会计信息系统实验教程(用友ERP-U8 V10.1版) 王新玲汪刚 第3章 总账管理新
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总账初始化
总账期末处理
总账管理-业务处理流程
总账管理系统的应用流程
总账日常业务处理
开始下月业务
总账管理-初始设置
控制参数设置
必要性 为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用需求，总账 作为通用商品化软件的核心子系统，是通过内置大量的选项 参数提供面向不同企业应用的解决方案。企业可以根据自身 的实际情况进行选择，以确定符合个性特点的应用模式。 软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统参数的设置 决定了企业的应用模式和应用流程。 参数分类 凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他
会计科目
凭证类别
设置企业核算的凭证类型
外币 项目目录
设置企业用到的外币种类 及汇率 设置企业需要对其进行核 算和管理的对象、目录
总账管理-初始设置
基础档案录入-财务-外币
2。选择固定汇率， 输入汇率
1。输入外币基本 信息，确认
总账管理-初始设置
基础档案录入-财务-凭证类型
类别名称 收款凭证 付款凭证 转账凭证 限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 限制科目 1001,1002 1001,1002 1001,1002 备注 设定限制类型和限制 科目的含义在于可以 让计算机自动判断用 户输入的内容是否与 选择的凭证类别相符。
二级明细科目表示-项目栏目
管理费用明细表 招待费 差旅费 邮电费 办公费
业务处理:
计入相应明细科目
采购部
三级明细科目表示-项目对象
销售部
出纳凭证必须经由出纳签字
凭证必须经由主管会计签字
允许修改、作废他人填制的凭证
总账管理-初始设置
基础档案设置-财务信息
设置企业核算的科目目录 先设置科目编码方案 及外币 总账、工资、 固定资产、应 收、应付 总账、工资、 固定资产、应 收、应付 所有子系统 可将存货、成本对象、 所有子系统 现金流量直接作为核 算的项目目录
类别字 收 付 转
填制凭证时选择错误 的凭证类型系统弹出 相应的提示信息
总账管理-初始设置
会计科目体系设计的原则
会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求
凡是报表所用数据,需从系统取数的,必须设立相应科 目。
会计科目年中要保持相对稳定。 要考虑与各子系统的衔接。
总账管理-初始设置
会计科目-满足报表的编制要求
凭证录入时结算方式及票据号必录
在填制凭证时如果使用了银行科目，则必须录入结算方式及 票据号。
总账管理-初始设置
选项设置-凭证打印
合并凭证显示、打印
选择此项，在填制凭证、查询凭证、出纳签字和凭证审 核时，凭证按照“按科目、摘要相同方式合并”或“按 科目相同方式合并”合并显示，在明细账显示界面提供 是否“合并显示”的选项。凭证录入时结算方式及票据 号必录
企业需要上报哪些报表?
部门 企管办 财务部 采购部 销售部
对外：资产负债表 利润表 现金流量表 对内：管理费用明细表
管理费用明细表 招待费 差旅费 邮电费 办公费 10项 合计
生产部
10个 合计
总账管理-初始设置
管理费用明细表-手工账科目设计及报表生成
科目设置:
6602 管理费用 660201 招待费 66020101 总经理办公室 66020102 财务部 部门 总经理办 660202 差旅费 财务部 人事部 660203 邮电费
支票控制
赤字控制
可以使用应收受控科目
总账管理-初始设置
选项设置-凭证
凭证控制
现金流量科目必录现金流量项目
填制凭证时使用了“在指定科目中被指定为现金流量的科目” 系统要求指定现金流量项目及金额 新增凭证时，系统自动查找本月的第一个断号作为该凭证的 凭证号
自动填补凭证断号
第3章 总账管理
3.1 3.2 3.3 3.4 系统概述 总账管理系统初始设置 总账管理系统日常业务处理 总账管理系统期末处理
总账管理-系统概述
地位
会计信息系统的核心子系统
初始设置 凭证管理 出纳管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理
功能
总账管理-数据关系
总账管理系统与其他系统的数据关系
总账管理-初始设置
选项设置-凭证
总账管理-初始设置
选项设置-凭证
制单控制 制单序时控制：
该类凭证最后一张凭证日期〈=凭证日期〈=系统日期 两个前提：使用银行科目制单；选用的结算方式设置了票据管理 达成目的：对录入的支票号提供登记或报销的功能 控制对象：资金及往来科目或全部科目 达成目的：填制凭证时，相关科目的最新余额出现负数时，系统给 予提示 即在总账中也可以使用设置了客户往来的科目制单
总账管理-初始设置
选项设置-权限 凭证审核控制到操作员
ຫໍສະໝຸດ Baidu
如果需要指定某具有凭证审核权限的操作员只能审核某些制单人填制 的凭证，则应选择该选项。
出纳凭证是指凭证上包含现金或银行科目的凭证。涉及现金收付的业 务是企业需要重点关注的业务，如果选择该项，凭证处理流程为：填 制凭证-出纳签字-审核凭证-记账。 如果企业中规定所有凭证都必须由主管会计签字才能作为记账依据， 则应选中该项。 如果制单人填制的凭证有误，该选项决定其他人员如审核人员发现凭 证有误时是否允许修改或作废。
成本管理 记账凭证
薪资管理
记账凭证
其他费用
账证
财务分析 会计报表 决策支持
固定资产
记账凭证
总账
应收应付
记账凭证
记账凭证
资金管理
记账凭证
余额表
存货核算
总账管理-业务处理流程
总账管理系统的应用流程
框中所包含的 项目已经在企 业应用平台中 设置完成
总账日常业务处理
总账管理-业务处理流程
总账管理系统的应用流程
打印凭证页脚姓名
决定在打印凭证时，是否自动打印制单人、出纳、审核 人、记账人的姓名。
总账管理-初始设置
选项设置-权限
制单权限控制到科目 单位有多个制单人，张三负责费用报销，限制张三可以使用 的科目为费用类科目和现金科目 制单权限控制到凭证类别 限制某个操作员只能填制某个类别的凭证 操作员进行金额权限控制 系统可以对不同级别的人员进行制单金额大小的控制，例如 财务主管可以对10万元以上的经济业务制单，一般财务人员 只能对5万元以下的经济业务制单，这样可以减少由于不必 要的责任事故带来的经济损失。
总账期末处理
总账管理-业务处理流程
总账管理系统的应用流程
总账日常业务处理
开始下月业务
总账管理-初始设置
控制参数设置
必要性 为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用需求，总账 作为通用商品化软件的核心子系统，是通过内置大量的选项 参数提供面向不同企业应用的解决方案。企业可以根据自身 的实际情况进行选择，以确定符合个性特点的应用模式。 软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统参数的设置 决定了企业的应用模式和应用流程。 参数分类 凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他
会计科目
凭证类别
设置企业核算的凭证类型
外币 项目目录
设置企业用到的外币种类 及汇率 设置企业需要对其进行核 算和管理的对象、目录
总账管理-初始设置
基础档案录入-财务-外币
2。选择固定汇率， 输入汇率
1。输入外币基本 信息，确认
总账管理-初始设置
基础档案录入-财务-凭证类型
类别名称 收款凭证 付款凭证 转账凭证 限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 限制科目 1001,1002 1001,1002 1001,1002 备注 设定限制类型和限制 科目的含义在于可以 让计算机自动判断用 户输入的内容是否与 选择的凭证类别相符。
二级明细科目表示-项目栏目
管理费用明细表 招待费 差旅费 邮电费 办公费
业务处理:
计入相应明细科目
采购部
三级明细科目表示-项目对象
销售部
出纳凭证必须经由出纳签字
凭证必须经由主管会计签字
允许修改、作废他人填制的凭证
总账管理-初始设置
基础档案设置-财务信息
设置企业核算的科目目录 先设置科目编码方案 及外币 总账、工资、 固定资产、应 收、应付 总账、工资、 固定资产、应 收、应付 所有子系统 可将存货、成本对象、 所有子系统 现金流量直接作为核 算的项目目录
类别字 收 付 转
填制凭证时选择错误 的凭证类型系统弹出 相应的提示信息
总账管理-初始设置
会计科目体系设计的原则
会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求
凡是报表所用数据,需从系统取数的,必须设立相应科 目。
会计科目年中要保持相对稳定。 要考虑与各子系统的衔接。
总账管理-初始设置
会计科目-满足报表的编制要求
凭证录入时结算方式及票据号必录
在填制凭证时如果使用了银行科目，则必须录入结算方式及 票据号。
总账管理-初始设置
选项设置-凭证打印
合并凭证显示、打印
选择此项，在填制凭证、查询凭证、出纳签字和凭证审 核时，凭证按照“按科目、摘要相同方式合并”或“按 科目相同方式合并”合并显示，在明细账显示界面提供 是否“合并显示”的选项。凭证录入时结算方式及票据 号必录
企业需要上报哪些报表?
部门 企管办 财务部 采购部 销售部
对外：资产负债表 利润表 现金流量表 对内：管理费用明细表
管理费用明细表 招待费 差旅费 邮电费 办公费 10项 合计
生产部
10个 合计
总账管理-初始设置
管理费用明细表-手工账科目设计及报表生成
科目设置:
6602 管理费用 660201 招待费 66020101 总经理办公室 66020102 财务部 部门 总经理办 660202 差旅费 财务部 人事部 660203 邮电费
支票控制
赤字控制
可以使用应收受控科目
总账管理-初始设置
选项设置-凭证
凭证控制
现金流量科目必录现金流量项目
填制凭证时使用了“在指定科目中被指定为现金流量的科目” 系统要求指定现金流量项目及金额 新增凭证时，系统自动查找本月的第一个断号作为该凭证的 凭证号
自动填补凭证断号
第3章 总账管理
3.1 3.2 3.3 3.4 系统概述 总账管理系统初始设置 总账管理系统日常业务处理 总账管理系统期末处理
总账管理-系统概述
地位
会计信息系统的核心子系统
初始设置 凭证管理 出纳管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理
功能
总账管理-数据关系
总账管理系统与其他系统的数据关系
总账管理-初始设置
选项设置-凭证
总账管理-初始设置
选项设置-凭证
制单控制 制单序时控制：
该类凭证最后一张凭证日期〈=凭证日期〈=系统日期 两个前提：使用银行科目制单；选用的结算方式设置了票据管理 达成目的：对录入的支票号提供登记或报销的功能 控制对象：资金及往来科目或全部科目 达成目的：填制凭证时，相关科目的最新余额出现负数时，系统给 予提示 即在总账中也可以使用设置了客户往来的科目制单
总账管理-初始设置
选项设置-权限 凭证审核控制到操作员
ຫໍສະໝຸດ Baidu
如果需要指定某具有凭证审核权限的操作员只能审核某些制单人填制 的凭证，则应选择该选项。
出纳凭证是指凭证上包含现金或银行科目的凭证。涉及现金收付的业 务是企业需要重点关注的业务，如果选择该项，凭证处理流程为：填 制凭证-出纳签字-审核凭证-记账。 如果企业中规定所有凭证都必须由主管会计签字才能作为记账依据， 则应选中该项。 如果制单人填制的凭证有误，该选项决定其他人员如审核人员发现凭 证有误时是否允许修改或作废。
成本管理 记账凭证
薪资管理
记账凭证
其他费用
账证
财务分析 会计报表 决策支持
固定资产
记账凭证
总账
应收应付
记账凭证
记账凭证
资金管理
记账凭证
余额表
存货核算
总账管理-业务处理流程
总账管理系统的应用流程
框中所包含的 项目已经在企 业应用平台中 设置完成
总账日常业务处理
总账管理-业务处理流程
总账管理系统的应用流程
打印凭证页脚姓名
决定在打印凭证时，是否自动打印制单人、出纳、审核 人、记账人的姓名。
总账管理-初始设置
选项设置-权限
制单权限控制到科目 单位有多个制单人，张三负责费用报销，限制张三可以使用 的科目为费用类科目和现金科目 制单权限控制到凭证类别 限制某个操作员只能填制某个类别的凭证 操作员进行金额权限控制 系统可以对不同级别的人员进行制单金额大小的控制，例如 财务主管可以对10万元以上的经济业务制单，一般财务人员 只能对5万元以下的经济业务制单，这样可以减少由于不必 要的责任事故带来的经济损失。