2-4-0风险评估结果汇总表

危险源识别与风险评价结果一览表16

机具伤害
略
一般
BCD
395
5
作业半径内和机身不设固定销的一侧站人
机具伤害
略
一般
BCD
396
6
成品堆放时弯钩向上
坍塌
略
一般
BCD
397
17、冷拉机
1
冷拉场地未设置警戒区
物体打击
略
一般
BD
398
2
冷拉现场未安装防护栏杆和警告标志
物体打击
略
一般
BD
399
3
操作人员在作业时距离钢筋2m内
物体打击
略
一般
BCD
400
4
作业前未检查夹具滑轮地锚等
机具伤害
略
一般
BCD
401
5
卷扬机人员未看到指挥人员发信号就开机
机具伤害
略
一般
BD
402
6
作业区间有人员
物体打击
略
一般
BD
403
7
张拉区内未装设夜间照明灯
综合伤害
略
一般
BD
404
8
装设的灯在5m以下并无防护
触电
略
一般
BD
405
9
作业后不放松钢丝绳
机具伤害
略
一般
BD
406
18、预应力机械
1
被拉钢丝绳两端头有损坏
机具伤害
略
一般
BD
A、制定目标、指标和管理方案；B、执行运行控制程序；C、教育与培训；D、监督检查E、制定应急预案
危险源识别与风险评价结果一览表16
总序号
施工区域
人员/设施/活动

2-2长春平安纸业公司风险评估结果汇总表

风险评估结果汇总表
一、识别的重大错报风险汇总表
二、财务报表层次风险应对方案表
三、特别风险应对措施及结果汇总表
填写说明：
1．“经营目标”一栏填写对当期审计有影响的经营目标；
2．“经营风险”一栏填写那些对当期审计有影响的经营风险，或注册会计师认为对未来审计产生影响并有必要向被审计单位报告的经营风险；
3．“特别风险”一栏填写源自经营风险的特别风险，或在审计过程中发现的并非由经营目标和经营风险导致的特别风险；
4．“管理层应对或控制措施”一栏填写管理层认为有助于降低特别风险的控制及其评价。

如果评价结果显示注册会计师不能依赖这些内部控制，应相应调整；
5．“财务报表项目及认定”一栏填写受特别风险影响的财务报表项目和认定；
6．“审计措施”一栏填写应对特别风险的审计措施，即综合性方案或实质性方案。

根据控制测试和实质性程序的结果对本栏内容予以更新。

四、对重要账户和交易采取的进一步审计程序方案（计划矩阵）
注：根据账户余额、各类交易和列报选择适用的认定。

企业环境风险及其控制水平评估指标及分值表

危险废物未全部按按规范和要求进行贮存和处置
危险废物基本按规范和要求进行处置，但贮存场所未完全符合规范要求
所有危险废物均按规范和要求进行贮存和处置
5
环境事故应急管理*
环境事故应急
未制定环境事故应急预案
有环境事故应急预案，但未开展过环境事故应急演练
有环境事故应急预案，前12个月内开展过一次以上有针对性的环境事故应急演练，但应急预案未在环保部门备案
4
危险化学品截流系统（3）
3
事故废水收集系统
6
雨污、清污分流
5
初期雨水收集系统
4
雨水（清下水）排放监视和切断装置
6
生产废水总排口监视和切断装置
5
毒害气体泄漏预警和切断装置
8
固废处置和堆放
3
环境风险应急管理
环境事故应急预案和演练
4
12
环境事故隐患排查
3
环境事故应急宣传培训
2
环境事故应急物资
3
基础环境管理
企业环境风险及其控制水平评估指标及分值表
准则层
评估因子
评估指标
最高分值
小计
企业得分
环境风险水平
生产过程
生产工艺
10
18
废水排放去向
废水排放去向
8
环境风险控制水平
安全生产控制
危险化学品安全评价
3
10
安全生产许可
2
消防验收
3
重大危险源备案
2
环境风险防控措施
危险化学品截流系统（1）
6
50
危险化学品截流系统（2）
－
－
危化品生产企业取得安全生产许可证，或非危化品生产企业

风险评估结果汇总表.docx

蚁风险评估结果汇总表肈被审计单位：肂索引号：B2肄项目：风险评估结果汇总表薆财务报表截止日 / 期间：膁编制：日期：肇复核：日期：芁一、识别的重大错报风险汇总表腿识别的重大错报风险芈索引袆属于财务报表层次莁是否属于特薀是否属于仅通羀受影响的交易类别、账户余额和列报认号还是认定层次别风险过实质性程序无定法应对的重大错报风险蚅市场场竞争更加激烈，存在经蒁 B4羁认定蒇否莃否蒁营业收入 ( 发生 )营失败的风险莁存货(计价)腿 1-11 月新闻纸毛利率与行业薁 B4薈认定蚇是膅否蚁销售交易、成本结转持平，书写纸低于行业水平；12月新闻纸、书写纸毛利率都远高罿营业收入 (发生截止 )于行业水平。

荿应收账款预收账款 (存在 )蒆虚增收入的风险。

莀 2010 年激励方案：如果 2010年度净利润达到 3 千万元，高管人员可以获得高额奖励。

螇高估利润的风险根据平安控股公司的统一要求，自 2010 年 1 月 1 日起公司启用新的财务软件。

整体层面风险。

二、财务报表层次风险应对方案表羇 B4膄认定B4报表羄营业成本 ( 完整性截止)肄存货 ( 存在准确性)螁是葿否螆营业收入(发生截止 )膄营业外收入应收账款预收账款 (存在 )营业成本、费用、支出(完整性截止)存货(存在准确性)财务报表层次重大错报风险启用新的财务软件三、特别风险应对措施及结果汇总表索引号总体应对措施强调保持职业怀疑态度分派更有经验或精通财务软件的CPA更多的督导等项目经营目标经营风险1-11 月新闻纸毛利率与行业持平，书写纸低于行业水平； 12 月新闻纸、书写纸毛利率都远高于行业水平。

管理层应对财务报表特别风险项目及认定或控制措施虚增收入营业收入 (发生截止 )少计成本应收账款预收账款（存在）营业成本 ( 完整性截止 )存货(存在)向被审计单位审计措施报告的事项综合方案无2010 年激励方案：如果2010 年度高估利润营业收入 (发生截止 )综合方案无净利润达到 3 千万元，高管人员可营业外收入以获得高额奖励。

04.商业二期危险源识别与评价结果一览总表

册》等规定
工程
OHS危险源辨识与风险评价结果一览表
商业二期项目职业健康安全危险源辩识与风险评价结果一览表（2012年）
商业二期项目职业健康安全危险源辩识与风险评价结果一览表（2012年）
专项安全技术措施方案》、《建筑施工高处作
OHS危险源辨识与风险评价结果一览表
商业二期项目职业健康安全危险源辩识与风险评价结果一览表（2012年）
2012.7
单位：安全保证部审批人：审核人：
制表人：
幕墙及其注判别依据：I 、不符合法律法规及其他要求；II 、曾发生过事故，仍未采取有效控制措施；III 、相关方合理抱怨或要求；IV、直接观察到的危险；V、定量评价（LEC法）
分部分项工程安全管理办法》建质【2009】87号文执行方案的审核审。

危险源识别与风险评价结果一览表

注：A：制定目标、指标和管理方案；B：执行运行控制程序；C教育与培训；D：监督检查；E：制定应急预案。

制表：日期：审核：日期：注：A：制定目标、指标和管理方案；B：执行运行控制程序；C教育与培训；D：监督检查；E：制定应急预案。

制表：日期：审核：日期：六、施工机具危险源识别与风险评价结果一览表注：A：制定目标、指标和管理方案；B：执行运行控制程序；C教育与培训；D：监督检查；E：制定应急预案。

制表：日期：审核：日期：注：A：制定目标、指标和管理方案；B：执行运行控制程序；C教育与培训；D：监督检查；E：制定应急预案。

制表：日期：审核：日期：八、施工准备危险源识别与风险评价结果一览表注：A：制定目标、指标和管理方案；B：执行运行控制程序；C教育与培训；D：监督检查；E：制定应急预案。

制表：日期：审核：日期：注：A：制定目标、指标和管理方案；B：执行运行控制程序；C教育与培训；D：监督检查；E：制定应急预案。

危险源识别与风险评价结果一览表

6．化学危险品使用储存
4 5 6 7 8 9
1、危险化学品分类、分开存放。 2、定期对危险化学品库房进行检查。 3、液化气瓶、氧气瓶等定期检查。 4、库房储存放置灭火器、消防沙箱等。
总序号 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96
风险级别一般一般一般一般重大重大一般一般一般重大一般一般一般一般一般一般一般一般一般一般一般一般重大一般重大一般一般一般一般一般一般一般一般
现有控制措施
3．防火
重点部位放置灭火器材，悬挂安全警示牌
防火重点部位不配备消防器材潮湿地点施工无绝缘措施雷雨天气进行露天焊接作业焊接无动火证氧气乙炔无防止回火装置气瓶无标准色标气瓶间距及与明火间距小于安全距离气瓶无防振圈和防护帽户外使用电焊机，无防雨措施电焊机无护罩电焊机无可靠的接地(接零)装置电焊机输出端头接线柱无明显标志，端头有烧蚀氧化现象焊机的绝缘物有破损裂纹、老化脱落现象作业完毕未及时切断电源电焊机焊把线接头超过3处或绝缘老化电焊机出线不用线鼻场地和道路不良，照明不符合要求危险部位、区域缺乏安全防护设施和警示标志施工现场的交通要道未设警告标志化学危险品未按规定存放使用(如：涂料、卷材等物质存放不符合规定，油漆库和稀料库房未分开存放) 在油漆库房调配稀料喷漆作业不使用防护口罩易燃易爆仓库无良好的通风条件，且仓库照明等电气设备不符合防火规定氧气瓶、液化气瓶平放卧倒氧气瓶、液化气瓶暴晒各种气瓶无标准色标气瓶无防振圈和防护帽氧气、液化气气管混用

危险源辨识与作业风险评估表(双控系统)

机在厂房内控制车速。
1.严格执行关于防止铸造
铝液外溢爆炸的安全措施
3 6 15 270 四级。2.提高员工安全防护意铸造
识。3.加强员工应急救援
知识的培训。
严格遵守安全操作规程，
3
6
3
54
二级
加强监控，塞杆要固定牢固。溜炉之间接口处石棉
铸造
糌随时检查。
1
6
3
18
一级
加强技能培训，提高操作能力和安全意识
1
3
7
21
绳、吊环、吊具完好，确二级认被吊件无裂纹并牢固可铸造车间
下的行
靠，吊运行走的下方严禁
31
检修配电柜、盘、操作平台误送电
触电
检修人员
0.5 6
15
45
二级
停电挂警示牌检修，加强监护，提高自我保护
铸造车间
32
热顶铸机检修
吊运物件吊具有缺陷或指挥配合不好
物体打击
现场人员
33
作业
票及挂牌制度；严禁任何
7
21
二级
人员随意动车，天车启动前必须先鸣号示警，天车
通用
工必须事先观察天车上部
及轨道上有无人员及其它
7
126
三级
进行业务教育培训，提高业务素质，正确吊装物体
通用
进行业务教育培训，提高
40 120 三级业务素质，作业前严格检通用
查钢丝绳
7 42 二级对设备进行定期维护检查通用
铸造
d
0 一级
戴好防尘口罩
铸造
0.5 3
15
23
停电挂警示牌检修，加强二级监护，提高自我保护

风险识别与评估表格 (成都)

風險識別與評估表格截至2011年5月31日止
致: 內部審核委員會抄送: Eric Ip/Antonio Hung 由: Jeffrey Chan 職位: Associate Director 日期: 公司: 部門: 成都信置房地产有限公司
附錄 A
我已閱讀及明白 <the Guildeline on Risk Management> ( 風險管理指引 ) 。據我所知及所信，謹此向集團內部審核委員會申報以下經識別及評估之風險並有關之回應。
很可能很可能
重要重要
极高极高
抑减抑减
已建立已建立
不断地不断地
22 23 24 25 26 27 28 29 30
過度交易高昂的資本成本財務資源不當使用持續經營問題出現對業務敏感的欺詐有關公布失實財務資料的風險會計系統故障不可靠的會計記錄未記錄的負債
中等中等低不太可能不太可能或许罕见或许或许不太可能
抑减
已建立
每月
抑减
已建立
每月
69 70 71 72
主要客戶施加嚴苛的合約責任新產品或服務不合格未能滿足客戶服務水帄欠佳
对客户服务的态度欠佳。销售人员及客服人员技能不足
低
重要
高
1.建立完善的客户服务的系统 2.加强对外服务人员的管理及考核，加强团队服务意识的培训 1、总承包负主要责任 2、公司项目经理对总承包单位在施工工艺、选材等进行监控，严格执行建筑工程施工质量验收统一标准从整体规划、景观、建筑外观、户型、入户大堂、候梯间等处体现优质品质。从设计、施工工艺、选材等进行监控。从客户需求出发，保证品质
已建立
不断地
2

风险评估参考表

为保证工程的施工质量、施工工期，并确保人身设备安全、不污染环境，制订本施工安全风险评估报告常见类。

为保证工程的施工质量、施工工期，并确保人身设备安全，根据《广东电网公司配变电工程施工方案安全风险评估管理办法》相关管理规定及风险等级评估表要求，项目部组织施工人员就施工全过程开展安全风险评估，并制订本安全风险评估报告。

安全风险等级根据估计的事故的可能性和严重程度来划分，见表一、表二。

表一事故严重程度评估表事故严重等级事故后果参考标准人员轻伤事故施工机械普通损坏电力生产设备故障周边其他非电力设施损坏人员重伤事故第 56 号文《关于重伤事故范围的意见》施工机械严重损坏电力生产设备故障周边其他非电力设施损坏，损失普通人员死亡事故施工机械重大损坏电力生产设备事故严重周边其他非电力设施损坏，损失重大严重影响电网安全稳定运行表二风险等级评估表事故的可能性事故的严重程度1 级2 级3 级注： 1 级－可忽略风险 2 级－可容许风险 3 级－中度风险 4 级－重大风险 5 级－不可接受风险常见施工包括：主控楼、户外构支架、道路、警传室等附属设施、站内给排水、场地照明、绿化等，施工中存在以下危（wei ）险点：物体打击、设备损坏、触电、火灾、人员伤亡等，安全风险100 万元以上 1、区域电网解列2、负荷损失 10 万千瓦时以上。

10 万元以上劳动部(60)中劳护久字不可能2 级3 级4 级可能3 级4 级5 级轻微普通严重极不可能50 万元以上轻微普通评估小组对各危（wei）险点进行安全风险评估后，其中 1 级风险 42 个，2 级风险 44 个，3 级风险5 个，无 4 级、 5 级风险。

(详见以下附表)1.2.3.4.5.6.土方开挖土方开挖装卸土石渣基础砌石、砖装模木工电锯操作开挖未按要求放坡、未设挡土墙未检查工器具、在小于 3m2的工作面多人作业违章操作、装卸不当往沟、坑、槽、孔、洞内下石料时乱抛使用不合格材料、装模不安设计要求施工，施工人员没有使用安全带电锯外壳未接地，电源未装漏电保护器土石方坍塌工器具对人体造成伤害物体打击、物体打击机械伤害触电根据土质应采取放坡，基础坑超过 5m深时应设支撑；从上至下开挖，不得掏空和倒挖；有人员经过的坑、槽、孔、洞四周设围栏及警示灯。

(精品文档)风险评估结果汇总表

举应收账款坏账准备的计提可能不足
例
风险评估结果汇总表
索引号： WP18112
页次：
编制人：
日期：
复核人：
日期：
（1）财务部每月编制账龄分析
否
报告；（2）对超过一年未收回的账款由销售人员与客户签订还款协议，其条款须经区域销售经理和销售经理批准；（3）销售部每月编制逾期应收账款还款协议签订及执行情况报告，经销售总监审阅并决定是否降低授信额度或暂停供货；（4）财务经理根据该报告并结合账龄分析报告，对有可能难以
……
风险评估结果汇总表
索引号： WP18112 编制人：复核人：
页次：日期：日期：
第 3 页，共 3 页
重要的交易、账户余额
和披露
存在/发生
采购与付款循环
识别的重大错报风险
完整性
相关认定（注）
权利和义计价和分摊
务
/准确性
截止
分类
列报和披露
相关控制预期是否
有效
了解控制索引号总体方案
总体审计方案
控制测试
控制测试实质性程实质性程
索引号
序
序索引号
第 2 页，共 3 页
被审计单位：审计项目: 风险评估结果汇总表财务报表截止日/期间：销售与收款循环
（1）与销售经理讨论
所执行的坏账风险评估
程序；
（2）与财务经理讨论
应收账款（相关认定：坏账准备的计提；
【无】或【详见与管理层或治理层
计价和分摊）
（3）协议签订及执
行报告；
（4）抽查还款协议和
货款收回情况。
收回的应收账款计提坏账准备。
四、对认定层次重大错报风险采取的进一步审计程序的总体审计方案（计划矩阵）

2-4-0风险评估结果汇总表

风险评估结果汇总表
编制说明：
本工作底稿用于记录了解被审计单位及其环境中识别的重大错报风险及应对方案，由以下四张表格组成：（一）识别的重大错报风险汇总表
（二）财务报表层次风险应对方案表
（三）特别风险应对措施及结果汇总表
（四）对重要账户和交易采取的进一步审计程序方案（计划矩阵）
.1
一、识别的重大错报风险汇总表
.2
二、财务报表层次风险应对方案表
.3
三、特别风险应对措施及结果汇总表
.4
.5
填写说明：
1．“经营目标”一栏填写对当期审计有影响的经营目标；
2．“经营风险”一栏填写那些对当期审计有影响的经营风险，或注册会计师认为对未来审计产生影响并有必要向被审计单位报告的经营风险；
3．“特别风险”一栏填写源自经营风险的特别风险，或在审计过程中发现的并非由经营目标和经营风险导致的特别风险；
4．“管理层应对或控制措施”一栏填写管理层认为有助于降低特别风险的控制及其评价。

如果评价结果显示注册会计师不能依赖这些内部控制，应相应调整；
5．“财务报表项目及认定”一栏填写受特别风险影响的财务报表项目和认定；
6．“审计措施”一栏填写应对特别风险的审计措施，即综合性方案或实质性方案。

根据控制测试和实质性程序的结果对本栏内容予以更新。

.6
四、对重要账户和交易采取的进一步审计程序方案（计划矩阵）
.7
.8。

2-4-0风险评估结果汇总表

风险评估结果汇总表编制说明：本工作底稿用于记录了解被审计单位及其环境中识别的重大错报风险及应对方案，由以下四张表格组成：（一）识别的重大错报风险汇总表（二）财务报表层次风险应对方案表（三）特别风险应对措施及结果汇总表（四）对重要账户和交易采取的进一步审计程序方案（计划矩阵）被审计单位：项目：编制：日期：索引号：BD 财务报表截止日/期间：复核：日期：一、识别的重大错报风险汇总表二、财务报表层次风险应对方案表识别的重大错报风险索引号属于财务报表层次还是认定层次是否属于特别风险是否属于仅通过实质性程序无法应对的重大错报风险受影响的交易类别、账户余额和列报认定财务报表层次重大错报风险索引号总体应对措施三、特别风险应对措施及结果汇总表填写说明：1．“经营目标”一栏填写对当期审计有影响的经营目标；2．“经营风险”一栏填写那些对当期审计有影响的经营风险，或注册会计师认为对未来审计产生影响并有必要向被审计单位报告的项目经营目标经营风险特别风险管理层应对或控制措施财务报表项目及认定审计措施向被审计单位报告的事项举举例被审计单位通过发展中小城市的新客户和放宽授信额度争取销售收入比上一年度增长25%不严格执行对新客户的信用记录调查和筛选、放宽授信额度会增加坏账风险应收账款坏账准备的计提可能不足（1）财务部每月编制账龄分析报告；（2）对超过一年未收回的账款由销售人员与客户签订还款协议，其条款须经区域销售经理和销售经理批准；（3）销售部每月编制逾期应收账款还款协议签订及执行情况报告，经销售总监审阅并决定是否降低授信额度或暂停供货；（4）财务经理根据该报告并结合账龄分析报告，对有可能难以收回的应收账款计提坏账准备。

应收账款（相关认定：计价和分摊）（1）与销售经理讨论所执行的坏账风险评估程序；（2）与财务经理讨论坏账准备的计提；（3）审阅账龄分析报告和还款协议签订及执行报告；（4）抽查还款协议和货款收回情况。

无或详见与管理层或治理层沟通函经营风险；3．“特别风险”一栏填写源自经营风险的特别风险，或在审计过程中发现的并非由经营目标和经营风险导致的特别风险；4．“管理层应对或控制措施”一栏填写管理层认为有助于降低特别风险的控制及其评价。

财险公司 2023年二季度风险综合评级表

2023年二季度财险公司风险综合评级表一、概述在当今社会，保险业已经成为了金融行业中非常重要的一部分。

财产险（Property Insurance）和意外险（Casualty Insurance）是保险业中最重要的两大类，财险公司便是主要承担财产险业务的保险公司。

对于财险公司而言，了解当前行业的风险综合评级表是非常必要的。

本文将就2023年二季度财险公司风险综合评级表展开深度探讨，并分析我对风险评级的个人理解。

二、2023年二季度财险公司风险综合评级表内容概述1. 总体排名在2023年二季度的财险公司风险综合评级表中，共涵盖了市场份额、偿付能力、经营风险、资产质量、盈利能力等多个维度的评级因素。

评级结果将财险公司进行了全面排名，为投资者和相关利益相关者提供了重要参考。

2. 细分评级除了总体排名之外，财险公司的各项指标也都有详细的细分评级。

这些细分评级在一定程度上揭示了财险公司在不同方面的表现和风险状况，有助于人们更全面地了解财险公司的经营情况。

三、对财险公司风险综合评级表的个人理解在我看来，财险公司的风险综合评级表是投资者和相关利益相关者了解财险公司风险状况、规避风险、进行投资决策的重要依据。

通过对评级表的细致研读，可以更好地把握财险公司的经营情况，预判其未来发展趋势，从而制定合理的投资策略。

在未来的投资中，我将密切关注评级表中相关指标的变化，结合财险公司自身的业务情况和行业发展趋势，进行风险评估和投资决策。

我也会积极关注市场对于财险公司风险综合评级的解读和反应，全面把握市场信息，科学参与投资。

四、总结2023年二季度财险公司风险综合评级表是对财险公司经营风险状况的全面评估，对于投资者和市场监管部门而言，都具有重要的参考价值。

通过深入研读评级表，可以更好地把握财险公司的风险状况和未来发展趋势，科学地进行投资决策。

在未来的投资活动中，我将充分利用财险公司风险综合评级表，指导自己的投资实践，规避风险，寻求收益。

危险源识别与风险评价结果一览表

一、办公区、生活区危险源识别与风险评价结果一览表注：A：制定目标、指标和管理方案；B：执行运行控制程序；C教育与培训；D：监督检查；E：制定应急预案。

制表：日期：审核：日期：注：A：制定目标、指标和管理方案；B：执行运行控制程序；C教育与培训；D：监督检查；E：制定应急预案。

制表：日期：审核：日期：注：A ：制定目标、指标和管理方案；B ：执行运行控制程序；C 教育与培训；D ：监督检查；E ：制定应急预案。

制表：日期：审核：日期：注：A：制定目标、指标和管理方案；B：执行运行控制程序；C教育与培训；D：监督检查；E：制定应急预案。

制表：日期：审核：日期：四、脚手架危险源识别与风险评价结果一览表注：A：制定目标、指标和管理方案；B：执行运行控制程序；C教育与培训；D：监督检查；E：制定应急预案。

制表：日期：审核：日期：注：A：制定目标、指标和管理方案；B：执行运行控制程序；C教育与培训；D：监督检查；E：制定应急预案。