会计档案管理系列表格
知识产权会计核算档案表格-概述说明以及解释
知识产权会计核算档案表格-概述说明以及解释1.引言1.1 概述概述知识产权是指由人类创造出来的知识成果所产生的权益，包括专利、商标、版权、商业秘密等。
在现代经济社会中，知识产权已成为企业核心竞争力的重要组成部分。
随着知识经济的快速发展，知识产权的保护和管理已成为企业不可忽视的重要环节。
本文旨在探讨知识产权会计核算档案表格的意义和作用。
通过对知识产权的仔细分析和研究，可以更好地理解知识产权会计核算的优势和发展趋势，为企业知识产权管理工作提供参考和借鉴。
在正文中，我们将首先阐述知识产权的重要性，探讨它在企业发展中的作用和影响。
其次，我们将深入探讨知识产权会计核算的意义，包括对企业经营决策的指导作用、知识产权价值的准确评估以及资产负债表和利润表的编制等。
最后，在结论部分，我们将总结知识产权会计核算的优势，并展望其未来的发展前景。
希望本文能够为读者提供有关知识产权会计核算档案表格的相关知识和信息，并对企业知识产权管理工作的改进和提升提供一定的参考和借鉴。
文章结构部分的内容可以从以下几个方面进行阐述：1.2 文章结构：本文主要分为引言、正文和结论三部分。
- 引言部分主要概述了本文的主题和目的。
首先，介绍了知识产权会计核算的背景和重要性，以引起读者的兴趣。
接着，对文章的结构进行了简要的说明，包括正文部分所涵盖的内容和结论部分的主要观点。
- 正文部分将重点介绍知识产权的重要性和知识产权会计核算的意义。
首先，会详细解释知识产权的概念和种类，以及它们在现代经济中的重要作用。
然后，将重点讨论知识产权会计核算的意义，包括对企业进行绩效评估和决策制定的重要性，以及在投资和财务报告中的应用。
- 结论部分将总结知识产权会计核算的优势，并展望其未来发展。
我们将回顾本文中提到的知识产权会计核算的重要性和意义，总结其对企业长期发展的积极影响。
同时，我们还将探讨未来知识产权会计核算的潜在发展方向，包括如何提高核算准确性和有效性，以及如何应对知识产权的新挑战。
会计档案归类管理(ppt版)
程 序
第三十六页，共四十页。
销毁会计档案(dàng àn)时，应当由档案(dàng àn)机构和会计机构共同 派人监销。
销毁前，监销人应对 照清册清点核对所要 销毁的会计档案。销 毁后，应在清册上签 名盖章，并将监销情 况报告本单位负责人。
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四、会计档案的保管(bǎoguǎn)与 利用 LOGO
第四页，共四十页。
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LOGO 〔二〕会计档案(dàng àn)的特点
1. 产生(chǎnshēng)与使用的普遍性
2. 内容(nèiróng)和程序的延续性 3. 所含成分的稳定性 4. 表达方式的数据性和表格性
第五页，共四十页。
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原 始 凭 证
(biān mù)
第二十页，共四十页。
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LOGO 案卷目录(mùlù)的填写
案卷号：分类根底上该类全部会计档案的流水号。 类别：该卷会计(kuài jì)档案所属的类别，如：“会计(kuài jì)凭证类〞、
“会计帐簿类〞、“财务报告类〞等 题名：一般(yībān)由责任者、时间、内容、名称等构成。
原 始 凭 证 汇 总 表
收款
凭证 记
帐 凭 证
付款 凭证
转帐 凭证
现金日记帐 银行存款日记帐
总
分
类 帐
会 计
报
表
明细分类帐
第六页，共四十页。
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二、会计核算材料的整理归档 Nhomakorabea归档 与 (guī〃dàng)
是指单位会 计部门或会 计人员将办 理(bànlǐ)完毕 的会计核算 资料经过整 理向档案人 员移交的过 程。
会计档案案卷格式
会计档案案卷格式DA/T 39—2008 《会计档案案卷格式》1 范围本标准规定了会计档案卷盒及其有关表格的项目设置、规格、质量要求。
本标准适用于各级各类机关、团体、企业事业单位和其他组织。
2 规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。
凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。
凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。
GB/T 9705-88 文书档案案卷格式财会字[1998]32号《会计档案管理办法》3会计凭证封面格式3.1会计凭证封面外形尺寸封面尺寸规格采用245mm×130mm（长×宽）或245mm×150mm（长×宽）。
封底尺寸同封面尺寸。
3.2 会计凭证封面项目封面项目包括单位名称、会计凭证名称、时间、册数、册次、记帐凭证起止号、记帐凭证数、附件数、会计凭证总数、会计主管、装订人、装订时间、备注。
各项目具体位置、尺寸[见附录A 图A1（a）、图A1（b）]。
3.3 封面项目的填写方法3.3.1 单位名称：填写形成会计档案的单位名称，必须用全称或通用简称。
如“中国共产党中央委员会”简称为“中共中央”；“中华人民共和国卫生部”简称为“卫生部”；“云南省人民政府财政厅”简称为“云南省财政厅”。
不得简称“本部”、“本委”、“本省财政厅”等。
3.3.2 会计凭证名称：填写能够反映会计凭证用途或内容的名称，如：“收款会计凭证”、“付款会计凭证”、“转帐会计凭证”或“基建会计凭证”、“工会会计凭证”、“预算外会计凭证”等。
3.3.3 时间：填写本册会计凭证的起止年月日。
3.3.4 册数：填写会计凭证的册数。
3.3.5 册次：填写本册会计凭证的序号。
3.3.6 记帐凭证起止号：填写本册记帐凭证起号和止号。
3.3.7 记帐凭证数：填写记帐凭证的张数。
各部门档案资料分类目录(地产)
财务部档案分类简表一级类目编号二级类目存档形式计划财务(05)1本公司年度投资计划的请示及上级的批复、通知原件2本公司及下属公司清产核资、审计报告原件3本公司及下属公司验资报告原件4本公司关于股权转让、购买的报告及上级批复、买卖协议、合同原件5本公司及下属公司投资项目效益测算报告原件6本公司关于银行信贷、授信额度、开设账户的请示及上级的批复原件7本公司抵押、按揭贷款、预售监管等协议书、合同原件8本公司财务预算、决算的编制及上级的批复原件9本公司财务规章制度原件10本公司下属单位年度财务审计、报告、结论原件11上级普发的财务工作文件（重要的）原件（一般的）原件12与下属企业的结算中心借款合同原件13银行信用评级资料原件凭证(01)1原始凭证、记账凭证、汇总凭证、收付款凭证、转帐凭证原件2涉外原始凭证、记账凭证、原件帐簿(02)1现金日记账、现金出纳账、银行存款日记账原件2总账、明细账、往来账原件3涉外账簿（日记账、明细账、总账等）原件4往来对账单、银行余额调节表、科目汇总表原件报表(03)1会计年度报表、预算决算报表、年度以上财务分析报告原件2会计月、季度报表及分析报告原件3专项涉外资金报表原件其他(04)1会计档案移交清册、保管清册原件2会计档案销毁清册原件3银行余额调节表等其它资料原件成本部档案分类简表一级类目编号二级类目存档形式行 政事 务0101本公司成本管理会议记录、纪要原件+电子版02本公司成本管理年度计划、总结原件+电子版03本公司成本管理、控制规章制度原件+电子版04本公司成本管理问题的请示、报告及上级的批复、通知原件5考察、培训形成的声像材料（PPT报告及相片等）原件+电子版06来信来访来函来电处理结果及复函原件直接委托、密封比价、招标类（02）直接委托1合同（附会签面单）原件2直接委托文件审批单（附：成本小组会纪要）原件3价格审核单（附：报价书或预算书、成本小组会纪要）原件4甲供材选用确认单（附：集团采购总部回函）原件5结算单（附验收单、签证单、预警单、工程计量单和工程款支付证书等）原件密封比价1合同附会签面单原件合同金额图纸原件2比价思路（附：单位考察报告、比价单位及比价原则会签、成本小组会纪原件3比价文件比价书（附审批面单）原件比价图纸（加盖招标专用章，附图纸目录及电子文件）原件+电子版澄清文件原件4比价开标记录原件5各单位比价报价书正本原件6价格审核单原件7标书分析原件8中标通知书（附：成本小组会纪要）原件9结算单（附验收单、签证单、预警单、工程计量单和工程款支付证书等）原件公开招标1合同附会签面单原件合同金额图纸原件2招标思路（附：投标单位考察报告、会签面单、成本小组会纪要）原件3招标文件招标书（附审批面单）原件招标图纸（加盖招标专用章，附图纸目录及电子文件）原件+电子版招标澄清文件原件工程量清单原件+电子版4标底原件5投标上限价审批表原件6定标书（附：投标单位投标签到表）原件7各投标单位投标书：经济标正本原件+电子版8中标单位投标书：技术标正本原件+电子版9投标承诺书原件10标书分析原件11询标文件（附：谈判纪要）原件12中标通知书（附：成本小组会纪要）原件13开工令原件14结算单（附验收单、签证单、预警单、工程计量单和工程款支付证书等）原件注：资料归档不仅限于以上范围；各种资料要保存完整、注明制作日期。
会计档案管理制度表格范本
会计档案管理制度会计档案管理制度1、企业的会计档案是指会计凭据、会算帐簿（含备查帐簿）、财务报表、财务计划、财务剖析等会计核算专业的文字、图表和电脑软盘资料。
它是记录和反应经济业务的重要资料和凭据，一定确实增强对会计档案的管理。
2、会计档案由企业财务部负责管理，由主办会计组织有关人员，严格依照《会计人职工作规则》要求，对会计档案进行按期采集，审察查对，分类装订成册或整理成卷、编制目录及序号进行登记，严防毁损、消散和泄密。
年度的会计资料归档时间为次年的2月尾从前。
3、会计档案由主办会计负责保留，做到不丢掉、不缺损、不烂、不被虫蛀等，财务部按期不按期检查会计档案保留状况，实时办理档案保留中存在的问题。
4、会计档案管理人员应将归档的会计资料，按年、季、月次序立卷登记寄存。
5、财务人员因工作需要查阅档案时一定向档案管理人员打招呼，阅后近规定次序实时送复原处。
6、企业各部门因公需要查阅会计档案时，一定经财务部负责人赞同，由档案管理人员招待查阅。
7、外单位人员因公需要查阅会计档案时，应拥有单位介绍信及工作证，经企业领导赞同，财务部负责人指定由档案管理人员招待查阅，并要详尽登记查阅会计档案人的工作单位，查阅日期，会计档案名称及查阅事由。
8、会计档案，原则上不对外借，若有特别状况需要，须经企业领导或财务部负责人赞同后方能外借或复印，并办理有关手续，外借时期不得转借别人，不得拆开原卷册，要限时送还。
9、会计档案的保留限时，依据其特色和使用价值，分为永远、按期二类，按期保留期分为三年、五年、十五年、二十五年。
详细保留限时详见附表。
10、会计档案保留期满需要销毁时，由会计档案管理人员提出销毁建议，由企业领导、财务部负责人及有关人员共同签订，严格审察，编制会计档案销毁清册，报上司方管部门赞同后履行销毁。
销毁时应派人监毁，并在销毁清单上署名或盖印。
应保留的资料，按上司有关规定履行。
11、因为单位人员的改动，会计档案需要移交时，由移交人办理交接手续，并由监交人、移交人、接收人署名或盖印。
会计档案的整理与归档方法
会计档案的整理与归档方法一、会计档案含义料归档范围会计档案是机关、团体、企业事业单位在经济管理和会计核算一系列活动中产生、经过整理归档保存起来的会计凭证、会计帐簿、会计报表、工资表和综合管理等材料。
二、会计档案材料归档范围根据财政部、国家档案局制发的《会计档案管理办法》中的有关规定，会计档案归档范围包括预算会计、建设银行会计、企业会计和建设单位会计所形成的会计凭证、帐簿、会计报表、工资表和综合管理等会计核算专业材料。
而对于上级有关财务的普发性（非指本单位）不办的文件；未生效的合同、协议、单据；未定稿和重份文件；无查考利用价值的一般性、临时性文件都不应归档。
（一）会计凭证：会计凭证分原始凭证和记帐凭证两种：（企业会计中还有汇总凭证）１、原始凭证是经济业务发生时，所填写的书面证明，是会计核算的原始依据；原始凭证分自制和外来凭证两种。
自制凭证是由本单位填写的（如验收单、领料单、借款单），外来凭证是在外单位、部门和个人取回来的。
如由供货单位开给的发票和结算凭证，由收款单位开给的现金收据等。
２、记帐凭证是会计人员根据原始凭证加以归类整理编制的，分为收款凭证，付款凭证、转帐凭证三种。
企业还有汇总凭证。
综上所述：会计凭证归档范围包括：原始凭证和记帐凭证、汇总凭证以及其他的会计凭证。
（二）会计帐簿：会计帐簿是全面地、连续地记录和反映各项经济业务的簿籍。
会计凭证只能反映某项经济业务，而帐簿能全面、系统地反映经济状况、形成一种经济信息体系。
帐簿主要有下面几种：１、序时帐簿（又称日记帐）、出纳帐、银行帐；２、分类帐簿：分类帐簿分总帐和明细帐两种（１）总帐（总分类帐），即按总分类帐户分类登记的帐簿；（２）明细帐（明细分类帐），即按明细帐户分类登记的帐簿；３、辅助帐（备查帐簿），还有固定资产明细帐（卡片）各种登记簿等都要归档，即在明细帐里不能记载的事项而进行补充登记的帐簿。
（三）会计报表：会计报表是用统一的货币计量单位，综合地反映机关团体、企事业单位在一定时期内的经济活动，财务收支计划情况的报告文件。
《会计档案管理办法》讲解
一、《会计档案管理办法》背景
一是适应信息化发展的客观要求。
会计电算化已基本普及、会计信息
化迅速发展，客观要求对产生的电子数
据直接作为档案进行保存，以实现全面
的信息化，提供工作效率。
《会计档案管理办法》第三条指出本
办法所称会计档案包括通过计算机等电
子设备形成、传输和存储的电子会计档
案。
5
二是适应档案管理的新规定、新要求。
23
2.规范了电子会计档案的管理
第八条 同时满足下列条件的，单位内部形成的属于归档范围的电子会计资料可仅以电子形式保 存，形成电子会计档案： （一）形成的电子会计资料来源真实有效，由计算机等电子设备形成和传输； （二）使用的会计核算系统能够准确、完整、有效接收和读取电子会计资料，能够输出符合国家 标准归档格式的会计凭证、会计账簿、财务会计报表等会计资料，设定了经办、审核、审批等必 要的审签程序； （三）使用的电子档案管理系统能够有效接收、管理、利用电子会计档案，符合电子档案的长期 保管要求，并建立了电子会计档案与相关联的其他纸质会计档案的检索关系； （四）采取有效措施，防止电子会计档案被篡改； （五）建立电子会计档案备份制度，能够有效防范自然灾害、意外事故和人为破坏的影响； （六）形成的电子会计资料不属于具有永久保存价值或者其他重要保存价值的会计档案。
17
第二,会计档案既可以是外部接收取得的会计资料，也可以是 内部直接形成的各种形式会计资料。
其中： 外部接收取得的会计资料是指所记载内容需要从单位外部取得
的、能够证明经济事项实际发生的会计资料，主要是外部取 得的各类原始凭证，如发票、银行回单、银行对账单、购销 合同、收据、消费清单等。当前国家正在推进电子发票工作， 符合相关要求的电子发票可以作为外部接收的会计资料予以 归档。 内部直接形成的会计资料是指单位在会计核算过程中产生产卡片及其他辅助性账簿、月度、季度、半年度、年度财务 会计报告等，以及单位内部相关管理系统生成的据以进行会 计核算的凭据，如固定资产管理系统导出的计提折旧的资料、18 税务管理系统导出的计算所得税的资料等。
档案管理制度及管理表格
修订记录修订状态修改内容修改人批准人日期审核人第一章总则........................................................... - 3 -一、目的.......................................................... - 3 -二、释义.......................................................... - 3 -三、管理原则........................................................ - 3 -四、合用范围........................................................ - 3 -五、管理职责........................................................ - 3 - 第二章工作程序....................................................... - 4 -一、档案资料的采集.................................................. - 4 -二、档案资料的标识：................................................ - 5 -三、资料归档制度：.................................................. - 6 -四、档案保管........................................................ - 6 -五、档案借阅........................................................ - 7 -六、档案销毁........................................................ - 7 -七、档案保管规定.................................................... - 8 -八、保存期限：...................................................... - 8 - 第三章奖惩............................................................ - 8 - 第四章附则............................................................ - 9 -加强档案管理，便于查找利用，做好采集、立卷、保管、借阅、统计、销毁等工作，确保公司档案的完整性、准确性和系统性。
电子会计档案
四
其他类
11 会计档案移交清册
12 会计档案保管清册
13 会计档案销毁清册
14 银行余额调节表
15 银行对账单
79号令增加 纳税申报表
79号令增加 会计档案鉴定意见书
原保管期限
15年 15年 15年
15年 15年 15年
3年 永久
15年 永久 永久 5年 5年
新保管期限
30年 30年
30年 30年 30年 固定资产报废清理后保管5年 30年
降低 成本
经济效益：节省纸质，减少库 房占用，安全便捷
管理 高效
降低 风险
社会效益：档案电子化得到了 国家发改委、财政部、国家档 案局的重视与支持；采用电子 档案符合国家改革方向、降低 违法风险、提高企业形象
Yonyou Software Corporation
坏消息是：79号令大大延长了会计档案的保管期限
需要更大更大 的档案室来放 会计档案了。 可是现在房价 真的很高啊！
序号
档案名称
一
会计凭证类
1 原始凭证
2 记帐凭证
3 汇总凭证
二
会计帐簿类
4 总账
5 明细账
6 日记账
7 固定资产卡片
8 辅助帐簿
三
财务报告类
9 月、季度财务报告
10 年度财务报告（决算）
2011年5月份
采用 电子 档案 后， 只需 存放 原始 凭证
2012年5月份
以湖北联通武汉分公司为例，实施会计档案电子化后，2012年５月装订会计凭证24本，
2011年同期则为156本，凭证数量同比减少85%。
Yonyou Software Corporation
会计档案格式及整理
记账凭证 起止日期 归档时间
日至
保管期限
会计凭证盒脊格式
全宗号 目录号 案卷号 年 度 月 共 册 第 册 保管期限
3.账簿启用及接交表格式
账簿启用及接交表用纸一般采用国际 标准A4型纸。非国际标准的账簿可根 据实际需要确定。 账簿启用及接交表宜采用70克以上的 白纸制作。 适用于会计账簿的整理。
会计档案分类方法
常用的有： 1.会计年度—会计核算材料的种类—保管 期限分类法 2.会计年度—保管期限—组织机构分类法 3.会计年度—会计类型—会计核算材料的 种类—保管期限分类法 4. 保管期限—会计年度—会计核算材料的 种类分类法 5.会计核算材料的种类—会计年度—保管 期限分类法
1.会计年度—会计核算材料的种类—保管期 限分类法 2000年 报表 账簿 凭证 …… 报表 账簿 凭证 …… …… 永久… … 25年… … 15年… … 永久… … 25年… … 15年… …
电算化会计核算材料的归档范围包括：会 计年度数据的备份盘；打印的书面会计凭 证、会计账簿、会计报表（含公式）；同 期的操作系统、相关的应用程序软件及会 计核算系统软件；操作人及密码、操作日 志等其他会计资料。
不需要作为会计档案归档的文件材料：
1）与财会工作有关的政策、制度、预算、 计划、工作总结和报告、统计资料及往来 文书等材料。 2）为参考需要而交流或购买来的会计业务 材料 3）所有打印或复印的会计核算材料的废件
7.会计档案移交清单格式 会计档案移交清单格式 会计档案移交清单
会计档案移交清单
年度 会计凭证类 (盒、袋） 会计账簿类 （卷） 财务报告类 （卷） 其它类 （卷） 光盘 （盘） 备注
移交部门： 移 交 人：
接收部门： 接 收 人：
会计档案统计表格模板
会计档案统计表格模板
1. 表格标题和基本信息，在表格的顶部应包括公司名称、表格
名称、统计时间段等基本信息，以便清晰地标识表格的内容和所属
公司。
2. 数据分类和项目设置，根据公司的实际情况，将财务数据进
行合理的分类和项目设置，常见的包括资产、负债、所有者权益、
收入、费用等项目。
3. 数据录入和统计公式，表格中应设定合适的数据录入格式和
公式，以确保数据的准确性和统计的有效性。
例如，可以使用SUM
函数对某一列数据进行求和，使用AVERAGE函数计算平均值等。
4. 表格样式和格式，合理的表格样式和格式可以使统计数据更
加清晰易读。
可以使用粗体、斜体、不同颜色等方式突出重要信息，同时注意对齐、边框、背景色等细节设置。
5. 数据分析和图表展示，在统计表格中可以加入数据分析和图
表展示，以便更直观地呈现财务数据的变化和趋势，比如利润表、
资产负债表、现金流量表等。
总的来说，会计档案统计表格模板需要根据公司的实际情况进行合理的设计和设置，以便清晰地记录和统计财务数据，为公司的经营决策提供有效的参考依据。
希望这些信息能够对你有所帮助。
(财务管理表格)会计人员信息表
9：博士研究生
99：无
17
非全日制最高学位
5：学士
6：双学士
8：硕士
9：博士
99：无
1：身份证
2：军人证
3：护照
9：其他8Leabharlann 有效身份证件号码9
政治面貌
01：中国共产党员（含预备党员）
02：中国共青团员
03：民主党派
04：群众
10
开始从事会计工作时间
YYYYMMDD
11
全日制最高学历
1：初中及以下
2：高中
3：中专
4：大专
5：本科
8：硕士研究生
9：博士研究生
12
全日制最高学位
5：学士
6：双学士
（财务管理表格）会计人员
信息表
附件：
会计从业人员基本信息表单位名称
基础信息
1
从业资格证书档案号码
2
姓名
最多可容纳 15 个汉字
3
性别
0：未知的性别
1：男
2：女
4
出生日期
YYYYMMDD
5
民族
采用金财项目数据规范编码
国家标准（GB/T3304）
6
所属国家或地区
1：中国（内地）
2：港、澳、台
3：外国
7
有效身份证件类型
8：硕士
9：博士
99：无
13
全日制最高学历毕业院校
最多可容纳 50 个汉字
14
全日制最高学历毕业时间
YYYYMMDD
15
全日制最高学历所学专业
01：会计学
02：会计电算化
03：注册会计师专门化
04：审计
会计档案案卷格式
会计档案案卷格式DA/T 39—2008 《会计档案案卷格式》1 范围本标准规定了会计档案卷盒及其有关表格的项目设置、规格、质量要求。
本标准适用于各级各类机关、团体、企业事业单位和其他组织。
2 规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。
凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。
凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。
GB/T 9705-88 文书档案案卷格式财会字[1998]32号《会计档案管理办法》3会计凭证封面格式3.1会计凭证封面外形尺寸封面尺寸规格采用245mm×130mm（长×宽）或245mm×150mm（长×宽）。
封底尺寸同封面尺寸。
3.2 会计凭证封面项目封面项目包括单位名称、会计凭证名称、时间、册数、册次、记帐凭证起止号、记帐凭证数、附件数、会计凭证总数、会计主管、装订人、装订时间、备注。
各项目具体位置、尺寸[见附录A 图A1（a）、图A1（b）]。
3.3 封面项目的填写方法3.3.1 单位名称：填写形成会计档案的单位名称，必须用全称或通用简称。
如“中国共产党中央委员会”简称为“中共中央”；“中华人民共和国卫生部”简称为“卫生部”；“云南省人民政府财政厅”简称为“云南省财政厅”。
不得简称“本部”、“本委”、“本省财政厅”等。
3.3.2 会计凭证名称：填写能够反映会计凭证用途或内容的名称，如：“收款会计凭证”、“付款会计凭证”、“转帐会计凭证”或“基建会计凭证”、“工会会计凭证”、“预算外会计凭证”等。
3.3.3 时间：填写本册会计凭证的起止年月日。
3.3.4 册数：填写会计凭证的册数。
3.3.5 册次：填写本册会计凭证的序号。
3.3.6 记帐凭证起止号：填写本册记帐凭证起号和止号。
3.3.7 记帐凭证数：填写记帐凭证的张数。
会计档案保管清册模板
会计档案保管清册模板
档案编号：XXXX-XXXX-XXX
档案名称：XXXX年会计档案
保管期限：长期/短期
保管责任人：XXX
档案内容清单：
1.原始凭证
2.记账凭证
3.会计账簿
4.财务报表
5.其他会计资料（如银行对账单、税务申报表等）
档案存放位置：
1.原始凭证：存放于XXXX办公室档案柜中，具体位置为第X层第X
格。
2.记账凭证：存放于XXXX办公室档案柜中，具体位置为第X层第X
格。
3.会计账簿：存放于XXXX办公室档案柜中，具体位置为第X层第X
格。
4.财务报表：存放于XXXX办公室档案柜中，具体位置为第X层第X
格。
5.其他会计资料：存放于XXXX办公室档案柜中，具体位置为第X层
第X格。
档案备份情况：所有会计档案均已进行电子和纸质备份，电子备份存储在XXXX电脑中，纸质备份存放在XXXX办公室档案柜中。
档案查阅和使用规定：
1.查阅和使用会计档案需经财务部门负责人批准。
2.查阅和使用会计档案需进行登记和审批流程。
3.会计档案不得随意带出工作单位或提供给外部人员查阅。
4.使用会计档案需严格遵守保密规定，不得泄露公司财务机密。
5.使用完毕后，需及时归还档案，并确保档案的完整性和安全性。
会计档案标准
会计档案案卷格式1 范围本标准规定了会计档案卷盒及其有关表格的项目设置、规格、质量要求。
本标准适用于各级各类机关、团体、企业事业单位和其他组织。
2 规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。
凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。
凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。
GB/T 9705-88 文书档案案卷格式财会字[1998]32号《会计档案管理办法》3会计凭证封面格式会计凭证封面外形尺寸封面尺寸规格采用245mm×130mm（长×宽）或245mm×150mm（长×宽）。
封底尺寸同封面尺寸。
会计凭证封面项目封面项目包括单位名称、会计凭证名称、时间、册数、册次、记帐凭证起止号、记帐凭证数、附件数、会计凭证总数、会计主管、装订人、装订时间、备注。
各项目具体位置、尺寸[见附录A 图A1（a）、图A1（b）]。
封面项目的填写方法3.3.1 单位名称：填写形成会计档案的单位名称，必须用全称或通用简称。
如“中国共产党中央委员会”简称为“中共中央”；“中华人民共和国卫生部”简称为“卫生部”；“云南省人民政府财政厅”简称为“云南省财政厅”。
不得简称“本部”、“本委”、“本省财政厅”等。
3.3.2 会计凭证名称：填写能够反映会计凭证用途或内容的名称，如：“收款会计凭证”、“付款会计凭证”、“转帐会计凭证”或“基建会计凭证”、“工会会计凭证”、“预算外会计凭证”等。
3.3.3 时间：填写本册会计凭证的起止年月日。
3.3.4 册数：填写会计凭证的册数。
3.3.5 册次：填写本册会计凭证的序号。
3.3.6 记帐凭证起止号：填写本册记帐凭证起号和止号。
3.3.7 记帐凭证数：填写记帐凭证的张数。
3.3.8 附件数：填写本册会计凭证的附件张数。
档案管理流程及表格
档案治理流程编制日期审核日期日期日期批准日期修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准人档 档 档 档 档 档档 档 档 档 档 档 档 档/档 档 档 档 档档 档 档 档 档 档 档 档档 档档 档 档 档 档档 档 档 档 档档 档 档 档 档 档 档 档 档 档 档 档 档 档 档 /档 档 档 档档 档 档 档档 档档 档 档 档 N档 档 档 档档 档 档 档Y档 档 档 档档 档 档 档档 档 档 档 档 档N档 档档 档 档 档 档 档 档 档 档Y1、 目的档 档 档 档 档 档 档 档档 档加强档案治理，标准公司档案的收集、归档程序和方法，确保公司档案的完整性、准确性和系统性。
供给符合公司需求和保证治理体系有效运行的证据。
2、适用范围适用于公司及各部门档案的收集、整理、分类、利用及归档。
3、术语和定义3.1档案：指公司过去和现在各级部门及员工从事业务、经营、企业治理、公关宣传等活动中所直接形成的对企业有保存价值的各种文字、图表、账册、凭证、报表、技术资料、电脑盘片、声像、胶卷、荣誉实物、证件等不同形式的历史记录。
3.2档案治理：就是指档案的收集、整理、鉴定、保管、统计、供给利用等活动。
4、职责4.1综合部4.1.1负责公司档案的集中治理和制度执行及检查工作，并负责催促指导部门档案治理和工程档案治理。
4.1.2学习和贯彻执行国家关于档案治理的法令、政策、规定；4.1.3建立健全公司档案治理制度，指导、监视和检查执行状况；4.1.4收集、整理、分类、鉴定、统计、保管公司的档案和其他资料；4.1.5负责公司档案的利用和销毁治理，监控档案利用和销毁的全过程，确保公司档案的安全；指导公司的档案治理工作。
4.1.6编制检索工具，编辑档案参考资料，开发档案信息资料，提高档案信息的利用效率，促进信息传递和沟通；4.1.7负责组织学习和培训档案治理方法、使用学问。
4.2各职能部门4.2.1负责本部门文件资料或合同复印件的日常收集、标识、贮存、保管、利用、归档；4.2.2负责在工作变动时，做好或帮助移交工作，并准时通知综合部；4.2.3向综合部移交合同或文件资料原件或复印件；4.2.4财务治理部负责按国家财政制度规定独立建档保管财务档案资料；4.2.5运营治理部负责治理质量治理体系相关记录。
会计师事务所业务业务档案管理制度模版
业务档案管理1．概述1.1 为规范本所工作底稿形成业务档案的流程及业务档案的管理，制定本规程。
1.2 本规程适用于财务报表审计业务，其他业务参照执行。
1.3 本规程的主要内容包括：（1）档案的交接；（2）档案的归档；（3）档案的管理。
2．档案的交接2.1按照业规113号等规程编制和整理工作底稿并将工作底稿按本规程要求整理为业务档案是外勤主管的责任，质监与技术支持部负责业务档案的归档。
2.2 外勤主管应当在业务报告日后60天内将工作底稿整理成业务档案，并送质监与技术支持部归档（如未特别注明，仅指当期档案部分，包括电子底稿）。
工作底稿整理成业务档案包括对工作底稿进行分册和填写目录等。
每册为2.2厘米/200页左右，超出部分应当对其进行适当分册，但尽量不要对工作底稿的大类进行分割，也不应将几个项目的底稿放在一册；第一册首页为《工作底稿总表》（附件1），其他每册首页为本册目录。
2.3 外勤主管整理工作底稿和质监与技术支持部在归档时要注意以下事项：2.3.1审计工作底稿的总体要求（1）所有的底稿都是A4大小，底稿中很小的单据，如邮局的挂号单等小于A4纸的纸条，是否已粘在A4纸上。
（2）底稿中是否有应交未交原件或收到原件后未撤出复印件的情况。
（3）底稿中是否有热敏纸传真件(由于热敏纸上的字在一段时间内会消失，所以应复印该传真件)。
（4）底稿中横向排版的表格是否有表头未朝左侧的现象。
（5）与审计过程和审计结论无关的资料如被审计单位账页、凭证、单据等复印件以及空白底稿、草稿、已经替代的底稿是否清除（与审计调整、审计过程、结论有关的要保留）。
（6）年审底稿是否已区分当期档案和永久性档案，并分别整理。
（7）电子档案是否已进行排版、归类，数据是否正确、完整，底稿需用A4纸打印(如为一面已使用过的纸张，需要在背面划“/”或注明作废)，打印后，应每张再浏览一下，查看是否存在打印后字体过小，看不清需要重新调整排版的情况；A3纸需折成A4纸大小。
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附件30：
备 考 表
备 考 表
数量 量
图样材料
说明
文字材料
其他材料
合计
归 档 后 情 况
填写说明：
备考表的项目主要包括两部分：一部分是整理基建文件材料、组卷时对该卷内文件材料基本情况的有关记载和说明。其中图样材料按“张”统计，文字材料按“件”统计，其他材料包括照片材料等；“说明”是对卷内文件材料完整、准确状况的说明。另一部分，是文件材料归档后，在档案管理工作过程中，对有关该卷变化情况的记载和说明。
时间
录制人
保管期限
参见号
备注
附件35：
审计档案卷内目录
序号
文号
题 名
责任者
日 期
张号
附件36：
审计档案案卷封面
（全宗名称）
（审计机构名称）
（审计项目名称）
保管期限：
起止日期：
卷内件数：
张数：
归档号：
全宗号
目录号
案卷号
附件37：
审计档案案卷目录
案卷号
审计项目名称
起止日期
件数
张数
备注
(a)盒封面式样及规格 (b)盒脊式样及规格
附件22：
单笔信贷业务档案装具封面参考格式
（全宗名称）
（经办部门）
客户名称：
信贷品种：
档案类别：
合同编号：
金额：
合同生效日： 年 月 日
信贷业务办结时间：
合同到期日： 年 月 日
保管期限：
卷内件数：
归档号：
全宗号
目录号
案卷号
经办人：
附件23：
客户档案目录
案卷号
档案销毁审批表
销
毁
档
案
内
容
档
案
鉴
定
小
组
意
见
行
领
导
意
见
备
注
销毁日期： 制表人： 监销人：
附件11：
全宗卷卷内目录
件号
内 容
时 间
备 注
附件12：
全宗卷案卷目录
案卷号
内 容
时 间
备 注
附件13：
归档章式样
全宗号
年 度
保管
期限
盒 号
页 数
案卷号
归档号
机构
附件14-1：
档案盒封面、盒脊式样
全宗名称
全宗号
年度
备注：
附件8-2：
建设银行库存档案统计表
填报单位：
文书档案
会计档案
基建档案
信贷档案
声像档案
实物档案
审计档案
案件档案
室存资料
本年
利用
人次
本年
利用
卷次
本年
复印
档案
本年
接收
本年
接收
本年
接收
本年
接收
照
片
录
音
录
像
本年
接收
本年
接收
本年
接收
本年
接收
本年
接收
卷
卷
册
册
卷
卷
卷
卷
张
盘
盘
张
盘
件
件
册
册
本
条
条
人次
卷次
页
本级行
所辖地市行
附件31：
基本建设档案案卷目录
案卷号
案 卷 标 题
文 件
日 期
卷 内
件 数
备 注
附件32：
声 像 档 案 移 交 表
编号
载体
类型
数量
内容(时间、地点、人物、事由)
制作者
移交人
接收人
交接
时间
附件33：
照片档案案卷目录
案卷号
内 容
起止日期
照片数量
保管期限
备 注
附件34：
音像档案登记目录
盒号
内容（人物 、地点、事由）
附件6：
档案利用效果登记表
利用日期
利用
单位
利用人
利
用
档
案
内
容
利用档案编号
利
用
目
的
利
用
效
果
附件7：
案卷拆封记录本
拆封
档案
年度
拆封
档案
类别
拆
封
档
案
内
容
拆封
档案
编号
拆
封
原
因
拆封
时间
拆
封
后
情
况
说
明
经办人签字：
附件8-1：
（年度）建设银行档案机构、人员情况统计表
填报单位：
机
构
数
达标情况
获奖情况
档案部门人员
现有全部专、兼职人员情况
种类
年 度
数 量（册）
报表
帐簿
凭证
其他
小计
合 计
档案部门接收人:
附件20：
信贷档案卷内目录
件号
责
任
者
题 名
文件日期
文件页数
移交人
接收人
备注
附件21：
信贷档案盒式样及规格
（全宗名称）
全宗号
保管期限
年 度
归档部门：
目录号
档案类别：
案卷号
310mm
（案卷标题）
归档号
件 数
柜 号
235mm
40、50、60mm
保管期限
目录号
起止案卷号
盒 号
附件14-2：
（文书档案）备考表式样
盒内文件情况说明
整理人：
检查人：
年 月 日
附件15：
归档文件目录
目录号
案卷号
文号
文件标题
责
任
者
密级
日期
页数
备注
附件16：
会计档案封面格式
全宗名称：
归档部门：
业务类别：
内容：
卷内页数/凭证数：
时间：
财会主管：
经办会计：
全宗号
目录号
案卷号
所辖县支行
合计
制表人：实际报出日期：
备注：
附件8-3：
（年度）建设银行档案库房、设备统计表
填报单位：
档案室总建筑面积
档案室设备
库房
面积
办公
面积
阅览
面积
电子计算机
打印机
扫描仪
光
盘
库
刻
录
机
复
印
机
去
湿
机
加
湿
机
摄
像
机
照相机
空调
消毒方法
CPU性能
激
光
喷
墨
针
打
高速
滚筒
平
板
数
码
普
通
集
中
分
体
物理
方法
化学
方法
PⅡ
以上
PⅡ
586及
以下
平方米
平方米
平方米
平方米
台
台
台
台
台
台
台
台
台
台
台
台
台
台
台
台
台
台
台
台
台
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
本级行
所辖地市行
所辖县支行
合计
制表人：实际报出日期：
备注：
附件9：
档案销毁登记表
销毁时间
档案类别
档案所属年度
档案内容
档案数量
备注
附件10：
附件27：
信贷档案案卷目录
案卷号
归档号
经办部门
客户名称
标 题
保管期限
所在页号
参见号
柜号
备
注
（注：“所在页号”是指该卷文件的卷内目录在该本案卷卷内目录中的页号。）
附件28：
信贷目录封面格式
例：
建行广西区分行信贷档案
核销呆帐贷款档案目录
归档部门：资产保全处
目录号： X1
保管期限：50年
年 度：1998
附件29：
附件17：
会计档案案卷目录
盒号
案卷号
所号
内容
卷内张数
保管期限
柜号
备 注
注：“内容”栏除填写案卷题名外，还应注明年度、时间。
附件18-1：
会计档案盒封面样式：
会 计 档 案
（全宗名称）
300mm
255mm
会计档案盒脊样式
附件19：
会计档案移交单
移交部门：
负 责 人: 经手人: 移交日期： 年月日
序号
会计档案
客户名称
备注
附件24：
盒 内 目 录
顺序号
专夹内容
时间
备注
附件25：
信贷档案检查登记簿
检查人
检查日期
检查内容：
检查人意见：
检查人：
对检查人提出意见的整改情况：
信贷专管员：
档案管理员：