银行风险防控建设实施方案

xx银行风险防控建设实施方案

第一章总则

第一条为进一步增强xx银行股份有限公司（以下简称“本行”）风险防范和风险控制能力，加快推进风险管理的组织建设、机制建设和制度建设，实现可持续发展，根据《农村中小金融机构风险管理机制建设指引》等有关法律法规以及本行章程的规定，制定本方案。

第二条风险管理的基本任务是：贯彻执行国家关于防范和处置金融风险的各项政策措施，树立全面风险管理理念，健全风险管理组织体系，改进风险管理监控方法，强化风险全程管理，增强识别、计量、预警、防范和处置风险能力，全面提高风险管理水平，确保风险在可控目标之内，确保安全经营，稳健发展，确保风险收益不断优化。

第三条风险管理应遵循全面管理、制度优先、预防为主、职责分明的原则。

（一）全面管理原则。资产、负债、所有者权益和收入、费用、利润以及人员、薪酬、奖惩等各项事务应全面地进行风险管理，涉及风险控制应当人人参与。

（二）制度优先原则。开展各项业务应优先制定相应制度，尽可能使制订的制度科学、合理并严格按照制度执行，对制度执行效力和结果应实行全程监控。

（三）预防为主原则。对各类风险应防范于未然，实行风险预警提示，出现问题及时采取针对性措施予以处置化

解。

（四）职责分明原则。防范和处置风险应明确职能部门和责任人，明确其相应的权力和职责，对因渎职、失职或营私舞弊造成风险和损失的行为，应对相关责任人进行问责。

第二章风险管理目标

第四条风险是指对目标产生不利（负面）影响的事件发生的可能性，从而造成收益的不确定性。根据风险成因和对经营管理的影响，确认本行经营管理中面临的风险包括声誉风险、法律风险、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险。

声誉风险是指由内部管理与服务的问题引起自身外部社会名声、信誉和公众信任度下降所造成的风险。

法律风险是指由不当的法律文书、制度或行为所造成的风险。

信用风险是指由借款人或市场交易对手违约所造成的风险，即债务人未能如期偿还其债务而给债权人带来的风险。

市场风险是指由市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动所造成的表内和表外业务发生损失的风险。

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工及信息系统或外部事件（如自然灾害）所造成损失的风险。

流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。

第五条全面风险管理受董事会、管理层和其他人员的影响。整个过程从发展战略规划制定一直贯穿到具体的各项经营管理活动中，用于识别可能影响的潜在事件并管理风险，使之在风险偏好之内，从而确保取得既定的目标。

第六条全面风险管理必须实现战略目标、经营目标、报告目标、合规目标4个目标，并以此促进可持续发展。

战略目标是指某个时期内打算实现或完成已确定的一项或几项重大计划。

经营目标是指为实施战略目标而在一个阶段内需要实现或完成的主要经营计划。

报告目标是指一个报告期间（通常为一个年度内）需要实现或完成的工作计划。

合规目标是指各项活动应遵循法律法规和规章制度，尽可能避免不合规事件发生或由不合规事件发生所造成的风险控制在既定目标之内。

第三章风险管理政策

第七条为确保本行风险管理目标的实现，从总体上把握风险防控方向，确定风险偏好，制定风险管理政策。

第八条在限额管理、信贷审批和贷后管理三个具体环节加强信用风险的控制，同时从经济资本控制、资产证券化

和信用衍生品方面采取方法积极主动控制信用风险。从稳健经营的角度，确保本行不良贷款比率维持在3%以内，拨备覆盖率100%以上。

第九条在发挥资产流动性的同时，又要有效控制流动性风险，完善流动性风险预警机制，制定本、外币流动性管理应急计划。

第十条建立有效的风险管理程序和全面控制环境，及时有效地解决和处理操作风险事件，努力缓释操作风险的效果，操作风险损失额和其他潜在操作风险指标明显好于行业平均水平。

第十一条加强限额管理和行业集中度控制，尽可能开辟多元化客户群体，避免客户过于集中某一行业领域所带来的市场风险，同时运用衍生产品等金融工具将超出风险承受能力的市场风险予以转移，在实施经济资本管理时，对所承担的市场风险配置资本，以抵御市场风险可能造成的损失，董事会负责确保本行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险，高级管理层负责制定、审查和控制各项业务所承担的各类市场风险。

第十二条有效防范声誉风险和应对声誉事件，建立声誉风险排查机制、声誉事件分类分级管理和应急处理机制，提高对声誉风险的发现和声誉事件的应对能力，解决声誉风险管理部门和业务部门相脱离的问题，最大限度地避免或降低声誉风险造成的负面影响。

第四章风险管理的组织体系

第十三条风险管理层级包括董事会、管理层、各职能部门及下属各分支机构。各个层级都要坚持同样的4个目标；每个层次都必须从全面风险管理各个方面实行全程风险管理。

第十四条规范、完善的法人治理机制通过合理划分股东、董事、管理层之间的权利、义务和责任，确保决策的科学性、内部监督的有效性和激励约束的合理性。

第十五条风险管理的组织体系是指由受董事会直接领导，以风险管理委员会为核心，以各职能部门、各分支机构的风险控制人员为主要参与人员组成的组织结构体系。

第十六条本行董事会负责建立和保持有效的风险管理体系，决定整体风险战略、风险管理政策、风险限额和重大风险管理制度。对风险管理承担最终责任并负责确定总体风险偏好，监督管理层贯彻落实风险管理策略。

第十七条董事会下设风险管理委员会，负责审定重大的信用风险、流动性风险、操作风险、市场风险、声誉风险、法律风险以及表外风险等政策和制度，审定风险管理战略以及风险管理程序和内部控制制度；在董事会的指导下，风险管理委员会负责审查和批准重大风险管理政策，包括但不限于：本行拟进入或被限制进入的风险领域；风险限额和整体风险承受标准；本行拟采取的风险管理技术；本行风险授权的程序和标准。监督管理层对风险管理战略、政策和程序的贯彻落实情况，确保风险管理政策与程序在本行内部得到统一遵守，并向董事会提出建议。