内部审计工作基本情况调查表
内部审计调查表
其中：高级会计师 其中：高级审计师 其中：高级经济师 其中：高级工程师
人数
注册会计师 （CPA） 内部控制自我评 估师（CCSA） 注册管理会计师 （CMA） 注册数据处理师 （CDP） 其他，请说明
年龄
从事内部 审计工作 的工龄
5-10年 20年以上
续表 项目 全部审计项目 2009年 项目 构成
其中：财务收支审计
数量
项目 内部控制审计 物资采购审计 效益审计 专项审计
数量
投资项目审计 经济责任审计 IT审计 其他，请说明
如单位未开 领导重视不够 展风险导向 传统审计所占比重 审计，主要 较大 原因是 其他，请说明 领导重视不够 当前制约单 编制不够 位内部审计 审计人员专业技能 业务发展的 缺乏 主要因素 审计经费不足 其他，请说明
需求不明显
机构设置不合理 审计环境不理想 审计人员配备不 足
（上面内容，请在合适的选项后打勾。）
2009年单位 的内部审计 工作取得的 成效
查出损失浪费金额 增加效益 发现大案要案线索的 向司法机关移送案件 建议给予行政处分 移送司法机关处理 财物决算审签 促进本单位建章建制 审计建议被采纳
万元 万元 件 件 人 人 个 个 条
内部审计调查表
填报单位： 内审机构名称：
负责人姓名：
人员 学历
职称
执业 资格
项目 内部审计人员 其中：专职 博士 本科 其他 会计师 审计师 经济师 工程师 注册内部审计师 （CIA） 特许公认会计师 （ACCA） 注册信息系统师 （CISA） 注册舞弊检查师 （CFE） 内部审计岗位资 格证书 内部审计人员 平均年龄 1-5年 10-20年
审计员工调查问卷模板
一、基本信息1. 姓名：2. 性别：3. 年龄：4. 职位：5. 入职时间：6. 部门：7. 直接上级：二、工作环境与氛围1. 您对当前工作环境是否满意？（请选择）A. 非常满意B. 比较满意C. 一般D. 不太满意E. 非常不满意2. 您认为公司内部沟通渠道是否畅通？（请选择）A. 非常畅通B. 比较畅通C. 一般D. 不太畅通E. 非常不畅通3. 您对公司文化认同度如何？（请选择）A. 非常认同B. 比较认同C. 一般D. 不太认同E. 非常不认同三、工作内容与技能1. 您认为自己的工作内容是否与岗位要求相符？（请选择）A. 完全相符B. 基本相符C. 一般D. 不太相符E. 完全不相符2. 您认为自己在工作中所需的技能是否得到充分锻炼？（请选择）A. 非常充分B. 比较充分C. 一般D. 不太充分E. 完全不充分3. 您认为公司在员工培训方面是否重视？（请选择）A. 非常重视B. 比较重视C. 一般D. 不太重视E. 完全不重视四、团队协作与领导力1. 您认为团队协作氛围如何？（请选择）A. 非常好B. 比较好C. 一般D. 不太好E. 非常不好2. 您认为自己的领导力如何？（请选择）A. 非常强B. 比较强C. 一般D. 不太强E. 非常不强3. 您认为公司在领导力培养方面是否给予支持？（请选择）A. 非常支持B. 比较支持C. 一般D. 不太支持E. 完全不支持五、薪酬福利与职业发展1. 您对当前薪酬水平是否满意？（请选择）A. 非常满意B. 比较满意C. 一般D. 不太满意E. 非常不满意2. 您认为公司在福利待遇方面是否具有竞争力？（请选择）A. 非常具有竞争力B. 比较具有竞争力C. 一般D. 不太具有竞争力E. 完全不具有竞争力3. 您对公司的职业发展前景有何看法？（请选择）A. 非常看好B. 比较看好C. 一般D. 不太看好E. 完全不看好六、其他意见与建议1. 请列举您在工作过程中遇到的问题及困难。
被审计单位内部控制制度审计(调查)表1
项目
会 计 报 表 货 币 资 金 存 货 固 定 资 产 经 费
内 1、有无专人负责编制会计报表
容
是
否
备
注
2、是否按期结账 3、是否按会计制度规定的格式和要求编制 4、是否按规定编写财务情况说明书 1、银行存款、现金日记账是否做到日清月结 2、银行存款日记账与银行对账单是否及时进行核对 3、库存现金是否定期进行清点 1、存货是否定期盘点 2、是否对存货计划执行情况进行检查 3、是否建立存货入库的验收制度 1、固定资产总账、明细账是否存在复核程序 2、固定资产是否定期盘点 3、固定资产账实是否相符 1、会计是否根据经过审核的经费原始凭证填 制记账凭证登记账簿 2、单位是否制定经费支出计划 1、是否按《行政事业单位会计制度》进行会计核算 2、所属单位的经费和专项资金是否及时拨付 3、专项资金是否专款专用 4、行政性收费和罚没收入是否执行了国家有关规定 注：“是”表示内部控制的健全，打“√”，“否”表示内部控制的缺陷，打“×”不能判断的在“备注”栏注明。
内部审计工作基本情况调查表
1.全部执行 2.部分执行 3.没有执行
1.1年 2.2年 3.3年 4.4年 5.5年及以 上 6.没有
1.是 2.否
1.循环法 2.审计风险评估——主观判断 3.高级管理层要求 4.被审单位管理层主动 请求 5.审计风险评估模型 6.其他 __________
附件1
内部审计工作基本情况调查表
一、单位基本情况
单位名称（公章）
地址
邮编
单位性质
在职人数
请填写数字：1.行政机关 2.事业单位
2008年末总资
3.国有企业 4.上市公司 5.地方金融机 单位 产
构 6.非公有制企业 7.农村集体经济组 规模 2008年总收入
织 8.其他_________________________
审计模式
审计方式（可多选）
1.账项基础审计 2.制度基础审计 3.风险导 向审计 4.多种方法交叉使用
1.财务审计——审计年度账目，财务报表和 报告 2.经营审计/综合审计 3.IT（信息技 术）审计 4.舞弊调查 5.专项审计或调查 6.协助外部审计 7.审计人员管理 8.协助 公司的流程再造活动 9.协助公司的质量控 制活动 10.协助公司的控制自我评估 11. 为公司提供内部控制建议 12.其他_______
1.是 2.否
1.是 2.否
1.是 2.否
1.审计报告 2.审计决定 3.管理建议书 4.其它______________
1.是 2.否
内部审计是否就被审计对象满意 情况进行调查
如进行调查，一般您使用什么方 式
每次签发审计报告后都进行调查 吗 审计管理 与程序 你认为做好审计工作最需努力提 高的能力（请按重要程度排 序）：
企业内部审计内部控制调查表(xls 页)
5、内部审计机构是否建立外部评价制度？内部审计机构是否对外部评价报告所提出重大问题及 时拟定改进方案，改善内部审计质量？
6、内部审计机构是否按照中国内部审计准则的规定实施，并在审计报告中声明？若存在未遵循 该准则的情况，是否在审计报告中作出解释和说明？
评价意见：
1、职责分工、权限范围和审批程序应当明确规范，机构设置和人员配备应当科学合理。
2、是否由内部审计机构负责人对督导工作负主要责任？是否由审计项目负责人负责审计现场的 督导工作？督导是否贯穿于审计项目的全过程？
3、企业是否建立内部审计机构自我质量控制？
有整改报告。 由纪检监查组织进行
4、内部审计机构是否将内部自我质量控制政策与程序列入审计工作手册，并以适当的方式传达 给每一位内部审计人员？内部审计机构是否持续和定期的检查，对内部审计质量进行考核和评 价？
4、内部审计人员不遵守内部审计职业道德规范，影响审计的客观公正性，可能导致道德风险。
根据对企业的了解判断风险水平
调查问题
回答
是/否/不 适用
描述(对相关流程进行描述或提供相 关制度)
一、 审计机构和人员
1、是否设置独立的内部审计机构或职能？介绍企业目前的内部审计机构、职能，以及人员配备 是 2情、况内。部审计机构在实施审计后，是否以法律、法规和企业战略、计划、经营和业务标准为依 是 据，出具审计意见书、作出审计决定？
3、在舞弊检查过程中，出现下列情况时，内部审计人员是否及时向适当管理层汇报： （1）可以合理确信舞弊已经发生，并需深入调查。 （2）舞弊行为已导致对外披露的财务报表严重失实。 （3）发现犯罪线索，并获得应当移送司法机关处理的证据。
四、内部审计质量控制
1、公司是否建立了企业内部审计质量控制体系？ 一般包括内部审计督导、内部自我质量控制与外部评价三个方面。
内部审计工作开展情况调查表模版
内部审计工作开展情况调查表
填报单位（盖章）：
指标名称
单位ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
合计
企业
金融
行政
事业
其他
一、内审机构
个
其中：专职机构
个
二、内审人员
人
其中：专职人员
人
三、完成审计项目
个
财务收支审计
个
效益审计
个
经济责任审计
个
内部控制评审
个
信息系统审计
个
基本建设审计
个
其他
个
四、审计总金额
万元
五、增收节支
万元
六、提出建议意见被采纳
条
七、建议给予行政处分
人
八、实际给予行政处分
人
九、向司法机关移送案件
件
向司法机关移送人员
人
使用说明
为了更好地方便您的理解和使用，发挥本文档的价值，请在使用本模版之前仔细阅读以下说明：
本模版为根据一般情况制定或编写的常规模版；
使用过程中请根据结合您的客观实际情况作出必要的修改和完善；
本文档为word格式，您可以放心修改使用。
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内部审计调查问卷-综合
内部审计调查问卷
姓名：部门：岗位：学历：司龄：
请填写后交审计组
请根据您的判断，是的在（）打√，否的在（）打Х。
1．您认为公司办理经济业务的授权是否明确（）2．您认为公司业务流程控制是否有效（）3．您认为公司预算控制效果是否明显（）4．您认为公司人事管理是否科学合理（）5．您认为公司技术研发投入是否足够（）6．您认为公司产品质量控制是否有效（）7．您认为公司日常生产计划安排是否合理（）8．您认为公司存货结构是否合理（）9．您认为公司内部沟通交流渠道是否顺畅（）10．您对公司各职能部门的工作是否满意（）11．您认为公司是否存在浪费现象（）12．您认为公司财务负责人是否认真履行监督职责（）13．您认为公司总经理是否具备应有的管理技能（）14．您认为公司的发展前景是否良好（）15．您认为影响本公司经济效益的主要因素有哪些？请简要说明。
16．您认为本公司内部管理中哪些环节比较薄弱？请简要说明。
17．您对本公司的内部管理有什么建议，请予简述。
内部审计机构及内部审计人员情况调查表
内部审计机构及内部审计人员情况调查表年月日
一、单位及内部审计机构基本情况
单位性质（在相应栏目上“？”）单位名称（加盖公章) 行政事业企业金融其他单位地址邮编
联系电话电子邮箱单位内部审计内审机构机构名称联系方式
姓名联系电话内审机构分管内审机构负责领导及职务人姓名及电话
独立设置单位首长
设在财务部门分管领导内部审计机构设内部审计机构隶属设在纪检监察部置情况（在相应关系(在相应条目后部门领导门条目后“？”) 打“？”）设在董（监)事会董(监)事会
与其它部门合置其他
二、内部审计工作人员情况
专职( ）人硕士及以上( )人
兼职（）人本科( ）人内部审计工作人内部审计工作人
员共（ )人员学历情况取得内审岗位资格证( ）人大专( )人
取得CIA证书( )人高中及以下( )人
高级职称( )人审计专业（）人
中级职称( ）人会计专业（）人内部审计工作人初级职称（ )人内部审计工作人计算机专业（）人员职称(资格）员职称情况高级职称( ）人工程专业( )人情况
注册会计师( ）人其他专业( )人
其他专业资格( ）人
三、内部审计工作情况单位是否建立了内部审计制度,
建立的主要有哪些，
领导重视不够？
机构设置不合理？
审计环境不理想 ?
编制不够？
在日常内部审计工作中
审计人员专业技能缺乏 ? 遇到的主要难题有哪些（在相应条目后“？”) 审计人员配备不足？审计经费不足？
外出学习机会不多？
其它，请说明
对全省内部审计工作有什么建议和意见，。
被审计单位基本情况调查表
被审计单位基本情况调查表（适用各校办企业）审计事项：审计期间：单位名称经济性质地址联系电话成立时间注册资金(元)法人代表总经理组织形式职工人数其中:在编人; 外聘: 人上缴指标实际上缴完成率经营范围及经营方式目前主要收入来源主要财务状况项目年年年年资产总额其中:固定资产对外投资负债总额所有者权益销售收入利润总额上交学校备注填表人: 单位负责人: 年月日被审计单位基本情况调查表（适用各职能部门）审计事项：审计期间：单位名称联系电话职工人数及构成科室设置主要管理职责收入来源项目收费依据及经费管理办法备注（有无挂靠的单位）填表人: 单位负责人: 年月日被审计单位基本情况调查表（适用各二级独立核算单位）审计事项：审计期间：单位名称经济性质地址联系电话机构设置银行帐号职工人数其中:在编人; 外聘: 人上缴指标实际上缴完成率经营范围及经营方式目前主要收入来源财务核算方式主要财务状况项目年年年年资产总额其中:固定资产负债总额所有者权益销售收入利润总额上交学校备注（有无挂靠的单位）填表人: 单位负责人: 年月日被审计单位基本情况调查表（适用各学院）审计事项：审计期间：学院名称联系电话系所设置学科建设教职工总数教师: 人其中:教授人;副教授人;讲师人学生总数其中:本科生人;硕士生人;博士生人财务核算方式校拨经费来源项目200 年200 年200 年200 年科研经费到款情况200 年200 年200 年200年学院主要创收来源填表人: 单位负责人: 年月日被审单位内部控制情况调查表被审计单位：审计项目：调查问题调查结果备注是否不适用会计岗位及权限设置是否合理并相互制约出纳员与会计的职责是否严格分离是否建立会计人员岗位责任制凭证是否经过复核会计与出纳是否定期对帐会计人员是否具有从业资格证现金收支票据是否合法购入空白票据是否登记空白票据的领用是否批准并进行登记对已收款并登记入帐的票据是否注销支票与印章的保管是否相分离货币收支业务是否经过授权审批现金收入是否当日解交银行有无坐支现金现象各项收入是否及时完全入账现金是否按日盘点、日清月结是否遵守库存现金定额银行存款是否每月对帐并编制余额调节表往来帐款的发生是否经过审批往来帐户是否定期清理核对坏帐注销是否经过审批物资采购是否有请购计划，报批手续是否齐全物资领用是否有审批手续、登记销帐是否设置固定资产明细帐和固定资产登记卡固定资产处置是否有申请报批手续仓库保管员是否兼任材料帐和记帐工作有无固定资产盘点和维护保养制度小型基建工程是否按规定招投标小型基建工程支出是否经过审核长期投资有无可行性研究报告长期投资决策是否经过董事会研究通过投资手续是否完备、合法有效各负债的发生是否符合有关制度规定 程序是否合规，手续是否完备是否遵守有关部门契约规定及时清理债务 是否制定了合理的个人收入分配政策 是否建立了内部审计制度填表人： 单位负责人： 年 月 日被审单位内部控制制度调查表被审计单位： 审计事项调查内容建立情况执行情况 备注建立不完善 未建立 有效执行 一般执行 未执行 不适用财财务管理制度务管理制度会计核算办法财务人员岗位职责现金管理办法票据管理办法成本核算办法财产物资管理制度固定资产管理办法材料物资管理办法分配制度工资福利规定奖酬金分配办法其他有关制度审计人员：年月日。
内部审计现状调查问卷模板
尊敬的受访者：您好！为了全面了解我国企业内部审计的现状，提高内部审计工作水平，我们特制定此问卷。
本问卷采取匿名方式，所有信息仅用于统计分析，请您根据实际情况认真填写。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 公司名称：（请填写公司全称）2. 所属行业：（请选择）A. 制造业B. 服务业C. 交通运输业D. 批发零售业E. 其他（请注明：_________）3. 公司规模：（请选择）A. 小型（员工人数少于100人）B. 中型（员工人数100-500人）C. 大型（员工人数500人以上）4. 您在公司的职位：（请选择）A. 高级管理人员B. 中级管理人员C. 一般员工D. 内部审计人员二、内部审计组织架构5. 公司是否设立内部审计部门？（请选择）A. 是B. 否6. 内部审计部门在组织架构中的层级：（请选择）A. 独立部门B. 属于财务部门C. 属于行政部门D. 属于其他部门7. 内部审计部门的人员编制：（请选择）A. 1-5人B. 6-10人C. 11-20人D. 20人以上三、内部审计工作内容8. 内部审计部门主要负责哪些工作？（可多选）A. 风险评估B. 内部控制C. 合规性审查D. 财务审计E. 专项审计F. 其他（请注明：_________）9. 内部审计部门在过去一年内进行了多少次审计？（请选择）A. 1-5次B. 6-10次C. 11-20次D. 20次以上10. 内部审计部门在审计过程中遇到的主要困难有哪些？（可多选）A. 审计范围过广B. 审计时间不足C. 审计人员专业能力不足D. 审计对象配合度不高E. 其他（请注明：_________）四、内部审计工作效果11. 内部审计部门在提高公司内部控制水平方面取得的效果如何？（请选择）A. 很好B. 较好C. 一般D. 较差E. 很差12. 内部审计部门在发现和防范公司风险方面取得的效果如何？（请选择）A. 很好B. 较好C. 一般D. 较差E. 很差13. 内部审计部门在提高公司经济效益方面取得的效果如何？（请选择）A. 很好B. 较好C. 一般D. 较差E. 很差五、其他14. 您认为内部审计部门在公司发展中的作用是什么？（请选择）A. 保障公司合规经营B. 提高公司内部控制水平C. 发现和防范公司风险D. 提高公司经济效益E. 其他（请注明：_________）15. 您对公司内部审计工作的建议和意见：（请简要描述）感谢您的参与！祝您工作顺利！。
建行内审现状调查问卷模板
尊敬的建行员工：您好！为了全面了解我行内部审计工作的现状，进一步完善内审体系，提高审计质量，现开展此次问卷调查。
您的宝贵意见将对我行内审工作的发展起到重要指导作用。
本问卷采取匿名方式，所有信息仅用于统计分析，请您放心填写。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 您的部门：□ 总行部门□ 分行部门□ 支行部门□ 其他（请注明：________）2. 您的岗位：□ 内部审计人员□ 管理层□ 一般员工二、内审工作环境与资源3. 您认为我行内部审计工作的环境如何？□ 非常好□ 较好□一般□ 较差□ 非常差4. 您认为我行内部审计部门的人员配备是否充足？□ 充足□ 较充足□ 一般□ 较不充足□ 不充足5. 您认为我行内部审计部门的技术设备是否先进？□ 非常先进□ 较先进□ 一般□ 较落后□ 落后6. 您认为我行内部审计部门与其他部门的沟通协作情况如何？□ 非常好□ 较好□ 一般□ 较差□ 非常差三、内审工作流程与方法7. 您认为我行内部审计工作的流程是否规范？□ 非常规范□ 较规范□ 一般□ 较不规范□ 非常不规范8. 您认为我行内部审计部门在审计过程中是否严格执行审计程序？□ 非常严格□ 较严格□ 一般□ 较不严格□ 非常不严格9. 您认为我行内部审计部门在审计过程中是否采用科学合理的审计方法？□ 非常合理□ 较合理□ 一般□ 较不合理□ 非常不合理10. 您认为我行内部审计部门在审计过程中是否注重风险导向？□ 非常注重□ 较注重□ 一般□ 较不注重□ 非常不注重四、内审工作成果与应用11. 您认为我行内部审计部门在发现和纠正问题方面的成果如何？□ 非常显著□ 较显著□ 一般□ 较不明显□ 非常不明显12. 您认为我行内部审计部门提出的改进建议是否得到有效应用？□ 非常有效□ 较有效□ 一般□ 较无效□ 非常无效五、其他建议13. 您对我行内部审计工作有哪些意见和建议？感谢您抽出宝贵时间参与本次问卷调查！祝您工作顺利！（注：本问卷采取匿名方式，所有信息仅用于统计分析，请您放心填写。
内部审计质量评估工作调查问卷
企业内部审计质量评估工作调查问卷被调查单位名称:填答日期:企业内部审计质量评估工作调查问卷本调查围绕《内部审计质量评估办法》(试行)、《中国内部审计质量评估手册》（试行）的各项规定，旨在通过问卷调查的形式，了解各集团内部审计质量评估工作的准备情况以及实施情况。
请根据集团实际情况，在合适的□打“√”或填写有关内容。
谢谢您的合作。
注：1、尚未开展内部审计质量评估工作的集团请填写问卷第一部分。
2、已经开展内部审计质量评估工作的集团请填写问卷第一部分、第二部分。
第一部分：企业内部审计工作基本情况一、内部审计环境方面（一）你单位内部审计人员在实施内部审计业务前，是否识别可能影响独立性的因素？□是□否（二）你单位内部审计人员在实施内部审计业务时，是否有下列情况？□隐瞒审计发现的问题□进行缺少证据支持的判断□做误导性的或者含糊的陈述□以上均无（三）你单位内部审计机构向集团哪个层级负责并报送工作报告？□治理层□管理层□其他：（四）你单位内部审计机构是否制定内部审计章程？□是□否（五）你单位内部审计机构是否合理地编制年度财务预算？□是□否（六）你单位内部审计机构是否采取措施保证人力资源利用的充分性和有效性？□是□否（七）你单位内部审计机构是否严格根据年度审计计划确定的审计项目，编制项目审计方案并组织实施？□是□否（八）你单位内部审计机构是否建立审计项目督导和复核机制？□是□否（九）你单位内部审计机构是否定期对审计项目开展质量评估并将其纳入到对人员的考核体系中？□是□否（十）你单位内部审计项目负责人是否指导内部审计人员执行项目方案？□是□否（十一）你单位内部审计项目负责人是否对已实施的审计工作进行复核？□是□否（十二）你单位内部审计机构是否根据适当的标准对外部审计工作质量进行客观评价？□是□否（十三）你单位内部审计项目负责人是否监督审计实施过程？□是□否（十四）你单位是否建立内部审计督导制度？□是□否（十五）对被审计单位提出的异议，你单位督导人员是否进行核实、复查，并及时给予答复？□是□否（十六）你单位内部审计人员是否与组织内外相关机构和人员进行必要的沟通，保持良好的人际关系？□是□否（十七）你单位内部审计机构是否在审计报告正式提交之前进行审计结果的沟通？□是□否（十八）你单位是否组织内部审计人员进行后续教育？□是□否（十九）你单位内部审计与外部审计之间的沟通方式？□定期会议□不定期会面□其他沟通方式：（二十）你单位内部审计机构负责人是否定期对内外部审计的协调工作进行评估，并根据评估结果及时调整、改进内外部审计协调工作？□是□否（二十一）你单位内部审计机构在评价外部专家服务结果时，考虑哪些影响因素？□外部专家选用的假设和方法的适当性□外部专家所用资料的相关性、可靠性和充分性□其他：（二十二）你单位是否定期对内部审计人员遵循职业道德规范情况进行评价？□是□否二、内部审计业务方面（一）你单位内部审计机构是否在本年度编制下年度审计计划？□是□否（二）你单位内部审计机构编制的下年度审计计划是否报经董事会或者最高管理层批准？□是□否（三）你单位审计项目负责人是否在审计项目实施前编制项目审计方案？□是□否（四）你单位审计项目负责人编制的项目审计方案是否报经内部审计机构负责人批准？□是□否（五）你单位内部审计机构是否根据经过批准后的年度审计计划和其他授权或者委托文件编制审计通知书？□是□否（六）你单位内部审计人员如何对审计范围中各项经营活动及内部控制的重要性作出判断？□考虑相关管理层的因素□被审计单位经营受法律、法规的影响程度□被审计单位的经营规模、经营风险及各项业务的性质□被审计单位内部控制适当性、合法性及有效性□其他：（七）你单位内部审计人员评估的重大差异或缺陷风险很高时，是否会通过实施更为详细的检查程序，以便将检查风险降低至可接受的水平？□是□否（八）你单位审计人员执行审计项目时是否运用审计抽样技术？□是□否（九）你单位内部审计人员是否对抽样风险和非抽样风险进行评估，以防止对审计总体作出不恰当的审计结论？□是□否（十）你单位审计人员执行审计项目时何时执行分析性复核程序？□审计计划阶段□审计实施阶段□审计终结阶段□不运用分析性复核程序（十一）你单位审计人员执行审计项目时是否运用计算机辅助技术？□是□否（十二）你单位审计人员获取审计证据时需考虑哪些因素？□审计事项的重要性□可以接受的风险水平□成本与效益的合理程度□适当的抽样方法□其他（十三）你单位内部审计人员是否在审计工作底稿中记录审计证据的来源、名称、内容？□是□否（十四）你单位编制的审计工作底稿是否要求客观地反映项目审计方案的编制及实施情况，以及与形成审计结论、意见和建议有关的所有重要事项？□是□否（十五）你单位是否建立审计工作底稿的分级复核制度？□是□否（十六）你单位是否建立审计工作底稿保管制度？□是□否（十七）你单位审计报告的编制是否客观反映被审计事项的事实？□是□否（十八）你单位编制的审计报告主要内容是否包括审计概况、审计依据、审计发现、审计结论、审计意见、审计建议？□是□否（十九）你单位编制的审计报告是否及时归入审计档案并妥善保存？□是□否（二十）你单位是否开展后续审计工作？□是□否第二部分：内部审计质量评估工作开展情况一、你单位各年度何时开始、完成内部审计质量自评工作？开始时间：完成时间：二、你单位开展内部评估工作的内容是什么？□《准则》和内部审计章程等的遵循情况□内部审计组织架构及运行机制的合理性、健全性□内部审计管理的规范性□审计工具和技术的适用性□内部审计人员的知识结构、工作经验、不同专业的组合搭配□各利益相关方对内部审计机构的满意程度□内部审计工作是否为组织增加了价值、改进了组织运营□其他：三、通过开展内部审计质量评估工作，你单位有无发现内部审计工作存在重大缺陷？□是□否四、请分类别详细对发现的重大缺陷进行描述，包括描述缺陷的名称、造成缺陷的原因、缺陷改进责任人、缺陷改进需支持部门、缺陷改进的方案。
教育系统内部审计人员情况调查表
19
23
24
单位负责人：
填表人：
填表时间：2009年 月 日
单位项目
姓 名
性 别
出 生 年 月
职 务
任 职 时 间
现 职 级 时 间
政 治 面 貌
职 称 及 取 得 时 间
学 历
学 位
毕 业 学 校 及 专 业
参 加 工 作 时 间
专 职 或 兼 职
何 时 获 何 表 彰
主 要 专 业 论 著
电 子 邮 箱
备 注
1
2
3
4
5
6
7
8
10111213源自141617
18
备注是否持内审上岗证专职或兼职主要专业论著获得的相关专业资格证书及取得时间教育系统内部审计人员情况调查表出生年月性别姓名单位项目开始从事内审工作时间学历职称及取得时间政治面貌联系方式填表时间
附件3：
教育系统内部审计人员情况调查表
填表单位：（盖章） 入 党 或 入 其 他 党 派 时 间 9 工作电话： 开 始 从 事 内 审 工 作 时 间 15 传真： 是 否 持 内 审 上 岗 证 办公邮箱： 获 联系方式 得 的 及相 取关 办 移 得专 公 动 时业 电 电 间资 话 话 格 证 书 20 21 22
内审调查问卷模板
尊敬的受访者：您好！为了全面了解我单位内部审计工作的现状，提高审计质量，优化审计流程，我们特开展本次内审调查。
您的宝贵意见将对我们改进工作具有重要意义。
本问卷采取匿名方式，所有信息仅用于内部分析，请您放心填写。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 您所在部门：□ 财务部门□ 人力资源部门□ 生产部门□ 销售部门□ 技术部门□ 其他部门2. 您的职务：□ 部门经理□ 科室负责人□ 一般员工□ 其他二、内部审计认知3. 您认为内部审计的主要职责是什么？□ 监督检查公司财务状况□ 防范和化解财务风险□ 优化公司内部控制□ 促进公司合规经营□ 其他4. 您认为内部审计对公司的发展有何作用？□ 提高公司经营效益□ 降低经营风险□ 保障公司资产安全□ 提升公司管理水平□ 其他5. 您是否了解内部审计的相关法律法规和标准？□ 非常了解□ 较了解□ 一般了解□ 不了解□ 其他三、内部审计工作评价6. 您认为我单位内部审计工作的总体情况如何？□ 非常满意□ 满意□ 一般□ 不满意□ 非常不满意7. 您认为内部审计工作的主要优势有哪些？□ 审计人员专业素质高□ 审计流程规范□ 审计结果客观公正□ 审计效率高□ 其他8. 您认为内部审计工作的主要不足有哪些？□ 审计范围有限□ 审计周期过长□ 审计人员缺乏专业培训□ 审计成果转化率低□ 其他四、内部审计建议9. 您认为如何提高内部审计工作的质量和效率？□ 加强审计人员培训□ 优化审计流程□ 完善内部控制制度□ 增加审计投入□ 其他10. 您认为如何加强内部审计与其他部门的沟通与合作？□ 定期召开内部审计工作会议□ 加强内部审计与其他部门的交流□ 建立内部审计信息共享平台□ 加强内部审计成果的推广应用□ 其他11. 您认为如何提高内部审计成果的转化率？□ 加强审计成果的宣传□ 建立审计成果应用激励机制□ 提高审计成果的质量□ 加强审计成果与其他部门的对接□ 其他感谢您在百忙之中抽出时间填写这份问卷。
内部审计调查问卷
传 统 审 计 比 重 大
行 机 领 业 构 导 需 设 其 重 求 置 它 视 不 不 不 明 合 够 显 理
审 计 人 员 专 业 技 能 缺 乏
审 计 人 员 配 备 不 足
审 计 发现大 经 其 全 部 没 损失浪费金 增加效益 案要案 费 它 部 分 有 额（万元） （万元） 线索 不 （件） 足
提出建 议意见 被采纳 （条）
向司法 建议给 移送司 财务决 机关移 予行政 法机关 算审签 送案件 处分 处理 （个） （件） （人） （人）
作用
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2.隶属关系
4
5
名称
有国股 限有份 主 责独有其营 任资限它业 公公公 务 司司司
5、 其 它 基 所 本 属 是 否 情 行 况 业
副 总 内 经 审 董监总理 机 事事经或 构 会会理总 名 会 称 计 师
与 纪 检 、 监 所 合 没 察 相关 属 独 并 有 是否 部 情况 单 立 设 设 门 位 立 立 合 署 办 公
1
2
第 1 页，共 2 页
五、内审工作情况
2、未开展导向 审计原因
1、经常开展的审计项目
3、制约发展因素
4、执行 内审准则 情况
5、2006年查出
6
领 投 物 经 经 导 财 比 风 比 内 比 合 比 舞 比 资 比 资 比 济 比 济 比 比 专 比 其 重 IT 务 重 险 重 控 重 规 重 弊 重 项 重 采 重 责 重 效 重 重 项 重 它 视 目 购 任 益 不 够
附件:
内
序号 一、基本情况 2、注册类 型 4.是否 设立内 审机构
部
审
内部审计调查问卷
内部审计调查问卷一. 基本情况1. 单位名称：(请加盖单位或部门公章）地址：邮编：2。
你的单位性质？行政机关事业单位国有企业民营企业中外合资外商独资乡镇企业其它,请说明3。
你单位主要（主营）业务所属的行业？4. 你单位注册登记在(省、自治区、直辖市)，是(否）为上市公司?在国内上市时间，地点，在国外上市时间,地点，发行的股票为股?5. 你单位的员工总数是多少？少于100100—9991000—24992500—49995000—999910000-2499925000-4999950000或更多6. 请简单介绍你单位的基本情况（成立的时间、背景、主营业务、规模、资产总额、年销售额、利润总额等）。
二. 内部审计组织建设1. 你单位内部审计机构名称?成立时间?2。
内部审计机构负责人姓名电话内部审计机构对外联系人姓名电话3。
内部审计机构在单位中的设置情况？独立的职能部门与纪检监察合署办公设在财务部门与人事部门合署办公审计中心其它,请说明4. 内部审计部门在单位中的隶属关系？（可多选）董事会或审计委员会监事会总经理副总经理纪委书记总会计师其它，请说明5。
你单位内部审计机构的管理体制设置和隶属关系需要进行哪些方面的改革？6. 你单位下属机构共家?其中，设置内部审计机构家?7。
你单位根据哪些规定来进行内部审计工作？监督部门制定的规定或规范公司章程单位内部审计规定8. 你单位(本级及所属单位)从事内部审计工作的人数是名?其中,专职人员名,兼职名。
9。
在你单位的内部审计人员中:会计师人审计师人经济师人工程师人高级会计师人高级审计师人高级经济师人高级工程师人注册内部审计师(CIA）人注册会计师（CPA）人内部审计人员岗位资格证书人其它,请说明10。
在你单位内部审计人员中：博士人硕士人本科人大专人其它人11. 你单位的内部审计人员在参加最高教育时所学的专业：经济学法学理学工学管理学其它,请说明12. 你单位从事内部审计工作年限1至5年人5至10年人10至20年人20年以上人13. 你单位对内部审计人员最低学历要求？大专本科研究生其它,请说明三。
被审计单位基本情况调查表.
被审计单位基本情况调查表
（适用各校办企业）
审计事项：审计期间：
填表人: 单位负责人: 年月日
被审计单位基本情况调查表
（适用各职能部门）
审计事项：审计期间：
填表人: 单位负责人: 年月日
被审计单位基本情况调查表
（适用各二级独立核算单位）
审计事项：审计期间：
填表人: 单位负责人: 年月日
被审计单位基本情况调查表
（适用各学院）
审计事项：审计期间：
填表人: 单位负责人: 年月日
西安交通大学审计处
被审单位内部控制情况调查表被审计单位：审计项目：
填表人：单位负责人：年月日
西安交通大学审计处
被审单位内部控制制度调查表被审计单位：审计事项
审计人员：年月日。
新版被审计单位基本情况调查表课件.doc
（适用各校办企业）审计事项：审计期间：单位名称经济性质地址联系电话成立时间注册资金(元)法人代表总经理组织形式职工人数其中:在编人; 外聘: 人上缴指标实际上缴完成率经营范围及经营方式目前主要收入来源主要财务状况项目年年年年资产总额其中:固定资产对外投资负债总额所有者权益销售收入利润总额上交学校备注填表人: 单位负责人: 年月日（适用各职能部门）审计事项：审计期间：单位名称联系电话职工人数及构成科室设置主要管理职责收入来源项目收费依据及经费管理办法备注（有无挂靠的单位）填表人: 单位负责人: 年月日（适用各二级独立核算单位）审计事项：审计期间：单位名称经济性质地址联系电话机构设置银行帐号职工人数其中:在编人; 外聘: 人上缴指标实际上缴完成率经营范围及经营方式目前主要收入来源财务核算方式主要财务状况项目年年年年资产总额其中:固定资产负债总额所有者权益销售收入利润总额上交学校备注（有无挂靠的单位）填表人: 单位负责人: 年月日（适用各学院）审计事项：审计期间：学院名称联系电话系所设置学科建设教职工总数教师: 人其中:教授人;副教授人;讲师人学生总数其中:本科生人;硕士生人;博士生人财务核算方式校拨经费来源项目200 年200 年200 年200 年科研经费到款情况200 年200 年200 年200年学院主要创收来源填表人: 单位负责人: 年月日被审单位内部控制情况调查表被审计单位：审计项目：调查问题调查结果备注是否不适用会计岗位及权限设置是否合理并相互制约出纳员与会计的职责是否严格分离是否建立会计人员岗位责任制凭证是否经过复核会计与出纳是否定期对帐会计人员是否具有从业资格证现金收支票据是否合法购入空白票据是否登记空白票据的领用是否批准并进行登记对已收款并登记入帐的票据是否注销支票与印章的保管是否相分离货币收支业务是否经过授权审批现金收入是否当日解交银行有无坐支现金现象各项收入是否及时完全入账现金是否按日盘点、日清月结是否遵守库存现金定额银行存款是否每月对帐并编制余额调节表往来帐款的发生是否经过审批往来帐户是否定期清理核对坏帐注销是否经过审批物资采购是否有请购计划，报批手续是否齐全物资领用是否有审批手续、登记销帐是否设置固定资产明细帐和固定资产登记卡固定资产处置是否有申请报批手续仓库保管员是否兼任材料帐和记帐工作有无固定资产盘点和维护保养制度小型基建工程是否按规定招投标小型基建工程支出是否经过审核长期投资有无可行性研究报告长期投资决策是否经过董事会研究通过投资手续是否完备、合法有效各负债的发生是否符合有关制度规定程序是否合规，手续是否完备是否遵守有关部门契约规定及时清理债务是否制定了合理的个人收入分配政策是否建立了内部审计制度填表人：单位负责人：年月日被审单位内部控制制度调查表被审计单位： 审计事项调查内容建立情况执行情况备注 建立不 完善 未 建立 有效执行 一般执行 未 执行 不 适用 财务管理制度财务管理制度 会计核算办法 财务人员岗位职责现金管理办法 票据管理办法 成本核算办法 财产物资管理制度固定资产管理办法材料物资管理办法分配制度 工资福利规定 奖酬金分配办法 其他有关制度审计人员： 年 月 日。
民营企业内部审计情况调查问卷
民营企业内部审计情况调查问卷民营企业内部审计情况调查问卷附件1民营企业内部审计总体情况调查表填报单位：经济规模（亿元）地区生产总值其中：民营经济增加值企业数量（家）企业总数其中：民营企业数量民营企业分布情况（数量）第一产业（家）第二产业（家）总资产万元以上民营企业情况数量（家）设立内部审计机构的企业数量（家）内审人员数量（人）第三产业（家）人员数量（人）企业从业人数其中：民营企业从业人数填表说明：1.“填报单位”为各市内审协会；2.“总资产万元以上民营企业情况”根据本地区实际情况确定总资产的下限；3.所填金额和数量均为201*年的数据。
附件2民营企业内部审计情况调查问卷（注：请根据贵企业实际情况对下面各题进行选择，并在相应的方框内打√)一、企业基本情况1.贵企业的名称成立时间经营范围经营方式总资产年营业收入总额员工总数2.贵企业有无国家、省、市产业或科技项目资助，如技术创新、创业、清洁生产等政府贴息项目有□无□项目名称3.贵企业是否为上市公司是□否□所属企业是否有上市公司有家4.贵企业经营地域特点本地经营□跨地区经营□跨国经营□二、内部审计机构基本情况（本级及下属单位）1.贵企业的内部审计机构名称成立时间2.贵企业内部审计机构是否独立设置是□否□与合署办公3.贵企业是否设立首席审计执行官或审计总监是□否□4.内部审计机构向谁负责并报告工作董事会□监事会□审计委员会□总经理□财务部门负责人□其他（请注明）5.内部审计人员数量人，其中：专职内部审计人员人，兼职内部审计人员人；专职内部审计人员从事内部审计工作3年以下人，3-10年人，10年以上人。
内部审计人员中：（1）硕士及以上学历人，本科学历人，大专及以下学历人，其他人。
（2）中级职称人，其中：会计师人，审计师人，经济师人，工程师人，其他人。
（3）高级职称人，其中：高级会计师人，高级审计师人，高级经济师人，高级工程师人，其他人。
（4）具有职业资格人，其中：国际注册内部审计师（CIA）人，注册会计师（CPA）人，其他人。
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内部审计工作基本情况调查表
一、单位基本情况
单位名称（公章）
地址
邮编
单位性质
在职人数
请填写数字：1.行政机关 2.事业单位
2008年末总资
3.国有企业 4.上市公司 5.地方金融机 单位 产
构 6.非公有制企业 7.农村集体经济组 规模 2008年总收入
织 8.其他_________________________
是否制定审计实施方案 是否在实施审计前将审计通知书 送达被审计对象 是否就有关事项征求被审计对象 的意见
内部审计结果的表现形式
是否开展后续审计
1.管理控制 2.人力资源 3.资本支出 4.经 营效率 5.或有事项 6.长期合同和采购协议 7.资产安全 8.确定的任务和目标的完成情况 及其效果 9.物流管理 10.设备工具管理 11. 营销 12.程序改进和质量项目 1.公司道德准则 2.其他非财务政策程序 3. 防止或揭露违法的或可疑支付的程序 4.法律 法规，包括健康和安全项目 5.一般公认会计 准则 6.其他____________
你单位希望给内部审计人员开展 哪些培训（可多选）：
是否利用计算机开展内部审计工 审计技术 作
方法 单位内部或与所属单位是否已网 络连接
完成审计项目
增加效益（万元）
提出审计意见建议（条）
2008年审 计成效
向司法机关移送案件（件）
移送司法机关处理人数（人）
单位内审工作在促进单位发展方 面所发挥的主要作用有：
四、对审计机关及协会的建议
在推进内部审计工作上，审计机关应该从哪 些方面采取什么措施
对内部审计协会开展的活动满意吗
内部审计协会应该通过何种方式才能更好地 为会员单位服务（请选出五项，并按重要程 度排序）
1.满意 2.基本满意 3.不满意 4.未参加
1.寄送文件、通知，公布内部审计发展动态 2.现场经验交流 3.举办学术和培训性质的会 议 4.通过协会杂志和网站宣传内部审计 5. 开展CIA、CCSA和内部审计人员岗位资格考试 6.深入单位进行调研，建立内部审计数据和 资料库，为指导内部审计提供依据 7.评选先 进，总结推广内部审计典型经验 8.对外交流 9.提供专家咨询服务 10.其它，请说明 ___________
你单位希望给内部审计人员开展哪些培训
1.使内部审计活动与组织战略相一致 2.促进 更有效的利益相关者沟通和管理 3.证明内 部审计活动的价值 4.推动内部审计质量的 提高 5.保证遵守职业标准 6.其他，请说明 （可另附纸）_____________________
1.风险意识淡薄 2.缺乏较为完备的企业风险 管理的相关法律法规政策 3.企业风险管理的 组织架构还不完善 4.对企业风险管理审计 的定位不够清楚、准确 5.企业风险管理审 计人才严重匮乏 6.其它 _1_._内__部__会__计__控__制__的__适_当性 2.财务记录的准确 性，可靠性和完整性 3.用于管理控制和决 策的财务报告的有用性 4.会计准则或规章 的变化所产生的影响 5.公开报告的中报、 季报的账目，财务报表和年度报告
单位视内部审计为何种角色（可 多选） 审计理念 与工作 内部审计是否承担了相应的管理 思路 职责（可多选）
内部控制和风险管理为导向的管 理审计开展情况
开展内部控制和风险管理为导向 的管理审计的目的或用途（可多 选）
开展以内部控制和风险管理为导 向的管理和效益审计面临的问题 （可多选）
开展财务审计时，你单位重点关 注（按顺序选）
开展经营审计时，你单位重点关 注（按顺序选5个以下）
开展合规性审计时，你单位重点 关注（按顺序选） 审计理念 与工作 思路
开展IT(信息技术及系统)审计 时，你单位重点关注（按顺序选 五个以下）
内部审计业务外包情况
执行内部审计准则情况
审计长期计划涵盖几年
是否制定年度审计工作计划
在确定审计计划时，主要考虑什 审计管理 么因素（可以选择多项） 与程序
二、内部审计机构组织建设情况
成立时间 联系电话
请填写数字：1.独立的职能部门 2.与纪检监察合署 办公 3.设在财务部门 4.与人事部门合署办公 5. 其它形式__________
请填写数字：1.权力机构或一把手 2.纪委书记 3.总会计 师 4.其它__________
专职人员
具备内部审计人员 岗位资格证书人员
审计模式
审计方式（可多选）
1.账项基础审计 2.制度基础审计 3.风险导 向审计 4.多种方法交叉使用
1.财务审计——审计年度账目，财务报表和 报告 2.经营审计/综合审计 3.IT（信息技 术）审计 4.舞弊调查 5.专项审计或调查 6.协助外部审计 7.审计人员管理 8.协助 公司的流程再造活动 9.协助公司的质量控 制活动 10.协助公司的控制自我评估 11. 为公司提供内部控制建议 12.其他_______
影响和制约内部审计工作发展的 最突出的问题是
1.是 2.否
1.正式的 2.非正式的
1.是 2.否 3.定期进行
1.专业判断力 2.实际操作能力 3.沟通协调 能力 4.业务创新能力 5.计算机应用能力 6.写作能力
1.公司业务 2.信息系统计算机 3.外语 4.现代内部审计理论与实务 5.内部审计技术 与方法 6.内部审计法规 7.公司治理 8.风 险管理 9.内部控制 10.其它，请说明 _______________ 1.是 2.否
2008年利润
下属单位数
内审制度建立主要初衷
1.外部法律、法规等要求 2.内部加强管理需要
是否建立内部审计制度
是否为协会会员
请填写数字： 1.是 2.否
单位内部审计机构名称 内部审计机构负责人 内部审计机构的组织设 置情况 理想的内部审计机构的 组织设置应该为
内审机构分管领导
从事内部审计工作的人 数
1.是 2.否
查出损失浪费（万元） 发现大案要案（件） 审计意见采纳率（%） 建议给予行政处分
1.防范风险 2.加强内控制度 3.促进廉政建 设 4.规范经济行为 5.增收节支 6.提高经济 效益 1.专业人才缺乏 2.领导不重视 3.经费不保 障 4.审计理念未及时更新 5.其他_______
审计存在 困难 在日常内部审计工作中遇到的主 要难题有哪些
1.是 2.否
1.是 2.否
1.是 2.否
1.审计报告 2.审计决定 3.管理建议书 4.其它______________
1.是 2.否
内部审计是否就被审计对象满意 情况进行调查
如进行调查，一般您使用什么方 式
每次签发审计报告后都进行调查 吗 审计管理 与程序 你认为做好审计工作最需努力提 高的能力（请按重要程度排 序）：
1.一般IT控制：物理安全，灾难恢复和限制 接近 2.系统安全 3.现有的业务ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ用系统， 包括安装后审计 4.新的IT应用系统发展计划 5.对现有IT应用系统的改进 6.软件许可—— 使用未经许可的软件的可能性 7.电讯控制 8.控制和局域网（LAN）的其他方面 9.对PC 使用的控制：接近，数据安全和备份 10.病 毒的预防 11.终端用户计算 12.电子数据交 换：传输，转换和接近控制 13.应用软件变 化控制 14.重大系统整合计划 15.信息管理 16.战略信息计划 17.数据存储 18.电子商务
1.对财务信息进行独立评价 2.对经营效率 进行独立评价 3.对法律法规的遵循情况进 行独立评价 4.对内部控制进行独立评价 5.培养财务或管理人才
1.参与企业决策 2.参与合同签订 3.参与物 资采购 4.参与经营和管理 5.参与内部控 制建设 6.其它_________________
1.试点 2.部分开展 3.全面开展 4.未开展
1.全部内部提供 2.全部外包 3.部分外包 4.其他，请说明_________________
1.全部执行 2.部分执行 3.没有执行
1.1年 2.2年 3.3年 4.4年 5.5年及以 上 6.没有
1.是 2.否
1.循环法 2.审计风险评估——主观判断 3.高级管理层要求 4.被审单位管理层主动 请求 5.审计风险评估模型 6.其他 __________
兼职人员
取得CIA证书人 员
中级专业人员
高级专业人员
注册会计师人数
其他相关专业
已建立的内部审计制度 主要有哪些
三、内部审计工作情况
调查内容 审计介入阶段
请填写备 选项数字
备选项
1.事后审计 2.以事后审计为主，部分业务 前移到事中审计 3.事后、事中、事前审计 并存 4.全程跟踪审计
审计模式、 方式