(财务知识)财产传承养老规划作业

财产传承、退休养老规划作业(一)

一、单项选择题

1、立遗嘱能力的人可以是( )。（2006.9.基76）

（A）任何人（B）限制民事能力行为能力人（C）无民事行为能力人（D）完全民事行为能力人2、代位继承人可以是被继承人子女的（）。（2006.9.基 78）

（A）兄弟（B）配偶（C）孙子女（D）祖父母

3、养老保险是以（）为手段来达到保障的目的。（2006.9.专50）

（A）社会捐助（B）财政拨款（C）社会福利（D）社会保险

资料以：王波是一家广告公司老总，王太太合他已经结婚七年，一直担当“全职太太”，两人生育有一个4岁的儿子，王太太担心丈夫在外另结新欢，而自己生活没有保障，因此想做一个夫妻财产分配规划。

4、（）不是夫妻财产分配规划的工具。（2006.9.专）

（A）夫妻财产协议（B）夫妻财产协议公证（C）遗嘱（D）信托

5、如果王波合太太离婚，他担心太太没有管理财产的能力将财产挥霍，同时也不想离婚后太太有过多的来往，这时他最好（）。

（A）一次性支付（B）按月支付（C）不定期支付（D）设立离婚抚养费支付信托6、婚姻家庭信托的意义不包括（）。

（A）对家庭财务风险进行有效控制（B）较少家庭无谓损失

（C）保障家庭基本生活（D）家庭财产增值

7、王波通过设立信托，可以在自己遭遇商业风险时，家庭经济能力不会受到影响，这是利用了信托（）的特性。

（A）财产独立性（B）受托人专业性（C）受托人独立性（D）私密

8、（）属于我国《继承法》规定的第一顺序法定继承人。（2006.11基67）

（A）丧偶儿媳（B）养子女对其生父母（C）未建立抚养关系的继子女对其生父母（D）孙子女9、在我国企业年金的相关规定中，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的（）。（2006.11基81）

（A）1/10 （B）1/8 （C）1/6 （D）1/12

10 、目前我国已经建立起来的养老保险制度属于（）。（2006.11专50）

（A）完全基金式（B）部分基金式（C）国家统筹养老保险模式（D）强制储蓄养老保险模式

资料二：李伟，男，56岁；刘翠，女，55岁。二人均早年丧偶，李伟的儿子丁丁，1998年工作后和父亲分开居住。刘翠身边有一个儿子东东。1999年李伟与刘翠经人介绍结婚，东东跟着他们在一起生活。2000年，刘翠因病去世，没有留下遗嘱。根据资料二，请回答11- 15 题。（2006.11专52-55）

11、（）不属于刘翠的法定继承人。

（A）李伟（B）丁丁（C）东东（D）生活风险无法确定

12、丁丁与刘翠的关系是一种（）。

（A）事实上的抚养关系（B）仅仅是直系姻亲关系（C）无任何关系（D）法律上的母子关系13、（）的说法是正确的。

（A）刘翠的遗产要按照法定继承分配（B）丁丁可以通过转继承获得刘翠的遗产（C）丁丁可以通过代位继承获得刘翠的遗产（D）本案例中涉及到遗嘱抚养关系

14、关于父母子女关系的说法中正确的是（）。

（A）养父母离婚，养父母与养子女的权利义务消除（B）生父母对其非婚生子不享有继承权

（C）继兄弟姐妹之间没有继承权（D）形成抚养关系的继父母及子女之间发生继承关系15、在我国，职工可以领养企业年金的年龄为（）。（2006.11专57）

（A）按照国家规定为55岁（B）按照国家规定为60岁

（C）参照国家统一规定的法定退休年龄（D）是由企业自主决定的

16、（）属于夫妻共同的债务。（2006.11.专70）

（A）一方未经对方同意，独自筹资从事经营活动，并且收入确实没有用于共同生活所负的债务（B）婚前一方所负的债务

（C）婚后为满足家庭共同生活而以个人名义所负债务

（D）一方未经对方同意擅自资助与其没有抚养关系的亲朋所负的债务

二、多项选择题

17、关于转继承的说法正确的有（）。（2006.9.基114）

（A）转继承只适合于法定继承

（B）转继承发生在继承人先于被继承人死亡的情况下

（C）转继承又叫第二次继承

（D）继承人在被继承人死亡后，在尚未实际取得遗产前死亡，可适用转继承的有关规定

（E）继承人丧失了继承权，则不发生转继承

18、（）是遗嘱有效的条件。（2006.911.基11）

（A）遗嘱必须经过公证（B）遗嘱必须是遗嘱人的真实意思表示

（C）保险合同是射幸合同遗嘱内容必须合法化（D）遗嘱人必须在立遗嘱时，直至去世，都有立遗嘱能力（E）遗嘱必须符合合法法定形式

19、企业年金中的受托人在企业年金计划中的职责有（）。（2006.11基100）

（A）对企业年金基金进行投资（B）编制企业年金基金的

（C）对年金的管理进行监督（D）收取企业和职工缴费，并向受益人支付年金（E）计算企业年金的待遇

三、案例选择题

柳先生和妻子今年都刚刚43岁，他和妻子两人每个月收入合计大约5000元，月支出近3000元，现在家里有银行存款10万元。假设柳先生和妻子计划在50岁退休，现计在柳先生退休后再生存25年，并且假设他们在退休后每个月花费需要3200（已考虑了通货膨胀因素）。假设二人退休后每月领的基本养老保险金为1200元。假设柳先生在退休前后的投资收益率均为5％。柳先生请理财规划师为他和妻子作退休养老规划。根据案例七，请回答20～24题。（2006.11专案例一）

20、柳先生在50岁需准备（）退休基金才能实现自己的生活目标。

（A）338 235元（B）340 791元（C）342 120元（D）343 546元

21、如果按年复利计息，他们现在开始以10万元存款进行投资，预期投资收益率为5％。则这10万元钱在退休时会变成（）。

（A）133 823元（B）140 710元（C）109 412元（D）151 266元

22、柳先生将现在每月的结余2000元投资于1.8％的定息工具，那么在柳先生退休时这笔钱会变成（）。

（A）178 900元（B）162 734元（C）126 165元（D）194 595元

23、根据21，22题，柳先生的退休资金的缺口约为（）。

（A）38 013元（B）72 144元（C）23 936元（D）44 595元

24、如果柳先生还想在50岁退休的话，那么他需要每月增成银行存款约（）。

（A）284元（B）302元（C）210元（D）239元

财产传承、退休养老规划作业(二)

一、单项选择题

1、根据我国相关法律法规，国家法定的企业男性职工的退休年龄是（）岁。

（A）45（B）50（C）55（D）60

2、根据国务院2005年颁布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，从2006年1月1日起，个人账户的规模统一为本人缴费工资的（）。