决算封面
工程决算报告范本
工程决算报告范本1.工程决算书范本中心幼儿园厨房改造、围墙翻建工程工程决算书工程名称：**中心幼儿园厨房改造、围墙翻建工程建筑面积：厨房改造：**.62平方米，围墙翻建**.52立方米工程决算价：****.14元建设单位：**中心幼儿园施工者：潘**日期：2006年7月28日1、厨房改造面积：（4.75+5.15+6.75+1.80+2.00+3.35）米*2.7米=64.26平方米-14.64平方米（门窗面积）=49.62平方米决算金额：****.34元凿清表层混凝土：49.62平方米*0.05米=2.48****=***元贴瓷砖：49.62平方米***元=****.5元清碴：49.62平方米*0.05米=2.48立方米***=**.6元清洗瓷砖表面：49.62平方米**元=**.24元清洗厨房：2人*50/天=***元2、围墙体积：27.5米*2.2米*0.24米=14.52平方米，决算金额：****.8元。
拆除旧危墙：27.5*2.2米*0.24米=14.52立方米***元=***.6元砌砖墙：27.5米*2.2米*0.24米=14.52立方米****元=****.2元清废料：2天*4人***元=***元3、税费：****.14*0.03318=***.30元4、工程含税决算总金额：****.44元验收人：验收时间：年月日2.如何写建筑工程竣工结算报告工程项目竣工决算与财务报告第八章工程项目竣工决算与财务报告第一节工程项目竣工决算的内容工程项目竣工决算是由建设单位编制的反映工程项目实际造价和投资效果的文件，是竣工验收报告的重要组成部分。
工程项目竣工决算应包括从筹划到竣工投产全过程的全部实际费用，即建筑工程费用、安装工程费用、设备工、器具购置费用和工程建设其他费用以及预备费等。
竣工决算一般由竣工财务决算说明书、竣工财务决算报表、工程竣工图和工程造价对比分析等部分组成，前两个部分又称之为工程项目竣工财务决算，是竣工决算的核心内容，本节重点介绍这两部分内容。
门窗工程决算书范本
门窗工程决算书范本
一、封面
工程名称：填写门窗工程的名称。
建设单位：填写门窗工程的建设单位名称。
施工单位：填写门窗工程的施工单位名称。
工程决算日期：填写门窗工程的决算日期。
二、目录
列出门窗工程决算书的目录，包括各个章节的标题和页码。
三、工程概况
工程地点：填写门窗工程所在的地理位置。
工程规模：简要描述门窗工程的规模，如面积、数量等。
工程特点：简要描述门窗工程的特点，如结构形式、材料等。
四、工程量清单
列出门窗工程的工程量清单，包括各个项目的名称、数量、单价和合价等。
五、费用汇总表
列出门窗工程的各项费用，包括直接费、间接费、税费等，并进行汇总计算。
六、决算说明
对门窗工程的决算进行说明，包括工程量清单的核对、费用的计算依据等。
七、附件
附上与门窗工程决算相关的附件，如施工图纸、施工合同等。
以上是一个门窗工程决算书的范本，具体内容可能因工程实际情况而有所不同。
在编制决算书时，应严格按照相关法规和规范进行，确保决算的准确性和公正性。
2021年度企业财务决算报表
附件1[单位汇总封面] 2021年度企业财务决算报表编制单位名称：（公章）单 位 负 责 人：（签章）编报日期：年月日国务院国有资产监督管理委员会印制资产负债表企财01表利润表企财02表注:表中带*科目为合并会计报表专用；带△楷体科目为金融类企业专用；带☆科目为未执行新金融工具准则企业专用。
现金流量表企财03表注：带△楷体科目为金融类企业专用。
所有者权益变动表企财04表国有资本权益变动情况表企财05表资产减值准备情况表企财06表注：带☆科目为未执行新金融工具准则企业专用。
应上交应弥补款项表企财07表编制单位： 2021年度金额单位：元基本情况表企财08表注：带☆科目为未执行新金融工具准则企业专用。
人力资源情况表企财09表带息负债情况表企财10表附件（2）2021年度企业财务决算报表财务情况表应收款项情况表企财11表存货情况表企财12表对外股权投资情况表企财13表注：被投资企业性质：1.国有独资；2.国有控股；3.国有实际控制；4.集体；5.私营；6.外商；7.其他。
被投资企业所属行业：按照国民经济行业分类代码填列。
核算方法：10.长期股权投资（11.权益法，12.成本法）；20.可供出售金融资产（21.以公允价值计量，22.以成本计量）；30.其他权益工具投资。
经营状况：1.盈利；2.亏损；3.非持续经营；4.筹建期尚未开展生产经营。
最近三年分红情况：1.满三年未分红；2.未满三年无分红；3.近三年有分红。
备注：“年末股权比例”>50%或“年末账面余额”未填列数据的情况，需在此项目中予以说明；以成本法核算的长期股权投资需在此予以说明；本表不含未纳入合并范围的子企业。
投资并购企业情况表企财14表注：企业性质：1.国有独资；2.国有控股；3.国有实际控制；4.集体；5.私营；6.外商；7.其他。
原隶属关系：1.中央企业；2.地方企业；3.其他。
所属行业：依照国民经济行业分类代码填列。
并购方式：1.无偿划转；2.现金收购；3.资产置换；4.增资扩股；5.其他方式。
决算报表的填报
附件三:第一部分2008年财政性资金投资基本建设项目决算报表主要指标说明一、报表封面本套报表的封面分为上下两部分,上半部分主要反映基本建设单位（项目)决算报表负责人、编报人员情况；下半部分主要反映建设单位代码、性质、级次等信息。
建设单位(项目）要按以下要求填写：1、单位名称：指主管建设项目的建设单位全称2、单位负责人：指建设单位总负责人3、财务负责人：指主管建设单位财务会计工作的负责人4、填表人:指具体负责编制基建决算报表的人员5、电话号码：指建设单位财务机构所在地的电话号码6、单位地址：指建设单位的实际办公地址7、报送日期:指报表报出的实际日期8、单位统一代码：各建设单位应按各级技术监督部门颁布核发的9位代码填列；建设单位如未能领取统一代码，则根据《自编企业、单位临时代码规则》(国资统发［1995］116号)编制填列。
9、单位性质：指建设单位的性质,分别按行政、事业、企业选择填列。
实行项目法人责任制的建设单位和企业管理的事业单位均以企业性质填列。
10、隶属关系：本码由“行政隶属关系代码”和“部门标识代码”两部分组成。
具体填报方法如下：（1)中央单位：前六个空格为零，后三个空格根据国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构名称代码》（GB4657－95）填报.(2）地方单位:前六个空格根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB／T2260－2002）编制.具体编制方法：省级单位以行政区划代码的前两位数字后加4个零表示；地市级单位以行政区划代码前4位数字后加2个零表示;县级（及市辖区）单位以行政区划代码本身6位数表示。
后三个空格按照单位财务或产权归口管理的部门、机构，比照国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构名称代码》填报。
11、所在地区：指建设单位（项目)实际所在地，根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB／T2260－2002）及调整情况按实际填列。
二、资金平衡表（财建01表）本表主要反映建设单位（项目)年末全部资金来源和资金占用情况。
基本建筑项目竣工财务决算报表编制要求
基本建设项目竣工财务决算报表编制要求（填报说明）（表内蓝色字体为固定格式不允许修改，灰色标记部分为填报部分）一、报表封面1、表中“建设性质”按新建、改扩建、其他进行填报，其中新建的概念为：指从无到有建设，或者在原有基础上，经建设，新增固定资产价值超过原有固定资产原值三倍以上的。
改扩建的概念为：在原有基础上进行改造性或扩大性建设，且建设后，新增固定资产价值未超过原有固定资产原值三倍。
建设性质填报后在建设性质后增加“非经营性项目”反映项目类型。
2、表中“建设项目名称”按照初步设计批复项目名称填写，并在后续报表、报告中保持项目名称一致。
“编报日期”按照项目竣工财务决算报表财务数据截止日期填写，该日期与审计报告、决算说明书中截止日期保持一致。
3、竣工财务决算纸质报表正式上报时，需在“建设单位”、“建设单位负责人”和“建设单位财务负责人”栏处盖章。
二、基本建设项目概况表（建竣决01表）1、表中“建设地址”、“主要设计单位”、“主要施工企业”、根据项目实际建设地点和主要设计、施工单位进行填写。
“占地面积”根据项目批复和实际征地面积进行填写。
2、表中“建设起止日期”设计部分根据设计文本、批复文件中预计项目开工、完工日期填写，实际部分根据项目实际开工日期、竣工验收日期填写，开工日期原则上不得早于初设批复日期。
无明确预计开完工日期的，可根据实际部分日期进行填写。
“设计概算批准文号”填写项目立项、初设和调整批复文件文号。
3、表中“完成主要工程量”中“建设规模”、“设备（台、套、吨）”按照项目批复文件和实际建设内容分别填写建筑安装工程、设备投资设计和实际完成的工程量。
“收尾工程”指项目竣工验收后遗留的尾工，按项目实际和预计数据分别填写“工程项目内容”、“已完成投资额”、“尚需投资额”和“完成时间”。
4、表中“基建支出”按照项目批复概算和实际完成投资分别填写“建筑安装工程”、“设备、工具、器具”、“待摊投资”、“建设单位管理费”、“其他投资”概算数和实际数。
竣工决算书样本
竣工决算书编辑本段竣工决算书编制格式P1：封面P2：封皮（同封面）P3：竣工决算书汇总表（包含工程内容见下）主体工程、6M外超深基础、增加建筑面积和钢材补差价、现场签证增减工程、设计变更增减工程、附属零星工程、其他增减工程的金额，以及合计大小写和审定价；建设单位、法定代表人、现场代表、预算审核人（盖公章）；施工单位、法定代表人、现场代表、预算编制人（盖公章、造价员章）；P4：竣工决算编制说明…… 竣工决算书汇总表中的工程内容中的每一项的“重庆市建设工程（结）算书”并附带其依据，如施工合同，桩孔检查记录、工程量签证单、会议记录、钢筋明细表等资料。
商品房竣工决算书1）登记收件。
产权登记的第一程序就是登记收件。
登记收件表示主管机关接受产权人主张权利的申请。
因此，产权人必须填写申请书，并交验有关证明、证件；经审查符合登记条件的，予以收件。
即接受申请书，收存需要进一步审查的有关证明、证件。
（2）勘丈绘图。
它是对已申请产权登记的房地产逐户、逐处进行实地勘察，查清房地现状，丈量计算面积，核实墙体归属，绘制分丘平面图，补测或修测房屋分幅平面图，为产权全面审查和制图发证提供依据。
（3）产权审查。
对申请登记的房屋，经过认真细致的实地勘察和丈量制图，掌握了房屋全部实况资料以后，即可转入产权审查。
产权审查是以产权档案的历史资料和实地调查勘察的现实资料为基础，以国家现行的政策、法律和有关的行政法规为依据，对照申请人提交的申请书、墙界表、产权证件、证明，逐户、逐栋认真审查其申请登记的房屋产权来源是否清楚，产权转移和房屋变动是否合法等整个复杂细致的工作过程。
需要说明的是，这里的产权审查是全面的、更为细致的产权审查，是经过了登记收件勘丈绘图后的产权审查。
（4）绘制权证。
对申请人申请的房地产，经过审查确认可以颁发产权证后，应及时转入制权证阶段。
这个阶段的主要工作是绘制应颁发的产权证件。
（5）收费发证。
它是产权登记发证工作的最后程序，要求把应收的登记费收缴入库，把应发出的权证发放到所有权人手中。
部门决算封面预算级次代码
一级预算单位 一级预算单位 一级预算单位 一级预算单位 一级预算单位 一级预算单位 一级预算单位 一级预算单位 一级预算单位 一级预算单位 一级预算单位 一级预算单位 一级预算单位 一级预算单位 一级预算单位 一级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 一级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 一级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 一级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位 二级预算单位
财政预算代码 201 202 203 240 302 304 305 310 311 312 340 3405 506 507 508 509 510 511 513 515 516 518 520 522 523 525 526 527 528 529 532 533 534 535 541
301004 303 303000 303003 303004 303005 303006 303007 517 517000 517001 517002 517003 517004 519 519000 519001 519002 519003 519004 519006 519007 542 542000 542001 542002 542003 542004 542005 542006 542007 542008 542009 542010 542011 542012 542013 542014 542015 542016 542017 542018 542019 542020 542021 542022
2019年度国资委财务决算报表讲解
二、国资表的填报要求与注意事项
2019年度企业财务决算报表——资产负债表 4、“其他应收款”： 应根据“应收利息”、“应收股利”和 “其他应收款”科目的期末余额合计数， 减去“坏账准备”科目中相关坏账准备 期末余额后的金额填列。其中的“应收 利息”仅反映相关金融工具已到期可收 取但于资产负债表日尚未收到的利息。 基于实际利率法计提的金融工具的利息 应包含在相应金融工具的账面余额中。
4、信用减值损失和资产减值 损失的报表序列发生变化。
7
一、国资表变动情况
2019年度企业财务决算报表——现金流量表
8
1、收到再 保业务现金 净额、支付 给职工及为 职工支付的 现金等5项 报表科目名 称发生稍许 变化。 2、新增代 理买卖证券 收到的现金 净额、拆出 资金净增加 额，由金融 类企业填列。
20
二、国资表的填报要求与注意事项
2019年度企业财务决算报表——资产负债表
5、“合同资产”： • 应根据“合同资产”科目的相关明细科目
期末余额分析填列，同一合同下的合同资 产应当以净额列示，其中净额为借方余额 的，应根据其流动性在“合同资产”或 “其他非流动资产”项目中填列，已计提 减值准备的，还应减去“合同资产减值准 备”科目中相关的期末余额后的金额填列。 执行新收入准则企业填列。 • 按照新收入准则的相关规定确认为资产的 合同取得成本，应根据“合同取得成本” 科目的明细科目初始确认时摊销期限是否 超过一年或一个正常营业周期，在“其他 流动资产”或“其他非流动资产”项目中 填列，已计提减值准备的，还应减去“合 同取得成本减值准备”科目中相关的期末 余额后的金额填列。
2019年度国资委财务决算报表讲解 2019年12月21日
目录
一、 国资表变动情况 二、 国资表的填报要求与注意事项 三、 国资表的审核要求及常见问题
工程决算书范本
工程决算书范本1.工程决算书范本中心幼儿园厨房改造、围墙翻建工程工程决算书工程名称：**中心幼儿园厨房改造、围墙翻建工程建筑面积：厨房改造：**.62平方米，围墙翻建**.52立方米工程决算价：****.14元建设单位：**中心幼儿园施工者：潘**日期：2006年7月28日1、厨房改造面积：（4.75+5.15+6.75+1.80+2.00+3.35）米*2.7米=64.26平方米-14.64平方米（门窗面积）=49.62平方米决算金额：****.34元凿清表层混凝土：49.62平方米*0.05米=2.48****=***元贴瓷砖：49.62平方米***元=****.5元清碴：49.62平方米*0.05米=2.48立方米***=**.6元清洗瓷砖表面：49.62平方米**元=**.24元清洗厨房：2人*50/天=***元2、围墙体积：27.5米*2.2米*0.24米=14.52平方米，决算金额：****.8元。
拆除旧危墙：27.5*2.2米*0.24米=14.52立方米***元=***.6元砌砖墙：27.5米*2.2米*0.24米=14.52立方米****元=****.2元清废料：2天*4人***元=***元3、税费：****.14*0.03318=***.30元4、工程含税决算总金额：****.44元验收人：验收时间：年月日2.工程决算书怎么写,有没有范本1.工程项目竣工决算书是由建设单位编制的反映工程项目实际造价和投资效果的文件，是竣工验收文件的重要组成部分。
包括：从筹划到竣工投产全过程的全部实际费用，即建筑工程费用、安装工程费用、设备工具、器具购置费用和工程建设其他费用以及预备费和投资方向调节税支出费用等。
2.主要包括以下几个方面的内容：一：封面；二：封皮（同封面）；三：竣工决算书汇总表[包含内容：主体工程、6M外超深基础、增加建筑面积和钢材补差价、现场签证增减工程、设计变更增减工程、附属零星工程、其他增减工程的金额以及合计大小写和审定价；建设单位、法定代表人、现场代表、预算审核人（盖公章）；施工单位、法定代表人、现场代表、预算编制人（盖公章、造价员章）]；四：竣工决算编制说明并附带其依据，如施工合同、桩孔检查记录、工程量签证单、会议记录、钢筋明细表等资料。
决算封面
工程结算书
计算 结果 单位 备注
日期：
附表五： 设
工程名称： 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 编 日 制（签字）： 期： 专业复核（签字）： 日 期： 项目负责人（签字）： 日 期： 材料设备 规格 尺寸型号
备
安
装
系统名称： 单位
统
计
表（适用于安装类工程）
第 页 共 页
附表三：
项目名称
预结算编制封面
建筑面积(平方米)
建设单位
施工单位。
含税造价
建设单位(印):
负责人:
编制单位(印):
负责人:
编制人及证号
审核人及证号: 日 期:
附表四：
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合计 施工单位（盖章） 项目名称 计算部位 计算公式
数量
安装方式
安装部位
时 间
完成情况
部门决算报表操作手册
2016年度部门决算报表操作手册编制报表前需准备资料：2015年度决算定稿数、2016年结转后资产负债表不含收入支出数、收入支出表、支出明细表、2016年预算批复数年初、2016年预算调整数、财政收入总会计对帐单各单位可自行打出、非税收入对账单有非税收入的单位、单位机构人员状况、单位主要固定资产状况房屋、土地、车辆、大型设备等、单位在建工程状况基本建设资金平衡表等..各单位在年度结转前应对年度账务仔细审核;查看账务系统的财政拨款数是否与对账单一致、各个经济科目核算的内容是否有误、本年度固定资产增加与“其他资本性支出”数据是否一致、需要录入双分录的是否遗漏等;为编制决算做好准备工作..部门决算是指全面反映各部门单位年度预算执行情况的综合财务报告..一、编报范围一单位范围：1.行政单位：全部收支列入部门预算..2.事业单位包括：财政补助事业单位、经费自理事业单位及参照公务员法管理事业单位等..二资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况;编报口径与单位预算衔接一致..二、填报口径本套决算收支报表均不包括偿还性资金；资产负债报表包含偿还性资金..三、报表组成2016年度部门决算报表数量与上年相同..基础数据表共27张报表;其中：主表21张;附表6张..四、报表录入顺序1、报表封面2、财决12表资产负债表3、以下按03、05-1、05-2、04由05表自动生成、02半自动生成表;收入根据03表生成;支出根据04表生成;结余需人工填写、06-1、06-2、08-1、08-2、07半自动生成表;支出根据08表生成、收入需人工填写;结余自动计算出..有基金支出和财政专户支出的;接着做09、10、10-1、10-2、11表..最后做01、01-1表决算数自动生成;预算数人工填写..附表按顺序做;即F01、F02、F03、F04、F05表..此外还有8张填报说明附表;也按顺序填报..一定从资产负债表开始填..表填写以后;在做其他报表之前;首先点击左上角的“工具”—“科目运算”;该报表所有的科目会自动提取..很方便哟怎样找报表编号：02表、03表;用数字做编号的表头哪里找左上角“选表”—“表页签显示内容”—在“3报表标识和标题”前面打勾即可..五、填制报表部门决算报表首先安装15年度定稿数..安装在15年度的决算系统里;点击“装入”;覆盖原有数据即可..下载、安装16年部门决算系统..每年的系统都是单独的;不要把16年的数据安装在15年系统里;或是15年的数据安装到16年里;以免系统混乱核对年初结转结余数与15年定稿数核对..15年的年末结余数相应的结转为今年的年初数..由于系统问题;有个别单位不能提取上年数;或者提取的科目与上年不一致..一定要核对;未提取过来的数需手工录入..发给大家的有15年的E表形式的部门决算;相互对照着看;这样核对方面些;不必15、16年两个系统来回切换..核对财决02、06-1、06-2、07、09、11、12表和财决附01表..凡表内有数字的报表;代码边上会出现☆;例如02☆;这是一种提示;说明02表有数字..提取过来的年初结余结转数通常是不允许变动的;但特殊情况下可以改变..之一：变更会计核算制度..上年使用事业单位会计制度;今年变更为行政单位会计制度;相应的事业基金就得转为结余；之二：执行新的会计制度..2014年执行新的行政单位会计制度;暂存款、暂付款需进行调整;会调整部分结余；之三：审计报告要求变更..除此之外不能变更年初数..现在的问题是;有些单位不但核对了;而且在不存在以上三种原因的情况下修改了年初结余数..07表公共预算财政拨款收入支出决算表反映预算内财政拨款的收、支、余..02表收入支出决算表反映全部的收、支、余;全部的收入包括其他收入、非税收入等;相应地支出和结余也包括其他收入、非税收入形成的支出和结余..02表与07表的结余内涵是不一样的..个别单位不仅动结余数连结余科目也变动;将这套报表凑平..有疑惑可以问问特别关注：贸促会与商务局合并后;组织机构代码延用商务局的;资产负债表及相关报表02、06、07及附表要合并到商务局的报表里CS01表不是合并而成的;做到这一张时;我们再交流..下面按编制报表的顺序讲解报表1.封面：连续报送单位;封面不需改动;新增单位点击“新增”;填写内容..1单位名称全称、负责人、电话号码、地址、邮编等：规范填写;无漏项或特殊字符可按实际修改..2组织机构代码：预算单位应填报技术监督局核发的组织机构代码不可随意修改;原则上不得使用临时代码..3财政预算代码：与部门预算一致..4单位预算级次：据实填报5单位基本性质与单位执行会计制度：检查二者是否匹配6预算管理级次：地市级..7国民经济行业分类：8新报因素：核实除连续上报、新增单位以外的情况;一般不应为“其他”..9上年代码：10位代码＝上年组织机构代码9位＋上年报表类型代码1位10增加“统一社会信用代码”..报表封面是整个报表的统领;内容丰富;非常重要..连续上报单位;如单位负债人财务人员变动;修改以后保存一下..新增单位需自己填写;今年的新增单位有信息局、福彩中心..常见问题封面常见问题主要集中于指标填报的规范性;例如：•单位名称不规范如以科研所、计财局等名称上报；•国民经济行业分类误填如将共青团、科协等群众团体误选为国家机构；•单位基本性质和单位执行会计制度误选“其他”..填报要点：单位名称.：应写全称;写清所属市县;不能写简称;如“市”..字符长度不小于8位..组织机构代码：各级技术监督部门核发的机构代码..单位基本性质：依据政府编制管理部门确定的单位性质填报;应区别于单位执行会计制度..预算管理级次及隶属关系：二者相互对应..以上内容如与预算单位实际不符单位名称变更、单位领导变更;可以修改..组织机构代码不要改动;如有不符;请单位提供组织机构代码证复印件;市直汇总时统一修改..2.财决12表：资产负债表该表分为行政单位栏、事业单位栏..预算单位根据执行的会计制度分别填列..依据结转后的资产负债表表填报;本报表结余数不能为负;其他科目也不能为负数..表间关系：结余结转数=财决02表收入支出决算表年末结余结转资产负债表的年初数一定要和上年年末数核对;“上年年末数”是下发的定稿数;而不是单位帐务系统里的资产负债表..数字要与定稿数完全一样..但以下两种情况允许不一致：（1）改变会计核算制度..（2）审计认定单位账务处理有误;本年度调整..单位需写说明;说明及原账务处理的扫描件上传“上报文档”;并打电话告知我..15年的安装软件及15年定稿数、16年软件及参数、培训资料一同放在市直单位会计群上..各业务科室在收表时注意资产负债表是否变化;属于第二种情况;看看“上报文档”中是否有说明..事业单位资产负债表“其他净资产”一栏应为零..事业单位资产负债表的事业基金不得随意变动发现有单位既未弥补收支差额又无结余分配;无缘由的增减事业基金;个别学校..填报要点：1结余不得出现负数..2往来款项预付账款、应收账款、应付账款、等往来款项超过100万时要写说明..纪检委、市政办、政务服务中心、财政局、公安局、交警支队、检察院、法院、司法局、文旅局、教育局考试中心、职业技术学院、师专、亳州一中、中药科技学校、幼师、公路运输管理处、县乡公路公路局、公路管理局、海事局、交通局、建委、环保局、建委、中心血站、人民医院以上26个单位是按15年资产负债表统计等单位往来款项较大;可附Excel表加配文字说明上传到“上报文档”..3注意预付账款、应付账款的对应关系..14年实行新的行政单位会计制度;预付账款、应付账款等科目需要做双分录;对应“资产基金—预付账款”、“待偿债净资产”科目;同时会影响结余..但不少单位没有做双分录没有调整结余;而是把预付账款直接调整到其他应收款中;虚增结余..去年市直14家单位的报表在这方面有问题;希望今年不要再出现这种情况;做报表之前提前做好账务处理..4财政应返还额度：单位本年尚未支用结存在国库的累计预算指标数..5固定资产应与“资产基金—固定资产”一致;同时固定资产增加数应与其他资本性支出相一致;如不一致;需核实具体原因;写出说明..例如：获得捐赠的固定资产无支出;要写说明;同时附文件或捐赠协议..文件若没有电子版的;请扫描..6待偿债净资产：填列行政单位期末因应付账款和长期应付款等负债而相应需在净资产中冲减的金额..本项目应当根据“待偿债净资产”科目的期末借方余额以“-”号填列..7资产基金：填列行政单位期末预付账款+存货+固定资产+在建工程+无形资产+政府储备物资+公共基础设施等非货币性资产在净资产中占用的金额..资产负债表是整套决算报表的基础;所有数据都以它为基础..该表确定了结余数;也就确定了收入和支出数;填好之后不宜改动..3、财决03表：收入决算表表间关系：财决03表=财决02表的收入数本表反映单位本年度取得的全部收入情况..按支出功能分类科目分“类”、“款”、“项”分析填列..具体填列要求如下：①财政拨款收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款;包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款..财政拨款数一定等于总会计对账单数;一分钱都不能差;如果有差异;以对账单数为准..切切这里多说几句;2015年财政同级审计;发现33个单位填列的财政拨款数不等于对账单;这33个单位都签字盖章了..差异从几千到几万到几十万不等;差额总计760万元..差异的原因也各不相同：一是财政拨款收入误计其他收入科技局；二是漏记二级机构卫计委；三是与二级机构分配时出现错误教育局系统、交通系统;最多的还是原因不明..虽说是单位做部门决算;各个单位是编制决算报表的主体;但是数据填报有误;财政部门负有指导审核职责;难脱干系;最后板子挨在财政部门身上..今年我们通力合作;财政部门保证下达的对账单准确性;部门要保证填写的准确..所以今年报送报表程序有所改变;报表先报送业务科室;科室初审后我再接收;同时报纸质版03表;03表上有填表人签字经核对与对账单无误、单位主要负责人签字、财政部门业务科室签字..每年报送报表日期不变;元月25日之前报送;最晚不能迟于元月30日..31日清点报送单位;31日不能报送的;2月1日停拨经费..这里报送指报送至业务科室并通过初审..一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项;年终决算时尚未拨出的;在编报时列为本单位财政拨款..②上级补助收入：填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入..行政单位从省厅取得的部分收入;计入其他收入..③事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入..行政单位一律不能填事业收入..④经营收入：填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入..⑤附属单位上缴收入：填列事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入..⑥其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入;包括招商引资奖、未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入;现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等..行政单位取得的一些收入;例如卫计委、人社局的考试收入计入其他收入..特别关注：其他收入不宜计入行政运行事业运行科目;通常计入其他事务支出;但一定是对账单中含有的科目..有些单位录入其他收入时自造一个科目;譬如229-99-01其他支出-其他支出02表行政运行事业运行科目的结余数应等于07表的行政运行事业运行结余数..有些单位是不相等的;主要原因就是将其他收入计入行政运行事业运行科目..教育局、交通局、公安局下拨到二级机构的资金;由二级机构记收支;本级不记账..所以汇总单位的对账单今年会发给你们两份;一份是到二级机构的;一份是汇总对账单..填报要点：①、财政拨款数与总会计对账单总数及类、款、项明细是否一致..有些单位合并填写类款项..例如：210-05-01、210-05-03;这是两个科目：行政单位医疗、公务员医疗补助;有单位将金额合并填写到210-05-01科目团市委..总数及分项与对账单不一致文旅局;整套报表审核时没有任何错误;全表通过;直到与总决算对账时才能发现..请认真核对填写..②对账单中“离退休费”一栏常夹有办公费、培训费等经济明细科目;这是给离退休人员的一些支出;像订阅报刊之类;填制03表时要按功能科目类、款、项录入;即录208-05-01;1404330.70..在编制05表时;经济科目填在对个人和家庭支出中的“离、退休费”;不要随意改动科目有单位记入办公费..③事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入..行政单位一律不能填事业收入..业务科室一定先核对03表的收入数是否能与总会计对账单的对上;否则直接退回..如果发现对账单出错;请与我联系;沟通相关科室;修改总会计对账单..4．财决05支出决算明细表、05-1基本支出决算明细表、05-2表项目支出决算明细表表间关系：财决05=05-1表+05-2表;财决05表自动生成..财决05表各栏合计数等于04表..05表是全套报表的关键;05表做平了;整套表基本就完成大半..下面重点讲解05表..①计算全部支出..本年支出=上年结余资产负债表中的年初结余+本年收入03表中的收入-本年结余资产负债表中的年末结余..这个式子在草稿纸上列好;做到最后一张报表都会用到;要保存好..一旦开始做报表;脑子里应有报表的概念;取数也从报表中取..结余、收入都是报表中的数字;支出是根据以上两张表计算而出;不是账务系统中的支出数..理论上二者应一致;但因收入可能不太一样;会导致支出与账务稍有差异..②划分基本支出、项目支出;即财决05-1表、05-2表分别列支多少..对照批复的年初预算和我们的账务系统有年中追加的还需考虑追加部分的支出;将总支出划分为基本支出、项目支出..基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出..项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标;在基本支出之外发生的各项支出..③细分基本支出、项目支出的功能科目..下面演示一个预算单位的05表编制过程..以人大为例与实际数据无关..第一步：计算全部支出..14年;人大资产负债表中年初财政拨款结余10万元;年末财政拨款结余40万元;无其他资金结余;无项目资金结余;03表收入决算表本年全部收入700万元..全部支出=10+700-40=670万元第二步：划分基本支出、项目支出数..根据年初预算及单位账务实际支出划分基本支出、项目支出数..年初预算数只能做参考;在执行过程中会出现追加;或部分执行或完全没执行等情况;所以要结合账务实际支出..参考年初预算和单位账务;确定人大的基本支出400万元;项目支出270万元..第三步：细分基本支出、项目支出的功能科目..这是05表的关键..基本支出400万元;分配到各个科目中去..这些科目根据03表即收入决算表提取怎样提取;看前面的小技巧哟;只能从这些科目支出到现在仍有个别单位自己编造科目..人大03表收入科目有12个：行政运行201-01-01、一般行政管理事务201-01-02、人大会议201-01-04、人大监督201-01-06、代表工作201-08-09、人大信访工作201-01-09、其他人大事务支出201-01-99、归口管理的行政单位离退休208-05-01、其他社会保障和就业支出208-99-01、行政单位医疗210-05-01、公务员医疗补助210-05-03、住房公积金221-02-01..其中7个基本收入科目加灰色底纹的;5个项目收入科目红字的特别关注：在这一步就要考虑结余留在哪个科目各单位主体科目..尽量保持02表行政运行的结余和07表的结余一致..行政运行—220;结余40一般行政管理事务—5人大信访工作—1基本支出归口管理的行政单位离退休—120全部支出400 行政单位医疗—15670 公务员医疗补助—2住房公积金—37项目支出—270这张表;结余留在行政运行40万元;支出220万..即：行政运行支出=上年结余10万+本年收入250万-本年结余40万=220万一般行政管理事务支出=5万03表收入数;即收入多少支出多少;不留结余人大信访工作支出=1万03表收入数;即收入多少支出多少;不留结余行政单位离退休支出=120万03表收入数;即收入多少支出多少;不留结余行政单位医疗支出=15万03表收入数;即收入多少支出多少;不留结余公务员医疗补助支出=2万03表收入数;即收入多少支出多少;不留结余住房公积金支出=37万03表收入数;即收入多少支出多少;不留结余总计基本支出400万元..这里支出数是根据收入数来确定的;不少单位不太清楚各个科目应该支出多少;往往算出总支出;各科目支出不知从何而来..项目支出同上..上列的行政运行、一般行政管理事务……都属于支出功能科目;下面需细分到经济科目;也就是行政运行220万分摊到工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助及其他资本性等经济科目;经济科目基本工资、奖金、办公费、差旅费等的支出;数字从“支出明细表”中取..填报要点：●“行政运行”、“事业运行”等基本支出科目不得填报“项目支出”..2014、2015年连续两年政务服务中心行政运行科目列有项目支出;今年要注意了..●项目支出通常在“其他管理事务”、“其他人事事务”科目出现..有些科目本身就是项目名称;如：“人大会议”、“流浪乞讨人员救助”、“残疾人职业康复”、“重大公共卫生专项”..●208-05-01行政事业单位离退休经费、210-05-01行政事业单位医疗经费、221-02-01住房公积金等科目应列支在基本支出..项目中不应有基本工资支出..以上介绍的是支出功能科目;下面讲解支出经济科目..该表根据单位的支出明细表填列;但略有差异;以下逐项阐明..①工资福利支出：填报要点：基本工资、津补贴、奖金13月工资、绩效工资;按照对账单填列;不要按自己单位的账套填报..单位的账只记工资总额;实际上工资是由基本工资和津补贴组成我市工资水平大约4.5万;大致津贴2.5万;基本工资2万;对账单上能体现出来；工资福利中的奖金仅指13月工资;个别单位把效能考核奖也计入其中;是不准确的;需要调整..效能考核奖、百名科长奖励金计、计生奖励款等计入对个人和家庭补助支出中的奖励金其他工资福利支出：是指长聘人员工资、社保、伙食补助等相关支出;他们的支出不能计入基本工资、社会保障缴费及伙食费补助等科目..该项支出若超出30%;据实填报;同时附说明..交警支队、中心血站等单位写得很详细绩效工资：行政单位存有事业人员;会有绩效工资支出;例如财政局;有行政编、有参公还有事业编..整张报表填完;点击审核;会出现核实性错误;提示“行政单位出现绩效工资”据实填写;不需要改动..有绩效工资的要如实反映..②商品和服务支出：其他交通费：今年发放的车补统一计入;还有租用车费用也在该科目反映..差旅费：若含有出国出境费用;需拆分填写..专用材料费：指药品、医疗耗材;消耗性体育用品及专用工具和仪器等;像中心血站、药监局、体育局、公检法等单位会存在专用材料费支出;其他单位若有该项支出;需仔细核查..被装购置费是公检法及行政执法局专用科目..③对个人和家庭补助救济费：民政部门、信访部门及残联填报..对其他单位或个人慰问支出计入“商品和服务支出—其他”；对本单位职工的困难补助计入“对个人和家庭补助—生活补助或其他”..生产补贴：海事局会有这项支出;对渔民的补助..其他单位需核实填写填报要点：离退休费、住房公积金按对帐单填写;和对帐单完全一致..单位帐上金额大部分比对帐单要大;多出部分调入其他..以上三部分支出“其他××××”栏不宜过大..比重通常控制在25%..超过的调入其他科目..④基本建设支出：经发改委立项;财政部门集中安排预算用于购置、购建固定资产、桥梁、道路等支出..审核重点：日常购置的办公设备不能计入该项支出;若有;请核实..学校的专户资金安排的基建支出不能计入“基本建设支出”科目..⑤其他资本性支出：预算单位购置的办公设备、办公家具等计入该科目..审核重点：该科目和固定资产相对应..也就是说其他资本性支出10万;固定资产也应有10万；有几种特殊情况;获捐赠固定资产;没有支出;只增加固定资产价值;需要写说明；有部分支出形成固定资产;写说明..“其他资本性支出—其他”指购置专利权、着作权、商标权支出以及学校购置图书支出..请勿乱用..⑥对企事业单位的补贴：直接拨到企事业单位不需要报账的资金;对应单位帐套;通常是拨出经费一栏支出数..审核重点：本表的第99栏“其他支出”不允许出现数字;如是误填;应更正；项目支出一般不开支基本工资、津贴、离退休费和住房公积金;可开支奖励金、生活补贴等..05-1、05-2表做完;点击05表;点左上角“工具”—“科目运算”;提取科目;再点“运算”;05表数字自动生成..做每张表之前;先“科目运算”一下;别忘哟05表做完;我们再回顾一下;整张报表实际是一张坐标图;纵坐标是功能科目;横坐标是经济科目..先确定纵轴;再归类横轴..5.财决04表：支出决算表点击04表;点“运算”;04表数字自动生成..6.财决02表：收入支出决算表02表收入支出决算表反映全部的收、支、余;全部的收入包括其他收入、非税收入等;相应地支出和结余也包括其他收入、非税收入形成的支出和结余及结余分配等情况..点“运算”收入、支出自动生成;结余数需计算而得..表间关系：收入=财决03;支出=财决04表;结余数=财决12表结余结余数=上年结余+收入-支出;计算填入“收支结余”栏..同时;填写第19栏、20栏年末结转和结余;不少单位就是忘了填19、20栏;怎么做都是红字..审核重点：。
完工后的决算书范本
完工后的决算书范本一般来说，建设工程的发包方和承包方都会按照法律的规定签订工程承包合同，就工程建设的期限、建设工程的价款以及工程建设的质量等方面做出约定，建设完毕后，就会按照建设工程合同中的价款进行结算或决算，那么，完工后的决算书范本是怎样呢？接下来由我为您整理有关内容。
一、完工后的决算书范本按照交通部《交通基本建设项目竣工决算报告编制办法》的要求，公路工程建设项目分公路建设项目、独立的公路桥梁建设项目两种类型编制竣工决算报告。
竣工决算报告由以下四个内容组成。
（一）竣工决算报告的封面、目录；（二）竣工工程平面示意图；（三）竣工决算报告说明书；（四）竣工决算表格。
表格为分两部分。
第一部分为工程概况表等专用表式，第二部分为通用表式。
１、工程概况表（１）公路建设项目工程概况表；（交建竣１－①表）。
（２）公路桥梁项目工程概况表；（交建竣１－②表）。
２、通用表式（１）财务决算总表（交建竣２表）。
（２）财务决算明细表（交建竣２表附一表）。
（３）资金来源情况表（交建竣２表附二表）。
（４）已核销及转出投资明细表（交建竣２表附三表）。
（５）工程造价和概算执行情况表（交建竣３表）。
（６）外资使用情况表（交建竣４表）。
（７）交付使用财产总表（交建竣５表）。
（８）交付使用财产明细表（交建竣５表附一表）。
《办法》规定，编制的竣工决算报告需填制全套报表，必须完整。
二、工程竣工决算的依据有哪些竣工决算的编制依据竣工决算的编制依据主要有：（１）经批准的可行性研究报告及其投资估算书。
（２）经批准的初步设计或扩大初步设计及其概算书或修正概算书。
（３）经批准的施工图设计及其施工图预算书。
（４）设计交底或图纸会审会议纪要。
（５）招投标的标底、承包合同、工程结算资料。
（６）施工记录或施工签证单及其他施工发生的费用记录。
（７）竣工图及各种竣工验收资料。
（８）历年基建资料、财务决算及批复文件。
（９）设备、材料等调价文件和调价记录。
（10）有关财务核算制度、办法和其他有关资料、文件等。
决算要求
决算填报要求
1、封面，机构代码与上年比较一下，单位地址必须六个汉字以上。
2、支出明细表中，人员工资人均不得少于2000元，如不足，可从公用支出中调出。
3、招待费严格按照标准填报，不得超过公务费的2%。
4、住房公积金单独填报，填报代码2290301。
5、今年5月份补发的津贴和工资不进入部门决算。
6、12月末的奖金进入决算（含奖金），在部门决算中把奖金部分应填列奖金项。
7、公用支出中如有取暖费，资产情况表中必须填报供暖面积。
8、如有项目支出的单位，项目支出明细表中在类款项下有一栏空白栏，一定要填写该项目内容。
9、基本建设类项目收入支出明细表只填列发改委立项的省专项。
10、资产负债表必须与上年数核对，净资产不允许有负数。
11、资产情况表必须与上年核对，不能只填合计数，必须填至明细项，房屋和车辆要详细填报。
12、所有支出表中的其他项都不填数，如果填，一定要写说明。
13、公检法司必须填报决算补充资料表（财决行补01表）。
14、体现账表一致的原则，如有结余如实填报。
15、填报完毕后，套表审核无误后拷出数据上报。