公司信贷真题2017年含答案

公司信贷真题2017年

一、单选题下列选项中只有一项最符合题目要求。

1. 下列关于商业银行贷款合同管理的表述，错误的是______。

A.借款人未按约定用途使用借款时，银行可收取罚息，银行罚息的计算基础是贷款本金

B.银行的法律工作部门对贷款合同的制定、签订和履行负有监督、检查和指导的职责

C.借款人的基本信息关系到借款主体资格和合同的真实有效性，必须如实填写

D.贷款合同管理工作涉及大量的法律专业问题，应由专门的法律工作部门或岗位归口管理

答案：A

[解答] 在实践中，由于贷款合同未明确约定罚息的计算方法并予以特别提示或说明，借贷双方经常会对罚息的计算方式产生分歧，借款人经常认为罚息的计算基础仅为本金，不包括利息，而银行计算罚息的基础为本金与利息之和。

2. 假设一家公司的财务信息如下表所示(单位：万元)，则该公司的留存比率(RR)为______。

A.0.7

B.0.3

C.0.955

D.0.045

答案：A

[解答] 红利支付率=股息分红/净利润=171.9/573=0.3。留存比率(RR)=1-红利支付率=1-0.3=0.7。

3. 票据贴现属于______。

A.长期贷款

B.中期贷款

C.中长期贷款

D.短期贷款

答案：D

[解答] 票据贴现的贴现期不得超过6个月，贴现期限为从贴现日起到票据到期日止，因此为短期贷款。

4. 信贷人员需要对客户法人治理结构进行评价。评价内容包括控制股东行为、激励约束机制、董事会结构和运作过程，以及财务报表与信息披露的透明度四个方面。下列选项中，属于对董事会结构和运作过程进行评价的关键要素的是______。

A.董事会的业绩评价制度和方式

B.董事长和总经理的薪酬结构和形式

C.是否被注册会计师出示了非标准保留意见

D.股东之间是相互独立还是利益关系人

答案：A

[解答] 董事会结构和运作过程进行评价的关键要素有：①董事会的结构，独立董事是如何产生的，是否具有独立性和必备的专业知识。②董事会是否随时有权质询决策执行情况及采取的形式。③董事会的业绩评价制度和方式。

5. 关于银团贷款，下列表述不正确的是______。

A.银团贷款可以减轻各家银行集中度风险

B.如贷款跨国界则必须遵守各国的法律规定

C.金额较大的贷款必须通过银团贷款发放

D.银团贷款牵头行要有较强的市场影响力

答案：C

[解答] 银团贷款是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一贷款人发放贷款。是一家银行往往难以或不愿意办理的巨额贷款。银团贷款具有筹资金额大，贷款期限长的特点以及可减轻银行的资金压力和分散贷款风险的作用。如贷款跨界，业务操作则会遇到法律、会计等不同国家规范，对业务人员提出较高的素质要求。

6. 下列关于商业银行与借款人、担保人签订合同的表述，错误的是______。

A.如保证人为法人，保证方签字人应为其法定代表人或其授权代理人，授权代理人必须提供有效的书面或口头授权证明

B.如借款人为自然人，则应在当面核实签约人身份证明后由签约人当场签字

C.对采取抵押担扣方式的，应要求抵押物共有人在相关合同文本上签字

D.如签约人委托他人代替签字，则签字人必须出具委托人委托其签字并经公证的委托授权书

答案：A

[解答] 对于保证人为法人的，保证方签字人应为其法定代表人或其授权代理人，授权代理人必须提供有效的书面授权文件。

7. 客户的长期资金在客户的资金构成中占有十分重要的地位。以下表述错误的是______。

A.当企业总资产利润率低于长期债务成本时，增加长期债务可使企业获得财务杠杆收益。从而提高企业权益资本收益率

B.从理论上看，最佳资金结构是指企业权益资本净利润率最高，企业价值最大而综合成本最低时的资金结构

C.在实践中，企业可以对拟定的筹资总额提出多种筹资方案，分别计算出各方案的综合成本并从中选择出综合成本最低的方案，以此作为最佳资金结构方案

D.客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的

答案：A

[解答] 当企业总资产利润率高于长期债务成本时，加大长期债务可使企业获得财务杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率。

8. 花旗银行副总裁乔治·斯科特有句名言：“我经过这个行业的起起落落，还是认为没有什么能代替下面三个问题：你要这笔贷款干什么?你准备怎样偿还这笔贷款?你说的方法无效时，准备如何偿还这笔贷款?”与这句话最贴近的企业信用分析框架是______。

A.5Ps

B.CAMELs

C.5W

D.5Cs

答案：A