会计信息系统实验教程.pptx
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《会计信息系统》PPT课件
三者的关系
第二节 信息系统
一、系统的概念与分类
• 系统(system)是由一些相互联系、相互作用的假设 干要素，为实现某一目标而组成的具有一定功能的 有机整体。
• 室内恒温系统是一个简单系统的实例，它是由温度 监控器、温度调节器组成，该系统的目标是保持室 内温度在25－27度。
系统的特性
1、整体性：一个系统由两个或两个以上的要素组成，所有要 素的集合构成了一个有机的整体； 2、目的性：任何一个系统的发生和开展都具有很强的目的性， 这种目的性在某些系统中又表达出多重性； 3、关联性：即一个系统中各要素间存在着密切的联系，这种 联系决定了整个系统的机制； 4、层次性：一个系统必然地包含在一个更大的系统内，这个 更大的系统一般称为“环境〞，一个系统内部的要素本身也 可能是一个个小的系统，这些小系统一般称为“子系统〞。
⑵我国：
①尝试阶段〔1983以前〕：
A、1979年在长春一汽试点
B、原因： 缺乏设备 缺乏人才 缺乏重视
②自发开展阶段〔1983—1989〕年：
A、计算机闲置
B、会计软件层次低
③有组织、方案开展阶段〔1989—1994〕年：
A、会计电算化宏观管理体系逐渐形成；
B、会计电算化管理法规公布；
C、商品化会计软件市场形成；
考核方式： 理论考试 70% 平时和实践 30%
认证考核： “ERP全国信息化工程师〞—财务系
统
?会计信息系统? Accounting Information System
第一章 信息时代的变迁与会计信息系统的产生与开展
主要内容： 介绍信息、数据、知识、系统和信息系
统的根本概念；在此根底上阐述会计信息系 统的根本概念及其开展过程；会计信息系统 的根本构成、应用体系构造和功能构造。
《会计信息系统》实验教学CAI课件
（四）上机操作步骤
1、建立固定资产卡片(GCKP.DBF)文件,输入5项资产记录； (列出记录内容) 2、建立(ZJFYTJ．DBF)文件，并输入BMDM 、BMMC 、FYKMDM 、 FYKMMC记录；(列出记录内容) 3、输入JTZJ.PRG 、SLN()程序清单； 4、调试并运行JTZJ.PRG程序； 5、写出运行结果（如”正在计提折旧…”）； 6、列表显示运行后的ZJFYTJ ．DBF文件记录； 7、将所有文件保存到自己名字命名的文件夹中。
三、建立工资分配（GZHZ.PRG）程序文件，功能：每月终按工 资费用的用途对工资费用进行分配，分配结果自动计入工资费用 分配文件（GZFPWJ.DBF），系统将根据该文件生成机制凭证， 据以计算产品成本和登记账簿。
单击
输入工资分配（GZHZ.PRG）程序文件清单：
四、调试并运行工资分配（GZHZ.PRG）程序文件
实验项目五
输入与调试固定资产计提折旧程序
一、建立固定资产卡片（GCKP.DBF）文件，用来存储所有 固定资产卡片数据 ，结构如下：
输入固定资产卡片数据 ，记录如下：
二、建立固定资产折旧费用统计（ZJFYTJ.DBF）文件，根 据该文件，既可得到各部门折旧额，又可以按费用科目统计得到 各种费用科目的折旧额 ，结构如下：
二、建立历史凭证（LSPZ.DBF）文件，用以存放已经记账的所 有凭证，其结构同PZ.DBF，略，不输入记录。 三、建立凭证记账（JZ.PRG）程序文件，功能：根据临时凭证 文件中已审核的凭证，自动更新账务数据库文件（如： LSPZ.DBF，HZ.DBF，QYDZ.DBF）。
单击
输入凭证记账（JZ.PRG）程序文件清单：
一、建立科目（KM.DBF）文件，用以存放会计核算所需的会 计科目：
第三章会计信息系统应用实例ppt课件
〔3〕账套途径：即存放位置〔C：U8SOFT \ ADMIN〕 〔4〕启用日期：主要确认会计月份的起始日
第一节 系统管理
四、账套的建立和管理 〔二〕修正账套：只需账套主管才干进展修正〔账套号、企业类型、启用 会计期等不能进展修正〕。 〔三〕输出账套：即做备份。 〔四〕引入账套：即导入相关的数据 五、企业年度账管理 年度账与账套是既有联络，又有区别。 〔1〕账套是年度账的上一级，它是由年度账组成的，先有账套再有年度 账。 〔2〕多个核算单位可有多个账套，每个账套可有不同年度的的年度账 〔会计期间的划分普通有年度会计期间、半年度会计期间、季度会计期间、 月度会计期间〕。 〔一〕建立年度账：应有账套主管来建立 〔二〕引入和输出年度账：引入和输出账套中的年度数据备份文件 〔三〕结转上年度数据：将上年度相关账户的余额及其他信息结转到新年 度账中 〔四〕清空年度账：它只是清空年度账的数据，而要保管根底信息、科目、 档案等等
它主要有日记辅助核算、银行账辅助核算、数 量及外币的辅助核算、个人往来辅助核算、单位往 来〔客户往来、供应商往来〕辅助核算、部门收支 辅助核算、工程辅助核算。〔P105〕
第四节 总账系统的初始化
在“总账系统〞窗口中， 4〕单击“设置〞菜 单中的“其他〞 选项卡：进展“数量、单价小数位 及体位币精度〞、“部门、个人、工程排序方式〞 等设置。
第四节 总账系统的初始化
二、设置会计科目： 〔一〕设置会计科目的原那么〔P103〕 〔二〕会计科目编码设计〔P103-104〕
在计算机运用于会计任务后，对会计科目进展 编码化更成为一项必不可少的任务，对会计科目进 展编码化处置是计算机账务处置的前提。 1、会计科目编码设计的意义〔P103〕 2、会计科目编码方案〔P103-104〕 如4-2-2构造，表示会计科目编码构造最多可设置3 级，一级科目长度为4位，二级到三级科目均为2位， 编码级长为8位。
第一节 系统管理
四、账套的建立和管理 〔二〕修正账套：只需账套主管才干进展修正〔账套号、企业类型、启用 会计期等不能进展修正〕。 〔三〕输出账套：即做备份。 〔四〕引入账套：即导入相关的数据 五、企业年度账管理 年度账与账套是既有联络，又有区别。 〔1〕账套是年度账的上一级，它是由年度账组成的，先有账套再有年度 账。 〔2〕多个核算单位可有多个账套，每个账套可有不同年度的的年度账 〔会计期间的划分普通有年度会计期间、半年度会计期间、季度会计期间、 月度会计期间〕。 〔一〕建立年度账：应有账套主管来建立 〔二〕引入和输出年度账：引入和输出账套中的年度数据备份文件 〔三〕结转上年度数据：将上年度相关账户的余额及其他信息结转到新年 度账中 〔四〕清空年度账：它只是清空年度账的数据，而要保管根底信息、科目、 档案等等
它主要有日记辅助核算、银行账辅助核算、数 量及外币的辅助核算、个人往来辅助核算、单位往 来〔客户往来、供应商往来〕辅助核算、部门收支 辅助核算、工程辅助核算。〔P105〕
第四节 总账系统的初始化
在“总账系统〞窗口中， 4〕单击“设置〞菜 单中的“其他〞 选项卡：进展“数量、单价小数位 及体位币精度〞、“部门、个人、工程排序方式〞 等设置。
第四节 总账系统的初始化
二、设置会计科目： 〔一〕设置会计科目的原那么〔P103〕 〔二〕会计科目编码设计〔P103-104〕
在计算机运用于会计任务后，对会计科目进展 编码化更成为一项必不可少的任务，对会计科目进 展编码化处置是计算机账务处置的前提。 1、会计科目编码设计的意义〔P103〕 2、会计科目编码方案〔P103-104〕 如4-2-2构造，表示会计科目编码构造最多可设置3 级，一级科目长度为4位，二级到三级科目均为2位， 编码级长为8位。
会计信息系统原理与实验教程第02章 系统管理简明教程PPT课件
第三节 年度账管理
建立年度账
资金管理结转
进销存结转
固定资产结转
工资结转
应收应付结转
成本管理结转
总账系统结转
图2-6 结转理
• 二、用户管理 • 三、权限管理
图2-7 增加角色
第五节 基础信息设置
会计信息系统包括诸多子系统，这些子系统共享公用的基础信 息，例如会计信息、部门信息、客户和供应商信息、存货信息 等，上述信息设置的顺序如图2-8所示。
图2-1 以系统管理员admin身份登录
• 2.以账套主管身份登录 账套主管负责所选账套的维护工作。包括修改 已建的账套信息、对年度账的管理(建立下一 年度账，结转上年数据，清空年度数据，引入、 输出年度账，设置年度账备份计划，以及各子 系统的年末结转)，升级数据库，以及对该套 账操作员权限的设置等。 • 二、注销 注销后，重新以系统管理员admin身份登录， 或者重新以账套主管身份登录。 • 三、设置备份计划
第二章 系统管理
第一节 系统注册及设置备份计划
•
一、系统注册
• 1.以系统管理员“admin”身份登录 系统管理员负责整个系统的控制和维护工作，管理系统 中的所有账套。可以建立账套、删除账套数据、引入或 输出账套，设置用户、角色或权限，设置账套或年度账 备份计划，升级数据库，监控系统运行过程，清除异常 任务等。登录画面如图2-1所示 。
图2-2 以系统管理员admin身份设置自动备份计划
第二节 账套管理
• 一、以系统管理员“admin”身份登录 1.建立账套 2.引入账套 3.输出账套 • 二、以账套主管身份登录修改账套信息
图2-3 创建新账套
图2-4 设置会计期间
图2-5设置分类编码方案
会计信息系统实验教程课件 (一)
会计信息系统实验教程课件 (一)会计信息系统实验教程课件是会计专业学生进行实验课程所必须使用的一种教学工具，其主要目的是为了让学生更好地了解和掌握会计信息系统方面的基础知识，提高学生的实践能力和操作技能，为将来的工作打下良好的基础。
一、课件的内容会计信息系统实验教程课件主要包括以下内容：1.会计信息系统概述2.会计信息系统的组成3.会计信息系统的基本概念和原则4.会计信息系统的分类和应用5.会计信息系统的设计和实现6.会计信息系统的管理和控制上述内容几乎涵盖了会计信息系统所需要的全部基础知识，学生通过学习和实践，能够对会计信息系统有一个全面的认识，并能够进行实践应用，从而更好地完成相关的工作。
二、课件的使用方法学生在学习此课件时可以采用以下方法：1.阅读教材在阅读该课件之前，学生一定要先阅读相应的教材，以便更好地理解和掌握相关知识。
2.操作实验学生通过操作实验，可以更深入地了解会计信息系统的运作方式和功能，加深其理解。
3.模拟练习学生需要进行模拟练习，实现学习的自我检验，并可以帮助学生更好地理解知识点。
4.课堂讨论老师为学生创设合适环境，让学生在对课件理解的基础上，进行课堂讨论，以便更深入地掌握会计信息系统的知识。
尽管会计信息系统实验教程课件是一个非常有用的工具，但是这并不代表仅仅依靠此工具就能够掌握相关知识。
学生需要在实验中不断探索、总结，不断累计，才能更好地理解会计信息系统，并且在将来工作时得心应手。
三、总结在会计专业学生的日常学习中，会计信息系统实验教程课件是非常重要的一种教学工具，可以极大地协助学生掌握此方面的知识和技能。
因此，学生应该充分熟悉相关知识，进行实验操作，模拟练习，课堂讨论等等，最大限度地发挥此种工具的作用，以便在个人的职业生涯中取得更好的成果。
会计信息系统实务操作教程ppt课件
6
会计信息系统实务操作教程
系统维护
基础资料
1．凭证字
凭证字管理
单击工具栏上的“管理” 按钮，打开【凭证字】 对话框，如图9-2所示。 用户可以对凭证字进行 新增、修改、删除、设 置默认凭证字等操作。
图9-2 【凭证字】对话框
7
会计信息系统实务操作教程
系统维护
基础资料
2．计量单位
计量单位组下不能再新增计量单位组，只能新增计量单位。同时金蝶K/3系统 约定：
在一个计量单位组中，有且只有一个默认计量单位。在“基础资料”的明细 功能列表中双击“计量单位”项即可进入计量单位设置窗口，如图9-3所示。
8 图9-3 计量单位设置窗口
会计信息系统实务操作教程
系统维护
基础资料
2．计量单位
（1）新增计量单位组
在“计量单位资料”列表中鼠标右键单击某 计量单位组名称.
在金蝶K/3系统中，基础资料的维护是统一在【系统设置】标签下 的【基础资料】系统功能中进行的。
4
会计信息系统实务操作教程
系统维护
基础资料
1．凭证字
凭证字用于录入凭证 时标记凭证类别，与实 际工作中所使用的凭证 字含义相同。
在“基础资料”的明 细功能列表中双击“凭 证字”项即可进入凭证 字设置窗口，如图9-1 所示。
15 图9-12 应付款管理系统的基础资料
会计信息系统实务操作教程
系统维护
基础资料
5．应付款管理系统的基础资料维护
（1）类型维护
执行【系统设置】-【基础资料】 -【应付款管理】命令,然后双 击“类型维护”明细功能项,打 开【类型维护】对话框.
在左侧的类型列表中选择需要 维护的基础资料类型，再单击 工具栏上的“新增”按钮，即 可打开【新增项目】对话框
《会计信息系统》实验教学资料
《会计信息系统》实验教学资料————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：《会计信息系统》实验资料制作:赵冠华山东财政学院会计学院2007.1用友U860财务软件的应用第一节系统管理一、系统管理的任务及相关资料（一）系统管理的任务在系统管理中，应完成以下任务：建立单位账套、增加操作员、进行财务分工、备份账套数据、账套数据引入、修改账套数据.（二）系统管理的相关资料1。
账套资料（1）账套信息账套号：班机编号+学号后2位账套名称:山东华能电子有限公司+姓名账套路径：默认启用日期:2005年01月01日。
会计期间:1月1日～12月31日.（2）单位信息：单位名称:山东华能电子有限公司+姓名（简称：华能电子+姓名），其余省略.(3)核算类型：记账本位币名称为人民币 (RMB）。
企业类型：工业;行业性质:新会计制度.账套主管：王平按行业性质预置会计科目；（4）基础信息该企业有外币核算；进行经济业务处理时，需要对客户、供应商、存货进行分类.(5)分类编码方案会计科目编码级次：42222。
其他编码级次采用默认值。
(6）数据精度数量、单价等核算时小数位为2。
2. 操作员资料操作员资料（如表6-1所示）表6-1 操作员资料编号姓名口令所属部门0001 王平 1 财务部0002 赵娜 2 财务部0003 杨宁 3 财务部3。
财务分工(1）王平─-账套主管负责财务软件运行环境的建立、以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作,监督并保证系统的有效、安全、正常运行;负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作.具有系统所有模块的全部权限。
（2）赵娜─-出纳负责现金、银行账管理工作。
具有“总账—凭证—出纳签字"权限，具有“总账—出纳" 的全部操作权限。
(3)杨宁─—会计负责总账系统的凭证管理工作以及工资和固定资产管理工作.具有“总账—凭证—凭证处理”的全部权限，具有“总账-凭证—查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限,具有“总账—期末—转账设置、转账生成”权限.具有工资、固定资产系统的全部操作权限。
会计信息系统实验教程课件 共84页
会计信息系统实验教程
欢迎大家一起学习！
内容及时间安排
第一天 第二天 第三天 第四天 第五天 第六天
上午
下午
系统介绍、安装部署 供应链及应收应付初始化 销售 仓存 工资 现金管理、报表
总账 采购 应收应付 存货核算及期末处理 固定资产 模拟练习
系统介绍
应
企业绩效管理
目标管理 业务预算主管
输入入库单
审核入库单
输入调拨单
审核调拨单
输入出库单
审核出库单
盘点
产生盘盈盘亏单
审核盘盈盘亏单
存货核算系统
财务人员 入库核算
出库核算
出入库核算
仓存与其他系统关系
采购管理
成本管理
制造成本 生产单据
存货信息
销售出库单
仓存管理
销售管理
采购入库单
存货信息
出入库单据 存货成本
存货核算
重点功能
远程客户端
领导查询
仓库等操作端
仓库等操作端
系统安装
一、 环境检测与组件更新 二、 K/3系统安装 三、 加密狗的使用与管理 四、 系统卸载
账套管理
账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行主要 流程如下:
新建账套
参数设置
账套启用
账套备份与恢复
账套优化
账套管理
注意： •账套未启用前,不能进行业务操作和数据录入。 •启用时间即是账套的开账日期,关系到初始数据的输入。 •账套启用后，各项设置则不能再进行修改。 •账套自动批量备份一旦设置之后，系统就会根据设置的时 间定时在后台自动进行备份，而且一次可以备份多个账套， 不需要人工干预。 •一个账套可以通过被多个中间层注册，也就是说，一个账 套可以由多个账套管理进行管理。
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内容及时间安排
第一天 第二天 第三天 第四天 第五天 第六天
上午
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系统介绍、安装部署 供应链及应收应付初始化 销售 仓存 工资 现金管理、报表
总账 采购 应收应付 存货核算及期末处理 固定资产 模拟练习
系统介绍
应
企业绩效管理
目标管理 业务预算主管
输入入库单
审核入库单
输入调拨单
审核调拨单
输入出库单
审核出库单
盘点
产生盘盈盘亏单
审核盘盈盘亏单
存货核算系统
财务人员 入库核算
出库核算
出入库核算
仓存与其他系统关系
采购管理
成本管理
制造成本 生产单据
存货信息
销售出库单
仓存管理
销售管理
采购入库单
存货信息
出入库单据 存货成本
存货核算
重点功能
远程客户端
领导查询
仓库等操作端
仓库等操作端
系统安装
一、 环境检测与组件更新 二、 K/3系统安装 三、 加密狗的使用与管理 四、 系统卸载
账套管理
账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行主要 流程如下:
新建账套
参数设置
账套启用
账套备份与恢复
账套优化
账套管理
注意： •账套未启用前,不能进行业务操作和数据录入。 •启用时间即是账套的开账日期,关系到初始数据的输入。 •账套启用后，各项设置则不能再进行修改。 •账套自动批量备份一旦设置之后，系统就会根据设置的时 间定时在后台自动进行备份，而且一次可以备份多个账套， 不需要人工干预。 •一个账套可以通过被多个中间层注册，也就是说，一个账 套可以由多个账套管理进行管理。
会计信息系统实验教程第7章 应收应付款管理PPT课件
根据输入的单据或由销售系统传递过来的单据，记录应收款项 的形成。
处理应收项目的收款及转账业务 对应收票据进行记录和管理 在应收项目的处理过程中生成凭证，传递给总账。 对外币业务及汇兑损益进行处理，并向账务子系统进行传递。 根据所提供的条件，提供各种查询及统计分析。
应收款管理-系统概述
应收款系统的两种应用模式
第7章 应收应付款管理
7.1 应收款管理系统概述 7.2 应收款管理系统日常业务处理
应收款管理-系统概述
应收款管理系统的主要功能
初始化设置 日常业务处理
应收单据处理 收款单据处理 票据管理 转账处理 坏账处理
期末处理
应收款管理-系统概述
应收款系统的两种应用模式
在应收款管理系统核算客户往来
▪ 按客户分类 ▪ 按客户 ▪ 按地区分类
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择设置存货销售科目的依据
按存货分类 按存货
选择制单的方式
明细到客户：每个客户控制科目相同的合并为一条分录 明细到单据：每个客户的每一笔业务形成一条分录 汇总制单：多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
应收款管理-日常业务处理
凭证科目的设置
基本科目设置：核算应收款项时经常用到的科目 控制科目设置: 产品科目的设置： 结算方式科目的设置
▪ 为每种结算方式设置一个默认的科目，以便在应收账款核销 时，直接按不同的结算方式生成相应的账务处理中所对应的 会计科目。
应收款管理-日常业务处理
业务处理核算规则设置
坏账准备设置
在总账管理系统核算客户往来
若同时使用销售管理系统，可接收销售系统的发票，并对其进 行制单处理。
客户往来业务在总账系统生成凭证后，可以在应收款系统进行 查询。
处理应收项目的收款及转账业务 对应收票据进行记录和管理 在应收项目的处理过程中生成凭证，传递给总账。 对外币业务及汇兑损益进行处理，并向账务子系统进行传递。 根据所提供的条件，提供各种查询及统计分析。
应收款管理-系统概述
应收款系统的两种应用模式
第7章 应收应付款管理
7.1 应收款管理系统概述 7.2 应收款管理系统日常业务处理
应收款管理-系统概述
应收款管理系统的主要功能
初始化设置 日常业务处理
应收单据处理 收款单据处理 票据管理 转账处理 坏账处理
期末处理
应收款管理-系统概述
应收款系统的两种应用模式
在应收款管理系统核算客户往来
▪ 按客户分类 ▪ 按客户 ▪ 按地区分类
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择设置存货销售科目的依据
按存货分类 按存货
选择制单的方式
明细到客户：每个客户控制科目相同的合并为一条分录 明细到单据：每个客户的每一笔业务形成一条分录 汇总制单：多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
应收款管理-日常业务处理
凭证科目的设置
基本科目设置：核算应收款项时经常用到的科目 控制科目设置: 产品科目的设置： 结算方式科目的设置
▪ 为每种结算方式设置一个默认的科目，以便在应收账款核销 时，直接按不同的结算方式生成相应的账务处理中所对应的 会计科目。
应收款管理-日常业务处理
业务处理核算规则设置
坏账准备设置
在总账管理系统核算客户往来
若同时使用销售管理系统，可接收销售系统的发票，并对其进 行制单处理。
客户往来业务在总账系统生成凭证后，可以在应收款系统进行 查询。
会计信息化实验教程(10.2版)PPT课件
1.2 教学系统安装
1.2.4 用友通管理软件安装 注意事项： （1）安装前，请用系统管理员或具有同等权 限的人员登录(用户ID属于Administrators组)， 进行安装 （2）安装产品的计算机名称中不能带有“-” 或者用数字开头 （3）用友通不能和用友其他版本的软件安装 在同一个操作系统中 （4）安装产品之前关闭防火墙和实时监控系 统
1.1.1 功能概述 关注小企业会计信息管理的现状和需求 以“精细管理，卓越理财”为产品核心 理念 以财务核算为主轴，业务管理为导向 面向成长型企业开发设计的管控信息平 台 实现实时企业随时管理
1.1 用友通管理软件简介
1.1.2 功能结构 功能结构就是指系统由哪些子系统组成，每个 子系统完成怎样的功能，以及各子系统之间的 相互关系 用友通主要包含：总账管理（含往来管理、现 金银行、项目管理）、财务报表、工资管理、 固定资产管理、财务分析、采购管理、销售管 理、库存管理和核算管理功能模块，此外，还 集成了老板通、票据通、出纳通几个方便的管 理工具
网络服务器：CPU PIII 800或以上，内存256M 版 或以上，硬盘至少10G以 上
1.2 教学系统安装
1.2.2 系统运行环境
分类 软 操作 件 系统 系 数据 统 库 网络 协议 配置 Windows 98、Windows 2000 Professional+Sp4、Windows XP +Sp1或者Sp2、Windows 2003 Server、Windows 2000 Server +Sp4 SQL Server2000 MSDE2000 TCP/IP
1.1 用友通管理软件简介
1.1.3 数据关联
1.2 教学系统安装
1.2.1系统技术架构 用友通管理软件采用三层架构体系，即 分为数据服务器、应用服务器和客户端 采用三层架构设计，可以提高系统效率 与安全性，降低硬件投资成本
会计信息系统与实验第2章系统管理与基础设置.ppt
会 5．产品结构
计 信
6. 成套件
息 7．费用项目
系 8．发运方式
统 与 实
9．货位档案 10．非合理损耗类型
验 * 2.2.7 其它基础信息设置
1．常用摘要
2．自定义项
本章重点与难点
会 1.本章重点
计 信 息 系
本章的重点是账套的建立、修改、引入和 输出（恢复备份和备份）、用户管理、权 限分配管理、编码方案、数据精度设置、
与
建立新年度账
实
验
结转上年数据
启动其他系统
进行新年度操作
2.1 系统管理
会 计
3．启动系统管理
信 系统一般允许以两种身份注册进入系统管
息 系 统
理：一是以系统管理员的身份；二是以账 套主管身份。
与 系统管理员负责整个系统的总体控制和维
实 护工作，可以管理该系统中所有的账套。
验 账套主管负责所选账套的维护工作。
实 5．地区分类
验 2.2.4 存货基础信息设置
1．存货分类 2. 存货档案 3. 计量单位
2.2 基础设置
会
计 2.2.5 收付结算信息设置
信 息 系
1．结算方式 2. 付款条件
统 3．开户银行
与 实
* 2.2.6 供应链基础信息设置
验 1．仓库档案
2．收发类别
3．采购类型 4．销售类型
2.2 基础设置
息 1）账套信息
系 统 与 实
2）单位信息 3）核算类型 4）基础信息
验 5）分类编码方案
6）数据精度定义
2．修改账套 3．账套的引入和输出
2.1 系统管理
会 * 2.1.5 年度账管理
计 信 息
会计信息系统实验教程课件
实验三：账簿查询与报表生成
总结词
掌握账簿查询与报表 生成技巧，提高数据 分析能力
总账查询
查询总账数据，了解 企业整体财务状况。
明细账查询
查询明细账数据，了 解各科目及辅助核算 项目的具体发生情况 。
报表生成
根据需要生成资产负 债表、利润表等财务 报表，进行数据分析 。
自定义报表
根据企业特殊需求， 自定义报表格式和内 容，满足个性化需求 。
掌握凭证录入与审核方法，确保账务 数据准确性
02
凭证录入
根据经济业务内容，选择相应的会计 科目和辅助核算项目，录入借贷方金 额。
01
03
凭证审核
对已录入的凭证进行审核，确保凭证 内容正确无误。
凭证过账
将审核通过的凭证过账，生成相应的 账簿数据。
05
04
凭证修改与删除
在未审核状态下，可对凭证进行修改 和删除操作。
会计信息系统需要与其他业务系统进行跨 领域合作与协同，实现信息共享和流程优 化。
未来展望
更加智能化的决策支持
随着人工智能技术的发展，会计信息系统将提供更加智能化的决策支 持功能。
更加个性化的用户体验
随着用户需求的多样化，会计信息系统将更加注重个性化功能和用户 体验。
更加高效的数据处理与分析
随着数据处理技术的发展，会计信息系统将提供更加高效的数据处理 和分析功能。
人工智能与自动化 人工智能和自动化技术将逐渐应 用于会计信息系统，实现自动化 核算、审计和风险管理等功能。
大数据分析与智能化决策
通过大数据分析技术，会计信息 系统能够提供更加精准的财务分 析和预测，支持企业智能化决策 。
移动化与社交化
随着移动设备和社交媒体的普及 ，会计信息系统将更加注重移动 化和社交化功能，提高用户使用 体验。
会计信息系统实验教程课件
工成本、制造费用等
报表模块：生成企业财务报 表，包括资产负债表、利润
表、现金流量表等
01
实验教程内容概述
实验教程的目标和要求
目标：掌握会计信息系统的基本 原理和操作方法
实验内容：包括会计信息系统的 安装、配置、使用和维护等
添加标题
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要求：熟悉会计信息系统的各个 模块和功能
实验方式：采用模拟企业环境， 进行实际操作和练习
习题难度：由易到难， 逐步提高
习题范围：涵盖会计 信息系统的主要知识
点和技能点
习题答案：详细解答， 包括解题步骤和答案
解析
习题提交：按时提交， 逾期视为无效
习题评分：根据正确 率、解题步骤和答案
解析进行评分
习题答案与解析
习题类型：选择题、判断题、计算 题等
答案解析：详细解释每个习题的正 确答案和错误答案的原因
公司
会计信息系统实验 教程课件大纲
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汇报人：
目录
单击添加目录项标题
01
会计信息系统概述
02
实验教程内容概述
03
会计信息系统实验操作
04
实验教程案例分析
05
实验教程习题与答案
06
01
添加章节标题
01
会计信息系统人员手工记录和计算财务数据 电算化阶段：引入计算机技术，实现会计数据的自动化处理 信息化阶段：利用网络技术，实现会计数据的共享和协同 智能化阶段：引入人工智能技术，实现会计数据的智能分析和决策支持
人工智能技术的应用：会计 信息系统将更加智能化、自
动化
云计算技术的应用：会计信 息系统将更加智能化、便捷 化
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表、现金流量表等
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目标：掌握会计信息系统的基本 原理和操作方法
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要求：熟悉会计信息系统的各个 模块和功能
实验方式：采用模拟企业环境， 进行实际操作和练习
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习题范围：涵盖会计 信息系统的主要知识
点和技能点
习题答案：详细解答， 包括解题步骤和答案
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习题提交：按时提交， 逾期视为无效
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会计信息系统人员手工记录和计算财务数据 电算化阶段：引入计算机技术，实现会计数据的自动化处理 信息化阶段：利用网络技术，实现会计数据的共享和协同 智能化阶段：引入人工智能技术，实现会计数据的智能分析和决策支持
人工智能技术的应用：会计 信息系统将更加智能化、自
动化
云计算技术的应用：会计信 息系统将更加智能化、便捷 化
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设置基础资料 录入初始余额
凭证修改 凭证录入 凭证删除
凭证查询与审核
凭证过账
期末调汇 自动转账 结转损益
期末结账
总账与其他系统关系
现金管理系统
其他业务系统： 如购销存系统、生 产制造系统 、成本系统 、应收应付
系统、 工资、 固定资产系统等
对账 导入日记账
生成凭证自动传入
总账系统
生成各种报表
引出费用凭证
对账 凭证自动产生
报表系统
成本系统
固定资产系统
总账初始化
币别 凭证字 计量单位 会计科目 核算项目 系统参数
科目初始余额录入
试算平衡 初始化结束
总账初始化
注意： •系统参数是总账系统的基础，它的设置关系到所有财务流程 的处理，用户在设置前要慎重考虑。 •总账启用时间与新建账套的启用期间相同。 •账套启用时间如不是会计年度的第一个会计期间，需录入会 计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科 目的年初余额。 •关闭初始化以后，系统管理员可以进行反初化操作。
项目
配置
处理器 Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建议配 置双路CPU
内存
2GB以上
存储
SCSI 20GB，推器配置
项目
配置
处理器
Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建议 配置双路CPU
内存
4GB以上
存储
SCSI 20GB，推荐设置为RAID 1
远程客户端
领导查询
仓库等操作端
仓库等操作端
系统安装
一、 环境检测与组件更新 二、 K/3系统安装 三、 加密狗的使用与管理 四、 系统卸载
账套管理
账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行主要 流程如下:
新建账套
参数设置
账套启用
账套备份与恢复
账套优化
账套管理
注意： •账套未启用前,不能进行业务操作和数据录入。 •启用时间即是账套的开账日期,关系到初始数据的输入。 •账套启用后，各项设置则不能再进行修改。 •账套自动批量备份一旦设置之后，系统就会根据设置的时 间定时在后台自动进行备份，而且一次可以备份多个账套 ，不需要人工干预。 •一个账套可以通过被多个中间层注册，也就是说，一个账 套可以由多个账套管理进行管理。
➢ 在报表系统中，制作损益表时，有一类取数类型为，取损益表发生 额（其他的类型不再详细说明），此时这种与损益表取数相关的取 数类型，必须在总账中进行了相应的损益结转后才可以取数据，如 果是手工进行的损益结转，则无法取数这种取数类型的数据。如果 在自动转账设置中，将类型设置为结转损益，在报表取与损益表相 关的数据时也可以取数数据来，则结转损益的结果是一样的，只是 需要定义“损益结转”的凭证模板。
在条件允许的情况下，应尽可能将各部分安装在不 同的机器上，以提升整个系统的性能。
数据库服务器配置
项目 处理器
内存 存储 网络 其他
配置 Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建议配 置双路或四路CPU 2GB以上 SCSI 50GB，数据盘推荐设置为RAID 1 100M 磁带机等备份设备
中间层服务器配置
网络
100M，建议以1000M与中间层连接
客户端配置
项目
配置
处理器 内存 存储 显示 网络
P4 双核 1.0GHZ以上 最少512MB，建议1.0GB以上 8GB空闲空间 14"或更高 100M
应用部署
金蝶K/3系统产品从应用上来讲主要分为单机和网络两 种模式，且实际应用中绝大多数采用网络模式。现对这两种 模式的安装环境配置原则、方法作以下说明： I）单机版模式配置方法及原则
供应商管理 供应商协同
现金流量表
管理门户 资金预算
商业智能 费用预算
网上报销 费用管理
内控管理 预算管理
退休办
销售部 生产车间 仓管部
生产二车间 生产一车间
采购部
总经理
实验背景资料
技术部 财务部 行政人事部
组织结构
系统管理
管理软件的应用框架
当前市场上管理软件的应用框架呈多样化，包括： 一、文件服务器（F/S）、 二、两层客户/服务器（2t C/S）、 三、三层客户/服务器（3t C/S）、 四、浏览器/服务器（B/S）、 五、N 层结构（Nt）。
期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收益凭 证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。
重点功能—自动转账
自动转账功能用于自动生成可按比例转 出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生 额”、“最新余额”等项数值的会计业务。
重点功能—结转损益
➢ 使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科 目，自动生成结转损益记账凭证。
总账业务处理
业
会计人员
主办会计
务
流
程
根据原始单据编 制记账凭证
审核记账凭证
系
统
实
现
凭证制作
流
程
凭证审核
会计人员
主办会计
财务主管
登记账簿
期未处理
编制报表
凭证过账
期末处理
报表输出
所用系统
总账系统
重点功能—期末调汇
本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计 算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整 表。系统执行此功能时，是根据在会计科目中的科目 属性来进行的，只有在会计科目中设定为期末调汇的 科目才会进行期末调汇处理。
所谓单机模式就是将三层（数据服务器、中间层及客户 端）都装在一台PC机或笔记本电脑上。
应用部署—网络模式
所谓网络模式就 是将三层（数据 服务器、中间层 及客户端）以各 种方式分布在多 台PC上。
磁盘阵列柜
数据端
Intranet
中间层
财务客户端
远程终端服务端
客户端
业务客户端
firewall
Internet
会计信息系统实验教程
欢迎大家一起学习！
内容及时间安排
第一天 第二天 第三天 第四天 第五天 第六天
上午
下午
系统介绍、安装部署 供应链及应收应付初始化 销售 仓存 工资 现金管理、报表
总账 采购 应收应付 存货核算及期末处理 固定资产 模拟练习
系统介绍
整 体 应 用 流 程 图
目标管理 业务预算 供应商关系管理
用户管理
用户管理主要回答下面几个问题：
•什么样的人或角色可以使用账套-用户组和用户设置 •采取什么样的方式进入-确定认证方式 •能够做什么操作和业务处理-功能权限 •能够看到哪些数据-数据权限、字段权限
实验练习
【实验一】产品安装 【实验二】新建账套 【实验三】账套维护 【实验四】用户管理
总账
总账系统主要流程
前三种是从数据库应用角度来说的，后两种是从WEB 开发技术角度来定义。
金蝶K/3 系统是严格遵循微软Windows DNA 框架结构 ，基于三层结构技术开发的大型数据库应用系统。
系统配置
数据库服务器 中间层服务器 WEB 服务器 客户端
图形窗体 GUI
客户端
浏览器 WEB
WEB服务器
中间层服务器
Microsoft SQL Server