某企业财务网上报销系统管理流程图(doc 5页)
企业费用报销制度和报销流程图1.doc
企业费用报销制度和报销流程图1费用报销制度(试行)第一章总则为了加强公司内部管理，规范公司日常费用的开支与报销行为，严格控制费用开支范围与审批权限，特制定本制度。
第一条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，按费用项目制定报销标准、费用开支范围和授权审批规定。
第二条本制度适用于恒昱公司及分、子公司全体员工。
第二章日常费用报销制度及流程第三条日常费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、会议费、福利费等第四条费用报销的一般规定一. 报销人必须取得相应的合法票据,发票背面有经办人签名。
二. 填写报销单:根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由。
三. 按规定的审批程序报批。
四. 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
五. 需制定费用报销标准的费用项目，于每年一月三十日前将经董事长审批的费用报销标准交财务部备案。
第五条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务复核→总经理审核→财务报销。
第三章授权审批规定董事长做为公司法人代表，对公司一切费用拥有报销审批权，但为了保障公司日常费用开支的合理性和报销审批的及时性，对公司在费用报销审批权限做以下授权：第六条日常费用审批权限表费用项目授权范围差旅费授权财务部按差旅费报销标准审批（但部门负责人应确认出差的真实性）通讯费授权财务部按通讯费报销标准审批职工薪酬授权行政人事部直接扣缴社保；应交税金授权日常税金申报由总经理审批；银行费用授权财务部按银行单据直接扣缴手续费、利息支出等。
第四章费用报销具体规定第七条差旅费报销制度及流程。
一.差旅费开支范围：公司员工因工作需要到外地办理业务，当天不能返回的，外出期间所需发生的交通费、伙食费、住宿费属于差旅费开支报销范围。
二.差旅费报销管理要求（一）差旅费报销实行“据实报销”和“费用包干”相结合的办法。
财务报销流程图完美版
如此重复第一、二、 第三步奏
准备报销款项
总务或仓管
费用报销单 报销发票或报销单据
通知报销人领款
总务或仓管
费用报销单 报销发票或报销单据
财务报表处理
财务部
财务报表
第1页，共1页
流程图
报销单据粘贴并 填写《费用报销 单》
说明
权责部门
相关表单文件
1）相关部门人员根据公司报销 费用标准，整理好需要报销的发 票或单据，并进行整齐粘贴(如 果是发票类单据，请报销人员先 复印，只将复印件粘贴，原件给 相关部门人员 到财务出具财务报表使用。 2）按照财务规范要求和规定的 时间（出差回来后三个工作日） 填写《费用报销单》； 相关人员核对对好单据后提交贺 总或乐总审核签字，必须对以下 方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 相关部门人员 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 若发现不符合要求，立即退还给 相关报销人员重新整理提报； 财务部人员进行报销费用的确认 主要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标 准； 2）财务是否能及时安排费用； 3）单据或票据是否符合财务规 范要求；
财务报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件相关部门人员相关部门人员财务部相关部门人员总务或仓管总务或仓管财务部财务报表1相关部门人员根据公司报销费用标准整理好需要报销的发票或单据并进行整齐粘贴如果是发票类单据请报销人员先复印只将复印件粘贴原件给到财务出具财务报表使用
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财务报销流程图
报销发票或报销单据 费 用报销单
贺总或乐总审核
费用报销单 报销发票或报销单据
费用报销单 财务部 报 销发票或报销单据
财务部审核
返还报销人员
如若财务部有发现费用报销单不 符合相应要求，立即退还报销人 相关部门人员 员； 财务部根据贺总或乐总批准的报 销单据再次确认、核对无误将报 销单传递到总务或仓管处（暂时 相当于部份公司出纳的角色）； 总务或仓管收到报销单通知报销 人领款，领款时，报销人须在《 费用报销单》上签字确认，如是 代领人进行领款，需注明代领人 代表报销人领款。并保留好单 据，月底统一将核对好的单据给 财务； 财务部会计根据已完成的报销 单据和公司财务制度要求进行 相应的账务报表处理。
企业财务费用报销流程图(样本)(最新整理)
行审核：
1）
费用产生的原因 相关
及真实性；
2）
费用的合理性； 部门
3） 票据及单据的规
范性。
主管
若发现不符合要求，立即
退还给相关报销人员重新
整理提报。
报销发票 报销单据 财务费用报 销制度 借款单 费用报销单 出差审批单 采购审批表 财务费用报 销制度 借款单 费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 采购审批单 财务费用报 销制度 借款单
报销费用的确认，主要内
容包括：
1）
产生的费用是否
符合报销标准；
2）
财务是否能及时
安排此费用；
3） 单据或票据是否
符合财务规范要求.
若发现不符合要求，立即
退还给相关部门重新整理
提报。
相关 部门 经理
费用报销单 报销发票 报销单据
出差审批单 财务费用报
销制度 借款单
财务 部
费用报销单 报销发票 报销单据
出差审批单 财务费用报
销制度 借款单
流程图
董事长 批准 准备报销款项
通知报销人领 款
财务报表处理
财务费用报销流程图
说明
权责部 相关表单
门
文件
财务部对审核符合要求的报
费用报销
销单据统一呈董事长，由董
单
事长进行批准签字，若董事
报销发票
长发现不符合要求，须立即
报销单据
退回财务部，由财务部跟进
出差审批
处理。
报销单填写要求不得涂改， 不得用铅笔或红色字体的 笔填写，并附上相关的报 销发票或单据。若属于出 差的费用报销，必须附上 报销 经过批准签字的《出差审 批表》。采购物品报销需 人员 附上总经理签字确认的 《采购申请表》。
财务费用报销流程图
5） 直接主管审核的严谨性。
若发现不符合要求，立即退还给相关
报销人员重新整理提报。
费用专员审核签字后，将报销单据提 交给财务部，由财务部门会计人员进
行报销费用的确认，主要内容包括：
1） 产生的费用是否符合报销标准；
2） 财务是否能及时安排此费用； 3） 单据或票据是否符合财务规范要
财务部
求.
若发现不符合要求，立即退还给相关
财务费用报销流程图
-1-
- 2 -2- - 2 - -
流程图 总经理 批准
准备报销款项
通知报销人领 款
财务报表处理 核准：
说明
权责部门
财务部对审核符合要求的报销单据统一呈 总经理，由总经理进行批准签字，若总经理 发现不符合要求，须立即退回财务部，由财 务部跟进处理。
总经理
财务部出纳根据总经理批准的报销单据准 财务部出
供应商签呈 借款单
费用报销单 借款单
财务部会计根据已完成的报销单据和公司 财务制度要求进行相应的帐务报表处理。
财务部会 计
财务报表
经办：
-2-
部门重新整理提报。
报销发票 报销单据 财务费用报销制度 借款单
费用报销单 财务费用报销制度
借款单
费用报销单 报销发票 报销单据
财务费用报销制度 借款单
费用报销单 报销发票 报销单据
财务费用报销制度 供应商签呈
促销费用申请单 借款单
费用报销单 报销发票 报销单据
财务费用报销制度 供应商签呈
促销费用申请单 借款单
若发现不符合要求，立即退还给相关
报销人员重新整理提报。
直接主管审核签字后，如市场费用 （如：节庆、店庆、新店、合同续签、
网上自助报销使用说明
• 点击“待修改业务”选项，可对未产生自助报销单号的业务进行修改 或删除。
7
• 点击“待提交业务”选项，可对已产生业务编号但没有确认提交的业 务进行“确认提交”或“返回修改”。
8
• 点击“确认提交” 后，系统会提示您在“审核通过后将原始票据及自 助报销单投递至财经处经费结算科报账窗口，否则作废”。
提示：点击“新增”选项，填写多个对方单位信息，将款项支付给多个单位。
26
10.支付方式选择网银对私时，“本人”为当前登录人，“项目负责人” 为报销项目的负责人。支付方为本人或项目负责人时，直接选择“银 行卡/折”类型；如为其它人，需先输入工资号，再选择“银行卡/折” 类型，看所有业务的状态。单位会计未审核 的业务（状态为审核中）可以取消提交重新修改，单位会计已审核的 业务（状态为审核通过或可至前台）无法取消提交。
• 提示：完全取消一笔自助报销业务，需先在“已提交业务”中点击“取消提交”，再在“待提交业 务”中点击“返回修改”，最后在“待修改业务”中点击“删除”方可完全取消此项业务。
16
日常报销模块
17
1.点击 “日常报销”选项。
18
2.点击“+”选择“部门名称/项目编号”
19
3.下图为登录人所有项目列表，点击项目编号选择报销项目。
20
4. 点击“+”选择“报销内容”。
21
5.根据报销内容， 填写“关键字摘要”、“单据数”、“金 额”， 确认无误后点击“下一步”。
22
30
14.系统提示单据提交，一周内至财经出经费结算科报账窗口投递。点 击“确定”，确认提交。
31
15.显示已提交的自助报销单自助单号，确认无误点击“下一步（打印 自助单）”，生成“南开大学日常报销单”。如需修改，点击“上一 步（取消提交审核）”。
某企业财务网上报销系统管理流程图
04 标准设置
财务资产处 信息管理科 信 息管理岗位
05 科目配置
财务资产处 信息管理科 信 息管理岗位
06 预算管理
财务资产处 信息管理科 信 息管理岗位
07 单据管理
财务资产处 信息管理科 信 息管理岗位
08 流程配置
4.流程接口
无
财务资产处 信息管理科 信 息管理岗位
财务网上报销系 统
财务资产处 信息管理科 信息管理岗位
完完完完完
完完完完完
05 科目配置
06 预算管理
财务网上报销系 统
财务资产处 信息管理科 信息管理岗位
财务网上报销系 统
财务资产处 信息管理科 信息管理岗位
07 单据管理
财务网上报销系 统
财务资产处 信息管理科 信息管理岗位
08 流程配置
财务网上报销系 统
MP02.09.02.81 财务网上报销系统管理
精美文档
完 完 完 完 完 ...
完完完完完
吐哈油田 相关业务部门
所属单位
ห้องสมุดไป่ตู้
开始 01
机构管理
02 字典管理
03 用户管理
04 标准设置
财务资产处 信息管理科 信息管理岗位
财务网上报销系 统
财务资产处 信息管理科 信息管理岗位
财务网上报销系 统
财务资产处 信息管理科 信息管理岗位
财务资产处 信息管理科 信息管理岗位
财务网上报销系 统
完完完完完
完完完完完
财务网上报销系 统
结束
完完完完完
3.流程步骤
编号
业务活动
操作岗位/部门
业务表单
描述
01 机构管理
财务费用报销流程(含流程图)
报销人
说明
权责部门/人员
相关表单文件
报销人提交给部门主管审核签字，直
接主管必须对以下方面进行审核：
1）费用产生的原因及真实性；
报销人需在借款后七天内报销相 2）费用的合理性；
关费用，根据公司报销费用标准， 3）票据及单据的规范性；
整理好需要报销的发票或单据，并 若发现不符合要求，立即退还给相关
借款单
费用报销单、报销发票、 报销单据、出差审批单、
借款单
费用报销单、报销发票、 报销单据、出差审批单、
借款单
财务部出纳根据总经理批准的报销单 据准备好报销款项。
财务部出纳
费用报销单 借款单
报销人员在领款时，必须在“费用报 销单”上领款人处进行签字确认。如 是代领人进行领款，代领人需要签字 确认。如属于借款性质报销，借款人 必须将存于财务的借款单取走核销。
3）单据或票据是否符合财务规范要
求。
若发现不符合要求，立即退还给相关
报销人员重新整理提报。
财务部对审核符合要求的报销单据统 一呈总经理，由总经理进行批准签字， 若总经理发现不符合要求，须立即退 还给经办人，由相关报销人员重新整 理提报。
部门负责人 财务部出纳
总经理
报销发票、报销单据、费 用报销单、出差审批单、
是
进行相应账目登记
审批签字
2
财务部会计根据已完成的报销单据和 公司财务制度要求进行相应账务处 理。
报销人员 财务部会计
费用报销单 借款单 财务报表
1
报销人
部门负责人
财务部
财务费用报销流程
总经理
填写“费用报销单” 是
审核费用产生的原因、 真实性等
是
财务日常报销制度及流程图
财务日常报销制度及流程图背景介绍财务报销是每个企业日常经济活动中必不可少的一项工作。
为了规范财务报销流程，加强企业财务管理，设立财务日常报销制度并实施是非常必要的。
制度目的财务日常报销制度的目的是为了规范财务管理流程，保证财务记录的真实性、准确性和完整性。
同时，对于不符合规定的报销申请，制度也作为一个监管的工具，保证企业的财务安全。
适用范围制度适用于所有需要进行财务报销的员工及部门。
流程图下面是公司财务日常报销的流程图：start=>start: 开始apply=>operation: 预算申请check1=>condition: 预算审批step1=>operation: 报销申请step2=>operation: 报销审核check2=>condition: 财务审批step3=>operation: 会计核算step4=>operation: 财务支付end=>end: 结束start->apply->check1check1(yes)->step1->step2->check2check2(yes)->step3->step4->endcheck1(no)->endcheck2(no)->end流程说明1.申请预算：员工或部门在需要进行财务活动前提出预算申请，由上级主管审批后进行申请。
2.报销申请：员工或部门在完成预算使用后，根据预算要求提交报销申请，包括相关票据、单据以及报销金额。
3.报销审核：财务部门根据报销申请情况进行审核，并将审核结果反馈给报销申请人。
4.财务审批：财务主管对审核记录进行复核，并进行财务审批。
若报销申请不符合规定，将进行退回。
5.会计核算：会计根据财务审批记录，对相关财务凭证进行核算。
6.财务支付：根据会计核算结果，财务部门进行支付操作。
注意事项1.报销申请必须同时提供相关票据、单据并填写报销金额，以确保报销申请的真实性。
企业财务费用报销流程图(样本)
费用 报销单
借款 单
财务部会计根据已完成
的报销单据和公司财务制度
财
要求进行相应的帐务报表处 理。
务部会
计
财务 报表
.5
员
报销发 票 报销单 据 财务费
用报销制度
直 接主管 审核
部 门经理
审核
N G
N G
报销单填写要求不得 涂改，不得用铅笔或红色 字体的笔填写，并附上相 关的报销发票或单据。若 属于出差的费用报销，必 须附上经过批准签字的 《出差审批表》。采购物品 报销需附上总经理签字确 认的《采购申请表》。
报 销人
纳
发票 报销
单据 出差
审批南 V0.1
财务部出纳通知报销人
领款，领款时，报销人员必
须在《费用报销单》上领款
相
人出进行签字确认。如是代
领人进行领款，必须出具委 关报销
托书并有双方的签字或手印 证明。如属于借款性质报销, 人员
借款人必须将存于财务的借
款单取走核销.
3） 票据及单据的 规范性；
4） 直接主管审核 的严谨性。
若发现不符合要求， 立即退还给相关报销人员 重新整理提报。
相 关部 门经
理
借款单 费用报 销单 报销发 票 报销单 据 出差审 批单 财务费
.2
企业钱包网银支付（B2B）操作指南 V0.1
用报销制度 借款单
部门经理审核签字 后，将报销单据提交给财 务部，由财务部门会计人 员进行报销费用的确认， 主要内容包括：
总 经理批
准
准备报销 款项
通知报销 人领款
财务报表处 理
企业钱包网银支付（B2B）操作指南 V0.1
费用
财务部对审核符合要求
财务报销制度及报销流程图
财务报销制度及报销流程图财务报销制度及报销流程为了加强公司部管理，规公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第一部分借支管理规定及借支流程一、借款管理规定(一) 出差借款：出差人员在钉钉中填写《出差申请表》并在钉钉系统中填写《出差借款单》，财务部凭审批后的《出差申请表》和按批准的《出差借款单》办理借款，出差人员出差返回在5个工作日办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时在钉钉中填报，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)冲销市外差旅费借款的要严格按照出差明细表填写，明确出差时间、地点和所产生的各项费用及客户信息和达成的意向性合作容（详见出差明细表），报销差旅费时须将《出差报销明细表》附在报销单后财务进行审核，公司领导批准后才能冲销借款。
（3）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从次月工资中扣回。
第二部分差旅费及日常费用报销标准及流程日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
一、借款流程(一) 借款人按规定在钉钉中填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、转帐或现金。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。
(三) 财务付款：财务凭审批签字完后的借款单在钉钉中打印出来办理领款手续，现金借款需借款人在借款单的领用人处签字后才能领款，银行转款如不能到财务部签字，财务凭转款依据入账。
财务费用报销及付款流程图
总经理
财务部出纳根据总经理批准的报销单据准备好报销款 项。
财务部出纳
费用报销单 报销发票及单据 出差审批单 借款单 费用申请单 购销合同
费用报销单 报销发票及单据 出差审批单 借款单 费用申请单
财务部出纳通知报销人领款，领款时，报销人员必须 在《费用报销单》上领款人出进行签字确认。如是代 领人进行领款，必须出具委托书并有双方的签字或手 印证明。如属于借款性质报销,借款人必须将存于财务 的借款单取走核销.
报销及经 办人员
报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的
笔填写，并附上相关的报销发票或单据。若属于出差 报销及经
的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》。 办人员
采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请
表》。
《费用报销单》《付款申请单》及相关单据准备完成
后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须
相 关 报 销 人 费用报销单
员
借款单
财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要 求进行相应的帐务报表处理。
财务部会计
财务报表
单。 2） 财务是否能及时安排此费用；
财务部
3） 单据或票据是否符合财务规范要求.
4） 支付款项是否与购销合同付款方式相符。
若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提
报。
报销发票及单据 借款单
费用报销单 出差审批单 采购审批表 借款单
费用报销单 报销发票及单据 出差审批单 采购审批单 借款单 费用申请单 购销合同
财务费用报销及付款流程图
流程图
报销及付款单据 整理粘贴
填写《费用报销及 付款申请单》
直接主管
NO
审核
财务费用报销流程(含流程图)
报销人
说明
权责部门/人员
相关表单文件
报销人提交给部门主管审核签字，直
接主管必须对以下方面进行审核：
1）费用产生的原因及真实性；
报销人需在借款后七天内报销相 2）费用的合理性；
关费用，根据公司报销费用标准， 3）票据及单据的规范性；
整理好需要报销的发票或单据，并 若发现不符合要求，立即退还给相关
借款单
费用报销单、报销发票、 报销单据、出差审批单、
借款单
费用报销单、报销发票、 报销单据、出差审批单、
借款单
财务部出纳根据总经理批准的报销单 据准备好报销款项。
财务部出纳
费用报销单 借款单
报销人员在领款时，必须在“费用报 销单”上领款人处进行签字确认。如 是代领人进行领款，代领人需要签字 确认。如属于借款性质报销，借款人 必须将存于财务的借款单取走核销。
进行整齐粘贴。报销人必须按照财 报销人员重新整理提报。
务规范要求和规定的时间填写“费
用报销单”，不得涂改，不得用铅 笔或红笔填写，并附上相关的报销 发票或单据，若属于出差的费用报 销，必须附上经过批准签字的“出
差审批单”
部门经理审核签字后，将报销单据提 交给财务部，由财务部门会计人员进 行报销费用的确认，主要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标准； 2）财务是否能及时安排此费用；
是
进行相应账目登记
审批签字
2
财务部会计根据已完成的报销单据和 公司财务制度要求进行相应账务处 理。
报销人员 财务部会计
费用报销单 借款单 财务报表
1
报销人
部门负责人
财务部
财务费用报销流程
总经理
填写“费用报销单” 是
财务报销制度与报销流程图
财务报销制度与报销流程图财务报销制度及报销流程目录第一章总则第二章费用报销凭证的规范第三章内部控制及一般流程第四章借款管理规定及借款流程第五章日常费用报销及流程第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程第七章专项支出财务报销制度及流程第八章报销时间的具体规定第九章附则第一章总则第一条、为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况特制定本制度。
第二条、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章费用报销凭证的规范第四条、报销单填写1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。
2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟万亿。
报销原始凭证的要求1. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。
2.可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。
3.车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。
4.打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。
5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。
6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。
7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。
8.外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有公司及部门领导审批。
9.当月费用当月报销。
第五条、贴票方法和要求1.原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起。
财务费用报销流程图及费用分类
流程图
要求
权责部门
特殊说明
报销人员根据企业管理手册财务管理制度第三章报销类相关要求，整理好需要报销的发票或单据，有序粘贴，根据报销内容选择不同类别报销单。
报销单不得随意涂改，要求用黑/蓝色签字笔填写，后附相关单据。
报销人员
1、用替代发票报销费用的，报销单上按发票内容填写，实际业务费用另备件配件、水暖五金、运维\实验用纯净水、化学试剂助剂等
《费用报销证凭》
《付款申请单》
预付账款
预付给供应单位的材料、设备款；先付款后取得发票；
《预付款申请单》
备用金
个人先借款，取得发票后报销，多退少补，按季度清理；
《借支单》
办公费
室内工作人员用品、财务用品；
快递费；印刷打印费；会议场地租赁费；网络费；办公耗材；报刊杂志；
税务审计法律咨询；诉讼费；绿色植物维护费；办公区清洁费；
2、报销人员为部门主管，需分别在报销人、部门主管处签字。
3、报销通行费要打印对应《收费公路通行费电子票据汇总单》。
报销人将单据提交直接主管审核签字，主要审核单据是否真实合理，是否符合业务范围。
相关部门负责人
车辆相关、运维相关材料及差旅费、综合部各项费用……交行政综合部审查备案。
综合部负责人
本部门及综合部审批签字后，将报销单提交财务部进行确认签字，主要审核：手续是否齐全，金额计算是否正确，所报费用是否超标准，发票真实性，是否符合财务规范，能否及时安排资金。
《费用报销凭证》
劳保用品
日常工作所用桶装水、工作服、口罩、手套、防暑降温物资物品等；
《费用报销凭证》
通讯费
座机、传真、个人因公手机话费、流量费；
《费用报销凭证》
财务管理制度报销流程图
财务管理制度报销流程图引言在企业日常经营中，每个部门都会有一定的费用支出，如交通、通讯、差旅、办公等各项费用。
为了保证费用支出的合理性和规范性，企业需要制定相应的报销制度。
正确使用报销制度，可以避免企业资金浪费和不必要的争议。
本文将介绍财务管理制度下的报销流程图，包括以下流程：•报销人员申请费用报销•财务审核弹性预算•填写申请表•提交报销单据•财务管理部门审核报销单据•报销单据处理流程报销人员申请费用报销报销人员是指企业中需要报销费用的所有工作人员，如销售人员、财务人员、行政人员等。
报销人员需要在公司内部提出费用报销申请。
在发起报销申请前，报销人员需要明确以下要素：•报销的具体费用项目和金额•报销人员的身份和职责•满足报销的具体条件和流程要求当报销人员提出报销申请时，公司需要对申请表进行审核，审核的具体情况如下。
财务审核弹性预算报销申请表需要提交财务审核，财务人员要通过审核申请表确认预算。
如果在公司中有一个弹性预算，财务管理部门将会首先检查报销的费用是否符合弹性预算。
如果费用符合弹性预算，则进入下一步，否则不允许报销费用。
填写申请表报销人员需要以公司规定的报销表格填写费用报销申请的具体内容。
需要按照新申请表的要求正确填写报销单元，如报销的时间、地点、费用等。
提交报销单据填写完毕报销申请表，报销人员需要将表格提交到公司财务人员审核并获得确认签名。
财务人员会审核报销单据并签署，以便同意报销。
财务管理部门审核报销单据财务管理部门会审核报销人员提交的单据和报销申请表，并确认审批的具体内容和金额是否一致。
一旦完成审核，财务管理部门会将报销单据发送到财务部门成员处进行处理。
报销单据处理流程当财务部门成员拿到报销单据时，会进行具体的处理工作。
他们需要检查该报销申请是否符合公司规定和弹性预算要求，然后将相关单据和申请表格提交到审核部门。
审核部门对报销单据和申请表格进行检查并确认，一旦确认无误就会开始进行报销核准。
财务报销流程图
财务部出纳领回总裁审批签字后的单据，分发给费用报销人,同时财务部准备报销资金.
财务部出纳
费用报销单
差旅费报销单
借款单
财务部出纳通知费用报销人领款，领款时,报销人员必须在资金领用登记本上签字确认，如是代领人进行领款，必须出具双方签字的委托书并经部门领导签字批准，方可代领款。
费用报销部门人员
费用报销单
财务部资金主管
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
财务报销制度
财务总监根据报销制度,审批报销人填写的单据是否符合报销标准,是否属于预算内支出，超预算支出应有申请报告，如不符合制度及超标，退回给单据报销人，补充所需资料。
财务总监
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
财务报销制度
经财务总监审批签字后的报销单据，由出纳统一汇总整理并分类报送总裁、董事长审批。
财务部出纳
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
财务报关表单文件
出纳对符合报销的单据统一呈总裁批准签字，若总裁对此笔费用或单据有疑义，可退回财务，经财务退回费用报销人进行核查,并跟进处理。
费用报销部门人员
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
财务报销制度
费用报销人将单据填写完毕后交给部门经理及主管副总审核费用的真实合理性,若不符，则退回给报销人。
相关部门主管及副总
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
财务报销流程图
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
财务报销制度
费用报销人将单据填写完毕后交给部门经理及主管副总审核费用的真实合理性，若不符，则退回给报销人。
相关部门主管及副总
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
财务报销制度
报销单据经部门经理及副总签字后，由报销人交到财务部进行单据填写的正确性，单据或票据合规性及附件、签字是否齐全，是否符合报销标准的审核,若不符则退回重新填写、粘贴.
总裁
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
经总裁签字后的单据，报送给董事长进行审批，董事长根据公司财务制度及业务情况，做出最终审批。若总裁对此费用或单据有疑义，可退回财务，经财务退回费用报销人进行核查，并跟进处理。
董事长
费用报销单
差旅费报销单
出差申请单
出差总结报告
业务洽谈报告
借款单
财务部出纳领回总裁审批签字后的单据，分发给费用报销人,同时财务部准备报销资金。
财务部出纳
费用报销单
差旅费报销单
借款单
财务部出纳通知费用报销人领款，领款时，报销人员必须在资金领用登记本上签字确认,如是代领人进行领款,必须出具双方签字的委托书并经部门领导签字批准,方可代领款。
费用报销部门人员
费用报销单
财务报销流程图
流程图
说明
权责部门
相关表单文件
费用报销人员根据报销费用标准，整理好发票或单据，并进行整齐粘贴.
费用报销部门人员
报销发票
报销单据
入库、出库单
费用报销人员根据发票及费用类型，填写相应的报销单据,不得涂改，并将发票及单据粘贴在报销单据上，若属于招待费及差旅费,请按照制度填写相应单据及业务报告。