会计电算化审计员岗位职责

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财务审计部岗位职责8篇

财务审计部岗位职责8篇财务审计部岗位职责11.负责组织公司的财务管理、会计核算和内部审计工作，力求实现收入最大化和利润最大化。

2.负责组织制定公司财务管理办法和内部会计控制规范，建立科学的核算体系。

3.负责组织编定财务收支计划、各项预算，对执行情况进行检査，对财务核算进行审核。

4.负责组织目标成本及成本费用的'控制、分析和考核。

5.负责做好财务分析，并提出分析报告。

6.负责与财政、税收、银行等部门的联系，执行国家财政、税收、金融等法律法规，灵活运用有关政策，维护公司的合法权益。

7.负责银行负债的管理工作。

8.负责部室工作调配，协调基本建设项目资金的管理。

9.配合有关部室搞好电价的测算与监督工作。

10.完成领导交办的其他工作。

财务审计部岗位职责21.宣传、贯彻公司的使命、愿景和质量方针、规章制度。

2.负责财务管理制度建设与落实工作;3.负责部门计划与总结工作;4.负责公司预算与决算工作;5.负责公司资金管理工作;6.负责公司资产统筹与监管工作;7.负责公司风险识别与管控工作;8.负责公司审计工作;9.负责公司税务筹划工作;10.负责财务分析与改进工作;11.负责财务架构优化工作;12.负责财务审计线团队建设工作;13.完成领导交办其他任务。

财务审计部岗位职责31、负责组织审计部对公司内控和风险管理工作、完善审计部内审制度、保证公司审计工作的顺利开展;2、负责开展常规审计和专项审计、负责审计报告和审核、3、负责与相关部门的协调和沟通，4、负责管理审计的外事活动;5、负责内审人员的`业务培训、奖惩、提升、人事调整;6、负责本部门的组织、管理、人事和对公司的经营活动的监督，以确保财务信息的真实性和完整性财务审计部岗位职责41、认真贯彻执行国家的有关法律、法规、政策和集团各项规章制度。

2、组织对公司内部控制系统的健全性、合理性、有效性的'检查和评价。

3、按照有关法规和制度，结合集团实际，建立健全内部审计规章制度及作业流程。

财务审计科工作职责及人员分工情况

财务审计科工作职责及人员分工情况一、工作职责1、认真贯彻执行《会计法》、《审计法》和相关法律法规、方针政策～执行上级和农村公路管理处制定的各项规章制度。

2、负责编制年度财务预算,年度财务决算、检查、监督各项资金的使用、管理情况～宏观调控财务运行状况。

3、负责监督、检查全市农村公路资金的管理、使用情况。

4、负责农村公路建养资金管理和审计工作。

5、负责全系统会计人员继续教育和业务培训工作。

6、负责农村公路管理处住房公积金管理工作和固定资产管理工作。

二、科室人员分工,一,科长岗位职责:1、主持财务审计科的全面工作～制定本科工作计划～完善本科工作制度并组织实施～加强工作人员管理～组织完成本科室职责范围内的各项工作任务。

2、协助领导指导我处的财务管理、会计核算、内部审计工作及固定资产管理工作。

3、协助领导指导、监督、检查各县,市,区的财务、审计工作。

4、负责组织各县,市,区财会工作人员的业务培训工作。

5、掌握经费的月、年实际用款进度～及时反馈信息～供领导决策。

协调科室内各岗位的关系～做好有关经费及其他资金收付核算和管理工作。

6、组织科室人员的业务学习～提高与财务审计业务相适应的专业胜任能力。

7、负责完成处领导交办的其他工作。

,二,副科长岗位,1,1、遵守财经纪律～坚持财务制度。

2、协助科长做好我处的财务管理、会计核算及固定资产管理工作。

3、负责记账、资金核算、会计电算化岗位工作。

4、完整准确、及时上报各类会计报表。

5、承办领导交办的其它工作。

,三,副科长岗位,2,1、强化审计基础工作～建全内部审计岗位责任制、审计管理制度～对日常资金往来、财务收支情况严格进行审计监督～规范财务行为。

2、负责全市农村公路建设资金使用的专项审计～监督管理工程预,决,算、银行信贷使用、工程建设资金拨付及其他相关的财务工作～保证工程建设用资金专款专用。

3、监督、检查各县,市、区,农村公路管理所按照有关规定开展审计工作～建立健全全市农村公路系统的内部审计人员队伍～组织各县,市、区,审计人员业务知识培训～提高审计人员业务素质。

审计专员岗位的工作职责内容

审计专员岗位的工作职责内容
主要包括以下几个方面：
1. 参与编制审计计划：审计专员需要与团队成员合作，根据公司的需要和要求，参与编制审计计划，确定审计范围和时间表。

2. 进行现场调查和数据收集：审计专员需要进行现场调查，了解公司业务流程和内部控制情况，并收集相关数据。

3. 进行风险评估和内部控制评价：审计专员需要评估公司的风险状况，并评估公司的内部控制制度的有效性。

4. 进行审核程序和测试：审计专员需要按照审计计划和程序，对公司的财务核算和业务活动进行测试和审核。

5. 分析和总结审计结果：审计专员需要根据审核结果，进行数据分析和总结，发现问题和异常情况，并提出改进建议。

6. 编写审计报告：审计专员需要根据分析和总结的结果，编写审计报告，包括问题的陈述、原因分析和建议。

7. 跟踪问题解决情况：审计专员需要跟踪问题的解决情况，确保问题得到及时解决，并督促公司改进内部控制。

8. 提供专业咨询和建议：审计专员需要根据自身专业知识和经验，为公司提供专业咨询和建议，帮助公司提升风险管理和内部控制水平。

9. 参与其他的项目和任务：审计专员可能需要参与其他与审计有关的项目和任务，如公司的风险评估、内部审计等。

以上是审计专员岗位的工作职责内容的主要方面，具体的工作内容还会根据公司的需求和岗位要求有所不同。

会计岗位职责定位

会计岗位职责定位(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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会计电算化审计员岗位职责范文(3篇)

会计电算化审计员岗位职责范文一、岗位职责1. 负责会计电算化系统的日常运营和管理，包括数据录入、处理、分析和生成财务报表等工作；2. 编制会计制度和内部控制制度，确保会计电算化系统的合规运行；3. 组织开展会计电算化系统的安全与风险评估工作，定期检查系统的数据完整性和准确性；4. 提供会计电算化系统的技术支持和培训，帮助用户解决系统使用中的问题和困难；5. 参与制定公司的财务目标和战略规划，为公司决策提供财务分析和预测报告；6. 配合审计部门进行内部审计工作，监督会计电算化系统的运行情况，确保账务的真实、准确和完整；7. 参与会计准则和法律法规的研究及解读，及时更新会计电算化系统的相关设置和报表模板；8. 协助财务管理部门进行财务预算和成本控制工作，提出合理的建议和意见；9. 跟踪会计电算化技术的发展动态，不断提升自身专业知识和技能，提高工作效率和质量；10. 完成领导交办的其他相关工作。

二、岗位要求1. 具备会计学或相关专业本科及以上学历，注册会计师或其他相关职称优先；2. 熟悉会计电算化相关知识和技能，熟练掌握财务软件的操作和运用；3. 具备较强的分析和判断能力，能够独立完成财务分析和报表编制工作；4. 具备较强的沟通和协调能力，能够与各部门和同事良好合作，解决问题；5. 具备较强的责任心和工作积极性，能够承受较大的工作压力；6. 具备较好的团队合作精神，能够与团队成员配合，共同完成工作目标；7. 具备良好的职业操守，严守会计法律法规，保持工作的诚信和透明。

8. 具备较强的抗压能力和独立解决问题的能力；三、绩效考核指标1. 会计电算化系统的稳定运行情况；2. 财务报表的准确性和及时性；3. 内部审计结果的合规性和有效性；4. 解决用户问题和困难的及时性和质量；5. 财务预算和成本控制效果及评价；6. 个人专业知识和技能的提升情况；7. 工作任务完成情况和工作态度评价；8. 遵守会计法律法规和职业操守的情况。

会计人员岗位责任制度(三篇)

会计人员岗位责任制度第一章总则第一条为规范会计人员的岗位职责，提高会计工作的质量和效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内所有从事会计工作的人员。

第三条会计人员的岗位职责是负责公司的财务管理和会计工作，按照相关法规和制度完成相应工作。

第四条会计人员应遵循诚实、守信、勤勉、细致的原则，保证工作的准确性和合法性。

第五条公司要建立健全会计管理制度，完善会计人员的培训和考核机制，提高其职业素质和工作能力。

第二章主要职责第六条会计人员的主要职责包括以下几个方面：一、负责公司的财务核算和账务处理，做好账簿的登记、分类和编制工作；二、监督和审核各项财务凭证和账簿，确保财务数据的真实、准确、完整；三、编制财务报表和财务分析报告，提供财务数据和信息参与公司的经营决策；四、参与起草和完善公司的财务管理制度和内部控制制度，推进财务管理的规范化和流程优化；五、负责税务申报和缴纳工作，确保公司的税收合规和风险控制；六、参与公司的审计工作，配合内外部审计人员的工作，配合解决审计问题。

第七条会计人员应熟悉财务软件和办公软件的使用，能够熟练操作电算化会计系统，提高工作效率和准确度。

第三章工作程序第八条会计人员工作的程序一般包括以下几个环节：一、接受财务凭证和发票，核对和登记凭证，编制账簿；二、制作财务报表和报告，分析财务数据，提供决策依据；三、参与税务申报和缴纳工作，保证税务合规；四、参与内外部审计工作，配合审计人员完成审计任务；五、定期进行会计档案管理，保证档案的安全和完整。

第九条会计人员应按照公司要求的时间节点和流程参与各项工作，确保工作的顺利进行。

第四章工作标准第十条会计人员的工作应符合以下标准：一、准确性：凭证的核对和录入应确保准确无误，账簿的编制应按照规定的要求进行；二、完整性：账簿的分类和编制应完整无遗漏，财务报表和报告的编制也应完整无误；三、及时性：财务凭证的录入和处理应及时进行，报表的编制也应按时完成。

第五章考核评价第十一条公司应建立健全的考核评价制度，对会计人员的工作进行定期检查和评估。

会计电算化条件下的审计工作内容与程序

【键词】关会计电算化；审计；序程
一
、
会计电算化条件下审计工作开展的前提
计结合自身的特殊要求，运用本身特有的方法也可以分为这四个阶
１提高电脑应用水平和审计业务素质在会计电算化条件下．．开段。展审计ｌ能否顺利进行则取决于审计人员的计算机技能、络知识工作网１备阶段在此阶段主要是初步调查被审计单位会计电算化．准（）和较系统的审计理论等多方面的综合运用水平。在会计电算化条件系统的基本状况并拟定科学合理的计划。一般包括以下主要工作：１
如下．不懂得电脑的审计人员因审计数据的异化就无法有效地进行审调查了解被审计单位电算化系统的基本情况，电算化系统的硬件配网络结构，统的管理结构和职系计：不懂得电算化会计系统的特点和风险就不能识别和审查其内部控置系统软件的选用应用软件的范围，文（与２明制：懂得使用计算机．无法对计算机内存储的会计资料进行审查能分工、档资料等；）被审计单位签订审计业务约定书，确彼此不就
（）合性测试。行符合性测试应以系统安全可靠性的检查结果１符进制方式有所减弱，就要求引进电脑辅助软件的应用，善企业内部这完为前提。果系统安全可靠性非常差，值得审计人员信赖，应当根如不则控制职能。而会计电算化系统主要是为企业内部的管理人员提供财务信息，审据实际情况决定是否取消内控制度的符合性测试，直接进行实质性在计电脑辅助系统主要是辅助审计人员完成内部审计工作。者的服务测试并加大实质性测试的样本量。会计电算化系统的符合性测试项二

学校会计电算化操作管理制度

学校会计电算化操作管理制度一、制度目的为规范学校会计电算化操作流程，提高会计工作效率，保证会计信息的及时、准确和安全性，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于学校所有单位、部门及其工作人员。

三、职责分工1. 财务处（1）制定和完善学校会计电算化操作规章制度，负责会计电算化操作的管理工作。

（2）负责会计电算化软件的维护、更新、升级及审计工作。

（3）组织开展职工会计电算化操作技能培训等工作。

（4）审核制度执行情况，每年定期对会计电算化操作过程进行检查和审计。

2. 单位/部门（1）每月准确填制财务报表及原始凭证，在规定时间内交财务处进行核对、审核。

（2）妥善保管会计凭证、账册和财务相关资料及信息，不得私自销毁及泄漏。

（3）遵守学校会计电算化操作规章制度，负责维护和使用单位/部门所指派的会计软件。

（4）及时向财务处报告会计电算化操作中出现的异常情况，以便财务处及时解决。

3. 工作人员（1）严格遵守学校会计电算化操作规章制度及相关要求，如有问题及时向所在单位/部门反馈。

（2）认真准确进行财务收支汇总、记录、整理。

（3）积极参与职工会计电算化操作技能培训，更新操作知识，提高工作质量。

（4）牢记保密职责，不得泄漏财务相关信息。

四、操作流程1. 原始凭证处理（1）每个单位/部门每月或每季度将收入、支出、实物交易等原始凭证及时填制，并加盖营业税专用发票。

（2）凭证必须真实、完整、准确，不得篡改、删节、涂抹。

（3）每个单位/部门须自行分几个账户，例如财务、工资、内部等账户。

2. 电算化录入（1）凭证纸质受理后，将转化为电子版，并录入到会计软件中。

（2）录入时要认真仔细核对，确保凭证、账户、金额等信息的准确性。

（3）录入结束后，须核对凭证录入的日期、金额等信息与纸质凭证是否一致，并加盖记账经办人和审核人公章。

3. 报表输出（1）电算化录入完成后，按照软件设置生成财务报表。

（2）审核无误后，输出并进行核对，确保报表准确无误后，方可签署报表。

会计电算化岗位的职责和权限

会计电算化岗位的职责和权限
1. 电算化系统的维护与管理：负责公司会计电算化系统的日常维护和管理，包括数据备份、系统更新和故障排除等，并确保系统的稳定运行。

2. 数据录入与处理：负责将纸质会计凭证和文书进行电子化，并将相关数据录入电脑系统中进行处理，包括凭证录入、信息核对和账务调整等。

3. 数据分析与报告：通过会计电算化系统，对财务数据进行分析和整理，编制财务报表、核算报表和统计分析报告，并及时向管理层提供相关财务分析和决策支持。

4. 风险控制与内控：负责会计电算化系统的风险控制和内部控制，包括权限管理、安全策略制定和操作审计等，确保会计数据的准确性和保密性。

5. 系统改进与优化：根据业务需求和系统演变，负责会计电算化系统的改进与优化工作，包括功能扩展、业务流程优化和技术升级等，提高工作效率和数据质量。

6. 培训与支持：负责对公司内部员工进行会计电算化系统的培训和支持，提高其对系统操作和应用的能力，解决使用过程中的问题和困惑。

7. 技术支持与合作：与软件供应商和系统开发人员保持良好的合作关系，及时解决系统问题和开发新功能，确保会计电算化系统的正常运行。

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浅谈会计电算化审计

中图分类号：２９１Ｆ３．文献标识码：Ｂ文章编号：０３— ５６２１）６一ｌ５— ２１０００（０１０Ｏ１０
会计电算化 Байду номын сангаас计通常包括２方面的涵义：对 ① 会计电算化系统的审计；与传统的手工审计相对 ②
须建立功能强大的数据库，以满足审计人员了解企业的战略、流程、险评估、绩衡量和持续改进的风业
需要 … 。这就需要计算机审计技术即会计电算化审计作为强大的后盾。同时，了评估被审计单位为
（）施会计电算化审计是会计电算化环境的２实
２会计电算化审计面临的风险和问题
（）１财务数据面临丢失或失真的风险。在会计电算化进程中，业财务软件在账务处理中正逐步商
取代手工记账。除少数企业由于自身实力不足、经济业务量较小等原因而继续采用手工做账外，大部
必然要求。会计工作实施电算化后，方面由于系一统设计上存在漏洞、会计软件的合规性合法性不够完善或运行不可靠等原因，得会计数据处理结果使出现一些非人为性的错误；另一方面，会计工作开展电算化后，手工记账方式下的记账凭证、明细账、总
２１年第６０１期

2024年新会计岗位职责范围（三篇）

2024年新会计岗位职责范围1、负责增值税发票、普通发票、机动车统一发票的领购、保管，按规定及时登记发票领购簿;2、负责编制国地税需要的各种报表，每月按时进行纳税申报，用好税收政策，规避企业涉税风险，依法纳税;3、负责主营业务税金及附加、应交税费、所得税科目的凭证填制及明细账登记核对;4、负责对已使用的发票进行装订成册入档保管，并认真按照税务规定对填写错的发票，进行冲票或重开具正确的发票;5、配合完成税务部门安排的各种检查工作;6、负责会计电算化工作，录制会计凭证;7、管理会计凭证和报表，认真执行安全、保密制度，管理好分管的会计档案;8、及时与内部单位对帐，做到帐帐相符，为往来帐款及工程款的回收提供准确的信息;9、负责总帐、明细帐、会计凭证、会计报表的打印、保管工作，妥善保管会计资料;10、严格遵守各项财务制度和财经纪律;11、加强业务学习，不断提高财会人员的业务技能;12、完成上级领导交代的其他工作。

2024年新会计岗位职责范围（二）2024年，随着人工智能和自动化技术的快速发展，会计岗位的职责范围将发生一些变化。

以下是对2024年新会计岗位职责范围的预测和展望。

一、数据分析与决策支持随着大数据和人工智能技术的广泛应用，会计岗位的一个重要职责将是数据分析和决策支持。

会计人员将不仅仅是简单地处理和记录财务数据，而是要能够将数据转化为有价值的见解，并为企业的决策提供支持。

他们将运用数据挖掘和分析技术，帮助企业管理层识别商业机会、预测趋势、优化资源配置等，以提高企业的盈利能力和竞争力。

二、风险管理与合规性审计2024年，企业面临的风险和合规性要求将更加复杂和严格。

在这种背景下，会计岗位的另一个重要职责是风险管理和合规性审计。

会计人员将需要了解不同行业的法规、政策和标准，并确保企业的财务报告和业务活动符合相关法规和准则。

他们将参与制定和实施风险管理策略，进行内部审计，检测并纠正任何潜在的违规行为，以确保企业在法律和道德方面的合规性。

会计人员岗位职责(15篇)

会计人员岗位职责(15篇)会计人员岗位职责1会计人员的职责是指参与拟定经济计划、业务计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况。

主要职责有：第一条负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。

手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。

第二条负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。

第三条协助经理编制并执行全院预算。

第四条认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。

要严格掌握开支范围和开支标准。

负责控制财务收支不突破资金计划，费用支出不突破规定的范围。

第五条上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。

第六条定期对会计工作的各项数据进行分析、检查，书面向经理汇报财务情况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。

第七条月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作，分月编号，整理清楚，分类排列，以便查阅妥善保管和存档。

当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室保管。

第八条协助出纳作好工资、奖金的发放工作。

第九条负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。

第十条按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。

第十一条加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。

第十二条严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。

按公司规定的工作程序做好项目付款第十三条定期清理往来款项，对长期挂帐的应收、应付款提出清理意见，采取清理措施。

第十四条对填制的记帐凭证进行真实性、合法性、正确性复核。

经确定正确无误后，方可交给出纳人员进行收付款，对不符合要求的原始凭证、记帐凭证有权进行处理。

第十五条负责向上级部门和政府有关部门报送财务报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

会计人员岗位职责2①负责公司简单人事工作，包括筛选简历、面试邀约、员工关系、入离职手续办理、花名册建立、档案管理、考勤核算等；②负责公司日常行政事务，包括：办公用品管理、办公环境管理、对外关系处理等；③负责公司日常财务性事务处理；④上级安排的其他事务性工作。

审计专员岗位的主要职责

审计专员岗位的主要职责
审计专员的主要职责包括：
1. 进行财务数据和账目的验证和核对，确保其准确性和合规性。

2. 对组织的财务活动进行审计，并发现可能存在的风险和问题。

3. 编制审计报告，详细描述审计过程和发现的问题，并提出改进建议。

4. 按照公司政策和法规要求，检查公司的内部控制程序，确保其有效性和适用性。

5. 参与公司内部审计计划的制定和实施，确保审计工作的覆盖范围和频率。

6. 协助进行财务相关的调查和特殊审计，包括欺诈和腐败行为的调查。

7. 提供财务和会计方面的咨询和支持，帮助解决日常业务中的财务问题。

8. 跟踪和监控公司的财务数据和报告，及时识别潜在的风险和问题。

9. 与公司的其他部门进行合作和协调，以确保财务活动的合规性和准确性。

10. 参与公司内部培训和教育计划，提高团队成员的审计能力和财务知识。

总之，审计专员负责确保公司财务活动的合规性和准确性，并提供财务咨询和支持，以帮助公司实现业务目标。

会计电算化系统管理规定

会计电算化系统管理制度草案一、电算化系统操作管理制度第一章系统使用管理第一条为保证会计电算化系统的安全可靠运行, 必须对系统的操作使用做出严格的控制.第二条在会计电算化系统投入运行前, 由系统管理员可由部门经理兼任确定本电算化系统的合法有权使用人员及其操作权限, 并记录备案.运行中需要增减使用人员, 按同样手续办理.第三条对各使用人员明确划分使用操作权限, 形成适当的分工牵制, 健全内部控制制度.第四条本会计电算化系统原则上专机专用, 谢绝无关人员使用机器做其他工作.第五条任何人员不得直接打开数据库文件进行操作,不允许随意增删改数据、原程序和数据库文件结构.第六条出纳人员不允许进行系统性的操作.第七条操作人员应严格在规定范围内对系统进行操作,负责数据的输入、运算、记帐和打印有关帐表.第八条存档数据、软盘、帐表和文档资料等由系统管理员按规定指派专人统一复制、核对和保管.第九条系统管理员必须做好日常检查监督工作, 发现不规范使用应及时制止, 并采取措施避免同样情况再次发生.第二章上机操作规程第十条操作人员必须是合法有权使用人员, 经过培训合格并经系统管理员正式认可后, 才能上机操作.第十一条操作人员上机前应做好各项准备工作, 尽量减少占用机器时间, 提高工作效率.第十二条操作人员的操作密码应注意保密, 不能随意泄露, 密码要不定期变更.第十三条操作人员必须严格按操作权限操作, 不得越权或擅自上机操作.第十四条操作人员应严格按照凭证输入数据,应保证输入的数据与凭证数据的一致性.已输入计算机的数据,如在记帐前发现差错,可按凭证进行修改,如在记帐后发现差错,必须另作凭证,以红字冲销纠正.第十五条每次上机工作完毕后都要作好工作备份.为防止发生意外事故,重要财务数据每月备份一次,一式两份.备份的数据软盘,应指定专人负责保管.第十六条在系统运行过程中, 操作人员如要离开工作现场, 必须在离开前退出系统, 以防止其他人员越权操作.第十七条任何人如有伪造,非法涂改变更,故意毁坏命令程序、数据文件、帐册、软盘等行为,依照会计法,将受到行政处分,情节严重的要追究法律责任.第三章帐务处理程序第十八条帐务系统初始化:在初次建立会计电算化系统时, 需要进行系统初始化工作, 在会计主管或部门经理以下同授权下进行设置会计科目、帐本格式、凭证类型、期初余额等项内容的设定.第十九条帐务系统更改：系统正常运行期间,任何对帐务系统的修改变动,必须得到会计主管的批准.第二十条日常帐务处理：一、凭证处理：会计电算化系统输入的记帐凭证分两种,即：机制记帐凭证和手工编制的记帐凭证.记帐凭证要严格按照国家财会制度规定编制,对不真实、不合理的原始数据、凭证不予受理,对记载不确切、不完整的原始数据和凭证应予以退还,并要求更改和补充.为适应会计电算化系统的正常运行,编制记帐凭证还必须做到：1、机制记帐凭证的编制：机制记帐凭证是指各子系统输入原始凭证如销售原始发票和银行收款凭单由计算机,按有关规定编制并打印的记帐凭证.机制记帐凭证直接通过机内程序转到帐务处理系统进行记帐、编报表等业务处理.机制记帐凭证编制前,要认真审核原始凭证的合法性、正确性,输入计算机及打印出的记帐凭证必须做到科目使用正确,数字准确无误.打印出的机制记帐凭证需有制单人、审核人、记帐员及财务部负责人章,连同所附原始凭证装订成册妥善保管.2、手工记帐凭证的编制：手工编制记帐凭证是指会计人员根据原始凭证采用手工办法编制的记帐凭证.手工编制的记帐凭证必须做到：1原始凭证必须是合法凭证.经济业务内容、摘要应规范化,措词要确切,其中标准摘要按规范填写正确.2帐户使用正确.3借贷方金额相等.4原始凭证同记帐凭证金额一致.对会计分录的摘要内容必须唯一,即：一种摘要内容,只能对应一个最细的明细科目,据此确定其隶属于那一个一级、二级、三级科目.要求摘要内容简洁、扼要,用尽量少的字表达出该笔业务的内容.凡能归入标准摘要的业务内容,应尽量的使用标准摘要.对于新的业务内容可按上述原则编写新的标准摘要,并注明所对应的科目名称及科目代码.3、记帐凭证编号必须连续.编号间断时应在断号后第一张凭证上说明断号原因并签字盖章.4、现金日记帐和银行日记帐可以由机器直接登记,出纳人员不登记帐簿.为工作方便,出纳人员可以自设备查辅助帐.二、记帐凭证的审核与保管1、记帐凭证必须经凭证审核员严格审核无误后方可进行登帐处理.2、操作员每输入一张凭证,结束前要自审一次无误后再按结束键.3、输入计算机的凭证、单据应由制单人、审核员、记帐员、财务部负责人签字后方为有效凭证.4、已输入的凭证应在输入操作完毕装订成册后,交由专人负责存档保管.5、同一张凭证,制单和复核不能是同一个人.三、帐表打印和结帐:1、现金、银行存款日记帐需要每月打印,并应与出纳库存现金核对无误.2、银行余额调节表、科目汇总表每月打印一次.3、在结帐前按有关规定做好当月各类帐务数据和报表的备份工作.4、月底,以上工作正确完成后,由系统管理员进行结帐,系统自动生成下月期初余额.5、每年年末必须将全部帐簿打印输出,装订成册,作为会计档案保存.四、会计报表1、单位应根据帐簿数据准确编制或由计算机自动生成会计报表.帐表之间的数据必须衔接一致.2、会计报表、计算表、分析表,按各核算子系统及管理要求和时间打印输出,经有关财会负责人审核无误后签字盖章方可生效.3、单位上报会计主管部门的会计报表格式与要求,按会计主管部门的统一设计和布置.4、单位必须以软盘和书面形式上报报表,软盘和书面报表的数据必须一致,书面报表必须由机器打印并按规定由有关人员签字盖章.第四章附则第二十一条本制度由集团财务结算中心解释并负责修订.第二十二条本制度经总裁办公会批准后执行.二、电算化系统软、硬件管理制度第一章系统管理制度第一条财务用计算机应做到专机专用,不要兼做其它工作.第二条除了被允许操作财务软件的人员和系统管理员外,其他人未经允许不得用机.第三条每次用计算机必须使用不间断电源UPS,以避免意外断电造成核算数据丢失影响系统运行.第四条计算机禁止用外来软盘,坚决禁止在计算机上玩游戏,以防止计算机感染病毒.第五条有上、下级单位送来的数据盘,在使用前,必须做好查病毒工作.第六条计算机发生故障应及时维护.对于无法处理的故障,应通知集团管理中心并及时与销售计算机的单位取得联系.第七条财务软件运行中发生错误时,应及时排除,如无法处理,应通知集团管理中心并及时与财务软件销售单位取得联系以便及时解决问题.第二章系统维护第八条为保障电算化系统的正常运行,需要进行经常性的系统维护,其内容主要包括：一、对系统硬件设备的日常检查和维护,以保证系统的正常运行；二、在系统发生故障和出现异常时,排除和恢复运行；三、在系统扩充时,负责安装、调试,直至运行正常；四、在系统环境发生变化时,随时做好适应性的维护工作；五、系统中的会计数据需要每天进行备份.第三章系统硬件维护第九条一般情况下每月应由集团管理中心全面检查一次计算机硬件系统,并做好检查记录.第十条在系统运行过程中,出现硬件故障,及时进行故障分析,并做好检查维修记录.第十一条在设备更新、扩充、修复后,由系统管理员与维护员共同研究决定,并由系统维护人员实施安装和调试.第四章附则第十二条本制度有集团财务结算中心解释并负责修订.第十三条本制度经总裁办公会批准后执行.三、电算化系统岗位责任制度第一章核算系统人员分工第一条为适应会计工作电算化后会计工作重点的转移和岗位的变动,需要对财会人员的工作内容和任务以及相互分工做出调整.会计电算化后的工作岗位分为基本会计岗位和电算化会计岗位.基本会计岗位可包括：会计主管或部门经理、出纳、会计核算各岗、稽核、会计档案管理等.电算化会计岗位包括电算主管、电算化操作、审核记帐、系统管理、数据分析、档案管理等.以上岗位中系统管理工作与出纳工作不得互兼.第二章会计电算化系统各类人员岗位责任制第二条系统管理员责任制一、负责会计电算化系统的日常管理工作,监督并保证系统的正常运行,做到合法、安全、可靠、可审计的要求.在系统发生故障时,应及时到场,并组织有关人员尽快恢复正常运行.二、定期检查软、硬设备的运行情况；负责系统运行中软、硬件故障的消除工作；负责系统的安装和调试工作；按规定的程序实施软件的完整性、适应性和正确性的维护.三、协调本系统各类人员之间的工作关系.四、检查会计凭证的预处理工作,确保各类输入数据符合系统的要求.五、负责计算机输出帐表、凭证数据的正确性和及时性检查工作.六、负责本系统各有关资源包括硬件设备、软件、数据及文档资料等的调用、修改和更新的审批手续.七、负责本系统运行的安全性、正确性、及时性检查工作.八、做好本系统操作运行情况的总结工作,并提出更新软件或修改软件的需求报告.九、负责本系统各类人员的工作质量考评,并提出任免意见.十、完善现有的管理制度,并制定岗位责任与经济责任考核制度.十一、此岗位可由电算主管或部门经理兼任.第三条会计电算化操作员责任制一、负责输入记帐凭证和原始凭证等会计数据,输出记帐凭证、会计帐簿、报表,进行部分会计数据处理工作.二、严格按照系统操作说明进行操作.三、当天的日记帐数据,做到当日帐当日清.日记帐输入应做好日清,在月末应将核对无误的明细帐和科目汇总表打印输出.四、月末打印记帐凭证.五、每次操作完毕,应及时做好各类备份数据和存档数据.六、注意安全保密,各自的操作口令不得随意泄露,备份数据应妥善保管.七、系统操作过程中发现故障,应及时向系统管理员报告,并做好故障记录和上机记录等事项.八、按分管的内容汇集材料收发、领退单、销售发票、工资变动及停止发放等各类单据.九、在规定的期限内,根据原始凭证准确编制会计记帐凭证.十、编制会计凭证应符合财会制度的要求.做到内容完整、数据正确；代码要合法、恰当、摘要应简明规范.十一、此岗位可由出纳和其他会计核算人员担任.第四条审核员责任制一、负责凭证数据的审核工作,包括各类代码的合法性、摘要的规范性和数据的正确性.二、负责输出数据正确性的审核工作.三、对不真实、不合法、不完整、不规范的凭证,退还各有关人员更正、补齐后,再行审核.四、对于不符合要求的凭证和不正确的输出帐表数据不予签章确认.五、此岗位可由电算主管或部门经理兼任.第五条会计档案管理员责任制一、负责本系统各类数据软盘、系统软盘及各类帐表、凭证、资料的备份和存档保管工作.二、做好各类数据、资料、凭证的安全保密工作,不得擅自出借.三、按规定期限,向各类有关人员催交备份数据及存档数据.四、此岗位可由电算主管或部门经理兼任.第三章附则第六条本制度由集团财务结算中心解释并负责修订.第七条本制度经总裁办公会批准后执行.四、电算化系统会计档案管理制度建业住宅集团中国有限公司的会计档案包括贮存在磁盘软盘和硬盘上的会计文件和会计凭证、会计帐簿、会计报表等书面形式的会计核算资料.第一章数据资料管理与保密机内数据文件及其备份和作为会计档案资料打印输出的各种凭证、帐册、报表,应按有关财会制度使用、保管.第一条记帐凭证的输出与保管有关会计人员应及时将审核无误的原始凭证或手工编制的记帐凭证,输入计算机.月末将审核无误的记帐凭证打印输出后,按标准装订成册,妥为保管.第二条科目汇总表、帐簿打印时间.一、现金、银行日记帐每月打印.二、银行余额调整表每月打印一次.三、总分类帐和各种明细分类帐每年打印一次.四、现金、银行存款、记帐凭证的科目汇总表每本打印一次,并同该本记帐凭证一起装订.五、会计报表、计算表、分析表,按管理要求和时间打印输出,经有关财会人员审核无误后签字生效.第三条由机器打印输出的会计档案发生缺损时,必须补充打印,并要求操作人员在打印输出的帐页上签字盖章,财务主管签字盖章认可.第二章数据备份管理第四条由于会计核算数据的重要性,必须经常进行备份工作.第五条在日常工作中, 准备三套软盘循环使用, 隔日进行备份,以避免意外和人为错误造成对工作的干扰.第六条需要做备份的包括系统设置文件、科目代码文件、期初余额文件、本月帐务文件、报表文件及其他核算子系统的数据文件.第七条机内凭证及总分类帐、明细分类帐、报表,应视同会计资料按月做两套软盘备份,交会计档案保管员或由专人分别放置在不同地方妥为保管.第三章会计档案管理第八条会计档案存档手续: 打印输出的凭证、帐册、报表,必须有会计主管的签章才能存档保管.第九条为保证备份数据的安全, 备份软盘必须贴上写保护标签, 装入盘套, 放进硬盒, 存放在安全、洁净、防热、防潮、防磁的场所.第十条由打印输出的凭证、帐册、报表等书面形式的会计档案按会计档案管理办法规定的保管期限和管理办法管理.第十一条随计算机配置而来的操作系统、各类应用程序软件以及购买的商品化会计核算系统软件,和以上软件的备份磁盘,作为会计档案保管.第十二条各类会计档案的出借,均必须经过部门经理审批同意并签章,如果对备份磁盘的操作可能危及该备份磁盘的完整性,应制作该备份磁盘的复制件,使用复制件进行操作.第十三条必须加强会计档案的保密工作,任何人如有伪造、非法涂改变更、故意毁坏数据文件、帐册、备份磁盘等的行为,将受到行政处分,情节严重者,将追究其法律责任.第四章附则第十四条本制度由集团财务结算中心解释并负责修订.第十五条本制度经总裁办公会批准后执行.。

审计专员的具体职责范围

审计专员的具体职责范围
包括以下几个方面：
1. 审计准备：根据公司的审计计划和要求，准备审计工作的时间表和计划，收集和整理相关文件和信息。

2. 审计程序执行：根据公司的审计程序和标准，进行内部控制评估、流程审计、风险评估、数据分析等审计程序，确认业务过程是否符合公司政策和法律法规的要求。

3. 审计发现的跟踪：审计专员负责记录和跟踪审计过程中发现的问题和异常情况，并将这些问题报告给审计经理或部门负责人。

4. 内控和合规性检查：审计专员还负责检查公司内部控制和合规性制度的执行情况，确定其中的漏洞和风险，并提出改进意见。

5. 编写审计报告：审计专员应根据审计结果编写审计报告，报告中包括审计发现、问题及其影响、建议的改进措施等，用于向上级领导和相关部门展示审计结果和改进建议。

6. 跟踪审计改进措施：审计专员要跟踪审计报告中提出的改进措施的落实情况，并向上级报告进展和问题。

7. 与相关部门合作：审计专员需要与相关部门合作，通过访谈、数据采集、任务委派等方式获取所需信息，并解答审计人员的问题。

8. 风险管理：审计专员要识别和评估公司的风险，并根据风险评估结果提出相应的建议和控制措施。

总体而言，审计专员的职责是评估和监督公司的内部控制和运营过程，提供关于风险管理和改进控制措施的建议，并确保公司在合规性和风险管理方面的遵守。

浅议会计电算化下的审计工作

的。而自然地形成了相互制约、互监督的关系，计人员可以通过这些程及有可能发生的舞弊情况有深刻的认识和掌握，因相审并积累一定的经验。同
书面记录进行审计。而实行会计电算化以后，信息的存储介质有所改变，时，熟练应用计算机辅助审计技术，熟悉财经法律以及审计准则。掌握数据
习惯的审计方法，已不能适应现有审计工作的要求，然他们对审计方法计算机知识及其应用技术才能适应会计电算化下审计工作的发展需要。虽
的思路非常熟悉，针财务软件所提供的复杂的核算功能多种软件不同的但二、好会计电算化下审计工作的新思路搞
２财务软件的应用使收集审计证据的难度加大．
传统审计中，审计证据通常都是重要的书面证据，即使实物证据、言词统的可见线索逐渐减少，导致审计难度加大，审计风险增高，比起手工记账证据及环境证据等也都会形成书面材料。而在会计电算化下的业务处理来，电算化系统中的审计证据更具有易逝性。经济犯罪更具有隐蔽性。在
算化系统中利用程序犯错或被人非法改动，算机只会按给定的程序以同已有的先进经验，计对电算化审计人员应具备的资格、会计电算化条件下的
样错误的方法处理有关的会计事项，造成的后果将不堪假想。会计电算化审计过程和相关的审计技术以及证据收集等方面做出规范。
◆ ◆ ◆ ◆
浅会电算化下的审计工作议计
◆ 程福良
（公安海警学院）

关于审计专员的工作职责

关于审计专员的工作职责
审计专员的工作职责包括：
1. 审计计划：制定和确定全面的审计计划，包括确定审计范围、目标和时间表。

2. 数据收集：收集和整理公司的财务和业务数据，包括财务报表、会计记录、审计证据等。

3. 风险评估：对公司的风险进行评估和分析，确定核心风险领域和关键控制点。

4. 内部控制评估：评估公司的内部控制制度，识别并提出改进建议，确保公司的内部控制制度有效运作。

5. 审计测试：进行审计测试，包括对财务记录和交易进行独立验证，确保准确性和合规性。

6. 编写审计报告：根据审计发现和评估，编写详细的审计报告，包括问题和建议。

7. 风险管理：与管理层合作，提供风险管理建议和解决方案，确保公司合规和风险最小化。

8. 合规审计：进行合规审计，确保公司的业务活动符合适用的法律、法规和规章。

9. 问题解决：处理公司内部的财务问题和投诉，提供解决方案并建议相关行动。

10. 维护文件：记录和保留审计相关的文件和记录，确保数据的准确性和完整性。

这些是审计专员的一般工作职责，具体职责可能会根据公司的要求和行业的特点有所不同。

会计岗位职责工作描述

会计岗位职责工作描述会计岗位职责工作描述【4篇】会计岗位职责工作内容描述6篇作为会计，需要不断充实自己的理论知识，提高自己工作的质量与效率，做一个更加合格的会计。

以下是作者整理的会计岗位职责工作描述【4篇】，仅供参考，希望能够帮助到大家。

【篇一】会计岗位职责工作描述1、熟悉整体账务处理流程，包括应收应付、成本核算、会计、财务分析、资金、税务等。

2、负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员完成职责范围内的各项任务；3、指导往来账款及时结算，及时解决发现的问题，每天跟踪更新对应客户的不回情况，加快公司资金回笼，确保月、年薪顺利完成，及时出具财务报表；4、负责公司销售项目的成本管理、报表管理和绩效核算；5、负责各类销售指标的月度、季度、年度统计报表和报告的制作和编制，随时回答领导对销售动态的询问；6、负责对接外部账户公司，协助月度税务申报等。

7、完成公司领导交办的其他相关任务；【篇二】会计岗位职责工作描述1、协助拟定并完善内部稽核、审计制度和流程，起草审计计划方案及具体实施方案；2、根据制定的审计目录及公司工作需求，编制月度审计计划。

3、负责子公司各专业市场财务制度执行情况监督，检查运营收费流程管控，负责审查企业资金受控情况。

4、按照审计程序和审计方法，收集充分的审计证据，检查审计证据，做出审计评价意见，编写内部控制评价报告、审计报告等审计文书。

5、实施项目的后续审计及整改落实情况的反馈；1、日常财务核算工作，对营业收入与楼面单据进行逐步稽核；2、对经营数据进行系统分析；3、应收账款与应付账款核对及账务处理；4、财务报表、管理报表编制，外部报表提交，纳税申报等；5、固定资产日常管理及相关账务处理；6、会计凭证、档案、票据、经济合同等的管理；7、协助财务主管处理其他工作等。

【篇三】会计岗位职责工作描述一、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度，费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，保证完成财政上缴任务。

会计电算化管理制度（5篇）

会计电算化管理制度为保障公司会计电算化工作顺利开展，确保电算化条件下会计数据真实、准确、安全，根据《中华人民共和国会计法》、《会计电算化管理办法》等有关规定，结合我公司实际情况，制定本制度。

一、会计电算化岗位责任制度会计电算化工作岗位分为：电算化主管、系统管理员、软件操作员、审核记帐员、会计档案管理员。

在不违背内部牵制原则下，可一人兼任多个岗位。

1、电算化主管：负责组织协调会计电算化正常运行，协调各岗位的工作关系，负责电算化岗位设置、人员分工和设置操作权限，落实岗位责任制。

此岗位可由会计主管担任，电算化主管不能兼任系统管理员，要求具备会计和计算机知识，以及相关的会计电算化组织管理的经验。

2、软件操作员：按照分管的财务会计工作和会计核算要求做好凭证等有关资料的预处理工作，负责输入记帐凭证和原始凭证等会计数据，按权限进行会计数据处理、输出记帐凭证、会计帐簿、报表。

负责输入会计数据的正确性验核，发现故障应及时向系统管理员报告。

此岗位不得由出纳人员兼任。

3、审核记帐员：负责对输入计算机的会计数据(记账凭证和原始凭证)进行审核，对不符合财务会计制度和有关规定的凭证以及填制的不符合要求的凭证、金额错误的凭证、会计科目和分录错误的凭证，要求操作人员查明原因并进行修改；对正确的会计凭证，通过财务软件进行审核记账同时登记计算机内的有关会计帐簿；对打印输出的账簿、报表进行确认。

此岗位可由会计主管担任，但不得由出纳人员兼任，也不得审核自己输入的凭证(软件有控制)。

4、系统管理员：负责会计电算化系统的运行环境的建立，组织协调各工作站对软件的运行工作，负责保证计算机硬件、软件的正常运行，负责掌管增加、删除帐套和增加、删除操作员的密钥，管理计算机会计数据，负责计算机数据的日常备份，发现软件或硬件问题应及时解决，发生不可解决的问题时，应及时向软件公司技术人员联系尽快解决。

此岗位要求熟练掌握硬件及软件操作技能，可由会计人员兼任，也可配备专职人员担任。

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会计电算化审计员岗位职责
会计电算化审计员岗位职责1
1、具备全盘帐务处理能力，具有总账管理工作经验，按制度规定组织进行各项会计核算工作，按时编报各类财会报表，保证及时、准确反映公司财务状况和经营成果。

2、负责向各相关部门提供财务数据，为企业管理层提供财务数据。

3. 具有较强的成本管控能力;
4、具备一定的组织协调沟通能力，服从工作安排，执行力强;
5、依据国家税务法规做好纳税申报、税款缴纳工作。

会计电算化审计员岗位职责2
1、熟练运用用友系统进行账务处理，保证会计核算的准确性和及时性;
2、报表处理：编制上报财务报表，分析，数据统计，汇报资料，配合完善岗位相关财务核算制度，流程体系建设等;
3、财务分析：能够准确剖析公司财务状况及经营成本，提供决策数据;
4、日常原始单据的审核、记账;
5、日常涉税事项的申报及处理，配合完成年度工作及外部审计事项;
6、态度积极、有执行力，充满正能量。

会计电算化审计员岗位职责3
1、主要负责全盘账务;
2、日常财务核算、会计凭证、税务工作的审核;
3、组织完成成本核算工作;
4、审核往来账款的核销、支付和控制;
5、审核公司财务报表、核对关联往来，合并报表并进行财务分析;
6、提供各项有关年审、年检资料，完成各项年审工作;
7、完成上级领导交办的其它工作。

会计电算化审计员岗位职责4
1、负责对业务过程中产生的单据、合同进行审核，并及时入账
2、增值税、附加税、企业所得税，财务报表申报;
3、负责税务申报相关凭证填制与核对工作。

4、编制各种会计报表，编写会计报表附注，进行财务报表分析并上报高层管理
5、定期对总账与各类明细账进行结账，并进行总账与明细账的对账，保证账账相符
会计电算化审计员岗位职责5
1、全盘负责公司账务处理，编制公司财务报表;
2、做好税务筹划，按期完成纳税申报等工作;
3、定期进行固定资产、仓库盘点工作;
4、向公司管理层提供财务报告和必要的财务分析;
5、配合完成其他与财务相关的工作。

会计电算化审计员岗位职责6
1、负责往来账务核算及对账工作，尤其是应收账款的管理。

2，负责各个销售单元收支及利润的核算及分析。

3、负责制造费用归集及成本核算。

4、负责物料收发存核算及报表分析。

5、负责财务报表编制及分析。

会计电算化审计员岗位职责7
1、熟悉对一般纳税人、小规模纳税人全盘账务处理，税务申报，协助相关部门开展财务年检工作。

2、负责发票的开具管理，会计账表的归档工作，保证会计资料的合规及完整性;
3、指导做好税收筹划，规范组织公司依法纳税。

4、关联交易及资金往来账的核对，日常业务费用的核算，应收、应付的管理。

5、完成领导交付的其他工作。