省广集团2019年经营风险报告
省广集团2019年三季度经营风险报告
省广集团2019年三季度经营风险报告内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页省广集团2019年三季度经营风险报告一、经营风险分析 1、经营风险省广集团2019年三季度盈亏平衡点的营业收入为213,867.06万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为30.56%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过94,107.42万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，省广集团2019年三季度的付息负债为70,948.1万元，实际借款利率水平为0.86%，企业的财务风险系数为0.83。
从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。
经营风险指标表项目名称2019年三季度 2018年三季度 2017年三季度 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)盈亏平衡点 213,867.0639.62 153,177.97 -20.86 193,547.020 营业安全率 0.31 -34.55 0.47 95.74 0.24 0 经营风险系数 9.08 126.46 4.01 -44.91 7.28 0 财务风险系数0.83-19.631.0417.610.88二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供189,007.24万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表项目名称2019年三季度 2018年三季度 2017年三季度 数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)。
广西广电2019年财务风险分析详细报告
广西广电2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供106,220.72万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为303,220.34万元，2019年已经发生的非流动负债合计为181,279.22万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为196,999.62万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为67,591.62万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是78,581.81万元，实际已经取得的短期贷款金额为41,700万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为89,572万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为100,562.2万元，在5年之内偿还的贷款总规模为122,542.59万元，当前实际的长短期借款合计为398,547.11万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，但对负债资金的依赖性较强。
企业经营业务亏损，负债水平相对较高且支付能力在下降。
资金链断裂风险等级为8级。
内部资料，妥善保管第页共1 页。
省广集团：关于2019年度计提资产减值准备的公告
证券代码：002400 证券简称：省广集团公告编号：2020-019广东省广告集团股份有限公司关于2019年度计提资产减值准备的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广东省广告集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月28日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》，根据相关规定，现将相关事项公告如下：一、本次计提资产减值准备情况概述1、计提资产减值准备的原因根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》相关规定的要求，为了更加真实、准确地反映公司截止2019年12月31日的资产状况和财务状况，公司及子公司于2019年末对应收款项、商誉等资产进行了全面清查，对发生资产减值损失的资产计提减值准备。
2、本次计提资产减值准备的资产范围及金额经审计，对2019年末存在减值迹象的资产计提各项资产减值准备合计41,924.45万元，明细如下表：3、本次计提资产减值准备计入的报告期间为2019年1月1日至2019年12月31日。
4、本次计提资产减值准备在2019年度经营业绩预计考量范围，因此不会对公司2019年度经营业绩预计产生影响。
二、单项计提资产减值准备的具体说明1、2019年度公司计提的应收款项减值准备金额为15,049.86万元，占公司2019年度经审计的归属于上市公司股东的净利润绝对值的比例为100.68%，根据相关规定，对单项资产计提减值准备的具体情况说明如下：本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据如下：①按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的应收款项：项目账龄组合确定组合的依据特定款项组合不计提坏账准备各关联单位存放于公司结算中心统筹使用的款项。
省广集团[002400]2019年2季度财务分析报告-原点参数
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省广集团[002400]2019年2季度财务分析报告（word可编辑版）目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (25)2.5.1 短期偿债能力 (25)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况省广集团2019年2季度末资产总额为9,257,069,677.61元，其中流动资产为5,295,619,400.04元，占总资产比例为57.21%；非流动资产为3,961,450,277.57元，占总资产比例为42.79%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，省广集团2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及预付款项，各项分别占比为48.64%，44.73%和20.07%。
002400省广集团2023年上半年财务风险分析详细报告
省广集团2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为323,725.39万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为130,148.55万元。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供222,179.34万元的营运资本。
3.总资金需求该企业的总资金需求为101,546.05万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为7,674.48万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是21,720.88万元，实际已经取得的短期带息负债为130,148.55万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为21,720.88万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为28,744.08万元，在5年之内偿还的贷款总规模为42,790.47万元，当前实际的带息负债合计为130,148.55万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为77,824.2万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营4.17个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动不存在资金缺口，但经营活动存在资金缺口，资产负债率较低，只要盈利水平不出现明显下降，资金链断裂风险不高。
资金链断裂风险等级为5级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供242,327.4万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为320,151.6万元。
这部分资金缺口目前主要由短期性借款来填补。
其中：应收股利减少400万元，应收利息减少265.45万元，应收账款增加101,546.39万元，其他应收款增加110.17万元，预付款项增加43,789.18万元，存货减少41.54万元，其他流动资产增加45,291.32万元，共计增加190,030.07万元。
省广集团2019年三季度财务分析详细报告
省广集团2019年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析 1.资产构成基本情况省广集团2019年三季度资产总额为917,468.19万元，其中流动资产为523,310.24万元，主要分布在应收账款、预付款项、其他流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的42.33%、23.51%和13.5%。
非流动资产为394,157.94万元，主要分布在商誉和长期投资，分别占企业非流动资产的45.56%、28.97%。
资产构成表项目名称2019年三季度 2018年三季度 2017年三季度 数值 百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)总资产 917,468.19 100.00 909,498.02 100.001,015,653.57 100.00 流动资产 523,310.24 57.04 490,882.2 53.97 612,657.15 60.32 长期投资 114,169.07 12.44 131,129.71 14.42 75,732.92 7.46 固定资产 68,600.78 7.4870,135.47.71 66,004.55 6.50 其他211,388.123.04 217,350.7123.90 261,258.9525.722.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的42.33%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产523,310.24 100.00 490,882.2 100.00 612,657.15 100.00 存货48.75 0.01 179.06 0.04 210.8 0.03 应收账款221,524.7 42.33 205,283.7 41.82 274,038.16 44.73 其他应收款0 0.00 0 0.00 37,494.73 6.12 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据14,338.42 2.74 11,182.97 2.28 21,283.01 3.47 货币资金62,764.76 11.99 88,559.52 18.04 89,134.8 14.55 其他224,633.61 42.93 185,676.95 37.83 190,495.65 31.093.资产的增减变化2019年三季度总资产为917,468.19万元，与2018年三季度的909,498.02万元相比变化不大，变化幅度为0.88%。
省广集团2019年财务状况报告
省广集团2019年财务状况报告一、资产构成 1、资产构成基本情况省广集团2019年资产总额为876,042.71万元，其中流动资产为510,015.61万元，主要分布在应收账款、货币资金、预付款项等环节，分别占企业流动资产合计的49.38%、27.44%和12.03%。
非流动资产为366,027.1万元，主要分布在商誉和长期投资，分别占企业非流动资产的45.9%、26.7%。
资产构成表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)总资产 876,042.71 100.00 922,857.56 100.001,003,120.66 100.00 流动资产 510,015.61 58.22 524,435.31 56.83 592,333.34 59.05 长期投资 97,731.2911.16 125,644.81 13.61 114,568.03 11.42 固定资产 00.00 70,123.37 7.6062,053.86.19 其他268,295.8130.63 202,654.0721.96 234,165.523.342、流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的49.38%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的27.69%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产510,015.61 100.00 524,435.31 100.00 592,333.34 100.00 存货0.13 0.00 158.71 0.03 188.78 0.03 应收账款251,863.32 49.38 249,404.84 47.56 232,707.41 39.29 其他应收款0 0.00 25,849.31 4.93 32,969.44 5.57 交易性金融资产1,090 0.21 0 0.00 0 0.00 应收票据206.36 0.04 11,114.93 2.12 31,762.29 5.36 货币资金139,947.26 27.44 70,937.11 13.53 119,318.84 20.14 其他116,908.53 22.92 166,970.4 31.84 175,386.58 29.613、资产的增减变化2019年总资产为876,042.71万元，与2018年的922,857.56万元相比有所下降，下降5.07%。
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省广集团2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
省广集团2019年盈亏平衡点的营业收入为562,805.86万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为51.21%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过590,763.44万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，省广集团2019年的付息负债为
79,505.73万元，实际借款利率水平为3.76%，企业的财务风险系数为1.03。
经营风险指标表
项目名称
2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)
数值
增长率(%)
数值
增长率(%)
盈亏平衡点 562,805.86
-7.64 609,344.24
-31.41 888,353.98
0 营业安全率 0.51 3.04 0.5 132.78 0.21 0 经营风险系数 3.54 16.07 3.05 117.07 -17.88 0 财务风险系数
1.03
-1.44
1.05
-60.76
2.67
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供214,715.78万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表
项目名称
2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)
数值
增长率(%)
数值
增长率(%)
营运资本 214,715.78 6.14 202,286.34 -2.24 206,917.37 0 所有者权益 561,406.64 1.72 551,887.05 3.71 532,131.27 0 非流动负债
19,336.24
-60.39 48,821.54
-42.95 85,573.43。