银行指标公式知识分享
银行常用经营指标计算公式
银行常用经营指标计算公式一、资产负债比例管理指标：1、备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比例；备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2、资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3、存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；各项存款含应解汇款和保证金，不含待结算财政存款、地方财政库款、财政预算外存款和财政预算专项存款4、对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5、中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6、拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7、贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。
银行业各项经营指标计算公式
银行业各项经营指标计算公式一、盈利能力状况指标1.收入利润率＝利润总额/营业收入，2.营业费用占纯收入比例＝成本收入比＝营业管理费用/营业净收入，其中：营业净收入＝利息净收入+金融机构往来净收入+投资收益+中间业务净收入；营业管理费用＝营业费用+其他营业支出（不含计提减值准备）3.利息收回率＝利息回收率=（本期利息收入-本期新增表内应收利息）/（本期利息收入+本期新增表外应收利息）×100%4.经济利润率=(净利润-净资产平均余额×资金成本)/净资产平均余额×100%，其中，资金成本系中国人民银行公布的一年期流动资金贷款利率。
5.资产利润率指标＝本期实际利润（税前利润）/期末资产总额×100％7.存款付息率＝利息支出/本期各项存款月平均余额×100％。
8.贷款收息率＝实际利息收入（利息收入减本期新增表内应收利息）/本期各项贷款月平均余额×100％。
二、资产质量状况指标1.固定资本比率＝（固定资产+在建工程）/净资产（所有者权益）×100％2.资产减值准备覆盖率＝资产减值准备余额/（次级资产+可疑资产+损失资产）×100％3.资产减值准备充足率＝资产减值准备余额/（2％关注类资产+25％次级类资产+50％可疑类资产+100％的损失资产）×100％4.生息资产比率＝生息资产期末余额/总资产期末余额×100％5.非生息资产比例＝非生息资产期末余额/资产期末余额×100％，其中，非生息资产指现金+贵金属＋固定资产净值＋固定资产清理＋在建工程＋无形资产＋递延资产＋应收利息＋其他应收款＋拨付备付金＋待处理财产损益＋待清理资产6.备付率＝（期末库存现金+在人民银行留存准备金存款）/期末各项存款余额×100％三、偿付能力状况指标1.资本充足率=(资本-扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)×100%，其中：资本扣除项=商誉+对未并表银行机构资本投资+对未并表非银行金融机构资本投资+对非自用不动产投资+对工商企业资本投资+贷款损失准备尚未提足部分。
银行常用经营指标计算公式
银行常用经营指标计算公式一、资产负债比例管理指标：1、备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比例；备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2、资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3、存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；各项存款含应解汇款和保证金，不含待结算财政存款、地方财政库款、财政预算外存款和财政预算专项存款4、对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5、中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6、拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7、贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；100％；②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。
银行指标计算公式
银行指标计算公式
银行指标是衡量银行业绩和风险的重要工具。
不同的银行指标反映了
不同的方面，包括资产质量、资本充足性、盈利能力、流动性和风险管理
能力等。
下面是一些常见的银行指标及其计算公式。
1.资本充足率
资本充足率衡量了银行自身的资本实力和风险承受能力。
计算公式为：资本充足率=核心一级资本/风险加权资产
2.资产质量
资产质量指标反映了银行的不良资产和损失准备金水平。
常见的资产
质量指标包括：
不良贷款率=不良贷款总额/贷款总额
拨备覆盖率=损失准备金/不良贷款总额
3.盈利能力
盈利能力指标反映了银行的盈利能力和经营效益。
常见的盈利能力指
标包括：
净利润率=净利润/总资产
净息差=利息收入-利息支出/平均资产
4.流动性
流动性指标衡量了银行履行支付义务的能力。
常见的流动性指标包括：流动性比率=流动资产/流动负债
净流动性=流动资产-流动负债
5.风险管理能力
风险管理能力指标反映了银行对风险的管理和控制能力。
常见的风险管理能力指标包括：
信用风险覆盖率=拨备覆盖率+不良贷款率
综合风险指标=不良贷款率+资本充足率
以上只是一些常见的银行指标及其计算公式，实际运用中还会根据具体情况和监管要求进行调整和补充。
银行管理者可以通过监测和分析这些指标来评估和优化银行的业绩和风险管理能力，以保持和提升银行的竞争力。
银行指标计算公式
银行指标计算公式(总2页) -CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除一、资产负债比例管理指标：1.备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比例；（标准：不得低于3％）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2.资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；（标准：不得低于25％）流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；（标准：年末不得高于80％）4.对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；（标准：不得高于30％）流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5.中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；（标准：不得高于120％）一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6.拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于4％）②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于8％）③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；（标准：不得高于4％）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
银行指标计算公式
银行指标计算公式银行指标是用于评估银行业绩和风险的重要工具。
不同的指标可以从不同的角度对银行的财务状况、运营效率、风险管理和资本充足度等方面进行评估。
本文将介绍一些常见的银行指标及其计算公式。
一、财务状况指标1. 资本充足率（Capital Adequacy Ratio，CAR）：用于衡量银行的资本实力和抵御风险的能力。
CAR=(核心资本/风险加权资产)×100%其中，核心资本包括普通股东权益、优先股等，风险加权资产是指根据不同资产的风险性质给予不同权重的资产总额。
2. 不良贷款率（Non-Performing Loan Ratio，NPL）：反映银行不良贷款占总贷款的比例，用于评估银行的风险承受能力。
NPL=(不良贷款/总贷款)×100%其中，不良贷款是指已逾期90天以上或无法偿还本息的贷款金额。
3. 资本利润率（Return on Equity，ROE）：评估银行运营效率和盈利能力的指标。
ROE=(净利润/总股东权益)×100%其中，净利润是指银行在一定期间内的净收入，总股东权益是指银行的所有者权益。
二、运营效率指标1. 不良贷款拨备覆盖率（Loan Loss Provision Coverage Ratio）：用于评估银行对不良贷款的拨备情况。
Loan Loss Provision Coverage Ratio = (不良贷款准备金/不良贷款) × 100%其中，不良贷款准备金是指银行已经拨备的不良贷款金额。
2. 资金使用效率（Funds Utilization Efficiency，FUE）：衡量银行的资金利用效率。
FUE=(收入/资产负债总额)×100%其中，收入包括利息收入、手续费及佣金收入等，资产负债总额是指银行的总资产减去总负债。
三、风险管理指标1. 资产负债率（Assets to Liabilities Ratio）：反映银行的资产与负债的关系。
银行业绩效评价指标计算公式说明
银行业绩效评价指标计算公式说明一、盈利能力指标1.资本收益率（净资产收益率）=净利润/净资产平均余额×100%净资产平均余额=（年初所有者权益余额+年末所有者权益余额）/22、资产利润率=利润总额/资产平均总额×100%平均总资产=（年初总资产+年末总资产）/23。
成本收入比=营业费用/营业收入×100%II。
业务增长指标1、国有资本保值增值率=[（年末国有资本±客观增减因素影响额）÷年初国有资本]×100％2.利润增长率=（本年利润总额-上年利润总额）/上年利润总额×100%3、经济利润率＝（净利润－净资产平均余额×资金成本）/净资产平均余额×100%资本成本是根据中国人民银行当年公布的一年期流动资金贷款不同利率的时间覆盖率计算的加权平均资本成本。
3、资产质量指数1、不良贷款率=（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）/各类贷款余额×100%本行应当按照银监会的规定计算不良贷款率，以后的变动按照银监会的规定执行。
12.准备金覆盖率=贷款减值准备/（次级贷款+可疑贷款+损失贷款）×100%银行按照中国银监会的规定计算拨备覆盖率，以后变化，从其规定。
3.杠杆率=一级资本/调整后资产负债表内外资产余额×100%IV.偿付能力指数1、资本充足率=（资本－扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）×100%其中：资本扣减=商誉+对未合并银行机构的资本投资+对未合并非银行金融机构的资本投资+对非自用房地产的投资+对工商企业的资本投资+部分尚未全额提取的贷款损失准备金。
银行按照中国银监会的规定计算资本充足率，以后变化，从其规定。
2.核心资本充足率=（核心资本-核心资本扣减）/（风险加权资产+12.5倍市场风险资本）×100%其中：核心资本=实收资本（或普通股）+资本公积+盈余公积+未分配利润+少数股权。
银行指标计算公式
银行指标计算公式公司内部编号：（GOOD-TMMT-MMUT-UUPTY-UUYY-DTTI-一、资产负债比例管理指标：1.备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比例；（标准：不得低于3％）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2.资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；（标准：不得低于25％）流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；（标准：年末不得高于80％）4.对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；（标准：不得高于30％）流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5.中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；（标准：不得高于120％）一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6.拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于4％）②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于8％）③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；（标准：不得高于4％）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7.贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％）②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于8％）③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于7％）④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。
银行指标计算公式
一、资产负债比例管理指标：1.备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比例；（标准：不得低于3％）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2.资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；（标准：不得低于25％）流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；（标准：年末不得高于80％）4.对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；（标准：不得高于30％）流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5.中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；（标准：不得高于120％）一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6.拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于4％）②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于8％）③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；（标准：不得高于4％）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7.贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％）②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于8％）③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于7％）④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。
银行业相关指标计算公式
银行业相关指标计算公式银行业相关指标计算公式1、非利息收入＝手续费及佣金净收入＋投资收益＋公允价值变动收益＋汇兑收益+其他业务收入；2、营业收入＝利息净收入＋非利息收入；3、非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—非经常性损益》（2008）的要求确定与计算；4、证券投资包括：可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资、交易性金融资产；5、每股股息＝股息总额÷期末股本总数；6、每股净资产＝期末归属于母公司所有者权益合计÷期末股本总数；7、总资产净回报率＝净利润÷资产平均余额，资产平均余额＝(期初资产总计＋期末资产总计)÷2；8、股本净回报率（不含少数股东权益）＝归属于母公司所有者的净利润÷归属于母公司所有者权益平均余额，归属于母公司所有者权益平均余额＝（期初归属于母公司所有者权益合计+期末归属于母公司所有者权益合计）÷2；9、股本净回报率（含少数股东权益）根据《国有商业银行公司治理及相关监管指引》（银监发【2006】22 号）的规定计算；10、净利差＝生息资产平均利率－付息负债平均利率，生息资产平均利率＝利息收入÷生息资产平均余额，付息负债平均利率＝利息支出÷付息负债平均余额，平均余额为本行管理账目未经审计的日均余额；11、净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额，平均余额为本行管理账目未经审计的日均余额；12、贷存比＝期末发放贷款总额÷期末吸收存款余额；13、非利息收入占比＝非利息收入÷营业收入；14、成本收入比＝业务及管理费÷（营业收入－其他业务成本）；15、不良贷款率＝期末不良贷款余额÷期末发放贷款总额，根据《国有商业银行公司治理及相关监管指引》（银监发【2006】22 号）的规定计算；16、不良贷款拨备覆盖率＝期末贷款减值准备÷期末不良贷款余额，《国有商业银行公司治理及相关监管指引》（银监发【2006】22 号）的规定计算；17、信贷成本＝贷款减值损失÷发放贷款平均余额，发放贷款平均余额＝(期初发放贷款总额＋期末发放贷款总额)÷2；18、集团员工总数包括劳动关系用工和劳务关系用工；19、本期会计报表根据《企业会计准则－应用指南2006》中的报表格式进行列报，比较期间若干数据相应进行了重分类。
银行各类计算公式汇总大全
银行各类计算公式汇总大全资产负债比例管理指标1、备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%——法定存款准备金比例;(标准：不得低于3%)备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2、资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;(标准：不得低于25%)流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3、存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;(标准：年末不得高于80%)4、对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;(标准：不得高于30%)流动负债净额=流动负债——流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5、中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;(标准：不得高于120%)一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款;一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6、拆借资金比例①拆(调)入资金比例=拆(调)入资金余额÷各项存款余额×100%;(标准：不得高于4%)②拆(调)出资金比例=拆(调)出资金余额÷各项存款余额×100%;(标准：不得高于8%)③净拆(调)入资金比例=净拆(调)入资金余额÷流动负债×100%;(标准：不得高于4%)拆(调)入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%;拆(调)出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%;净拆(调)入资金是指拆(调)入资金与拆(调)出资金的差额。
7、贷款质量指标①不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%; (标准：不得高于15%)②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%;(标准：不得高于8%)③呆滞呆账贷款比例=(呆滞贷款余额+呆账贷款余额)÷各项贷款余额×100%;(标准：不得高于7%)④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%;不良贷款预计损失额=(各类逾期贷款×10%+各类呆滞贷款×40%+各类呆账贷款)。
银行常用经营指标计算公式
银行常用经营指标计算公式一、资产负债比例管理指标：1、备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比例；备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2、资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3、存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；各项存款含应解汇款和保证金，不含待结算财政存款、地方财政库款、财政预算外存款和财政预算专项存款4、对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5、中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6、拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7、贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。
银行各类指标计算公式梳理汇总
银行各类指标计算公式梳理汇总一、盈利能力指标1．资本利润率（净资产收益率）=净利润/净资产平均余额×100%净资产平均余额＝（年初所有者权益余额＋年末所有者权益余额）/2 2．资产利润率（总资产报酬率）=利润总额/资产平均总额×100%资产平均总额＝（年初资产总额＋年末资产总额）/23．成本收入比＝业务及管理费/营业收入×100%4．资本保值增值率=[（年末资本±客观增减因素影响额）/年初资本]×100％5．利润增长率＝（本年利润总额﹣上年利润总额）/上年利润总额×100%6．经济利润率＝（净利润﹣净资产平均余额×资金成本）/净资产平均余额×100%资金成本系按年度内中国人民银行公布的一年期流动资金贷款利率不同利率的时间覆盖比例为权数计算的加权平均资金成本。
（现行利率锚定LPR后，关于资金成本的规定尚未发布）二、风险抵补能力指标7．拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额×100%8．贷款拨备率=贷款损失准备/各项贷款余额三、偿付能力指标9．资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/风险加权资产×100% 10．一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产×100%11．核心一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产资本充足率=总资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计×100%一级资本充足率=一级资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计×100%核心一级资本充足率=核心一级资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计×100%四、流动性风险监管指标衡量商业银行流动性状况及其波动性12．流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量13．净稳定资金比例=可用的稳定资金÷所需的稳定资金14．流动性匹配率=加权资金来源÷加权资金运用15．优质流动性资产充足率=优质流动性资产÷短期现金净流出1-4项指标规范出自《商业银行流动性风险管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2018年第3号）16．流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额17．核心负债比例=核心负债/负债总额18．流动性缺口率=90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产五、杠杆率指标19．杠杆率=（一级资本﹣一级资本扣减项）/调整后表内外资产余额×100%六、信用风险指标20．不良资产率=不良资产/资产总额21．单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额22．全部关联度=全部关联授信/资本净额七、市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险23．累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸/资本净额24．利率风险敏感度=利率上升200个基点对银行净值的影响/资本净额八、风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率25．正常贷款迁徙率=正常贷款中变为不良贷款的金额/正常贷款，该项指标为一级指标，包括正常类贷款迁徙率和关注类贷款迁徙率两个二级指标。
银行各项指标计算公式.docx
一、资产负债比例管理指标：1.备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额× 100％－法定存款准备金比例；（标准：不得低于 3％）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2. 资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；（标准：不得低于25％）流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额× 100％；（标准：年末不得高于80％）4.对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产× 100％；（标准：不得高于30％）流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5. 中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；（标准：不得高于120％）一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6.拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于4％）②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于8％）③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；（标准：不得高于4％）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的 4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的 8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7.贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％）②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于8％）③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额× 100％；（标准：不得高于 7％）④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款× 40％＋各类呆账贷款）。
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银行指标公式
序号
名称
公式
要求
备注
资本充足
1
核心一级资本充足率
（核心资本-对应资本扣减项）/表内外风险加权资产*100%
7.50%
2
一级资本充足率
（一级资本-对应资本扣减项）/表内外风险加权资产*100%
8.50%
3
资本充足率
（总资本（包括二级资本）-对应资本扣减项）/表内外风险加权资产*100%
风险暴露/一级资本净额*100%
<=20%
参照《商业银行大额风险暴露管理办法》
33
同业单一客户或集团客户的风险暴露
风险暴露/一级资本净额*100%
<=25%
参照《商业银行大额风险暴露管理办法》，对于同业，过渡期逐步压降
34
全球系统重要性银行对另一家全球系统重要性银行的风险暴露
风险暴露/一级资本净额*100%
20
流动性匹配率
加权资金来源÷加权资金运用*100%
>=100%
加权资金来源包括各项存款、同业存款、同业拆入、卖出回购、发行债券及发行同业存单等项目。加权资金运用包括各项贷款、存放同业、拆放同业、买入返售、投资同业存单、其他投资等项目。
21
优质流动性资产充足率
优质流动性资产÷短期现金净流出（30天）*100%
22
最大10户存款比例
最大10户存款总额/存款总额*100%
23
同业融入比例
(同业拆放+同业存放+卖出回购+委托方同业代付+发行同业存单-结算性同业存款)/总负债×100%
24
最大十家同业融入比例
(来自于最大十家同业机构交易对手的同业拆放+同业存放+卖出回购+委托方同业代付+发行同业存单-结算性同业存款)/总负债×100%
调整参考
根据贷款分类准确性，对风险分类结果准确性高的银行给予下调贷款损失准备监管要求
9
资产损失准备充足率
信用风险资产实际计提准备/信用风险资产应计提准备*100%
>=100%
10
贷款拨备率
贷款损失准备/贷款总额*100%
2.50%
贷款一般损失用于弥补未识别的可能性损失的准备、原则上不低于风险资产期末余额的1.5%。标准法：正常类*1.5%+关注类*3%+次级类*30%+可疑类*60%+损失类*100%。贷款损失专项准备是弥补专项损失的。关注类2%、次级类25%、可疑类50%、损失类100%
4%
7
四级不良贷款率
四级不良贷款/贷款总额*100%
四级分类是“一逾两呆”（正常、逾期、呆滞、呆账）逾期贷款是指借款合同到期未能归还的贷款，呆滞贷款是指逾期超过一年期限仍未归还的贷款，呆账贷款则指不能收回的贷款
8
逾期90天以上贷款与不良贷款比例
逾期90天以上贷款/（次级类+可疑类+损失类贷款）*100%
11
拨备覆盖率
贷款损失准备/不良贷款总额*100%
150%
原则上两者孰高的方法确定最低监管要求。根据行里《资本管理办法》，贷款损失准备的最低要求是100%拨备覆盖率对应的贷款损失准备和应计提的贷款损失专项准备两者中较大者。
流动性
11
存款准备金率
存放央行款项及现金/各项存款余额*100%
12
超额备付率
>=25%
30天内到期的资产和30天内到期的负债比例
18
核心负债依存度
核心负债/总负债*100%
>=60%
距到期日三个月以上(含)定期存款和发行债券以及活期存款的稳定部分（一般为50%，或者考虑1年以上）
19
流动性缺口率
流动性缺口/90天内到期表内外资产*100%
不低于-10%
流动性缺口为90天内到期的表内外资产减去90天内到期的表内外负债的差额
集中度
25
最大一家集团公司客户授信总额
（扣除保证金、银行存单和国债后的授信余额）/资本净额*100%
<=15%
26
单一客户贷款集中度
最大单一客户贷款总额/资本净额*100%
<=10%
商业银行对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%,对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。
27
>=100%
一级资产包括现金、超额准备金、国债、央票和政策性金融债。一级资产无论剩余期限长短，均按照当前市场价值计入优质流动性资产。二级资产包括信用评级在AA-级以上的信用债和地方政府债。二级资产无论剩余期限长短，均在当前市场价值基础上按85%的折扣系数计入优质流动性资产。计入优质流动性资产的二级资产不可超过优质流动性资产的40%。
10.50%
超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1.25%
4
杠杆率
一级资本/调整后表内外资产余额*100%
4%
弥补资本充足率的不足，控制银行杠杆率积累
信用风险/资产质量
5
不良贷款率
不良贷款/贷款总额*100%
5%
目前大多数银行控制在1%-2%之间
6
不良资产率
不良信用风险资产/信用风险资产总额*100%
单一客户关联度
最大一家关联方授信余额/资本净额*100%
<=10%
商业银行对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%。非同业关联客户包括非同业集团客户、经济依存客户。商业银行对同业单一客户或集团客户的风险暴露不得超过一级资本净额的25%。
28
全部关联度
全部关联方授信余额/资本净额*100%
<=15%
35
对单一合格中央交易对手的非清算风险暴露
<=50%
29
最大10户贷款比例
最大10户贷款总额/贷款总额*100%
30
非同业单一客户的贷款余额
贷款余额/资本净额*100%
<=10%
参照《商业银行大额风险暴露管理办法》
31
非同业单一客户的风险暴露
风险暴露/一级资本净额*100%
<=15%
参照《商业银行大额风险暴露管理办法》
32
一组非同业关联客户的风险暴露
15
流动性覆盖率
优质流动性资产/未来30日内资金净流出
>100%
优质资产不包括对金融机构债权，优质资产包括一级资产（风险权重0或评级AA-以上）和二级资产（评级为2B以上，或风险权重为20%）
16
净稳定融资比例
可用的稳定资金/业务所需的稳定资金
>=100%
17
流动性比例
流动性资产/流动性负债*100%
（存放央行款项及现金-法定存款准备金）/各项பைடு நூலகம்款余额*100%
2%
大行最低、小行最高，一般不低于2%
13
存贷比
各项贷款/各项存款*100%
<=75%
存贷款包括非存款类金融机构存款、拆放
14
存款偏离度
（月末最后一日各项存款-本月日均存款）/本月日均存款*100%
3%
不得超过3%，每季最后一月的月末存款，“本月日均存款”可计入金额不得超过上月日均存款*（1+最近四个季度最后一个月日均存款增长率的均值）