履行情况，对《工程款拨付申请表》进行审核，审核意见必须注明根据合同具体条款、实际进度、支付何种款项等；

4.2工程部主管工程师负责复核《工程款拨付申请表》并签署意见，根据合同历史付款额度、

项目完成情况、履约情况、处罚情况、各种扣款签署意见；

4.3财务部根据工程付款台账和工程合同台账，复审并签署意见，确保严格按合同及时付

款，如能不能及时付款，应及时与总经理沟通，总经理和工程部做好承建单位的解释沟通

工作。

4.4总经理根据已完成工程量及合同履约情况重点复核并签署意见，确保付款额度的准确性,对

付款进行把关，负责复核《工程款拨付申请表》并签署意见,

4.5 董事长确定最终付款额度和付款进度。

5.0 付款申请程序

5.1 付款申报审核程序

5.1.1申请单位在当月20日前将已完工程费用预算书并附详细计算式、《工程款拨付申请表》、

项目负责人签字、单位盖章后呈报至监理单位。

5.1.2监理单位对施工单位申报的《工程款拨付申请表》进行审核，并经专业监理工程师和总

监签字、加盖监理单位公章后报工程部。

5.1.3工程部在收到监理单位交来的资料后，在二日内对已完成的工程量进行审核。对施工质

量、进度及其他与合同约定不符情况及扣除的相应款项在《工程款拨付申请表》中予以明确，不计入工程进度款（如施工单位本次用水、用电、罚款单等）支付范围，经现场工程师和工程部总监签字认可后连同施工单位所报资料送财务部。工程部派专人负责工程付款申请审批跟综和对相关资料的报送，非特殊情况每月月底统一报送一次。

5.1.4财务部在收到工程部交来的资料后，在二日之内对当月工程款支付金额核算完毕。

5.1.5总经理根据监理、工程部、财务部三方意见汇总出具付款意见。

5.1.6董事长对付款额度及付款计划进行最终审批。

5.3拨付阶段

5.3.1财务部根据付款申请表编制《工程款拨付进度报表》报总经理审批；

5.3.2每月《工程款拨付进度报表》由财务部月底进行统计，次月初报监理公司、工程部、总

经理等部门备案；

5.3.3对应付款尽量安排在付款宽限免责期内付款，减少公司违约行为。

5.4文件归档

5.4.1财务部将审批完后的《工程款拨付申请表》相关联交监理公司、工程部、公司档案管理

处存档；

5.4.2财务部每月《工程款拨付进度报表》在月底30日前完成，交监理公司、工程部、总经理

备案，工程部和总经理核对无误后，据此作为次月付款审批的依据之一；

6. 施工单位用水、用电费用支出的审批流程

6.1工程部由专门的经办人首先对水电费发生的金额进行核实；

6.2根据核实后的水电费用由经办人填制水电费用分摊表，根据各施工单位实际使用的水电费用进行分摊，并由水电费使用单位负责人或授权人（下同）签字确认，待工程结算时从工程款中扣回。水电费使用单位的负责人或者授权认可人需经使用单位书面确定。

6.3工程部经办人根据核实的水电金额填写《请款单》，在请款单后附水电费用的使用单位负责人签字确认的费用分摊表；

6.4经办人将请款单按照公司费用的报账程序签字请款；

6.5经办人将办理好签字审核手续的请款单交公司财务部，财务部根据请款单支付费用；

6.6财务部将付款凭证交工程部的经办人到水电部门开具费用发票，交财务部归账；

6.7财务部在进行账务处理时应根据工程部提供的水电费用分摊表将由公司代垫的水电费登录台账备查，在工程项目结算时和工程部核对后在工程款项中扣回。

工程款支付与管理控制流程

工程拨款申请表年月日

精心打造

工程款支付进度报表付款日期：年月

单位：万元

序号合同

编号

施工单位、项目名称

累计付

款额

本月应付

款金额

本月实际付

款金额

累计欠款额.