客户往来余额表
往来未达帐项调节表模板
使用方法： 1、甲方（**公司）借方余额数据填入上表，乙方（**银行）贷方数据填入上表。 2、甲方的借方和乙方的贷方相符数据核销，甲方的贷方和乙方的借方相符数据核销。 3、甲方有并且乙方没有的数据，按借贷方向体现在甲方一边。甲方没有并且乙方有的数据， 按借贷方向体现在乙方一边。 4、如果双差额为0，则往来无异常，否则，要查明差异原因。
表样1：银行与企业调节表
(银行存款)未达帐项余额调节表
甲方：**公司
乙方：**银行
日期 凭证 月底借方余额
日期 凭证 月底贷方余额
月 日 号码
借方
贷方 摘要 月 日 号码
借方
贷方 摘要
备注
合计
0.00
0.00
整后余额
0.00
双方差额： 0.00 备注
合计
0.00
整后余额
核对日期：
0.00 0.00 年月日
备注：上表“内部往来”科目，从甲方来看，像是应收债权，从乙方来看，像是应付债务。 上表“内部往来”在科目设置时，归属“资产类”科目。
往来对帐时注意事项： 1、有些款项，因工作人员工作方式或原始凭证粘贴等原因，导致合并或拆分入帐，应注意。 2、每月未达帐项核对时，要注意上月核对情况对本月核对数据的影响。 3、核对差异要及时沟通联系解决，放任不管则失去对帐的意义。
表样2：企业集团内部往来调节表
(某企业集团自设科目“内部往来”)未达帐项余额调节表
甲方：**总公司内部银行
乙方：**总公司下属分厂
日期 凭证 月底借方余额
日期 凭证 月底贷方余额
月 日 号码
借方
贷方 摘要 月 日 号码
借方
贷0
0.00
整后余额
0.00
科目余额表
大同市福利标牌实业公司 大同市巨瑞天翔商贸有限公司 大同石油分公司 大同市宏立冠能商贸有限公司 龙盛不锈钢装饰部 同孚贸易有限责任公司 大同市南郊区通达物资经销部 大同市城区鑫博科技有限公司 大同北达线缆有限公司 同煤集团仓储供应分公司 大同市金金泰商贸有限公司 大同市城区恒胜五交化 大同市科瑞泰贸易有限责任公司 大同市新空间电子科贸有限公司 大同市海丰航商贸有限公司 大同市金牛市场欣陶瓷经销部 大同市昌星广达电子有限公司 大同苏宁电器有限公司 大同市冠荣科技有限公司 大同市城区腾大不锈钢装饰部 大同市宇丰联鑫贸易有限责任公司 大同市新康悦商贸有限责任公司
平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平
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UFPrn20130121164649
借方本币
￥0.00
贷方本币
方向
期末余额本币
￥4,946.00
￥4,946.00 贷
￥9,250.00 ￥1,041,851.00 ￥476,000.00 ￥3,250,000.00 ￥100,000.00 ￥28,704.00 ￥1,336,737.00 ￥25,000.00 ￥202,900.00 ￥0.00 ￥151,550.34 ￥13,890.50 ￥100,000.00 ￥54,243.60 ￥725,000.00 ￥4,695.00 ￥16,500.00 ￥28,000.00 ￥23,000.00 ￥50,000.00 ￥14,650.00 ￥47,710.00 ￥20,000.00 ￥173,670.00 ￥0.00 ￥0.00
应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来 应付往来
账簿 管理
4
财务软件应用课程
任务四 账簿管理
❖ 二、账簿查询
▪ 基本会计账簿查询 总账 发生额余额表 采用计算机记账的单位，可用发生额余额表代替总账 明细账 序时账 日记账 现金日记账和银行日记账在出纳管理中查询 多栏账 先定义，再查询
财务软件应用课程
任务四 账簿管理
❖ 账簿查询-发生额余额表
❖ 账簿查询-部门收支分析
财务软件应用课程
任务四 账簿管理
❖ 账簿查询
▪ 辅助核算账簿查询 项目核算
项目核算用于收入、成本、在建工程等业务的核算，以项目为 中心为使用者提供各项目的成本、费用、收入、往来等汇总与 明细信息，以及项目计划执行报告等。
客户核算和供应商核算
客户核算和供应商核算主要进行客户和供应商往来款项的发生 、清欠管理工作，及时掌握往来款项的最新情况。可以提供往 来款的总账、明细账、催款单、对账单、往来账清理、账龄分 析报告等功能。如果用户启用了应收款管理系统和应付款管理 系统的话，可以分别在这两个系统中对客户往来款和供应商往 来款进行更为详细地核算与管理。
任务四 账簿管理
▪ 应用范围 ▪ 可输出总账科目、明细科目的某一时期内的本期发生额，累计发
生额和余额； ▪ 可输出某科目范围的某一时期内的本期发生额，累计发生额和余
额； 2
▪ 可按某个余额范围内输出科目的余额情况；
▪ 可查询到3包含未记账凭证在内的最新发生额及余额。 ❖ 3.明细账
▪ 本查功询能明用细4于账平。时在查 查询 询各 过账 程户 中的 可明 以细 包发 含生 未情 记况 账， 凭及 证按。任意条件组合
财务软件应用课程
任务四 账簿管理
▪ 本功能提供了三种明细账的查询格式：普通明细账、按科目排序 明细账、月份综合明细账。普通明细账是按科目查询，按发生日 期排序的明细账；按科目排序明细账是按非末级科目查询，按其 有发生的末级科目排序的明细账；月份综合明细账是按非末级科
excel集团内部企业往来核对表
企业往来核对表格模板
以下是一个示例的企业往来核对表格模板。
请注意，这只是一个基本模板，具体格式和内容可能需要根据您的实际需求进行调整。
在此表格中，您需要填写核对项目、核对内容、核对结果和备注等列。
核对项目和核对内容应与您需要进行核对的往来账目相关。
核对结果列用于记录核对结果，如“相符”、“不符”等。
备注列可以用于记录其他需要说明的事项或核对过程中发现的问题。
完成核对后，您可以将此表格与相应的账目记录进行比对，以确保账目的准确性。
如有不符之处，您可以在备注列中说明原因，并采取相应的措施进行纠正。
请注意，这只是一个简单的企业往来核对表格模板示例，具体格式和内容可能需要根据您的实际需求进行调整。
辅助余额表
关于“辅助余额表”功能的使用之一如果与某个客商持往来往来涉及多个科目，要完整查询其各科目的余额，可以使用“辅助余额表”查询功能。
一、 依次点击“财务会计——总账——账簿查询”展开菜单，然后双击“辅助余额表”子菜单（如图1）图1二、点击“查询”按钮（如图2），激活“查询对话框”（如图3）图2图3三、在“查询对象”选择框中先选择要查询对象的属性（如“客商辅助核算”），然后在“查询范围”选择框内选择要查询的目标客商（如图4）图4四、在“查询对象”选择框中先选择要查询对象为“会计科目”，然后在“查询范围”选择框内点击放大镜（如图5），激活会计科目对话框（如图6）图5图6五、这里有两种选择方法：1、直接选择会计科目（如图7）图72、点击“过滤”（如图8），激活“高级选择”对话框（如图9）图8图93、点击“辅助核算类型”的普遍放大镜，激活“候选辅助核算类别”选择框（如图10），选择其中一个（如73 客商辅助核算）后，按“确定”返回“高级选择”对话框。
图104、在“高级选择”对话框下部，选择“只显示末级”（如图11），然后按“确定”返回图115、依次点击“确定”回到查询页面，如果操作正确的话，就可以看到你需要的结果了（如图12）将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰“能”，是以众议举宠为督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。
亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也；亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。
先帝在时，每与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、灵也。
侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣，愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也。
臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。
先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。
后值倾覆，受任于败军之际，奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。
先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。
受命以来，夙夜忧叹，恐托付不效，以伤先帝之明；故五月渡泸，深入不毛。
会计电算化操作流程
一、系统管理1、启动系统管理：开始→程序→会计电算化通用教学软件→系统管理2、注册系统管理：系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定（系统管理员admin权限：新增操作员；给所有账套操作员受权、可以新建账套，账套主管权限：可以启用子系统；可以给所管辖的账套操作员受权）3、增加操作员：权限→操作员→[操作员管理]增加→[增加操作员]输入操作员编号（ID号）、姓名、口令、部门→增加→退出→[操作员管理]退出4、修改操作员口令与部门：权限→操作员→[操作员管理]选中某操作员→修改→[修改操作员信息]输入操作员新口令或部门→修改→[操作员管理]退出5、新建账套：账套→建立→[账套信息]账套号、账套名称、启用会计期→下一步→[单位信息]单位名称、单位简称→下一步→[核算类型]行业性质：新会计制度科目、账套主管、是否预置科目→下一步→[基本信息]存货、客户、供应商分类设置、有无外币→完成→[建立账套]是→[分类编码方案]设置编码方案→确认→[数据精度定义]确认→确定→是否启用账套：是→[系统启动]勾选设置待启动软件子系统→退出二、总账系统启动总账系统:开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定（一）系统初始化1、部门档案：基础设置→机构设置→部门档案→[部门档案]增加→输入部门编码、部门名称等信息→保存→退出2、职员档案：基础设置→机构设置→职员档案→[职员档案]输入职员编号、职员名称，双击所属部门选取所在部门→增加→退出3、客户档案：基础设置→往来单位→客户档案→[客户档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[客户档案卡片]输入客户编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[客户档案]退出4、供应商档案：基础设置→往来单位→供应商档案→[供应商档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[供应商档案卡片]输入供应商编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[供应商档案]退出5、结算方式：基础设置→收付结算→结算方式→[结算方式]输入结算方式编码、名称→保存→退出6、外币种类（1）增加外币种类：基础设置→财务→外币种类→[外币设置]在左下方输入币符、币名→增加→退出（2）设置外币汇率：基础设置→财务→外币种类→[外币设置]在左窗口选取某外币→在右窗口输入汇率→退出7、凭证类别：基础设置→财务→凭证类别→[凭证类别预置]选取某分类方式，如收款凭证、付款凭证、转账凭证→确定→[凭证类别]进行限制设置（收款凭证：双击限制类型，选“借方必有”，限制科目“1001,1002”；付款凭证：双击限制类型，选“贷方必有”，限制科目“1001,1002”；转账凭证：双击限制类型，选“凭证必无”，限制科目“1001,1002”→退出8、会计科目：基础设置→财务→会计科目（1）增加会计科目：[会计科目]增加→[会计科目_新增]输入科目编码、名称、科目类型，设置辅助核算等信息→确定（2）修改会计科目：[会计科目]选中某科目→修改→[会计科目_修改]修改→设置科目内容→确定→返回（3）指定会计科目：[会计科目]编辑→指定会计科目→[指定科目]现金总账科目→单击“1001现金”→单击“>”→银行存款总账科目→单击“1002银行存款”→单击“>”→确认→退出9、输入期初余额：总账→设置→期初余额→[期初余额录入]输入余额→回车确认（直到做完）→试算→确认（二）日常操作1、填制凭证：总账→凭证→填制凭证→[填制凭证]增加→填写凭证内容→保存2、审核凭证：文件→重新注册→输入新操作员编号与密码→确定总账→凭证→审核凭证→[审核凭证]确定→选取凭证→确定→审核（或用审核→成批审核）→退出3、记账：总账→凭证→记账→[记账]下一步→下一步→记账→确定4、结账：总账→期未→结账三、UFO报表启动UFO报表（选启动总账系统，再单击“财务报表”）点击左下角“数据”进入“格式”状态1、表尺寸：格式→表尺寸→[表尺寸]输入行列数值→确定2、行高：选取行→格式→行高→[行高]输入行高→确认3、列宽：选取列→格式→列宽→[列宽]输入列宽→确认4、区城画线：选择区域→格式→区域画线→[区域画线]网线→确认5、组合单元（合并单元格）：选择区域→格式→组合单元→[组合单元]选择组合方式（如整体组合）6、设置单元格公式：选取公式单元格→数据→编辑公式→单元公式→[定义公式]“=”后输入计算公式→确认7、设置关键字（可反复设置多个关键字）点击选择单元格→数据→关键字→设置→[设置关键字]点选所需关键字（如单位名称）→确定8、关键字偏移：数据→关键字→偏移→[定义关键字偏移]设置各关键字偏移值→确定9、账套初始：数据→账套初始（账套号和会计年度）10、录入关键字：（点击左下角“格式”进入“数据”状态）数据→关键字→录入→[录入关键字]输入各关键字→确认四、工资系统A、引入“工资实验账套”备份数据启动“系统管理”→ [系统管理]系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定→[系统管理]账套→引入→选取“D:\会计\教材附录一配套试验备份账套数据\工资实验账套\ UF2KAct.Lst”→打开→是→确定B、以账套主管身份启动会计电算化通和教学软件开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定1、建立工资账套[会计电算化通用教学软件]单击“工资”→[建立工资套_参数设置]工资类别个数：多个，币别设置→下一步→扣税设置→下一步→扣零设置→下一步→人员编码设置→完成→确定→取消2、人员类别设置工资→设置→人员类别设置→[类别设置]“类别”框中输入类别名称（如经理人员）→增加→返回3、工资项目设置工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]增加→单击“名称参照”下拉列表框中选取工资项目或直接在工资项目名称中输入→设置“类型”→设置“长度”与“小数”位→设置“增减项”→增加其他项→确认→确定4、银行名称设置工资→设置→银行名称设置→[银行名称设置]增加→输入银行名称→删除其他无效银行→返回5、新建工资类别工资→工资类别→新建工资类别→[新建工资类别]输入类别名称→下一步→√（部门）→完成→是→再建第二个（先关闭当前工资类别）6、人员档案（先打开某工资类别：工资→工资类别→打开工资类别→点击某工资类别名→确认）工资→设置→人员档案→工具栏（增加）→输入人员信息→确认（反复输入完）→X→退出7、某工资类别中“工资项目设置” （先打开某工资类别）工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]增加→单击“名称参照”下拉列表框中选取工资项目→移动调整顺序→确认8、某工资类别中“公式设置” （先打开某工资类别，并且已设置人员档案）工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]公式设置→增加→选择→选择工资项目（如请假天数）→公式定义输入→公式确认→确定9、工资数据输入工资→业务处理→工资变动（1）基本工资数据录入：[工资变动]输入数据（2）工资调整：（如将“经理人员”的“奖励工资”增加200元[工资变动] 工具栏数据替换钮→[数据替换]按如下设置→确认→是（3）数据计算与汇总：工资变动→工具栏重新计算→工具栏汇总→工具栏退出10、个人所得税计算工资→业务处理→扣缴所得税→确认→[个人所得税]工具栏“税率表”或右键菜单：税率表定义）→[税率表]修改纳税基数（如基数：1600，附加费用2800）→确认→是→工具栏退出11、工资分摊工资→业务处理→工资分摊（1）工资分摊设置：[工资分摊]工资分摊设置→[工资分摊设置]增加→[分摊计提比例]输入计提类型名称（如应付福利费14%）→下一步→[分摊构成设置]设置人员类型，点部门名称并勾选相关部门，设置借贷科目→完成→（继续输入其他分摊类型）→返回（2）工资分摊费用：[分摊工资] √选计提费用所有类型→√选择部门→√明细到工资项目→确定→[如：计提福利费一览表]√合并科目相同、辅助项相同的分录→批制（或制单）→选择转帐凭证→保存→下张（反复保存所有凭证）→退出→退出12、月末结账工资→业务处理→月末处理→确认→是→是→选取清零项目→确认→确定五、固定资产核算A、引入“固定资产实验账套”备份数据启动“系统管理”→ [系统管理]系统→注册→[注册]输入用户名adm in→确定→[系统管理]账套→引入→选取“D:\会计\教材附录一配套试验备份账套数据\固定资产实验账套\ UF2KAct.Lst”→打开→是→确定B、以账套主管身份启动会计电算化通和教学软件开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定1、建立固定资产账套：[通用教学软件]固定资产→是→√我同意→下一步→两√→下一步→设置编码长度与编码方式、序号长度→下一步→两√，并设置对账科目→下一步→完成→是→确定2、资产类别设置：固定资产→设置→资产类别→[类别编码表]单张视图→增加→输入（类别名称、残值率、计提属性、折旧方法、卡片样式）→保存（反复增加类别，增加子类：取消→是→在左边选取某父类）→取消→是→退出3、部门对应折旧科目：固定资产→设置→部门对应折旧科目→[部门编码表]左边选取某部门→修改→输入对应折旧费用科目→保存→退出4、增减方式（设置增减方式对应折旧科目）：固定资产→设置→增减方式→[增减方式]左边选取某增减方式→修改→输入对应科目→保存→退出5、输入期初固定资产卡片：固定资产→卡片→录入原始卡片→[资产类别参照]选择设备某分类→确认→输入（固定资产名称、部门名称、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值、累计折旧、可使用年限）→保存→确定→退出→否日常处理1、资产增加：固定资产→卡片→资产增加→[资产类别参照]选择设备某分类→确认→输入（固定资产名称、使用部门、增加方式、使用状况、原值、可使用年限、开始使用日期）→保存→退出→否2、生成凭证：固定资产→处理→批量制单→[批量制单]全选→制单设置→√合并（科目及辅助项相同的分录）→设置“固定资产1501”科目及对方科目→制单→选择凭证类型，输入凭证摘要→保存→退出→退出3、资产变动：固定资产→卡片→ 变动单→原值增加→[固定资产变动单]点击“卡片编号”选取某资产，设置变动增加金额及变动原因→保存→退出（生成凭证）4、部门转移：固定资产→卡片→ 变动单→部门转移→[固定资产变动单]点击“卡片编号”选取某资产，设置变动后部门及变动原因→保存→退出5、计提折旧：固定资产→处理→计提本月折旧→是→是→退出→退出→确定生成折旧费用分配凭证: 固定资产→处理→→折旧分配表→[折旧分配表]凭证→选择转账凭证类型→保存6、资产减少：（在计提折旧后减少）：固定资产→卡片→资产减少→选择卡片编号→增加→[资产减少]选择减少方式→确定→确定7、对账和月末结帐六、应收应付核算1、引入应收应付实验账套（系统管理）：admin→系统管理→引入应收应付实验账套2、填制与审核凭证（总账）：主管身份进入→通用教学软件→填制凭证→文件→重新注册→更换操作员→审核→记账3、输出往来账余额表：往来→账簿→客户余额表→[客户余额表]选取某客户→确定→退出4、输出往来账明细表：往来→账簿→客户往来明细账→[客户往来明细账]选取某客户→确定→退出5、往来勾对：往来→账簿→往来管理→客户往来两清→[客户往来两清]设置两清条件→确定→自动6、往来账龄分析：往来→账簿→往来管理→客户往来账龄分析→输入查询科目与截止日期→√（按所有往来明细分析）→确定7、打印往来催款单：往来→账簿→往来管理→客户往来催款单→[客户往来催款单]输入查询条件→确定。
ERP项目期初动态数据方案
期初动态数据准备方案在基础档案维护完毕后，需要进行期初动态数据的准备工作，因业务量、历史因素的影响期初数据的准备、录入工作量巨大，需要各部门密切合作，严格按照计划时间安排完成期初录入任务。
截止数据：5月31日晚上。
动态数据包括如下内容：1、未完成订单a)采购订单。
指截止到上线日期已经下达采购订单但未到货入库的采购业务。
取消未执行完采购订单，上线后重新下采购订单。
b)销售订单。
指客户要货已经确认，尚未出货的业务。
要求整理后录入系统。
内销取消未执行完销售订单，外销整理录入系统。
c)生产订单。
指下达了生产订单但未入库的业务。
建议将所领材料全部退库，系统上线后重新下达生产订单。
d)委外订单。
整理上线前已发料未完成委外订单，与第5条补充外协定单一致。
上线后下达的委外订单入库时按照正常流程操作。
双经销处理方式2、[采购业务（包括双经销采购业务）] 的[期初暂估采购入库单]A、材料实际已入库而且发票未到、财务已经做暂估入帐：(不包括外协品)对于本财务月末暂估入帐的采购业务，按照入库的品种在[采购管理系统]直接录入[期初暂估采购入库单。
但要注意与总帐暂估科目的数据平衡。
即与应付帐款-暂估的余额一致。
(假设暂估处理的凭证如下：借：原材料贷：应付帐款-暂估)再和财务确认委外件不做暂估处理，。
3、[采购业务] 的[期初采购发票] 。
A、对于截止到开帐前月底发票已到(财务部门已做处理)但货物未入库的情况,则做为[采购管理系统] 的[期初采购发票]进行录入;但要注意与物资采购等在途物资的科目余额保持数据平衡。
B若财务未进行处理则视同开帐后第一个月的正常采购发票进行录入。
无4、[销售管理系统] 的[期初发出商品]已发货未开发票金额记入期初发出商品，如发货后已转销售成本，不需处理。
已开发票未发货处理？期初数量不包括已开票未发货数量。
5、[库存管理系统]的期初数据建议以实盘数据为准录入系统，特别注意车间现场仓库和外协仓库的盘点。
银行余额调节表
1、Z.2资料：华天公司2008年4月30日银行对账单的存款余额为269 000元，4月底公司与银行往来的其余资料如下：
①4月30日收到购货方转账支票一张，金额为36 800元，已经送存银行，但银行尚未入账。
②本公司当月的水电费用1325元银行已代为支付，但公司未接到通知而尚未入账。
③本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票，尚有48 320元未兑现。
④本公司送存银行的某客户转账支票12 240元，因对方存款不足而被退票，而公司未接到通知。
⑤公司委托银行代收的款项100 000元，银行已转入本公司的存款户，但本公司尚未收到通知入账。
假定公司与银行的存款余额调整后核对相符。
Z.2 华天公司2008年12月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下：
（1）华天公司银行存款日记账的记录（假定企业记录无误）
日期摘要金额
12月29日因销售商品收到53＃转账支票一张14 200
12月29日开出71＃现金支票一张 5 000
12月30日收到A公司交来的143＃转账支票一张7 800
12月30日开出95＃转账支票以支付货款11 700
12月31日开出96＃转账支票支付明年报刊订阅费600
月末余额76 840 （2）银行对账单的记录（假定银行记录无误）
日期摘要金额
12月29日支付71＃现金支票 5 000
12月30日收到53＃转账支票14 200
12月30日收到托收的货款20 000
12月30日支付95＃转账支票11 700
12月31日结转银行结算手续费380
月末余额89 260
要求：代华天公司完成下列银行存款余额调节表的编制。
1、往来款项函证情况汇总表(参考格式)
财果务汇报总表表截止日/期 间：
Байду номын сангаас
索引号： 编制人： 复核人：
页次： 日期： 1900/1/0 日期： 1900/1/0
函证余额所属日期：
函证日的账户余额：
减：内部往来余额：
扣除内部往来后预付 账款的余额：
-
询证函第 一询次证发函出第 二次发出
抽样基础
样本 借方余额户
争议金额
函证的XX账款余额
占函证余额的比例 占XX帐款余额的比例
-
-
-
编制说明： 本底稿可做为预付账 款函证程序的“测试控
XX账款往来户 函证的往来
个数
户个数
所占比例
贷方余额户
零余额户*
合计 *：指余额为零的往来
户。
-
-
函证的预 XX账款余额 付账款余
额
---
---
所占比例 ---
金额分析
项目
回函确认相符的余额 经调节后核对一致的 余额 通过期后情况予以验 证的余额 以其他方法验证的余 额 所验证的余额
调整数
未核实金额
客户销售统计表格模板
9。
3客户关系管理表格
9。
3。
1客户销售份额统计表
区域
客户名称
客户地区
:元
区域
9.3.4客户收款状况统计表
区域
单位：元
9。
3.5客户数量变动分析表区域
9.3.6客户登记表区域
9.3。
7特殊客户优惠申请表区域
客户企业信用度分析表客户名称
区域
客户货品送货单区域
区域
单位：元
客户名称
市场营销动态分析表区域
客户营业效率分析表客户名称
区域
客户赊销款余额管理表
区域
单位：元
客户绩效管理表客户名称
区域
客户资料表
区域
续
日期
区域
大客户汇总评定表区域
9.3.30大客户分析表区域
客户名称区域
区域。
用友ERP_U8_总账系统模块操作
用友U8v8.90 SP1系统总账操作手册目录业务整体流程 (1)初始数据设置 (2)日常业务核算 (3)出纳日常业务 (21)账表查询 (27)期末业务处理 (50)◆整体流程总账是用友ERP－U8财务系统的核心。
从建账、日常业务、账簿查询到月末结账等全部的财务处理工作均在总账系统实现。
整体流程图：◆数据初始设置系统在建立新账套后由于具体情况需要，或业务变更，发生一些账套信息与核算内容不符，可以通过此功能进行账簿选项的调整和查看。
进入相应功能：总账——设置——选项，显示选项窗口，即可进行账簿选项的修改。
◆日常业务核算1.填制凭证1.1操作流程记账凭证是登记账簿的依据。
在实际工作中，制单人员根据审核无误的原始凭证填制【记账凭证】。
进入相应的功能单击：业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证，单击或，新增【记账凭证】。
制单人员根据需要单击小方块选择凭证类别，并注明原始单据张数。
每笔分录由摘要、科目、发生金额组成。
在选择科目名称时，单击在科目参照表中依次选择入账科目。
在输入金额后点击回车，系统自动换行。
注：受控科目则需在受控系统中生成，生成后数据流自动流向总账。
受控科目的修改、作废均在受控系统中完成。
受控科目为应收、应付、固定资产等有单个核算模块的会计科目。
录入完的凭证要分别备查流量和备查，单击和，，输入相关备查项目代码。
也可单击在参照表中查找所需要的项目代码。
如果是不涉及现金流项目的现金收付业务只需要备查，如日常的提现、解款。
录入完成后，单击保存该凭证，或，打印时系统自动保存该凭证。
1.2作废凭证的恢复与清除当凭证需要作废时，进入相应的功能：总账——凭证——填制凭证，通过点击翻页查找或点击输入条件查找需要作废的凭证。
单击下的，凭证左上角显示“作废”字样，表示该凭证已作废。
【作废凭证】仍保留凭证内容及凭证编号，只在凭证左上角显示“作废”字样。
【作废凭证】不能修改、审核。
在记账时，不对【作废凭证】作数据处理，相当于一张空凭证。
会计电算化形成性考核业务题参考答案
会计电算化形成性考核业务题参考答案1、设置操作员“陈明”为账套100的账套主管。
─── 操作步骤───(1)(系统管理)单击“系统”下“注册”。
(2)单击“确定”。
(3)单击权限/权限。
(4)选择001陈明，单击选择“账套主管“选项。
(5)出现“是否设置该操作员为账套主管”确认选项，单击确定按钮。
(6)单击退出按钮。
2、2003年1月1日，以账套主管demo（密码demo）的身份从"财务会计"模块启动"100"账套2003年度总账。
─── 操作步骤───与59类似(1)执行“开始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“财务会计”/“总账”命令，打开“注册总账对话框。
(2)输入“操作员”：demo。
(3)输入“密码”：demo。
(4)选择“账套”：100明光公司账套。
(5)输入“操作日期”：2003-01-01。
(6)单击“确定”按钮。
(7)选择“会计年度”：2003。
(8)单击日期参照按钮选择进入系统日期为2003-01-01。
(9)单击“确定”。
；3、2003年12月1日以账套主管demo(密码：demo)的身份进入100账套企业门户中，并启用总账。
─── 操作步骤───(1)单击“开始”/“程序”/“用友ERP-U8”下的“企业门户”。
(2)在操作员处输入“demo”。
(3)密码输入“demo”。
(4)单击账套下拉选择按钮。
(5)选择账套100。
输入日期2003年12月1日(6)单击“确定”。
(7)双击“基本信息”。
(8)双击“系统启用”。
输入日期2003年12月1日(9)双击“总账”编码(10)单击“确定”。
(11)单击“是”。
(12)单击“退出”。
4、2003年1月1日，以账套主管demo（密码demo）的身份从"企业门户"模块启动"100"账套2003年度总账。
─── 操作步骤───(1)执行“开始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“企业门户”命令，打开“注册总账”对话框。
银行余额调节表
款，资料如下： ①6 月 28 日，华天公司开出一张金额为 80 000 元的转账支票用 以支付供贷方贷款，但供贷方向尚未持该支票到银行兑现。 ②6 月 29 日，华天公 司送存银行的某客户转账支票 20 000 元，因对方存款不足而被退票，而公司未接 到通知。 ③6 月 30 日，华天公司当月的水电费用 1 500 元银行已代为支付，但 公司未接到付款通知而尚未入账。 ④6 月 30 日，银行计算应付华天公司的利息 500 元，银行已入账，而公司尚未收到首款通知。 ⑤6 月 30 日，华天公司委托银 行代收的款项 50 000 元，银行已转入公司的存款户，但公司尚未收到通知入账。⑥ 6 月 30 日，华天公司收到购贷方转账支票一张，金额为 20 000 元，已经送存银 行，但银行尚未入账。假定华天公司与银行的存款余额调整后核对相符。要求：请 代华天公司完成以下银行存款余额调节表的编制。 银行存款余额调节表编制单位：
2016电算化章节练习题(第三章)
第三章会计软件的应用一、单项选择题1、下列有关自定义报表的叙述中错误的是（）。
A、由用户自己定义报表的格式、数据来源以及计算方法B、使用时系统按规定的途径取得数据并输出由系统设定格式的报表C、编制自定义报表必须使用通用报表系统提供的功能D、改变报表格式时用户只需修改原先的定义，而不必修改系统程序2、可以通过（）设置报表的行数和列数。
A、定义报表尺寸B、定义行高列宽C、画表格线D、定义单元属性3、报表管理系统中，可以用（）来唯一标志一个表页。
A、单元B、函数C、区域D、关键字4、不能在格式状态下操作的是（）。
A、表尺寸定义B、关键字定义C、关键字录入D、定义报表公式5、应收账款核算系统中录入的销售发票的发票号在本年内不能（）。
A、跳号B、重复C、跳号或重复D、可跳号重复6、企业本年没有计提过坏账准备，其坏账处理方式参数需要修改的，则（）修改。
A、当年B、下一年C、不得D、以上都不正确7、应收模块账龄区间一般以（）为单位。
A、天B、月C、季度D、年8、在应收账款核算系统初始化中，需要录入每笔（）往来业务单据。
A、未核销的B、已发生的C、将要发生的D、所有的9、月末结转时将要生成新月份的工资数据表，在该表中需要清零的是（）。
A、变动数据项B、固定数据项C、字符数据项D、数值数据项10、通过工资分摊生成的会计凭证，将传递到（）。
A、销售模块B、固定资产模块C、报表模块D、账务处理管理模块11、工资管理模块中，工资数据编辑的所有项目内容，来自（）定义。
A、部门设置B、职工编号C、工资项目D、职工项目12、工资核算系统中的工资项目定义和内容，是根据（）的实际需要建立的。
A、销售商B、用户C、开发人员D、系统13、下面属于科目账查询范围的是（）。
A、客户往来明细账B、项目核算明细账C、余额表D、部门核算明细账14、支票购置时登记的内容不包括（）。
A、银行地址B、银行账号C、支票规则D、支票类型15、银行对账，一般在（）由出纳人员进行核对。
科目余额表样本
212
应付福利费
221
长期借款及应付款
231
一事一议资金
241
专项应付款
301
资本
311
公积公益金
1667695.07
1667695.07
321
本年收益
-45391.52
-45391.52
322
收益分配
80481.13
80481.13
401
生产劳务成本
501
经营收入
502
经营支出
511
发包及上交收入
科目余额表样本
单位名称：
2024年4月 ～ 6月
科目编码
科目名称
期初余额
本期发生
期末余额
借方
贷方
借方
贷方
借方
贷方
101
现金
47.87
47.87
102
银行存款
203865.37
30640.86
234506.23
108
应收票据
111
短期投资
112
应收款
7972.4
7972.4
113
内部往来
121
库存物资
950
950
131
牲畜（禽）资产
132
林木资产
141
长期投资
151
固定资产
1786017.7
1786017.7
152
累计折旧
-182327.07
-182327.07
153
固定资产清理
154
在建工程
161
无形资产
201
短期借款
202
用友ERPU8总账系统模块操作
用友U8v8.90 SP1系统总账操作手册目录业务整体流程 (1)初始数据设置 (2)日常业务核算 (3)出纳日常业务 (21)账表查询 ...............................................27期末业务处理 . (50)◆整体流程总账是用友ERP－U8财务系统的核心。
从建账、日常业务、账簿查询到月末结账等全部的财务处理工作均在总账系统实现。
整体流程图：◆数据初始设置系统在建立新账套后由于具体情况需要，或业务变更，发生一些账套信息与核算内容不符，可以通过此功能进行账簿选项的调整和查看。
进入相应功能：总账——设置——选项，显示选项窗口，即可进行账簿选项的修改。
◆日常业务核算1.填制凭证1.1操作流程记账凭证是登记账簿的依据。
在实际工作中，制单人员根据审核无误的原始凭证填制[记账凭证]。
进入相应的功能单击：业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证，单击或，新增[记账凭证]。
制单人员根据需要单击小方块选择凭证类别，并注明原始单据X数。
每笔分录由摘要、科目、发生金额组成。
在选择科目名称时，单击在科目参照表中依次选择入账科目。
在输入金额后点击回车，系统自动换行。
注：受控科目则需在受控系统中生成，生成后数据流自动流向总账。
受控科目的修改、作废均在受控系统中完成。
受控科目为应收、应付、固定资产等有单个核算模块的会计科目。
录入完的凭证要分别备查流量和备查，单击和，，输入相关备查项目代码。
也可单击在参照表中查找所需要的项目代码。
如果是不涉与现金流项目的现金收付业务只需要备查，如日常的提现、解款。
录入完成后，单击保存该凭证，或，打印时系统自动保存该凭证。
1.2作废凭证的恢复与清除当凭证需要作废时，进入相应的功能：总账——凭证——填制凭证，通过点击翻页查找或点击输入条件查找需要作废的凭证。
单击下的，凭证左上角显示“作废”字样，表示该凭证已作废。
[作废凭证]仍保留凭证内容与凭证编号，只在凭证左上角显示“作废”字样。
会计电算化软件操作流程
会计电算化软件操作流程一、系统管理1、启动系统管理：开始→程序→会计电算化通用教学软件→系统管理2、注册系统管理：系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定（系统管理员admin权限：新增操作员；给所有账套操作员受权、可以新建账套，账套主管权限：可以启用子系统；可以给所管辖的账套操作员受权）3、增加操作员：权限→操作员→[操作员管理]增加→[增加操作员]输入操作员编号（ID号）、姓名、口令、部门→增加→退出→[操作员管理]退出4、修改操作员口令与部门：权限→操作员→[操作员管理]选中某操作员→修改→[修改操作员信息]输入操作员新口令或部门→修改→[操作员管理]退出5、新建账套：账套→建立→[账套信息]账套号、账套名称、启用会计期→下一步→[单位信息]单位名称、单位简称→下一步→[核算类型]行业性质：新会计制度科目、账套主管、是否预置科目→下一步→[基本信息]存货、客户、供应商分类设置、有无外币→完成→[建立账套]是→[分类编码方案]设置编码方案→确认→[数据精度定义]确认→确定→是否启用账套：是→[系统启动]勾选设置待启动软件子系统→退出二、总账系统启动总账系统:开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定（一）系统初始化1、部门档案：基础设置→机构设置→部门档案→[部门档案]增加→输入部门编码、部门名称等信息→保存→退出2、职员档案：基础设置→机构设置→职员档案→[职员档案]输入职员编号、职员名称，双击所属部门选取所在部门→增加→退出3、客户档案：基础设置→往来单位→客户档案→[客户档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[客户档案卡片]输入客户编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[客户档案]退出4、供应商档案：基础设置→往来单位→供应商档案→[供应商档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[供应商档案卡片]输入供应商编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[供应商档案]退出5、结算方式：基础设置→收付结算→结算方式→[结算方式]输入结算方式编码、名称→保存→退出6、外币种类（1）增加外币种类：基础设置→财务→外币种类→[外币设置]在左下方输入币符、币名→增加→退出（2）设置外币汇率：基础设置→财务→外币种类→[外币设置]在左窗口选取某外币→在右窗口输入汇率→退出7、凭证类别：基础设置→财务→凭证类别→[凭证类别预置]选取某分类方式，如收款凭证、付款凭证、转账凭证→确定→[凭证类别]进行限制设置（收款凭证：双击限制类型，选“借方必有”，限制科目“1001,1002”；付款凭证：双击限制类型，选“贷方必有”，限制科目“1001,1002”；转账凭证：双击限制类型，选“凭证必无”，限制科目“1001,1002”→退出8、会计科目：基础设置→财务→会计科目（1）增加会计科目：[会计科目]增加→[会计科目_新增]输入科目编码、名称、科目类型，设置辅助核算等信息→确定（2）修改会计科目：[会计科目]选中某科目→修改→[会计科目_修改]修改→设置科目内容→确定→返回（3）指定会计科目：[会计科目]编辑→指定会计科目→[指定科目]现金总账科目→单击“1001现金”→单击“>”→银行存款总账科目→单击“1002银行存款”→单击“>”→确认→退出9、输入期初余额：总账→设置→期初余额→[期初余额录入]输入余额→回车确认（直到做完）→试算→确认（二）日常操作1、填制凭证：总账→凭证→填制凭证→[填制凭证]增加→填写凭证内容→保存2、审核凭证：文件→重新注册→输入新操作员编号与密码→确定总账→凭证→审核凭证→[审核凭证]确定→选取凭证→确定→审核（或用审核→成批审核）→退出3、记账：总账→凭证→记账→[记账]下一步→下一步→记账→确定4、结账：总账→期未→结账三、UFO报表启动UFO报表（选启动总账系统，再单击“财务报表”）点击左下角“数据”进入“格式”状态1、表尺寸：格式→表尺寸→[表尺寸]输入行列数值→确定2、行高：选取行→格式→行高→[行高]输入行高→确认3、列宽：选取列→格式→列宽→[列宽]输入列宽→确认4、区城画线：选择区域→格式→区域画线→[区域画线]网线→确认5、组合单元（合并单元格）：选择区域→格式→组合单元→[组合单元]选择组合方式（如整体组合）6、设置单元格公式：选取公式单元格→数据→编辑公式→单元公式→[定义公式]“=”后输入计算公式→确认7、设置关键字（可反复设置多个关键字）点击选择单元格→数据→关键字→设置→[设置关键字]点选所需关键字（如单位名称）→确定8、关键字偏移：数据→关键字→偏移→[定义关键字偏移]设置各关键字偏移值→确定9、账套初始：数据→账套初始（账套号和会计年度）10、录入关键字：（点击左下角“格式”进入“数据”状态）数据→关键字→录入→[录入关键字]输入各关键字→确认四、工资系统A、引入“工资实验账套”备份数据启动“系统管理”→ [系统管理]系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定→[系统管理]账套→引入→选取“D:\会计\教材附录一配套试验备份账套数据\工资实验账套\ UF2KAct.Lst”→打开→是→确定B、以账套主管身份启动会计电算化通和教学软件开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定1、建立工资账套[会计电算化通用教学软件]单击“工资”→[建立工资套_参数设置]工资类别个数：多个，币别设置→下一步→扣税设置→下一步→扣零设置→下一步→人员编码设置→完成→确定→取消2、人员类别设置工资→设置→人员类别设置→[类别设置]“类别”框中输入类别名称（如经理人员）→增加→返回3、工资项目设置工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]增加→单击“名称参照”下拉列表框中选取工资项目或直接在工资项目名称中输入→设置“类型”→设置“长度”与“小数”位→设置“增减项”→增加其他项→确认→确定4、银行名称设置工资→设置→银行名称设置→[银行名称设置]增加→输入银行名称→删除其他无效银行→返回5、新建工资类别工资→工资类别→新建工资类别→[新建工资类别]输入类别名称→下一步→√（部门）→完成→是→再建第二个（先关闭当前工资类别）6、人员档案（先打开某工资类别：工资→工资类别→打开工资类别→点击某工资类别名→确认）工资→设置→人员档案→工具栏（增加）→输入人员信息→确认（反复输入完）→X→退出7、某工资类别中“工资项目设置” （先打开某工资类别）工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]增加→单击“名称参照”下拉列表框中选取工资项目→移动调整顺序→确认8、某工资类别中“公式设置” （先打开某工资类别，并且已设置人员档案）工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]公式设置→增加→选择→选择工资项目（如请假天数）→公式定义输入→公式确认→确定9、工资数据输入工资→业务处理→工资变动（1）基本工资数据录入：[工资变动]输入数据（2）工资调整：（如将“经理人员”的“奖励工资”增加200元[工资变动] 工具栏数据替换钮→[数据替换]按如下设置→确认→是（3）数据计算与汇总：工资变动→工具栏重新计算→工具栏汇总→工具栏退出10、个人所得税计算工资→业务处理→扣缴所得税→确认→[个人所得税]工具栏“税率表”或右键菜单：税率表定义）→[税率表]修改纳税基数（如基数：1600，附加费用2800）→确认→是→工具栏退出11、工资分摊工资→业务处理→工资分摊（1）工资分摊设置：[工资分摊]工资分摊设置→[工资分摊设置]增加→[分摊计提比例]输入计提类型名称（如应付福利费14%）→下一步→[分摊构成设置]设置人员类型，点部门名称并勾选相关部门，设置借贷科目→完成→（继续输入其他分摊类型）→返回（2）工资分摊费用：[分摊工资] √选计提费用所有类型→√选择部门→√明细到工资项目→确定→[如：计提福利费一览表]√合并科目相同、辅助项相同的分录→批制（或制单）→选择转帐凭证→保存→下张（反复保存所有凭证）→退出→退出12、月末结账工资→业务处理→月末处理→确认→是→是→选取清零项目→确认→确定五、固定资产核算A、引入“固定资产实验账套”备份数据启动“系统管理”→ [系统管理]系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定→[系统管理]账套→引入→选取“D:\会计\教材附录一配套试验备份账套数据\固定资产实验账套\ UF2KAct.Lst”→打开→是→确定B、以账套主管身份启动会计电算化通和教学软件开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定1、建立固定资产账套：[通用教学软件]固定资产→是→√我同意→下一步→两√→下一步→设置编码长度与编码方式、序号长度→下一步→两√，并设置对账科目→下一步→完成→是→确定2、资产类别设置：固定资产→设置→资产类别→[类别编码表]单张视图→增加→输入（类别名称、残值率、计提属性、折旧方法、卡片样式）→保存（反复增加类别，增加子类：取消→是→在左边选取某父类）→取消→是→退出3、部门对应折旧科目：固定资产→设置→部门对应折旧科目→[部门编码表]左边选取某部门→修改→输入对应折旧费用科目→保存→退出4、增减方式（设置增减方式对应折旧科目）：固定资产→设置→增减方式→[增减方式]左边选取某增减方式→修改→输入对应科目→保存→退出5、输入期初固定资产卡片：固定资产→卡片→录入原始卡片→[资产类别参照]选择设备某分类→确认→输入（固定资产名称、部门名称、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值、累计折旧、可使用年限）→保存→确定→退出→否日常处理1、资产增加：固定资产→卡片→资产增加→[资产类别参照]选择设备某分类→确认→输入（固定资产名称、使用部门、增加方式、使用状况、原值、可使用年限、开始使用日期）→保存→退出→否2、生成凭证：固定资产→处理→批量制单→[批量制单]全选→制单设置→√合并（科目及辅助项相同的分录）→设置“固定资产1501”科目及对方科目→制单→选择凭证类型，输入凭证摘要→保存→退出→退出3、资产变动：固定资产→卡片→ 变动单→原值增加→[固定资产变动单]点击“卡片编号”选取某资产，设置变动增加金额及变动原因→保存→退出（生成凭证）4、部门转移：固定资产→卡片→ 变动单→部门转移→[固定资产变动单]点击“卡片编号”选取某资产，设置变动后部门及变动原因→保存→退出5、计提折旧：固定资产→处理→计提本月折旧→是→是→退出→退出→确定生成折旧费用分配凭证: 固定资产→处理→→折旧分配表→[折旧分配表]凭证→选择转账凭证类型→保存6、资产减少：（在计提折旧后减少）：固定资产→卡片→资产减少→选择卡片编号→增加→[资产减少]选择减少方式→确定→确定7、对账和月末结帐六、应收应付核算1、引入应收应付实验账套（系统管理）：admin→系统管理→引入应收应付实验账套2、填制与审核凭证（总账）：主管身份进入→通用教学软件→填制凭证→文件→重新注册→更换操作员→审核→记账3、输出往来账余额表：往来→账簿→客户余额表→[客户余额表]选取某客户→确定→退出4、输出往来账明细表：往来→账簿→客户往来明细账→[客户往来明细账]选取某客户→确定→退出5、往来勾对：往来→账簿→往来管理→客户往来两清→[客户往来两清]设置两清条件→确定→自动6、往来账龄分析：往来→账簿→往来管理→客户往来账龄分析→输入查询科目与截止日期→√（按所有往来明细分析）→确定7、打印往来催款单：往来→账簿→往来管理→客户往来催款单→[客户往来催款单]输入查询条件→确定。
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应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款
余额
客户往来余额表
日期：2019-01-01 - 2019-07-31
单位名称期初余额源自借方发生额贷方发生额
借/ 贷
应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款