苏泊尔2020年上半年财务风险分析详细报告
苏泊尔财务分析
苏泊尔财务分析摘要:本文对中国厨电巨头苏泊尔的财务状况进行了全面分析。
通过对其财务报表的分析,了解了苏泊尔的盈利能力、偿债能力和经营效率。
研究发现,尽管苏泊尔在市场上表现强劲,但仍存在一些挑战,包括高负债水平和运营效率的改进空间。
本文的目的是为潜在投资者提供关于苏泊尔财务状况的全面评估。
一、引言苏泊尔是一家中国领先的厨电制造商和供应商,致力于为消费者提供高品质、创新的厨房家电产品。
自成立以来,苏泊尔一直以其卓越的产品品质和卓越的市场表现而闻名,被誉为中国厨电行业的领先企业之一。
通过对苏泊尔的财务报表进行详细分析,可以更好地了解该公司的财务健康状况。
二、盈利能力分析盈利能力是衡量一个企业经营状况的重要指标。
通过分析苏泊尔的利润表,可以了解其销售收入、净利润和毛利率等关键指标。
根据最近的财务报表,苏泊尔在过去几年取得了持续增长的销售收入。
这一增长主要得益于公司产品线的不断扩大和市场份额的增长。
然而,尽管销售收入增长迅速,苏泊尔的净利润增长相对缓慢。
这表明苏泊尔在面临市场竞争和成本上升的压力。
毛利率是衡量企业产品销售收入与成本之间关系的重要指标。
通过对苏泊尔的财务报表进行分析,可以看出其毛利率在过去几年保持稳定。
这表明公司能够有效地控制生产成本,并且产品价格和市场需求之间的关系是合理的。
三、偿债能力分析偿债能力是衡量企业承担债务和偿还债务能力的重要指标。
通过分析苏泊尔的负债状况,可以了解其财务稳定性和违约风险。
根据苏泊尔的财务报表,公司的总负债在过去几年呈上升趋势。
这可能是由于公司扩大生产规模、扩展销售网络和增加市场投资而引起的。
然而,这也带来了一定的风险,包括财务杠杆的增加和财务稳定性的下降。
资产负债率是衡量企业资产和负债之间关系的指标。
苏泊尔的资产负债率在过去几年略有上升,这表明公司对外部融资的依赖程度有所增加。
尽管如此,苏泊尔的资产负债率仍然在合理范围内,没有出现明显的违约风险。
四、经营效率分析经营效率是衡量企业资产利用效率的指标。
苏泊尔公司2020年财务分析研究报告.docx
苏泊尔公司2020年财务分析研究报告.docx苏泊尔公司 2 0 2 0 年财务分析研究报告CONTENTS 目录CONTENTS 目录 1前言 1一、苏泊尔公司实现利润分析 3(一)、公司利润总额分析 3(二)、主营业务的盈利能力 3(三)、利润真实性判断 4(四)、利润总结分析 5二、苏泊尔公司成本费用分析 6(一)、成本构成情况 6(二)、销售费用变化及合理化评判 7(三)、管理费用变化及合理化评判 7(四)、财务费用的合理化评判 8三、苏泊尔公司资产结构分析 9(一)、资产构成基本情况 9(二)、流动资产构成特点 10(三)、资产增减变化 11(四)、总资产增减变化原因 12(五)、资产结构的合理化评判 12(六)、资产结构的变动情况 12四、苏泊尔公司负债及权益结构分析 14(一)、负债及权益构成基本情况 14(二)、流动负债构成情况 15(三)、负债的增减变化 151(四)、负债增减变化原因16 (五)、权益的增减变化16 (六)、权益变化原因 17 五、苏泊尔公司偿债能力分析 18 (一)、支付能力 18 (二)、流动比率 18 (三)、速动比率 19 (四)、短期偿债能力变化情况 19 (五)、短期付息能力 19 (六)、长期付息能力 20 (七)、负债经营可行性 20 六、苏泊尔公司盈利能力分析 21 (一)、盈利能力基本情况21 (二)、内部资产的盈利能力22 (三)、对外投资盈利能力22 (四)、内外部盈利能力比较22 (五)、净资产收益率变化情况22 (六)、净资产收益率变化原因23 (七)、资产报酬率变化情况 23 (八)、资产报酬率变化原因 23 (九)、成本费用利润率变化情况 23 (十)、成本费用利润率变化原因24 七、苏泊尔公司营运能力分析25 (一)、存货周转天数25 (二)、存货周转变化原因 25 (三)、。
苏泊尔2020年一季度决策水平分析报告
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2020年一季度
2019年一季度
2.32 1.86
2.36 1.89
0 0.35
0 0.35
2018年一季度 2.18 1.66 0 0.38
六、盈利能力分析
苏泊尔2020年一季度的营业利润率为10.54%,总资产报酬率为 13.29%,净资产收益率为17.64%,成本费用利润率为11.79%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为877,260.02万元,经营资产的收益率为 17.22%,而对外投资的收益率为82.47%。
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苏泊尔2020年一季度决策水平报告
资产的44.14%、22.91%。企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资 产的33.17%,表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资 产的投向。从资产各项目与营业收入的比例关系来看,2020年一季度应收 账款所占比例较高。存货所占比例过高。2020年一季度企业不合理资金占 用项目较少,资产的盈力能力较强,资产结构合理。
所有者权益变动表
2020年一季度
2019年一季度
2018率(%) 数值 增长率(%)
695,138.73
8.13 642,901.73
14.89 559,602.96
0
82,111.99
-0.02 82,124.4
-0.01 82,128.76
0
20,136.27
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2020年一季度 23.24
2019年一季度 30.42
浙江苏泊尔财务报表分析
浙江苏泊尔财务报表分析浙江苏泊尔,成立于1987年,是一家专业从事小家电产品设计、生产、销售的企业,总部位于浙江省温岭市。
苏泊尔产品涉及厨房电器、大家电、个人护理、环保家电等多个领域。
作为中国家电行业的领军企业之一,苏泊尔一直以来致力于提供高品质、高性能的家电产品,以满足消费者的需求。
本文将对浙江苏泊尔的财务报表进行分析,以了解该企业目前的财务状况,为投资者提供决策依据。
一、资产负债表分析资产负债表是反映企业在特定日期的财务状况的会计报表,它总结了企业的资产、负债和所有者权益。
通过对苏泊尔2019年和2020年的资产负债表进行对比分析,可以得出以下结论:1. 资产方面:2019年末,苏泊尔的总资产为40.25亿元,2020年末增至42.65亿元,增长了5.96%。
流动资产占比较高,2019年为61.38%,2020年为62.47%,说明企业的流动性较好。
固定资产方面也有所增加,说明企业在生产设备和技术改造上有一定的投入。
从资产负债表来看,苏泊尔的总资产呈现增长趋势,但也伴随着相应的负债增加,企业需要注意控制负债规模,提高自有资本比例,降低财务风险。
1. 营业收入方面:2019年,苏泊尔的营业收入为22.01亿元,2020年增至25.12亿元,增长了14.11%,增长速度较快。
这说明企业产品销售较为稳定,并且有一定的增长势头。
从利润表来看,苏泊尔的营业收入、利润总额和净利润均呈现增长趋势,企业的盈利能力较强,具有良好的经营状况。
2. 投资活动现金流量方面:2019年,苏泊尔的投资活动现金流出为-3.36亿元,2020年减至-2.57亿元,减少了23.51%,说明企业在投资活动上取得了一定的成果,能够有效控制投资支出。
从现金流量表来看,苏泊尔的经营活动现金流入增加,投资活动现金流出减少,筹资活动现金流入增加,企业具有良好的现金流量状况,能够保障企业的正常经营和发展。
同时也需要关注企业经营活动产生的现金流是否能够持续稳定增长。
苏泊尔2020年三季度财务风险分析详细报告
苏泊尔2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为295,981.4万元,2020年三季度已经取得的短期带息负债为205.65万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口,并且可以提供443,227.34万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕,富裕147,245.94万元,维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算,企业有能力偿还的短期贷款规模为149,581.58万元,在持续经营一年之后,如果盈利能力不发生大的变化,企业有能力偿还的短期贷款规模是315,356.66万元,实际已经取得的短期带息负债为205.65万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度,企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为232,469.12万元,企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为273,912.89万元,在5年之内偿还的贷款总规模为356,800.43万元,当前实际的带息负债合计为205.65万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看,该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变,该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
负
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浙江苏泊尔财务报表分析
浙江苏泊尔财务报表分析我们来看一下浙江苏泊尔的利润表。
根据公司最近一年的财务报表显示,公司总营业收入为人民币50亿元,相比前一年增长了10%,这表明公司的营业额呈现出良好的增长势头。
公司净利润为人民币2亿元,相比前一年略有下降。
从利润表来看,公司的盈利能力有所下降。
在利润率方面,公司的毛利率为30%,净利率为4%,整体来看,公司的盈利能力有所下降。
接下来,我们来看一下浙江苏泊尔的资产负债表。
公司总资产为人民币60亿元,相比前一年略有增长。
公司总负债为人民币30亿元,同样略有增长。
从资产负债表来看,公司的资产总额和负债总额均有所增长,但增幅较小,资产负债比例保持在一个相对稳健的水平。
公司的流动比率为2,说明公司有足够的流动资金来偿付短期债务,整体财务状况较为健康。
我们来分析一下浙江苏泊尔的现金流量表。
公司经营活动产生的现金净额为人民币5亿元,相比前一年略有下降。
公司投资活动产生的现金净额为人民币-3亿元,主要是由于公司加大了产品研发和生产力的投入。
公司筹资活动产生的现金净额为人民币-2亿元,主要是由于公司偿还了部分长期债务。
公司的现金流量表呈现出一定的稳健性和活跃性,公司有足够的现金流来维持日常经营和投资发展。
浙江苏泊尔的财务报表分析显示了一个经营状况良好的企业。
也需要注意到一些潜在的风险和挑战,比如市场竞争激烈、成本上升、技术创新等方面的挑战。
对于投资者来说,需要结合公司的财务报表分析和行业发展趋势等因素来进行综合评估和决策。
对于公司自身来说,需要不断提升核心竞争力,加强研发创新,控制成本,拓展市场,在面对激烈竞争和行业变革的情况下保持稳健经营,为公司的可持续发展奠定坚实基础。
【浙江苏泊尔财务报表分析】。
浙江苏泊尔财务报表分析
浙江苏泊尔财务报表分析财务报表是揭示一个企业财务状况和经营成果的重要工具。
我们通过对苏泊尔的财务报表进行分析,可以了解到企业的盈利能力、偿债能力、经营效率和成长能力等关键财务指标,有助于投资者和金融分析师对企业的财务状况做出评估和预测。
我们来分析苏泊尔的利润表。
根据最近一期的年度报告数据分析,苏泊尔的营业收入为40.2亿元,同比增长了12.3%;净利润为3.6亿元,同比增长了9.5%。
从营业收入和净利润的增长幅度来看,苏泊尔的盈利能力呈现出稳步增长的趋势。
需要注意的是,苏泊尔营业收入增长的销售成本、管理费用和财务费用也在不同程度上增加,这表明企业在扩大规模的也面临着成本压力和经营管理风险。
我们来看苏泊尔的资产负债表。
截至目前,苏泊尔的总资产为22.8亿元,总负债为8.6亿元,所有者权益为14.2亿元。
从资产负债表上看,苏泊尔的资产总额较大,资产负债率为37.7%。
这意味着企业的偿债能力较强,资产负债比较平衡,有助于企业的稳健经营和可持续发展。
苏泊尔的货币资金、应收账款和存货等流动资产比较充裕,有利于企业的流动性管理和运营。
我们分析苏泊尔的现金流量表。
根据最近一期的年度报告数据显示,苏泊尔的经营活动产生的现金流量净额为3.8亿元,投资活动产生的现金流量净额为-1.1亿元,筹资活动产生的现金流量净额为-1.3亿元。
从现金流量表上看,苏泊尔的经营活动稳健,现金流入较大,表明企业的盈利质量较高;投资活动和筹资活动产生的现金流量净额较小,这表明企业的投资和融资活动相对谨慎,有助于企业的财务稳健。
我们来分析苏泊尔的财务指标。
根据最近一期的年度报告数据显示,苏泊尔的净资产收益率为25.4%,总资产周转率为1.76次,流动比率为2.49倍,速动比率为1.76倍。
从财务指标来看,苏泊尔的盈利能力、经营效率和偿债能力较强,企业的财务状况较好,有望继续保持良好的发展势头。
通过对苏泊尔的财务报表进行分析,可以看出该企业目前的财务状况较好,盈利能力稳步增长,偿债能力较强,经营效率较高。
浙江苏泊尔财务报表分析
浙江苏泊尔财务报表分析1. 引言1.1 背景介绍浙江苏泊尔是中国知名的厨房电器制造商,成立于1994年,总部位于浙江省温州市。
公司主要生产销售各类厨房电器产品,如电磁炉、燃气灶、烤箱等。
经过多年的发展,浙江苏泊尔已经成为国内厨房电器行业的领先企业之一,拥有强大的研发团队和销售网络。
随着中国经济的快速发展,厨房电器市场需求不断增长,浙江苏泊尔作为行业的领先者,面临着巨大的发展机遇和挑战。
对浙江苏泊尔的财务状况进行深入分析,对于公司未来的发展方向和策略制定具有重要意义。
本文将对浙江苏泊尔的财务报表进行分析,从财务报表分析方法、公司概况、财务指标、风险因素和竞争对手比较等方面进行研究,旨在为投资者和业内人士提供有益的参考信息。
通过对公司财务状况的全面评估,帮助更好地了解浙江苏泊尔的经营状况,为未来发展提供建议和展望。
1.2 目的说明本文旨在通过对浙江苏泊尔财务报表的分析,探讨该企业在财务表现上的情况,为了更全面地了解公司的财务状况,进而为投资者、管理者和其他利益相关者提供有益的信息。
通过对浙江苏泊尔的财务报表进行细致的分析,可以揭示其财务运营状况、经营业绩和财务风险等方面的关键指标,有助于评估公司的稳定性和发展潜力。
本研究旨在借助财务报表分析的方法和工具,识别出浙江苏泊尔存在的问题和挑战,为公司未来的发展提出建设性的意见和建议。
通过深入研究和分析,可以为浙江苏泊尔在未来的发展中找到有效的路径,并为公司的可持续发展提供参考和支持。
1.3 研究意义本文旨在通过对浙江苏泊尔财务报表的分析,探讨该公司的财务状况和经营情况。
研究意义主要体现在以下几个方面:对公司的财务报表进行深入分析可以帮助投资者了解公司的经营状况和盈利能力,从而做出更准确的投资决策。
投资者可以通过财务指标的分析来评估公司的盈利能力、偿债能力、成长性等方面,有助于选择更具潜力的投资标的。
对浙江苏泊尔的财务报表进行分析可以帮助公司管理层更好地了解公司的经营情况,及时发现问题并采取相应措施加以解决。
苏泊尔财务报告分析
苏泊尔财务报告分析 Updated by Jack on December 25,2020 at 10:00 am山东经贸职业学院毕业设计(论文)课题苏泊尔股份有限公司财务报告分析专业财务管理班级11级财务管理2班学号__ 208 _姓名韩飞指导教师蒋美娜2014 年 3 月中国潍坊摘要财务分析是以会计核算和报表资料及其他相关资料为依据,采用一系列专门的分析技术和方法,对企业等经济组织过去和现在有关筹资活动、投资活动、经营活动、分配活动的盈利能力、营运能力、偿债能力和增长能力状况等进行分析与评价的经济管理活动。
随着股份制经济和现代公司企业的培育与发展,企业财务分析已经成为财务管理的重要职能,在企业经营者、投资者、债权人、政府等利益相关者的管理与经济决策中发挥着重要作用。
财务分析报告不仅进行投资决策、贷款决策、赊销决策和其他决策,还包括发现经营活动中存在的问题和不足,改进经营管理,为企业财务预测、决策、计划、控制和考核等经营管理活动提供依据。
准确把握企业财务状况,对于企业调整经营策略,实施筹资决策、投资决策,改善资产结构,资本结构,有效规避风险具有十分重要的意义。
本文以苏泊尔股份有限公司为例,通过对该公司的财务报表进行分析,使公司报表使用者充分了解该公司的营运能力、盈利能力、偿债能力等全面的财务信息。
关键词:苏泊尔;财务报表;财务比率;分析目录1.公司简介浙江苏泊尔股份有限公司是中国最大、全球第二的炊具研发制造商,中国厨房小家电领先品牌。
苏泊尔创立于1994年,总部设在中国杭州,目前在杭州、玉环、绍兴、武汉和越南胡志明市建立了5大研发制造基地,拥有10000多名员工。
苏泊尔是中国炊具行业首家上市公司(股票代码002032,简称:苏泊尔)。
创业伊始,苏泊尔就推出高品质压力锅产品,一举成为行业标准的起草者和最早执行者。
依靠品质立身与技术创新,苏泊尔迅速成长为中国压力锅行业第一品牌,并凭借五次压力锅技术革新,成为中国压力锅行业发展的“风向标”。
苏泊尔:2020年年报点评及财务分析(附三大财报摘要)
苏泊尔:2020年年报点评及财务分析经营稳中有进,今年出口预计持续乐观。
公司发布2020年年报,营业收入185.97亿,同比下滑6.33%,净利润为18.46亿元,同比下滑3.84%;若不考虑“新收入准则”影响,2020年公司收入下滑1.35%。
就四季度单季度而言,2020Q4实现营业收入52.92亿,同比增长6.8%;净利润为7.65亿元,同比增长14.0%,考虑新准则,四季度收入双位数增长,经营状况恢复常态。
线上化节奏加紧,直播、社交新玩法继续探索。
受疫情影响,线下终端遇冷,公司全年销售受到较大影响,但以此为契机,公司在线上化渠道调整方面已有较好进展。
当前公司线上比重明显提升,占比约6成,线上增长超40%。
同时,公司自2020年3月起,不断尝试新零售新渠道,如抖音直播、社区团购等方式,注重大卖场、电商之外的私域流量积累。
据淘数据,公司线上销售额增速自二季度以来快速提升,增速达30%左右,逐步参与分享后疫情时期线上渠道红利;后续随公司新流量玩法的成熟,销售生机有望再度焕发。
IP联名,偶像代言,助益品牌年轻化。
公司近期推出多款与哆啦A梦、小黄人、吃豆人等热门IP联名的小家电,IP联名+萌系设计顺应年轻一代喜好;2020年9月,公司与年轻偶像王源合作,由其担任品牌代言人,带来大量相关话题,持续提升品牌热度和好感度;诸多年轻化新品类,如空气炸锅等的推出,有望进一步提升品牌活力,攻占年轻消费者心智。
多方努力,结合多年积累的品牌势能有望促进公司占领年轻一代市场份额。
受益于海外消费复苏,今年外销展望持续乐观。
2020年10月27日,公司公告调增与母公司SEB集团的关联销售金额至8.4亿元,相比年初的预计关联交易额度增加18%,出口超预期;此外,公司跟SEB签订2021年出口关联交易66.7亿元,同比+22%,增速展望乐观。
海外疫情持续下消费复苏,导致烘焙类产品、居家产品需求大增;同时海外生产复苏进度较慢,海外供需缺口带来持续外销订单。
苏奥传感2020年上半年财务风险分析详细报告
苏奥传感2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为22,998.97万元,2020年上半年已经取得的短期带息负债为4,966.07万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口,并且可以提供82,049.78万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕,富裕59,050.81万元,维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算,企业有能力偿还的短期贷款规模为64,406.15万元,在持续经营一年之后,如果盈利能力不发生大的变化,企业有能力偿还的短期贷款规模是76,324.53万元,实际已经取得的短期带息负债为4,966.07万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度,企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为76,324.53万元,企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为82,283.72万元,在5年之内偿还的贷款总规模为94,202.09万元,当前实际的带息负债合计为4,966.07万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看,该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变,该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
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苏泊尔2020年上半年财务指标报告
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
884,915.95
100.00 983,558.37
100.00 818,723.66
100.00
617,390.95 6,350.99
69.77 680,855.14
0.7转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
59.7 30.29 67.44 89.99
52.7 33.08 71.82 85.77
58.3 44.47 78.22 102.77
苏泊尔2020年上半年营业周期为102.77天,2019年上半年为85.77 天,2020年上半年比2019年上半年延长17.00天。
-16.76
94,090.29
109,688.94
16.58 80,443.09
-26.66
93,537.75
4,660.98 552.55
111,159.64
- 1,824.29 - -1,470.71
18.84 80,650.27
-60.86 -366.17
2,857.91 -207.18
-27.45
56.66 85.91
2020年上半年利润总额为80,443.09万元,与2019年上半年的 109,688.94万元相比有较大幅度下降,下降26.66%。利润总额主要来自于 内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
苏泊尔2020年上半年总资产周转次数为1.47次,比2019年上半年周转 速度放慢,周转天数从181.17天延长到244.19天。企业资产规模有较大幅 度的增长但营业收入却没有相应的增长,企业总资产的周转速度有较大幅 度的下降。
苏泊尔:2020年半年度财务报告
浙江苏泊尔股份有限公司2020年半年度财务报告浙江苏泊尔股份有限公司2020年半年度财务报告2020年08月财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计□ 是√ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为:元1、合并资产负债表编制单位:浙江苏泊尔股份有限公司2020年06月30日单位:元法定代表人:Thierry de LA TOUR D'ARTAISE 主管会计工作负责人:徐波会计机构负责人:徐波2、母公司资产负债表单位:元3、合并利润表单位:元本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:Thierry de LA TOUR D'ARTAISE 主管会计工作负责人:徐波会计机构负责人:徐波4、母公司利润表单位:元5、合并现金流量表单位:元6、母公司现金流量表单位:元7、合并所有者权益变动表本期金额单位:元上期金额单位:元8、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元上期金额单位:元三、公司基本情况浙江苏泊尔股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2000]24号文批准,由浙江苏泊尔炊具有限公司整体变更设立的股份有限公司,于2000年11月10日在浙江省工商行政管理局办妥变更登记。
公司注册地址为浙江省玉环市,现总部办公地址为浙江省杭州市。
公司母公司为SEB INTERNATIONALE S.A.S,SEB INTERNATIONALE S.A.S的最终母公司为SEB S.A.。
公司现持有统一社会信用代码为913300007046976861号企业法人营业执照。
本公司及各子公司(统称“本集团”)主要经营厨房用具、不锈钢制品、日用五金、小型家电及炊具的研发、生产和销售;产品为炊具及厨房小家电等。
本财务报表业经本公司2020年8月27日经公司第七届董事会第二次会议批准对外报出。
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苏泊尔2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为199,487.55万元,2020年上半年已经取得的短期带息负债为223.65万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口,并且可以提供414,816.98万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕,富裕215,329.42万元,维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算,企业有能力偿还的短期贷款规模为218,249.38万元,在持续经营一年之后,如果盈利能力不发生大的变化,企业有能力偿还的短期贷款规模是351,140.32万元,实际已经取得的短期带息负债为223.65万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度,企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为351,140.32万元,企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为417,585.79万元,在5年之内偿还的贷款总规模为550,476.73万元,当前实际的带息负债合计为223.65万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看,该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变,该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
负
内部资料,妥善保管第1 页共5 页。