账务汇总模版
账务梳理方案合同模板
账务梳理方案合同模板甲方：（委托方名称）统一社会信用代码：法定代表人：地址：电话：邮编：乙方：（服务方名称）统一社会信用代码：法定代表人：地址：电话：邮编：鉴于甲方欲委托乙方进行账务梳理工作，双方经友好协商达成一致，特订立本合同，共同遵守约定如下：第一条服务内容1.1 乙方将根据甲方的需求，对公司的账务进行全面梳理，包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等相关账务报表和凭证的核对审计。
1.2 乙方将对账务数据进行汇总、分析，并提供相应的财务报表，以便甲方能清晰了解公司的财务状况。
1.3 乙方将根据实际情况提出账务梳理的改进建议，并协助甲方实施，以提高企业的财务管理水平。
第二条服务费用2.1 甲方应按照双方协商的收费标准支付给乙方服务费用，具体金额为【具体金额】。
2.2 服务费用应在服务协议履行完毕后的7个工作日内支付完成。
第三条合同履行3.1 本合同自双方签字盖章之日起生效。
3.2 双方应按照本合同约定履行各自的义务。
3.3 在履行合同过程中，如需变更，须经双方协商一致，并签署书面变更协议，变更协议应具有同等效力。
3.4 本合同履行完毕后，乙方应交付相关的账务梳理报告，并确保报告的真实性和准确性。
第四条保密条款4.1 双方应将涉及本合同实施过程中知悉的商业秘密和涉密信息视作保密信息，未经对方许可不得向第三方透露。
4.2 双方应采取必要的措施保护和维护对方的商业秘密，确保信息的安全和保密。
第五条争议解决5.1 双方如在履行合同过程中发生争议，应友好协商解决；协商不成的，应提交相关争议至有管辖权的法院解决。
第六条其他约定6.1 本合同的任何修改、补充或解释，均需经双方协商一致，并签署书面协议，协议具有同等的法律效力。
6.2 本合同如有未尽事宜，由双方协商解决。
甲方（盖章）：乙方（盖章）：法定代表人（签名）：法定代表人（签名）：日期：日期：。
总分类账模板
508,500.00
12 24 记 90 收到南宁长远物资公司前欠货款
贷方
625,623.00 452,000.00 5,145,000.00 41,800.00 485,600.00 500,000.00
156,000.00 412,800.00 258,301.00
借
√或
贷
借 借 借 借 借
贷 贷 借 借 借
总
分
类
2007年 凭证
摘
要
借方
月日字号
12 1
期初余额
12 7 记 2扬0 物资公司代销宏远 1号及 2号拖拉机各
12 31 记 ##
完工产品入库
3669605.11
12 31 记 ##
结转本月销售成本
总第
页
账
分第
页
会计科目或编号 库存商品
√贷 方
1,332,980.00 3,329,859.33
2,313,552.00 6,360.00
2,319,912.00
借
√或
贷
借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷
余额 √
1,021,517.20 1,976,717.20 1,504,501.20 1,503,101.20 1,498,301.20 3,472,801.20 1,159,249.20 1,152,889.20 1,304,549.20 1,015,362.80
油漆盘亏
12 30 记 ##
21-30 日收料凭证汇总
12 30 记 ##
结转发出材料成本差异
12 30 记 ## 结转发出周转材料应分摊的差异
借方 √ 贷 方
9,780.00 8,706.00
结清账务协议书怎么写模板
合同编号：【合同编号】甲方（债权人）：【甲方全称】，地址：【甲方地址】，联系人：【甲方联系人】，联系电话：【甲方联系电话】乙方（债务人）：【乙方全称】，地址：【乙方地址】，联系人：【乙方联系人】，联系电话：【乙方联系电话】鉴于甲方与乙方之间存在账务往来，为确保双方权益，经甲乙双方友好协商，就结清账务事宜达成如下协议：一、账务确认1. 甲方与乙方之间的账务往来情况如下（详细列出各项账目及金额）：【账目一】：金额【大写】元；【账目二】：金额【大写】元；……【账目N】：金额【大写】元。
2. 乙方对上述账目确认无误，并同意在协议签订后【结清期限】内一次性结清全部欠款。
二、结清方式1. 乙方应按照本协议约定，在【结清期限】内将欠款【大写】元汇入甲方指定的账户。
2. 甲方指定收款账户信息如下：开户银行：【开户银行】；银行账号：【银行账号】；开户人：【开户人姓名】。
三、违约责任1. 乙方如未在约定时间内结清欠款，甲方有权采取以下措施：（1）向乙方发出催款通知，要求乙方在收到通知后【催款期限】内结清欠款；（2）向乙方收取【违约金比例】的违约金；（3）采取法律手段维护自身合法权益。
2. 如因乙方原因导致甲方账户信息错误，造成甲方损失，乙方应承担相应的赔偿责任。
四、争议解决1. 本协议履行过程中如发生争议，双方应友好协商解决；协商不成的，任何一方均可向甲方所在地人民法院提起诉讼。
2. 诉讼费用由败诉方承担。
五、其他约定1. 本协议一式两份，甲乙双方各执一份，自双方签字（或盖章）之日起生效。
2. 本协议未尽事宜，经甲乙双方协商一致，可另行签订补充协议，补充协议与本协议具有同等法律效力。
3. 本协议自签订之日起，甲乙双方应严格遵守，任何一方不得擅自变更或解除。
甲方（盖章）：【甲方盖章】乙方（盖章）：【乙方盖章】签订日期：【签订日期】注：以上模板仅供参考，具体协议内容应根据实际情况进行调整。
在签订协议前，请务必仔细阅读并确保协议内容符合法律规定，以免造成不必要的损失。
关于财务月度总结报告模板(10篇)
关于财务月度总结报告模板（10篇）时间不知不觉，我们后知后觉，辛苦的工作已经告一段落了，经过过去这段时间的积累和沉淀，我们已然有了很大的提升和改变，是时候抽出时间写写工作总结了。
为了方便大家学习借鉴，下面精心准备了财务月度总结报告模板内容，欢迎使用学习!财务月度总结报告模板篇1 四月份已经过去，在这个月中，我们财务部平稳而不出奇地完成了本月的任务。
勿用违言，由于工作中不够仔细，也犯了一些小的错误，总的来说，我们部门还是圆满地完成了总经办交代的各项指标。
一、成本统计工作已经严格按照生产中心和营销中心的要求按时完成;二、各种财务报表已经按照总经办的要求交到总经办。
税务报表也已经通过网络和纸质的形式上交税务部门;三、对于各种费用的报销严格按照公司的费用报销规定审核支付，杜绝了虚报、超标准报销的发生;四、仓库在财务部的协调和协助下，尽心尽力完成了本月的工作。
由于四月份的生产任务相对要重一些，仓库收发料工作也比三月份紧张了很多。
在满足生产领料的前提下，尽管发生了一些不尽人意的事情，仓库还是给予了生产部门最大的支持和工作上的配合，除了有计划的领料之外，对于生产部门的许多特殊领料也予以满足，没有因此而影响生产进度。
五、由于ERP系统在使用和不断调整，在这个过程中，我们通过使用也发现了其中的一些问题。
比如部分财务数据没有合计和导出功能;有些费用比如生产领料退库没有和相关合同关联(会导致仓库统计的该单合同的材料出库数不准确);物料信息中部分数据是虚拟的，与总表数据不符;同一种物料的名称在申购单和供应商送货单及入库单上不一致等等。
对于这些问题我们都提出了相应的建议和要求。
系统管理人员对部分问题做了相应的修改和调整。
在本月的工作中，在ERP系统中录入数据时，发生过将支出账户搞错的事件;由于仓管对于工作压力的承受力不强，在收发料工作中也发生过不愉快的事情，这些问题都反映出了我们在工作中还不够成熟，工作态度不够认真仔细，在以后的工作中，我们会总结得失，吸取经验和教训。
财务工作总结模板汇总
财务工作总结模板汇总精选财务工作总结模板汇总7篇20xx年很快就要过去，回顾一年来本部门所做的工作：未了的历史遗留事宜、会计核算业务的变化、会计核算体系的调整、会计人员的调整、银行还贷压力、资金筹措压力、大量资金结算业务，繁杂的日常报销工作、日常财务、会计监督工作，繁杂的分部门、分项目核算工作，财务预算、计划执行情况的核算，各种财务票据的领取、规范化使用、票据核销工作，财务规范的贯彻落实、资金借贷合同的草拟、公文写作知识的学习、运用，内部部门间工作的协调，外部财政、物价、税务、银行、审计等工作的协调，财务新知识的学习与实践等等，全体财务处人员真是感慨万千。
“只要精神不滑坡，办法总比困难”，全体财务人员正是牢牢记住了这一点，始终牢记全院工作一盘棋，以本部门的年度工作目标为中心，通过群策群力，全体财务人员拎成一股绳，发挥财务人员的整体力量。
20xx年在学院财务人员较少、财务人员和财务核算体系较大调整的情况下，财务处全体人员克服了工作中的种种压力与困难，在院领导和上级有关主管部门领导及相关人员、相关部门的关心、指导、帮助下，全面完成了年度部门既定的工作目标，并在会计核算、会计监督、会计报告、内外联系等多方面取得了阶段性的工作成绩，受到学院领导和上级有关部门领导的充分肯定。
现将20xx年学院财务处总体工作总结如下，不足之处还望领导和相关人员在多多包涵的基础上不吝指正。
一、财务会计核算方面（一）、精心设计会计核算体系，全面、真实、及时的提供财务会计信息，为领导决策等提供有用的决策信息，得到领导的肯定和赞扬“凡事预则立”，20xx年学院全体财务人员在学院领导和有关专家的指导、帮助下，总结了以前年度会计核算经验的基础上，结合学院的具体情况和年度财务工作目标，通过会议研讨、日常交流、向专家请教、向兄弟单位学习和再实践再总结等多种形式，事先根据学院发展目标对会计核算资料的要求，利用现代化的会计核算手段，精心组织、设计学院的会计核算体系和会计信息报告系统。
外贸公司账务处理【范本模板】
外贸公司账务处理我司是一家外贸公司,主要产品是洗涤用品，公司在香港注册的,开户银行在香港,在香港和深圳都有办公室。
那么收到货款和付货款要怎么进行账务处理啊,要跟据哪些单据来进账啊？还有月末要怎样结转处理呢?能不能把整个流程的账务处理都写出来呢结账是指会计期末，在将本期发生的经济业务全部登记入账的基础上对账簿记录所作的结束工作，即结出账簿记录的本期发生额和期末余额。
结账的内容包括：1、结算各种收入类和费用类账户，并据以计算确定本期损益。
2、结算各种资产、负债和所有者权益账户，分别结出它们的本期发生额和期未余额。
月末年末是我们会计人员最忙碌的时间，我们都在忙于结账。
但我想每个会计人员对于月末结账具体都应该做哪些工作及从哪些逻辑关系来证明月末结账是成功的还是有所疑惑的.本文是我个人对月末结账的一点总结，希望可以帮助大家从实务的角度来了解月末结账的方法和程序。
月末结账的时点问题一般看来不是什么在事，但在实际工作中要是运用好，会事半功倍的,从我国的会计实际来说一般月末结账的时点都是自然月末,一般企业也都是自然月末结账，也有企业自己定义结账日，如以每月25日为结账日等。
我认为我公司应按自然月结账，这样做有以下五方面益处：1、可以与税务同步,减少不必要的税务风险。
税法是按自然月来定义税务期间的,会计期间如果与税法不一致,按规定就要将税务报表按税务期间进行调整,导致工作难度比较高，而且会给税务核查造成困难，加大了税务风险；2、减少因为自定义结账日产生的结账数据时点不一致的风险.在实务中很多财务数据是来自非财务部门的，由非专业的财务人员提供，对于自定义结账日的理解可能存在偏差，往往造成数据不准确。
3、有些财务基础比较好的的企业可能会规定结账日后到下月一日前运用不开具发票等手段来减少差异，但这样做对企业的经营或者对遵守税法都是不利的。
4、有足够的时间来发工资、收发票,认证进项发票、开本期发票、收本期应收的货款。
5、与本期出厂货物比对口径一致,与生产月统计具有可比性，与银行对账单日期一致,方便对账。
出纳全盘做账模板及账务处理
出纳全盘做账模板及账务处理做账流程：1.根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。
4、结账、对账。
做到账证相符、账账相符、账实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
1.月初查看本月的征期，规划自己的财务工作进度。
（建议把每月的征期标注在日历上，方便随时看）（建议把科目代码打印出来贴在办公桌前，调制凭证时可以直接输入科目编码，例如库存现金100I直接输数字，把常用摘要也设置成好，用的时候直接选择）3.审核记账凭证4记账5.对账（重点关注账上的销项税与开票系统还有税局网站的逻辑关系，一般账上的销项税大于等于开票系统）6.结账7.出财务报表并打印8.勾选进项税发票（这项贯穿始终,因为你要保持税负，所以时刻关注进项税应该勾选多少的问题）9,打印进项发票汇总清单，销项发票汇总清单进行再次核对10.报税12.装订记账凭证13.把本月记账凭证、财务报表、报税资料、进项发票、合同等整理归档（账本每年结束了再打印）出纳全盘账务处理一.主要的出纳业务指南业务一:购买支票需要用到的工具:空白凭证领用单、财务专用章、法人章、银行账户信息。
操作流程：1.填写〃空白凭证领用单〃中的日期、付款人、账号。
2.在''空白凭证领用单〃上加盖财务专用章和法人章。
3.带着〃空白凭证领用单〃去银行柜台，把〃空白凭证领用单〃给柜台小姐姐（当然小哥哥老阿姨油腻大叔都行。
）4.银行小姐姐会把支票和业务收费凭证给你，记得面带微笑给小姐姐说谢谢，然后回公司。
5.回到公司先根据支票号码登记支票台账，然后把支票放到保险柜。
6.根据业务收费凭证登记银行日记账，填写记账凭证（有的公司是这样的会计填写，具体情况以实际为准）借:财务费用-手续费贷:银行存款-农行（二级明细根据自己开户行来，我举例子是农行）业务二:员工借款需要用到的工具:借款单操作流程：1.借款人填写借款单2.借款人找公司相关负责人签字（这个需要根据公司财务制度来）3.把借款单给出纳，出纳给借款人钱（这个过程出纳一定要仔细再仔细）4.出纳根据借款单填写“借款台账”5.出纳填写"现金日记账或者银行日记账〃6.填写记账凭证（有可能是会计填写，具体看公司岗位职责分配）借:其他应收款-员工姓名贷:库存现金或者银行存款业务三、收到银行承兑汇票需要用到工具:收据、销货单、银行承兑汇票原件复印件。
工厂会计业务分录账务处理模板
企业会计业务分录处理涵盖了企业的各项经济活动，包括但不限于资产购置、销售收入、成本支出、税费缴纳、借款和还款等。
以下是一些企业常见的会计业务分录处理示例：1.购入固定资产：・借：固定资产账户•贷：银行存款账户（或应付账款账户，如果采用赊购方式）2.销售商品收入：・借：银行存款账户（或应收账款账户，如果采用赊销方式）・贷：销售收入账户3.商品成本支出（例如，库存商品的减少）：・借：主营业务成本账户•贷：库存商品账户4.支付员工工资：.借：应付职工薪酬账户・贷：银行存款账户5.借款（例如，从银行借款）：・借：银行存款账户・贷：长期借款（或短期借款）账户6.偿还借款：・借：长期借款（或短期借款）账户•贷：银行存款账户7.收到投资者投入的资金：・借：银行存款账户（或固定资产、无形资产等）・贷：实收资本账户8.支付各项税费（例如，增值税、企业所得税等）：・借：应交税费账户•贷：银行存款账户9.计提折旧（例如，固定资产折旧）：・借：管理费用（或销售费用、制造费用等）账户・贷：累计折旧账户10.发生管理费用、销售费用或财务费用：・借：管理费用（或销售费用、财务费用）账户•贷：银行存款账户（或应付账款账户等）11.预付账款（例如，预付租金或保险费）：・借：预付账款账户•贷：银行存款账户12.收到预付款项退回：・借：银行存款账户•贷：预付账款账户13.存货盘盈：・借：库存商品账户・贷：待处理财产损溢账户（待批准后可能转入营业外收入或其他收入账户）14.存货盘亏：•借：待处理财产损溢账户（待批准后可能转入营业外支出或其他支出账户）•贷：库存商品账户15.投资收益（例如，股票、债券投资的股息或利息收入）：・借：银行存款账户（或应收利息/股息账户）・贷：投资收益账户16.处置固定资产（例如，出售旧设备）：・借：银行存款账户（收到的现金）O累计折旧账户（已计提的折旧）・贷：固定资产账户（原值）O营业外收入账户（或营业外支出账户，如果售价低于账面价值）17.无形资产摊销：.借：管理费用账户（或其他相关费用账户）・贷：累计摊销账户18.坏账准备计提：・借：信用减值损失账户・贷：坏账准备账户19.坏账实际发生时：•借：坏账准备账户•贷：应收账款账户20.收到之前已确认为坏账的款项：・借：应收账款账户・贷：坏账准备账户・借：银行存款账户・贷：应收账款账户21.研发支出：・当研发支出发生时（如工资、材料费等）：O借：研发支出账户O贷：银行存款账户（或应付账款等）・当研发项目成功，满足资本化条件时：O借：无形资产账户（或相关资产账户）O贷：研发支出账户・当研发项目失败或不满足资本化条件时：O借：管理费用账户O贷：研发支出账户22.长期股权投资成本法核算：・投资时：O借：长期股权投资账户O贷：银行存款账户・被投资单位宣告分派股利时：O借：应收股利账户O贷：投资收益账户・实际收到股利时：O借：银行存款账户O贷：应收股利账户23.长期股权投资权益法核算：・投资时（初始投资成本与被投资单位可辨认净资产公允价值份额匕徽）：O借：长期股权投资一投资成本账户O贷：银行存款账户・持有期间，根据被投资单位实现净利润的份额调整长期股权投资账面价值：O借：长期股权投资一损益调整账户O贷：投资收益账户・被投资单位发生净亏损时做相反分录。
账务情况报告模板
账务情况报告模板XXX年财务分析报告资产负债表项目及财务状况分析一、资产类项目1、现金:2、银行存款:3、管理中心资金:1/204、内部资金往来:2/206、应收帐款:7、送货应收款:3/208、预付帐款:9、暂估应收款:10、其他应收款:(定义:指企业除应收帐款外，其他应收的各种借款、赔款、罚款以及应向职工收取的各种垫付款项等。
)4/2011、待摊费用:。
5/20企业年度财务分析报告单位:演示单位报告期间:XX年1/30目录一、财务状况总体评述1.企业财务能力综合评价2.行业标杆单位对比分析二、财务报表分析资产负债表分析1.资产状况及资产变动分析2.流动资产结构变动分析3.非流动资产结构变动分析4.负债及所有者权益变动分析利润表分析1.利润总额增长及构成情况2.成本费用分析3.收入质量分析现金流量表分析1.现金流量项目结构与变动分析2.现金流入流出结构对比分析3.现金流量质量分析三、财务分项分析盈利能力分析1.以销售收入为基础的利润率分析2.成本费用对盈利能力的影响分析3.收入、成本、利润的协调分析4.从投入产出角度分析盈利能力成长性分析1.资产增长稳定性分析2.资本保值增值能力分析3.利润增长稳定性分析4.现金流成长能力分析现金流量指标分析1.现金偿债比率2.现金收益比率偿债能力分析1.短期偿债能力分析2.长期偿债能力分析经营效率分析1.资产使用效率分析2.存货、应收账款使用效率分析3.营运周期分析4.应收账款和应付账款周转协调性分析经营协调性分析1.长期投融资活动协调性分析2.营运资金需求变化分析3.现金收支协调性分析4.企业经营的动态协调性分析四、综合评价分析杜邦分析经济增加值财务预警-2计分模型2/30一、财务状况总体评述XX年，演示单位累计实现营业收入231,万元,去年同期实现营业收入175,万元，同比增加%;实现利润总额7,万元，较去年同期增加%;实现净利润6,万元，较同期增加%。
农民专业合作社会计账务详解【范本模板】
农民专业合作社会计账务详解（一)第一讲货币资金及应收款项的核算一、货币资金的核算货币资金是合作社资产中的重要组成部分，是合作社资产中流动性最强的资产.根据货币资金存放地点及其用途不同，货币资金分库存现金及银行存款（含其他货币资金）.就会计核算而言;货币资金的核算并不复杂,但是，由于货币资金具有高度流动性，在组织会计核算中，加强货币资金的管理和控制是至关重要的。
（一）现金1、现金收入的核算合作社收入现金主要途径有:从银行提取现金,收取转帐起点以下的零星收入款,职工交回的剩余差旅费款，收取对个人的罚款，无法查明原因的现金溢余等。
收到现金时，借记“库存现金”帐户,贷记有关帐户。
【例1】合作社从开户信用社提取现金3000元备用。
该业务导致合作社现金增加及银行存款减少。
会计分录为：借：库存现金3000贷：银行存款30002、现金支出的核算按照现金开支范围的规定支付现金时，借记有关帐户，贷记“库存现金”帐户。
【例2】合作社临时工张军出差时借款1000元,以现金付讫。
合作社借出差旅费，应收款增加，应记入“应收款”帐户的借方；同时现金减少,应记入“库存现金”帐户的贷方.会计分录为：借：应收款——张军1000贷：库存现金10003、现金明细分类核算为了全面、系统、连续、详细地反映有关现金的收支情况和库存余额，合作社应设置“现金日记帐"，有外币业务的还应按外币币种单设“现金日记帐"。
明细分类核算时，由合作社出纳人员根据审核无误的收付款凭证,按照业务发生的先后顺序逐日逐笔登记，每日终了时计算现金结余金额，并将结余金额与实际库存现金金额进行核对,保证帐款相符。
如果发现帐款不符，应及时查明原因，并进行处理。
月度终了，将“现金日记帐”的余额与“现金"总帐的余额进行核对，保证帐帐相符。
(二）银行存款1、很行存款的总分类核算合作社银行存款的收付及其结存情况通过“银行存款”账户进行会计核算，该账户的借方登记银行存款的增加，贷方登记银行存款的减少，期末余额在借方,反映合作社期末银行存款的余额。
公司收支明细汇总表模板
日期
收入来源
收入金额X年XX月XX日
营业收入
XXXX
房租水电费
XXXX
XXXX年XX月XX日
其他收入
XXXX
员工工资
XXXX
XXXX年XX月XX日
投资收益
XXXX
办公用品费
XXXX
XXXX年XX月XX日
客户退款
XXXX
广告推广费
XXXX
XXXX年XX月XX日
其他收入
XXXX
交通费
XXXX
总计
说明：
1.日期：记录收支明细的日期。
2.收入来源：记录收入的来源，如营业收入、其他收入、投资收益等。
3.收入金额：记录该笔收入的金额。
4.支出用途：记录支出的用途，如房租水电费、员工工资、办公用品费等。
5.支出金额：记录该笔支出的金额。
6.总计：汇总所有收支明细的金额。
个人记账excel模板
竭诚为您提供优质文档/双击可除个人记账excel模板篇一：家庭excel记账表格模板的设计思路和方法家庭excel记账账本模板的设计思路和方法---从流水账到复式记账结婚成家之后，老婆也开始学习记账管理家庭财务了。
一开始的时候老婆用的是流水帐，记录简单的进出金额，所以就用excel做了一张简单的表格。
使用了一年多，发现流水账的方式问题很大。
主要是:1.现在都流行用信用卡了，用信用卡消费的时候，并没有使用现金。
现金是要在还款期时，统一扣除的。
可能在我们对账的时候，信用卡还没扣款，造成现金虚多，要做手工的调整。
2.公司公务的开支很多，占有了一大笔现金，但实际上这些钱，随后公司可以报销下来的。
这种预缴性质的账务，在做流水账的时候淹没掉了。
在报销前，根本想不到公司欠了个人多少钱。
3.还有现在两个人有很多卡，借记卡、信用卡。
在网上有好几个虚拟账户，比如支付宝之类的。
并不只有现金一种资产。
对账的时候，要把所有的账户余额加总起来，如果与账务不符，根本不知道是哪个账户出现了问题。
4.老婆在淘宝有时候也买卖些产品，进货、出货一般都不会即时支付的。
就会产生很多应收应付。
流水账记账方法显然对付不过来了，所以需要考虑复式记账法，所谓的复式记账法，就是在发生一笔收支的时候，在资金变动的账户中记一笔，同时在这笔收支应该归类到的类别账户中也记一笔。
这样查资金账户可以了解到资金余额；而查类别账户，可以对类别下所发生的账务情况一目了然。
复式记账的确比流水账在财务管理上要好很多，那么具体如何实现呢？我的设计思路是把账务分成3大块：第一块呢，是实际的资产类别账户，记录的是真正的“真金白银”，这一般对应的是各种银行卡、储蓄账户、证券账户、虚拟货币。
第二块呢，是收支归类的类别账户。
财务管理就是对收支类别的管理，这样对收支就有分门别类的控制。
通常来说，家庭的收支类别可以分类如下（示例）：收入类：薪水、奖金、利息收入、礼金收入支出类别，有基本的“衣食住行”：食品、服装、居住支出、交通费。
公司账务处理报告模板
公司账务处理报告模板一、引言公司的账务处理是保证财务健康和持续发展的重要环节。
通过有效的账务处理，可以及时准确地记录和分析公司的财务状况，为决策提供可靠的依据。
为了规范公司账务处理，并提高工作效率，制定一套公司账务处理报告模板势在必行。
二、背景在公司运营的过程中，涉及许多账务操作和记录。
为了将这些数据整理、处理和分析，我们需要一个清晰、规范的账务处理报告模板来统一操作流程和结果呈现。
三、模板设计1.报告名称：账务处理报告2.编写日期：每月月底3.编写人：公司财务部门4.报告范围：涵盖公司所有的财务数据和交易 5.报告目的：总结和评估公司的财务状况，为决策提供参考 6.报告格式：以表格和图表形式呈现，便于阅读和理解四、报告内容1.财务概述：对公司整体财务状况进行总结和回顾，包括资产负债表、利润表和现金流量表的分析。
2.资产负债表分析：详细列出公司的资产和负债情况，包括现金、存货、应收账款、应付账款等项目，并计算出总资产和净资产。
3.利润表分析：分析公司的营业收入、营业成本、税前利润和净利润等指标，以评估公司的经营业绩。
4.现金流量表分析：分析公司的经营、投资和筹资活动对现金流量的影响，以评估公司的现金流动性和偿债能力。
5.财务比率分析：计算和分析公司的财务比率，如流动比率、资产负债率、净利润率等，以评估公司的健康程度和盈利能力。
6.风险评估和建议：基于上述分析结果，评估公司面临的风险和挑战，并提出相应的建议和对策，以帮助公司保持财务稳定和可持续发展。
五、个人观点和理解作为一位财务从业者，我深刻理解账务处理对于公司的重要性。
只有通过规范的账务处理和科学的财务分析，才能真正了解和把握公司的财务状况，为决策提供支持。
在制定公司账务处理报告模板时，我强调了深度和广度的要求。
深度意味着要对财务数据进行全面和详细的分析，以揭示潜在的问题和机会；广度意味着要涵盖公司所有的财务数据和交易，以获得全局的视角和综合的认识。
农业合作社账务【范本模板】
农民专业合作社账务处理实务分享到： 42013—07—24 14：36：28来自吾谷网农民专业合作社账务处理实务一、合作社使用账簿、单据合作社要严格执行《农民专业合作社财务会计制度(试行）》规定,根据实际需要设置账簿，一般设立总账、现金日记账、银行存款日记账、产品物资账、固定资产账、经营收支账、股金账、应收应付（成员往来）账及成员账户.固定资产、产品物资类使用“数量金额式"账簿;收入支出类使用“多栏式"账簿；现金、银行存款类使用“日记账"；总账等其他类使用“三栏式”账簿.合作社收支单据除外部取得外，日常收款使用“农民专业合作社收款收据”,支出使用“农民专业合作社付款票据",购入产品物资使用“农民专业合作社产品物资入库单”，出售产品物资使用“农民专业合作社产品物资出库单"。
二、记账凭证编制合作社每发生一项经济业务,都要取得原始凭证，并据以编制记账凭证,月末,将已经登记过账簿的原始凭证和记账凭证，分类装订成册，妥善保管。
三、合作社资金来源的账务处理合作社的资金来源有：成员入社股金(包括：货币资金和非货币资产）、国家财政直接补助、他人捐赠、借款、成员往来、合作社积累等。
（一)股金的核算成员入社投入货币资金和非货币资产时，按实际收到的金额和投资各方确认的价值，借记“库存现金”、“银行存款”、“固定资产"、“产品物资"、“无形资产"等科目，按其合作社与成员确认的股金额,贷记“股金”科目，实际出资与确认的股金额之间的差额，贷记或借记“资本公积"科目。
【例1】合作社收到成员入社投入现金20万元，存款10万元，农业机械5台评估确认价为3万元，协议确认股金额32万元.会计分录为:借:库存现金200000银行存款100000固定资产30000贷：股金320000资本公积10000(二)财政直接补助资金的核算合作社收到国家财政直接补助资金时,借记“库存现金”、“银行存款”等科目，贷记“专项应付款”科目.合作社按照国家财政补助资金的项目用途，取得固定资产、农业资产、无形资产等时,按实际支出，借记“固定资产”、“牲畜(禽）资产”、“林木资产”、“无形资产”等科目,贷记“库存现金”、“银行存款"等科目，同时借记“专项应付款"科目，贷记“专项基金”科目;用于开展信息、培训、农产品质量标准与认证、农业生产基础设施建设、市场营销和技术推广等项目支出时，借记“专项应付款"科目，贷记“库存现金”、“银行存款”等科目.【例2】合作社收到国家财政直接补助资金10万元，其中：7万元用来购买办公场所，1万元购买桌，1万元用于农业技术推广,1万元用于成员培训。
2024会计工作报告总结模板（5篇）
2024会计工作报告总结模板一、根据经济业务填制原始凭证和记账凭证1、原始凭证：是指直接记录经济业务、明确经济责任具有法律效力并作为记账原始依据的证明文件，其主要作用是证明经济业务的发生和完成的情况。
填写原始凭证的内容为：原始凭证的名称、填制凭证的日期、编号、经济业务的基本内容(对经济业务的基本内容应从定性和定量两个方面给予说明，如购买商品的名称、数量、单价和金额等)，填制单位及有关人员的签章。
2、记帐凭证：记帐凭证是登记帐薄的直接依据，在实行计算机处理帐务后，电子帐薄的准确和完整性完全依赖于记帐凭证，操作中根据无误的原始凭证填制记帐凭证。
填制记帐凭证的内容：凭证类别、凭证编号、制单日期、科目内容等。
二、根据会计凭证登记日记帐日记帐一般分为现金日记帐和银行存款日记帐;他们都由凭证文件生成的。
计算机帐务处理中，日记帐由计算机自动登记，日记帐的主要作用是用于输出现金与银行存款日记帐供出纳员核对现金收支和结存使用。
要输出现金日记帐和银行存款日记帐，要求系统初始化时，现金会计科目和银行存款会计科目必须选择“日记帐”标记，即表明该科目要登记日记帐。
三、根据记账凭证及所附的原始凭证登记明细帐明细分类帐薄亦称明细帐，它是根据明细分类帐户开设帐页进行明细分类登记的一种帐薄，输入记帐凭证后操作计算机则自动登记明细帐。
四、根据记账凭证及明细帐计算产品成本根据记帐凭证及明细帐用逐步结算法中的综合结转法计算出产品的成本。
五、根据记账凭证编科目汇总表科目汇总表也由凭证文件生成，其编制方法为对用户输入需汇总的起止日期则计算机自动生成相应时间段的科目汇总表。
学会计论坛六、根据科目汇总表登记总帐根据得出的科目汇总表操作计算机，计算机产生出对应的总帐。
七、对帐(编试算平衡表)对帐是对帐薄数据进行核对，以检查记帐是否正确，以及帐薄是否平衡。
它主要是通过核对总帐与明细帐、总帐与辅助帐数据来完成帐帐核对。
试算平衡表就是将系统中设置的所有科目的期末余额按会计平衡公式借方余额=贷方余额进行平衡检验，并输出科目余额表及是否平衡信息。
会计多栏式明细账模板
会计多栏式明细账模板示例1:会计多栏式明细账模板是一种非常重要的工具，用于跟踪和记录公司的财务交易。
它以表格的形式呈现，将会计账户划分为多个列，以便清晰地展示每个账户的借贷余额。
这篇文章将介绍会计多栏式明细账模板的结构和使用方法。
首先，让我们来了解一下会计多栏式明细账模板的结构。
这个模板通常包含以下列：日期、科目、凭证号、摘要、借方金额、贷方金额和余额。
日期列记录了每个财务交易的日期，科目列显示被影响的会计科目，凭证号列标识了交易的凭证编号，摘要列用于简要描述交易的性质。
借方金额列和贷方金额列分别显示了交易的借方金额和贷方金额，而余额列则显示了每个账户的当前余额。
使用会计多栏式明细账模板时，首先需要在科目列中选择正确的会计科目。
每个会计科目都代表了一种财务交易的性质，例如现金、应收账款、应付账款等。
当一个交易涉及到多个科目时，需要在模板中分别记录。
在填写借方金额和贷方金额时，需要根据交易的性质选择合适的列，并将交易金额填写在相应的单元格中。
如果交易是借方交易，金额就填写在借方金额列中；如果是贷方交易，则填写在贷方金额列中。
根据会计原则，借方金额和贷方金额应该相等，以保持账户的平衡。
最后，根据每个账户发生的财务交易，计算该账户的余额并填写在余额列中。
余额列可以通过将上一行的余额与当前行的借方金额和贷方金额相加或相减来计算。
总结一下，会计多栏式明细账模板是一种方便记录和跟踪公司财务交易的工具。
它的结构包括日期、科目、凭证号、摘要、借方金额、贷方金额和余额等列，可以清晰地展示每个账户的借贷余额。
使用该模板时，需要选择正确的会计科目、填写交易金额，并计算每个账户的余额。
示例2:会计多栏式明细账模板是会计工作中常用的工具，用于记录和追踪企业的财务交易和资金流动。
它提供了一个清晰的框架，方便会计人员对企业的财务状况进行分析和报告。
以下是一个常见的会计多栏式明细账模板的示例：日期账户摘要借方贷方余额1月1日现金资本投入100,000 100,0001月2日银行货款收入50,000 150,0001月3日应收账款销售收入20,000 170,0001月4日现金商品采购40,000 130,0001月5日银行利息收入5,000 135,0001月6日应付账款厂商付款10,000 125,000上述模板中的每一列都有特定的用途：- 日期列记录了交易发生的日期，以便后续的查询和排序。
账务总体情况汇报范文模板
账务总体情况汇报范文模板尊敬的领导：我通过对公司账务总体情况的全面梳理和分析，现就相关情况向领导做一份汇报，希望得到领导的指导和支持。
首先，我将从公司的财务状况、资产负债情况、利润状况以及财务风险方面进行汇报。
一、财务状况。
截止目前，公司总资产为XXX万元，总负债为XXX万元，净资产为XXX万元。
公司的流动资产为XXX万元，流动负债为XXX万元，流动比率为XXX。
资产负债率为XXX%，相比去年同期略有上升，主要是由于公司扩大生产规模增加了固定资产投入，导致资产负债率略有上升。
二、利润状况。
今年上半年，公司实现营业收入XXX万元，净利润XXX万元，利润总额为XXX万元。
与去年同期相比，营业收入和净利润均有一定增长，主要是由于公司产品市场需求增加，销售额增加所致。
三、资产负债情况。
公司的资产负债情况总体稳定，资产负债率保持在合理范围内，资产负债结构较为合理。
但是需要注意的是，公司的应收账款周转率有所下降，需要加强对应收账款的管理，防止坏账风险的发生。
四、财务风险。
目前，公司的财务风险主要集中在市场风险和信用风险上。
市场风险主要表现为市场需求不确定性增加，市场价格波动较大；信用风险主要表现为部分客户付款能力下降，应收账款风险增加。
为降低财务风险，公司已经采取了一系列措施，包括加强市场调研，优化产品结构，加强对客户信用管理等。
结语。
综上所述，公司的账务总体情况总体良好，但也存在一定的风险和挑战。
我们将继续加强对公司财务情况的监控和分析，积极应对各种风险挑战，确保公司财务稳健发展。
感谢领导对公司财务工作的关心和支持，我们将继续努力，为公司的发展做出更大的贡献。
谢谢！。
帐务整理的合同模板
帐务整理的合同模板甲方：（委托方）地址：联系人：联系电话：乙方：（承办方）地址：联系人：联系电话：鉴于甲方要求乙方对其现有财务账目进行整理，并达成以下协议：一、账务整理内容1.1 乙方将对甲方提供的财务账目进行汇总、分类、核对和整理，确保其准确性和完整性。
1.2 账务整理的内容包括但不限于财务报表、收支明细、开支票据等相关资料。
二、账务整理期限2.1 账务整理的开始时间为（具体时间），结束时间为（具体时间）。
2.2 若账务整理需延长，乙方应提前通知甲方并经双方协商确定新的整理期限。
三、费用及付款方式3.1 甲方应按照具体交付的账目数量和负责程度支付相应的费用。
3.2 费用支付方式为（具体支付方式），支付时间为账务整理结束后的（具体时间）内。
3.3 如因甲方原因导致账务整理延误，甲方需支付额外的延期费用。
四、账务整理的保密性4.1 双方在履行本合同过程中应保持对账务信息的保密性，并不得向第三方泄霩。
4.2 乙方应保管好账务信息，防止丢失、泄露等情况发生。
五、履行方式及要求5.1 乙方应按照法律法规要求履行账务整理工作，并保证整理结果的准确性和可靠性。
5.2 若账务整理中发现问题或疑点，乙方应及时报告甲方并协助解决。
六、违约责任6.1 如果一方违反本合同规定，应向另一方承担相应的赔偿责任。
6.2 如由于不可抗力等原因导致账务整理无法完成，双方均可协商解除合同，但不承担违约责任。
七、其他条款7.1 本合同未尽事宜，由双方协商解决。
7.2 本合同一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。
甲方（盖章）：乙方（盖章）：日期：日期：以上为账务整理合同，双方均认真阅读并同意以上条款后签字盖章生效。
流动资产会计分录汇总【范本模板】
一、流动资产（一）货币资金1、收到股东投入的股款借：银行存款贷：股本（实收资本）资本公积2、收到实现的主营业务收入借:银行存款贷：主营业务收入应交税费—应交增值税(销项税额）4、因支付内部职工出差等原因所需的现金，按支出凭证所记载的金额借:其他应收款贷：库存现金差旅费剩余款并结算时借：库存现金(按实际收回的现金)管理费用（按应报销的金额）贷:其他应收款（按实际借出的现金)5、每日终了结算现金收支，财产清查等发现的有待查明原因的现金短缺或溢余，属于库存现金短缺借：待处理财产损溢贷：库存现金属于现金溢余：借:库存现金贷:待处理财产损溢待查明原因后作如下处理：如为现金短缺，属于由责任人赔偿的部分：借:其他应收款—应收现金短缺款（个人）库存现金贷：待处理财产损溢属于应由保险公司赔偿的部分:借：其他应收款—应收保险赔款贷：待处理财产损溢属于无法查明的其他原因：借：管理费用—现金短缺贷：待处理财产损溢如为现金溢余，属于应支付给有关人员和单位的：借：待处理财产损溢贷：其他应付款—应付现金溢余（××个人或单位)属于无法查明的现金溢余:借:待处理财产损溢贷:营业外收入—资产盘盈利得6、收到银行存款利息7、收回备用金和其他应收暂付款项借：银行存款等贷：其他应收款8、收到供应单位因不履行合同而赔偿损失赔款借：银行存款贷:营业外收入9、将款项汇往采购地开立采购专户借:其他货币资金—外埠存款贷：银行存款10、将款项存入银行以取得银行汇票、银行本票和信用卡借:其他货币资金—银行汇票—银行本票—信用卡贷：银行存款11、向银行开立信用证、交纳保证金借:其他货币资金—信用证保证金贷：银行存款12、向证券公司划出资金时借:其他货币资金—存出投资款贷：银行存款购买股票、债券等时借：交易性金融资产等贷:其他货币资金—存出投资款13、将外埠存款、银行汇票、银行本票存款的未用余额转回结算户借：银行存款贷：其他货币资金—外埠存款—银行汇票—银行本票14、交纳税费借：应交税费贷：银行存款15、支付购入材料的价款和运杂费A、采用计划价格核算借:材料采购应交税费—应交增值税（进项税额）贷：银行存款其他货币资金B、采用实际成本核算支付货款、运杂费、货物已经到达并已验收入库借：原材料库存商品销售费用应交税费-应交增值税（进项税额）贷：库存现金支付货款、运杂费时，货物尚未到达或尚未验收入库借：在途物资销售费用应交税费—应交增值税（进项税额) 贷:库存现金银行存款其他货币资金16、支付供应单位各种款项借:应付账款应付票据应付内部单位款贷：银行存款17、付委托外单位加工物资加工费和运费借:委托加工物资应交税费-应交增值税（进项税额) 贷：银行存款等18、支付外购动力费借：应付账款贷：银行存款19、支付职工工资借：应付职工薪酬贷：库存现金银行存款20、购入不需安装的固定资产、开发设施借:在建工程贷:银行存款同时借：固定资产油气资产贷:在建工程21、购入工程用物资借:原材料(专用材料、专用设备）贷：银行存款应付账款应付票据为购置大型设备而预付款借：预付账款贷：银行存款收到设备并补付设备价款:借:原材料（专用设备）（设备实际成本) 贷:预付账款（预付的价款)银行存款（补付的价款）22、支付探矿权费用、价款,采矿权费用、价款借：油气资产管理费用23、拨付备用金借：其他应收款（备用金）贷：库存现金银行存款定期补足备用金借:管理费用等贷:库存现金银行存款24、付待领工资、暂存款和其他应付款项借：其他应付款贷：库存现金银行存款26、支付各项成本、费用借：油气生产成本生产成本输油输气成本在建工程油气勘探支出油气开发支出研发支出制造费用管理费用销售费用财务费用勘探费用营业外支出贷:库存现金银行存款26、发放现金股利借：应付股利贷：库存现金27、按法定程序报经批准减少注册资本的，在实际发还股款或收购股票时借:股本（实收资本）等贷:银行存款（二）交易性金融资产1、企业取得交易性金融资产时借：交易性金融资产-成本（公允价值、不含支付的价款中所包含的、已到付息期但尚未领取的利息或已宣告但尚未发放的现金股利）投资收益（发生的交易费用)应收股利(已宣告发放但尚未发放的现金股利)应收利息（已到付息期尚未领取的利2、持有交易性金融资产期间被投资单位宣告发放现金股利或在资产负债表日按债券票面利率计算利息借：应收股利应收利息贷：投资收益3、收到现金股利或债券利息借：银行存款贷：应收股利应收利息4、资产负债表日，交易性金融资产的公允价值高于账面余额的差额借：交易性金融资产—公允价值变动（公允价值高于账面余额的差额)贷:公允价值变动损益公允价值低于其账面余额的差额借：公允价值变动损益贷：交易性金融资产—公允价值变动（公允价值低于其账面余额的差额）5、出售交易性金融资产时，应按实际收到的金额，借：银行存款（实际收到的金额）投资收益（处置损失）交易性金融资产—公允价值变动（公允价值低于其账面余额的差额）贷：交易性金融资产—成本交易性金融资产—公允价值变动（公允价值高于账面余额的差额）投资收益（处置收益）同时，按原记入“公允价值变动”科目的金额(※）借：公允价值变动损益（公允价值高于账面余额的差额）贷:投资收益或借:投资收益贷:公允价值变动损益（公允价值低于账面余额的差额）（三）存货1、购入物资（1）购入物资在支付价款和运杂费时借：材料采购(采用实际成本法，可使用“在途物资”）应交税费-应交增值税(进项税额）贷:银行存款库存现金其他货币资金（2）采用商业汇票结算方式的,购入物资在开出、承兑商业汇票时借：材料采购（采用实际成本法，可使用“在途物资”)应交税费-应交增值税（进项税额）贷:应付票据2、物资已经收到但尚未办理结算手续的，可暂不作会计分录；待办理结算手续后借：材料采购(采用实际成本法使用“原材料"、“库存商品"）应交税费—应交增值税(进项税额) 贷：银行存款库存现金应付票据应付账款应付内部单位款3、预付物资货款借:预付账款应收内部单位款贷：银行存款收到已经预付货款的物资后借：材料采购（采用实际成本法使用“原材料"“库存商品”）应交税费—应交增值税(进项税额) 贷：预付账款应收内部单位款补付物资货款借：预付账款应收内部单位款贷：银行存款退回多付的货款借：银行存款贷:预付账款应收内部单位款4、由企业运输部门以自备运输工具，将外购的物资运回企业，计算购入物资应负担的运输费用借：材料采购贷：辅助生产油气辅助生产等5、向供货单位、外部运输机构等收回的物资短缺或其它应冲减材料采购成本的赔偿款项，应根据有关的索赔凭证借：应付账款（或其它应收款)贷：材料采购购入物资运输途中非常损失和尚待查明原因的途中损耗借：待处理财产损溢贷：材料采购6、商品流通企业购入商品抵达仓库前发生的包装费、运杂费、运输存储过程中的保险费、装卸费、运输途中的合理损耗和入库前的挑选整理费用等采购费用借：待摊进货费用贷:银行存款库存现金应付票据应付账款应付内部单位款7、月终，企业应将仓库转来的外购收料凭证，按照材料科目并分别情况进行汇总(1）对于已经付款或已开出、承兑的商业汇票的收料凭证（包括本月付款或开出、承兑商业汇票的上月收料凭证)，按计划成本借：原材料包装物低值易耗品贷:材料采购实际成本大于计划成本的差额借：材料成本差异贷：材料采购实际成本小于计划成本的差额借:材料采购贷:材料成本差异采用实际成本法核算的，物资到达入库时借:原材料、库存商品贷：在途物资（2）对于尚未收到发票账单的收料凭证，应当分别材料科目，抄列清单,并按计划成本暂估入账（下月初用红字冲回）借：原材料包装物低值易耗品贷：应付账款—暂估应付账款下月付款或开出、承兑商业汇票后借:材料采购应交税费—应交增值税（进项税额）贷：银行存款应付票据（3）对于发票账单已到，但尚未付款或尚未开出、承兑商业汇票的收料凭证，或虽然发票账单未到，但根据合同、随货同行发票等能够计算并确定实际成本的收料凭证，按实际成本借：材料采购应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款应付内部单位款同时,按计划成本借：原材料包装物低值易耗品贷：材料采购同时结转材料成本差异。