企业信用管理 案例分析讲解
信用管理的案例分析
Part Three
信用评估：基于用 户消费行为、还款 记录等数据，采用 机器学习算法进行 信用评估。
额度管理：根据用 户信用评估结果， 动态调整花呗额度， 实现风险控制与用 户体验的平衡。
风险预警：实时监 测用户交易行为， 对异常行为进行预 警，及时发现并处 理风险。
催收机制：针对逾 期还款用户，采取 短信提醒、电话催 收等多种方式，保 障资金安全。
信用政策调整背景：应对市场变化 和竞争压力
信用政策调整目的：提升信用卡业 务收益，降低风险，提高客户满意 度
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
信用政策调整内容：提高或降低持 卡人信用额度，调整分期付款费率 等
信用政策调整的影响：对持卡人消 费行为、银行收益和风险控制等方 面的影响
Part Six
芝麻信用基于大数据和人工智能技术，构建了完善的信用评估体系。
添加标题
评估维度：芝麻信用从用户信用历史、行为偏好、履约能力、身份特征、人脉关系五个维度进行 评估。
添加标题
信用分值：芝麻信用根据用户的信用历史、行为偏好、履约能力、身份特征、人脉关系五个维度 的数据，计算得出用户的芝麻信用分值，用以评估用户的信用状况。
添加标题
动态调整：芝麻信用分值会随着用户的行为和履约情况动态调整，鼓励用户保持良好的信用行为。
额度管理：根据用户的消费行为和信用状况，动态调整授信额度，控制信用风险。
逾期管理：采取多种手段进行逾期管理，包括短信提醒、电话催收、法律诉讼等，以降低坏 账风险。
反欺诈机制：通过建立反欺诈机制，识别和防范各种欺诈行为，确保用户交易的安全性。
数据来源：京东用户的消费记录、信用历史等
评估模型：基于大数据和人工智能技术构建的信用评估模型
信用管理案例
信用管理案例：某公司的信用风险应对
一、案例背景
某公司是一家大型制造企业，近年来面临市场竞争加剧、客户违约风险增加的问题。
为了降低信用风险，提高客户满意度，该公司决定采取一系列信用管理措施。
二、案例分析
1. 信用政策制定
该公司首先对客户信用情况进行全面评估，包括客户的历史表现、行业地位、财务状况等方面。
根据评估结果，制定了一套严格的信用政策，包括信用额度、信用期限、付款方式等。
此外，还设立了专门的信用管理部门，负责监督执行信用政策。
2. 客户信息管理
该公司建立了一套完整的客户信息管理系统，收集并整理客户的基础信息、交易记录、付款情况等。
通过系统自动分析，筛选出潜在的高风险客户，提前采取防范措施。
此外，还定期与客户进行沟通，了解其经营状况和财务状况，以便及时调整信用政策。
3. 应收账款管理
该公司制定了详细的应收账款管理流程，包括定期对账、逾期提醒、催收措施等。
针对不同情况的逾期账款，采取不同的催收策略，以确保款项及时收回。
同时，还建立了完善的坏账处理机制，对无法收回的账款进行妥善处理。
4. 员工培训与意识培养
该公司注重员工的信用管理培训，提高员工对信用风险的认知和防范意识。
通过培训，员工能够熟练掌握信用管理流程和技巧，在实际工作中有效降低信用风险。
此外，还定期开展信用风险案例分享会，让员工从中吸取经验教训。
三、案例总结
通过实施一系列有效的信用管理措施，该公司成功降低了信用风险，提高了客户满意度。
同时，也进一步提升了企业的竞争力和市场地位。
本案例为其他企业在信用管理方面提供了有益的参考和借鉴。
信用管理法律案例分析(3篇)
第1篇一、案例背景随着我国经济的快速发展，信用管理在维护市场经济秩序、促进社会信用体系建设中扮演着越来越重要的角色。
信用管理法律体系不断完善，为市场主体提供了良好的信用环境。
本文将通过一个具体案例，分析信用管理法律在实践中的应用，以期为我国信用管理法律体系的完善提供参考。
二、案例简介某市一家名为“阳光融资担保有限公司”（以下简称“阳光担保”）的融资担保公司，在为客户提供融资担保服务过程中，因涉嫌虚假担保、违规经营等问题，被当地监管部门查处。
经调查，阳光担保在担保业务中存在以下违法行为：1. 虚假担保：阳光担保与部分客户签订虚假担保合同，虚构担保项目，骗取客户保证金。
2. 违规经营：阳光担保未按规定进行信息披露，未建立健全内部控制制度，存在违规操作。
3. 滥用职权：部分担保业务人员滥用职权，擅自降低担保条件，造成公司损失。
三、案例分析1. 信用管理法律适用本案涉及的主要法律包括《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》等。
（1）《中华人民共和国担保法》规定，担保合同应当遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则。
阳光担保虚假担保行为违反了担保法的相关规定。
（2）《中华人民共和国合同法》规定，当事人订立、履行合同，应当遵循诚实信用原则。
阳光担保在担保业务中未按规定进行信息披露，违反了合同法的相关规定。
（3）《中华人民共和国公司法》规定，公司应当建立健全内部控制制度，加强风险管理和内部控制。
阳光担保未建立健全内部控制制度，存在违规操作，违反了公司法的相关规定。
2. 法律责任分析根据相关法律规定，阳光担保及其相关人员应承担以下法律责任：（1）民事责任：阳光担保与客户签订的虚假担保合同无效，应当返还客户保证金，并赔偿客户损失。
（2）行政责任：监管部门可对阳光担保进行行政处罚，如罚款、吊销营业执照等。
（3）刑事责任：如涉嫌犯罪，阳光担保及其相关人员将承担刑事责任。
3. 信用管理启示本案反映出我国信用管理法律在实践中的应用仍存在一定问题，以下为几点启示：（1）加强信用管理法律法规的宣传和普及，提高市场主体的法律意识。
企业信用管理案例说明
企业信用管理案例说明第一篇：企业信用管理案例说明企业信用管理规避风险一．企业信用管理目的三．案例分析案例一某大型央企案例二：某知名外商投资制造业案例三：某知名销售业3 3 5 5 6 6一．企业信用管理目的实行信用管理是当前市场激烈竞争条件下，企业健康、稳定发展的一条必由之路。
如果说，我们将当前在以信用方式为主的市场中拼搏的企业比喻成一个足球场上的球队，那么每个球队获得进球（占有市场）的机会和失球（账款被拖欠）的风险同时并存。
一个企业如果缺少信用管理，就如同一个没有守门员的球队，最终难逃被淘汰出局（经营失败）的恶果。
企业信用体系建设是一项复杂的系统工程。
它是指在政府的推动下，通过社会各方的密切配合和信用中介机构的市场化运作，最终实现如下目标：（1）为社会提供充分的、透明的、完整的信用信息产品系列，在规模、质量和类别上满足社会有关各方的需要；（2）企业的信用意识和信用管理水平不断提高，形成良好的信用秩序和信用环境，让诚实守信者获利，违约失信者失利；（3）降低交易成本，提高资源配置效率，有力地推动信用交易的扩大和经济的发展。
二．信用管理制度建立信用管理要达到的目的有两个，一是最大限度地扩大销售，达到销售最优化，二是最大限度地控制风险，将坏账和逾期账款控制在企业可接受的范围内，在矛盾中求得一种平衡。
企业信用管理制度包括·客户资信管理制度客户既是企业最大的财富来源，也是风险的最大来源。
强化信用管理，企业必须首先做好客户的资信管理工作，尤其是在交易之前对客户信用信息的收集调查和风险评级，具有非常重要的作用，而这些工作都需要在规范的管理制度下进行。
企业需要在五个方面强化客户资信管理：·客户授信制度客户信息的搜集和资信调查客户资信档案的建立与管理客户信用分析管理客户资信评级管理客户群的经常性监督与检查企业在交易过程中产生的信用风险主要是由于销售部门或相关的业务管理部门在销售业务管理上缺少规范和控制造成的。
企业信用管理案例分析-降低信用风险,须从管理体系入手
企业信用管理案例分析－降低信用风险，须从管理体系入手企业信用管理案例分析－降低信用风险，须从管理体系入手案例提要所引用的这个案例要阐述的是降低信用风险，必须从管理体系着手；通过案例所要解决的问题是“有些企业在信用风险管理上职责不清，销售和财务相互扯皮，各级管理者在业务决策上往往重权力而忽视职能，出现问题相互推卸责任。
深入的管理诊断发现，产生上述问题的原因在于企业内部的信用管理体制不合理：第一，公司高层缺乏对信用管理的合理授权；第二，公司缺少专门的信用管理机构；第三，各相关部门的信用管理职责设计不科学。
按照全程信用管理模式“内控与外控相结合”的原则，通过建立和完善企业内部信用管理组织结构，有效地解决这些问题。
”具体案情B公司是机械行业的一家大型上市公司，在东方保理的协助下，2001年开始建立销售/回款业务流程中的信用风险管理体系。
在管理组织结构上，除了明确规定董事会、总经理及原有各业务部门（主要是各销售业务部门和财务部门）的信用管理权责外，着重建立了独立的信用管理部门，分别设立资信科、应收科和清欠科，专业化地承担各项信用管理业务。
案例评析这种规范化的信用管理职能设置，不仅对内形成了一个科学的信用管理业务流程，而且对外在对客户的信用政策执行上起到了较好的统一、协调作用。
比如，原来一些业务人员担心公司实行新的信用政策和管理方法客户难以接受，但由于信用经理在客户订货会议上的出色工作，得到了绝大多数客户的理解和支持。
客户在付款问题上往往看对象。
以往客户不守信用，主要是因为公司本身缺少明确的信用政策和统一的监督执行机构！目前该公司在销售管理上的明显改善体现在两个方面，一是经过资信评估和分类，客户结构日趋合理，一批信用好的客户被筛选出来，其销售额占公司总的销售额80%以上。
二是形成了与客户间良好的信用关系，绝大多数客户都能遵守公司规定的付款期限，应收帐款平均回收期大大缩短。
企业信用管理的重要性随着我国政治、经济改革和社会的进一步发展，伴随着世界经济的全球化、市场化，以及我国加入WTO。
企业信用管理案例
评析：
此案例给予我们许多启示，其中最重要的就是如 何处理老客户拖欠的方法。浙江公司的做法是非 常值得借鉴的，通过债务专项资信调查，可以较 为准确地判断客户的真实施欠因，如果不是故意 拖欠，根据客户经营发展趋势，可以给予合理的 延迟期限。如果发现客户经营状况恶化，正在转 移资产，必须立即追讨，挽回极有可能产生的坏 帐损失。
ห้องสมุดไป่ตู้ 案情：
浙江某服装进出口公司和澳洲一家著名的女装进口批 发商7年来一直保持着良好的贸易合作关系。该澳洲公司在 澳洲纺织行业中具有较高的声誉，几年来与中国的贸易一 直处于稳定的发展状态。在最近几年中，由于澳洲公司信 誉良好、付款及时，浙江公司对于金额大的订单仍旧坚持 即期信用证方式付款，对于小额订单则采用20%货前预付， 80%为货后90天付款方式。由于浙江公司长期对小金额订单 放松监督，截止2005年3月份，澳洲公司累计有60万美元没 有按时支付，有些欠款虽然金额只有几千美元，但拖欠时 间却达3年之久。
评析：
华远公司受惑于惠达公司即将带来的高额利润和 美好的合作前景，同意了惠达公司提出的赊销条 件，同时又忽略了赊销条件下的信用分析，在根 本不了解对方信用限额的前提下，冒然发出大金 额的货物，因此产生拖欠并非偶然。固然本案中 惠达公司的贸易动机涉赚欺诈成分，但华远公司 忽视赊销条件下的对贸易伙伴的信用分析却是导 致自身损失最直接的原因。
企业信用管理案例：
企业遭遇客户信用风险
杨茜
0516010322
案例一
老客户也会发生信用风险
提要：
近几年来，随着国际市场竞争的加剧，我国许多进出口 公司和生产厂家为了在竞争中处于不败之地，各自采取 了灵活多样的经营方式和付款方式来吸引国外客户。一 般而言，国内进出口公司对于新客户的资信、财务状况 非常重视，十分关注客户对其他供货商的付款记录和拖 欠记录等信息。而在与老客户交易时，由于合作多年， 对老客户比较信任，很少去注意了解老客户的经营状况、 财务状况是否发生变化，而疏于防范和监督。统计表明， 80%的企业拖欠是由老客户造成的。而且，老客户一旦发 生拖欠，业务人员往往碍于过去的良好合作的原因，不 愿意对老客户立即进行追讨，因而错过了最好的追讨时 机。当企业醒悟时，其客户的经营状况已经严重恶化， 甚至停业、破产。下面以不久前发生的一个案例加以说 明。
案例六：从“长虹事件”看我国企业的信用管理5篇
案例六：从“长虹事件”看我国企业的信用管理5篇第一篇：案例六：从“长虹事件”看我国企业的信用管理案例六：从“长虹事件”看我国企业的信用管理2004年岁末，一场发生在美国的诉讼把人们的目光集中到我国最大的彩电厂家四川长虹。
在长达两年的沉默之后，长虹与美国代理商APEX Digital(下称APEX)发生了决裂，终于开始了追收40亿元人民币应收账款的法律行动。
而APEX正是在过去三年中为长虹带来巨额出口、曾经亲密无间的合作伙伴。
40亿这个数字，相当于长虹对APEX全部销售收入的40%！通过对长虹近几年的年报分析可以发现，2001年APEX第一次出现在长虹的应收账款前五名名单中，并列于榜首。
而公司当年的主营业务收入比前一年下降了11.14%，出口收入增长了10.89倍，由此可见2001年的产品出口成为公司生存发展的关键。
但出口的大幅增长并没有得到现金流的支持，当年公司应收账款余额增长58.27%，而前一年是下降27.23%，由此可见出口的增长带来的是财务压力的增大。
此外，公司应收账款前五名的应收金额占应收账款总额的比例大幅上升，显示公司应收账款风险有集中的趋势。
而APEX的欠款也逐年增长，欠款账龄也有延长的趋势，这都预示着长虹海外货款回收的状况越来越不乐观。
2003年业界就曝出“长虹遭诈骗”的**。
当时长虹及APEX双方同声否认，但危机终于掩无可掩在2004年末爆发。
APEX 一如既往否认所有有关“诈骗”的指控，但是长虹此番终于把自己放到了受害者的位置上。
是否会有诈骗指控，尚待司法当局认定，而对于长虹来说，40亿元的教训已成事实。
然而，“长虹事件”并不是一个被海外代理商欺诈的简单个案。
实际上常有中国企业为了在海外拓展进行低价销售或者甘冒赊账风险，导致了严重的不良后果。
长虹事件所暴露的问题表面看是财务管理问题（应收账款风险），而探其根源是企业的信用管理问题。
从“长虹事件”可以看出，我国企业在走向世界的过程中由于过于心急而忽略了风险控制，导致应收账款大幅上升，产生坏账的风险或事实。
信用管理案例分析
信用管理案例分析文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-企业信用管理研究——基于企业的案例分析【内容提要】信用管理作为企业管理的重要组成部分，目前尚未得到应有的重视和加强，一定程度上制约了企业竞争力的提高和发展战略的实现。
本文通过对Y企业信用管理问题案例研究，分析了当前企业信用管理发展缓慢的原因，并有针对性地提出了建议。
【关键词】企业信用/信用管理/信用风险一、引言当前中国正由计划经济向市场经济转变，信用基础十分薄弱。
计划经济时期，整个社会被组织成为一个国家范围的单一企业，各种经济资源由政府直接通过行政命令在所属各单位之间进行配置，信用只是资源配置的一种微不足道的辅助性手段，而且这种手段只能由作为政府出纳机关的国家银行掌握，商业信用被严格禁止。
信用销售如赊销、分期收款等方式，是一国或一个地区的市场经济发展到一定阶段的产物，是买方市场的必然。
信用销售的目的是渗透市场，最大限度地扩大销售，赢得市场份额，提高竞争力。
因此，我国企业这种传统落后的理念和结算方式、信用管理水平，已远远不能适应国内外市场竞争的需要，很大程度上严重制约了企业的发展速度。
如何加强信用管理，提高竞争力，已经成为我国企业必须认真对待和研究的重大课题。
二、企业信用基本情况(一)企业信用管理意识通过问卷调查的方法，我们对该企业8名高管和中层人员进行调查，其中3/4的人员认为“诚信”是企业经营的手段，信用是企业参与市场竞争的前提，是企业长盛不衰的动力。
所有的人都认为“讲信用”与企业的经营发展有关，对长远利益具有重要作用；建立企业内部信用管理制度是非常必要的，也是非常迫切的。
(二)企业信用规模Y企业2006年6月末信用规模余额为4.78亿元(见表1)，其中信用输入(信用需求)余额3.7亿元，信用输出(信用供给)余额1.04亿元；2003～2006年上半年累计实现信用输入31.8亿元，实现信用输出15.21亿元。
信用管理法律案例分析(3篇)
第1篇一、背景介绍随着我国市场经济的发展，信用管理法律制度逐渐完善，信用管理纠纷案件也日益增多。
本文将以“XX公司信用管理纠纷案”为例，分析信用管理法律案件的处理过程，以期为我国信用管理法律实践提供参考。
二、案件基本情况2018年，XX公司（以下简称“原告”）与某供应商（以下简称“被告”）签订了一份购销合同，约定被告向原告供应一批货物。
合同约定货款支付方式为货到付款，付款期限为30天。
合同签订后，被告按约供货，原告也按时收到了货物。
然而，在收到货物后，原告以货物质量不合格为由，拒绝支付货款。
被告多次催收无果，遂将原告诉至法院。
三、案件审理过程1. 证据收集在案件审理过程中，被告提供了以下证据：（1）购销合同，证明双方存在买卖关系；（2）货物收货单，证明货物已交付原告；（3）催收函件，证明原告未按约支付货款。
原告对被告提供的证据真实性无异议，但认为货物质量不合格，故拒绝支付货款。
2. 法院审理法院认为，被告提供的证据足以证明其履行了合同义务，而原告未提供充分证据证明货物质量不合格。
根据《中华人民共和国合同法》第一百零七条之规定：“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担违约责任。
”法院判决原告支付货款。
3. 执行阶段判决生效后，原告仍未履行付款义务。
被告向法院申请强制执行。
在执行过程中，法院依法查封了原告的财产，并冻结了其银行账户。
最终，原告在法院执行压力下，支付了全部货款。
四、案例分析1. 信用管理法律的重要性本案中，原告因信用问题导致与供应商发生纠纷，最终在法院强制执行下支付了货款。
这充分说明了信用管理法律在维护市场经济秩序、保护交易安全方面的重要性。
企业应当加强信用管理，依法履行合同义务，避免因信用问题导致纠纷。
2. 信用管理法律案例分析（1）合同签订阶段：企业应在合同签订前对交易对方进行信用调查，确保交易安全。
本案中，原告在签订合同时未对被告进行信用调查，导致交易风险。
信用管理案例分析
企业信用管理研究——基于企业的案例分析【内容提要】信用管理作为企业管理的重要组成部分，目前尚未得到应有的重视和加强，一定程度上制约了企业竞争力的提高和发展战略的实现。
本文通过对Y企业信用管理问题案例研究，分析了当前企业信用管理发展缓慢的原因，并有针对性地提出了建议。
【关键词】企业信用/信用管理/信用风险一、引言当前中国正由计划经济向市场经济转变，信用基础十分薄弱。
计划经济时期，整个社会被组织成为一个国家范围的单一企业，各种经济资源由政府直接通过行政命令在所属各单位之间进行配置，信用只是资源配置的一种微不足道的辅助性手段，而且这种手段只能由作为政府出纳机关的国家银行掌握，商业信用被严格禁止。
信用销售如赊销、分期收款等方式，是一国或一个地区的市场经济发展到一定阶段的产物，是买方市场的必然。
信用销售的目的是渗透市场，最大限度地扩大销售，赢得市场份额，提高竞争力。
因此，我国企业这种传统落后的理念和结算方式、信用管理水平，已远远不能适应国内外市场竞争的需要，很大程度上严重制约了企业的发展速度。
如何加强信用管理，提高竞争力，已经成为我国企业必须认真对待和研究的重大课题。
二、企业信用基本情况(一)企业信用管理意识通过问卷调查的方法，我们对该企业8名高管和中层人员进行调查，其中3/4的人员认为“诚信”是企业经营的手段，信用是企业参与市场竞争的前提，是企业长盛不衰的动力。
所有的人都认为“讲信用”与企业的经营发展有关，对长远利益具有重要作用；建立企业内部信用管理制度是非常必要的，也是非常迫切的。
(二)企业信用规模Y企业2006年6月末信用规模余额为4.78亿元(见表1)，其中信用输入(信用需求)余额3.7亿元，信用输出(信用供给)余额1.04亿元；2003～2006年上半年累计实现信用输入31.8亿元，实现信用输出15.21亿元。
从动态看，信用总量呈逐年扩大的趋势，2004～2006年(折合年率)环比增长率分别为7.53％、83.07％和146.54％，其中：信用输入分别增长-1.97％、89.36％和144.48％，信用输出分别增长53.98％、63.51％和153.62％。
信用管理的国际经验与案例分析
信用管理的国际经验与案例分析信用管理是企业运营中至关重要的一环，它关乎企业与客户之间的信任关系，对于企业的发展和长期稳定具有重要意义。
在国际经济交往中，各个国家都有自己独特的信用管理经验和案例，这些经验和案例对于其他国家的企业在信用管理方面提供了宝贵的借鉴和参考。
首先，我们来看看日本的信用管理经验。
日本企业在信用管理方面非常注重客户关系的建立和维护。
他们通过与客户的密切合作，建立起长期稳定的合作关系，互相信任。
日本企业还注重在信用管理中的风险控制，他们会对客户进行详细的信用评估，以确保与客户的交易安全可靠。
此外，日本企业还倡导信用管理的透明度，他们会向客户公开自己的信用评级和财务状况，以增加客户对企业的信任。
接下来，我们看看美国的信用管理案例。
美国企业在信用管理方面注重债务追踪和催收工作。
他们会建立完善的债务管理系统，及时跟踪客户的付款情况，并采取必要的措施催收欠款。
美国企业还注重与信用机构的合作，他们通过与信用机构的信息共享，及时了解客户的信用状况，以便做出准确的信用决策。
此外，美国企业还注重信用管理的技术化，他们利用先进的信息技术手段，提高信用管理的效率和准确性。
再来看看德国的信用管理经验。
德国企业在信用管理方面注重风险预防和控制。
他们会对客户进行详细的信用调查，以确保与客户的交易安全。
德国企业还注重与供应商的合作，他们会与供应商建立长期稳定的合作关系，互相信任，共同承担风险。
此外，德国企业还注重信用管理的法律保障，他们会与客户签订明确的合同，以保护自己的权益。
最后，我们来看看中国的信用管理经验。
中国企业在信用管理方面注重信用体系建设和信用评价。
他们会建立完善的信用体系，对客户进行信用评级，以便做出准确的信用决策。
中国企业还注重信用管理的公平公正，他们会依法依规进行信用管理，不偏袒任何一方。
此外，中国企业还注重信用管理的教育和宣传，他们会通过各种渠道向员工和客户宣传信用管理的重要性，提高信用意识。
(专)信用管理案例分析PPT教学课件
2020/12/11
5
（2）诊断逾期应收账款的性质
信用管理部门在对销售部门转交过来的逾期应收账款制 定催收策略之前，应对该项债务及债务人情况进行进一 步分析。通过了解拖欠背景，搜集相关信息，从不同角 度判断账款回收的可能性和困难程度，以便确定和调整 追收策略，提高收账成功率。对逾期应收账款的分析可 以从债权特征、拖欠特征、债务人特征和催讨特征等四 个方面进行，对其性质分别进行评价得出分析结论。
经第三方调查，乙为港资企业经营正常，虽然厂房、
设备均为租赁，但拥有车辆等固定资产。乙承认债务， 但遇到短期资金紧张，并且正与美国大型公司接洽合作 事宜，希望甲方给予一定还款时间支持其业务增长。 你作为助理信用管理师，1、请说明对一般逾期应收账 款的判断和催收策略。2、请分析针对该案例应怎样做 才能取得最佳催收效果。
2020/12/11
6
（3）逾期应收账款的催收策略
1）根据账龄分析制定催账策略。企业应当在每个月底 打印每一客户的账龄记录详细清单，对逾期一定天数的 客户发出警示信息，并将信息送到负责该客户的业务人 员或追账人员处，由其根据具体情况采取不同的针对性 措施。（4分）2）处好催收政策与客户关系。我们在制 定收账政策时，必须考虑不同收账政策所产生的不同效 果，即我们所设定地收账目标会导致客户关系发生怎样 的变化。一般来讲，我们愿意在维护合作关系的前提下 收回欠款，但这并不代表我们应该为维护合作关系而放 弃正常的收款。（4分）
而甲方未对于此拖延的事项做出正式书面的解释，导致 乙方负责人在心理上难以接受；4、甲乙双方均坚定立 场，故无法进行深入沟通。
你作为助理信用管理师，请从交易中的信用监控角度 分析导致该逾期应收账款产生的原因。（30分）
2020/12/11
企业信用管理 案例分析讲解
5、推动国家信用体系建立
? 市场经济也是信用经济。 一个完整的国家信用体系有助 于维护市场秩序、 降低交易成本 , 提高资源配置效率 , 进 一步增强市场自我调控能力。国家信用体系建立的基础之 一是企业、个人等信用数据的收集与整理 , 而出口信用保 险则可为此发挥直接作用。一方面 , 由于 ECA 在承保前 均会对投保企业及与保险标的相关的企业做资信方面的调 查备案 , 并随时更新有关资料 ,日积月累 , 必然会形成一个 较为完整的兼具时效性的企业资信数据库 , 为国家信用体 系提供最准确和最有效的数据 ；另一方面 ,ECA 作为一个 国家在出口信用方面的对外窗口 , 具有与国外同行或着名 资信评估机构沟通信息、交流经验的优势 , 能够为本国信 用体系的建立献计献策。
4、推动出口市场多元化
出口信用保险可根据国家外贸和安全战略导向 , 利用自 身优势 , 推动出口市场多元化战略的实施。一方面 ,ECA 可通过适度调控限额和费率两大支点 , 引导本国企业开拓 新的地区市场；另一方面 , 也可在风险能够控制的前提下 , 对某些有积极意义的项目个案进行处理 , 采取更加灵活的 承保条件 , 如适度降低担保要求、放松付款条件等 , 推动 企业开拓和占领风险较高、但发展潜力巨大的新兴市场 , 实现出口市场多元化。
2、推动国内企业到海外投资
随着贸易的发展 , 一批企业正逐步从经营商品向运营资本过渡。 然而 , 有能 力赴海外投资的企业 ,也将面临投资地的市场风险、政策风险和汇率风险等诸多 潜在的巨大风险 , 而且投资成本越高 , 回收期越长 , 风险也就越大。较高的风险 溢价无疑抬高了企业赴海外投资的门槛。出口信用保险为此提出一套有效的解决 方案。在海外投资项目论证伊始 ,ECA 便会介入可行性研究 , 并在随后各个阶段 提供各种专业化的风险管理服务 , 使企业风险控制能力大幅提升 , 投资成功率也 将随之提高。同时 ,ECA 还会根据企业实际需求设计保险方案 , 为企 业在海外投 资的股本或利润提供风险保障 , 免除企业后顾之忧。 ECA 的上述举措 , 有助于 提高本国企业在国际投资市场的竞争力 , 从而激发国内企业赴海外投资的热情。
会计经验：企业快速消费品信用管理案例分析
企业快速消费品信用管理案例分析企业快速消费品信用管理案例分析 企业经营的最终目标是为了盈利，否则企业将无法生存。
从采购、生产和销售，到财务控制，企业的每一个环节都是围绕着这个最终目标有序进行的。
但实际上，很多企业忽视了一个十分重要的环节信用管理。
信用管理作为企业的一种管理手段，贯穿于整个业务的始终。
信用管理的作用和目标是十分明确的，即增加有效销售，扩大市场份额，提高企业盈利水平。
下面举例说明此问题： 案例1：包装纸业公司的信用管理 该公司有一定的市场占有率，客户绝大多数是外商投资生产性企业。
但是，该公司的盈利水平较低。
为了提高盈利水平，该公司建立了一个独立的信用管理部门。
公司要求信用部门扮演一个控制的角色，重点任务是最大限度地帮助公司控制坏帐，缩短应收帐款回收期。
针对当时公司的实际状况，我为公司制定了一套信用管理办法，包括： 1：适合公司现状的较为保守的信用政策。
确保公司的低风险要求。
2：自行开发的电脑支持系统。
易于系统控制，提高工作效率。
3：严格的催帐程序。
控制应收帐款的延期及坏帐发生，缩短DSO，减少坏帐损失。
4：每周一次收款会议制度。
检讨逾期货款的原因，商定逾期款催收方案。
5：明确的坏帐界定，及坏帐考核规定。
促使销售人员重视收款工作。
在这一系列信用管理措施中，最重要的是信用政策。
一个好的信用政策能够帮助公司获得最大的利益，但一个不好的信用政策也可能导致公司亏损甚至倒闭。
为了能恰当地制订公司的信用政策，我参加了咨询公司的信用管理专业培训。
在专家的协助下，制订了一套信用等级评估方法。
利用这一方法，为每一个客户计算风险系数，并以此为依据，从高到低对客户进行分类管理，分别给予不同的信用等级，再根据信用等级给予不同的信用额度和信用期限。
上述对客户进行风险等级评定的基础是详实的客户信用资料。
为此，我挑选资深的信用咨询公司对客户进行信用调查。
在此基础上，重点客户每半年评估一次，并及时调整信用额度和信用期。
信用管理案例分析第一章辅导（信）1
信用管理案例分析第一章辅导（信）1教学辅导栏 2015年8月20日第一章企业信用管理案例一、本章内容及重、难点问题（一）准确判断企业信用风险产生的原因与危害，准确表述企业信用管理的含义，举例说明加强企业信用管理的意义。
（二）概述设立企业信用管理部门的必要性及其工作职责，举例说明全程信用管理模式的内容和特点。
（三）概述建立完善的企业信用管理制度应包括的内容，准确表述企业信用政策的含义、具体内容、基本类型，举例说明企业如何制定合理的信用政策。
（四）概述企业信用风险的财务分析方法。
（五）准确表述企业客户资信调查的含义和意义，以及客户资信管理的含义和基本内容，概述客户信用档案的作用、内容及其管理方法。
（六）准确表述客户授信管理的概念，准确判断企业建立客户授信管理制度的必要性和基本内容。
（七）概述企业合同管理的基本内容及其与信用管理的关系，举例说明利用信用证业务进行信用欺诈的手段，概述企业债权保障管理的含义、意义和方式。
（八）概述企业应收账款管理的目标和内容，举例说明企业应收账款管理中应注意的问题。
二、本章重、难点问题辅导本章是企业信用管理案例分析的第一部分内容，我们共分析了七个有关企业信用管理的案例，共涉及四个方面的知识点。
其中：（一）企业信用风险产生的原因与危害，以及企业信用管理的含义和加强企业信用管理的意义。
企业信用风险产生的原因可以归结为社会信用管理体系的因素、客户企业的因素和授信企业自身的因素三方面，它所带来的危害则是多方面的。
企业信用管理是指通过制定信用管理政策，指导和协调企业内部各部门的业务活动，对客户信息进行收集和评估，对信用额度的授予、债权保障、应收账款安全和及时回收的管理。
信用管理工作对企业有着不可忽视的积极意义。
（二）设立企业信用管理部门的必要性及其工作职责，以及全程信用管理模式的内容和特点。
为更好地实现企业信用管理的目的，企业有必要在内部设立独立的、专业化的信用管理部门，由具有信用管理专业知识和技能的专业人员承担相关信用管理工作，以便能客观、公正和独立地发挥信用管理的监控和服务作用。
信用管理案例分析
信用管理案例分析【摘要】信用是企业的重要组成部分, 是企业成功的重要要素。
本文从蒙牛乳业信用案例进行分析，通过分析对企业信用管理带来了一些启示，这对企业在今后的信用管理中做出了极其重要的参考意见。
【关键词】蒙牛乳业；信用管理；风险投资[ABSTRACT]Credit plays an important role in companies, and the credit is the essential for companies to succeed. This paper analyses the success of Mengniu Dairy Co. Ltd ,so we can get some revelation about the credit management of company. There are some serious and useful views to the companies which think highly of credit.[KEY WORDS]China Mengniu Dairy Co. Ltd；credit management；risk investment一、蒙牛乳业信用案例蒙牛是一家总部位于中华人民共和国内蒙古的乳制品生产企业，蒙牛是中国大陆生产牛奶、酸奶和乳制品的领头企业之一，1999年成立，至2005年时已成为中国奶制品营业额第二大的公司，其中液态奶和冰激凌的产量都居全中国第一。
控股公司的中国蒙牛乳业有限公司港交所：2319是一家在香港交易所上市的工业公司。
蒙牛主要业务是制造液体奶、冰激凌和其他乳制品。
蒙牛公司在开曼群岛注册，现主席为宁高宁。
1999年1月，牛根生等成立了蒙牛乳业有限责任公司，注册资金100万元。
同年8月，成立了内蒙古蒙牛乳业股份有限责任公司，注册资金增加到1398万元，折股1398万股，发起人为10个自然人(参股者事实上是40余人)。
信用管理案例分析
信用管理案例分析04061020347 王石麟一、提要众所周知，企业经营的最终目标是为了盈利，否则企业将无法生存。
从采购、生产和销售，到财务控制，企业的每一个环节都是围绕着这个最终目标有序进行的。
但实际上，很多企业忽视了一个十分重要的环节——信用管理。
信用管理作为企业的一种管理手段，贯穿于整个业务的始终。
信用管理的作用和目标是十分明确的，即“增加有效销售，扩大市场份额，提高企业盈利水平。
”本文以案例的形式，说明了信用管理的改善归根结底还是以企业整体管理的改善为前提。
二、案情A公司是一家国内较早从事计算机硬件生产的民营业，创立之初凭借产品的技术优势和供不应求的市场机会迅速扩大。
到了2002年初，其销售总额突破了5个亿的人民币。
然而，由于市场竞争的加剧和技术领先优势的衰弱，A公司的账面应收账款总额达到了3.5个亿多，逾期账款总额达到3个亿多，应收比例超过了70％，逾期账款比例超过60％。
更为严重的是3个多亿的逾期账款中，有相当一部分是无法查清的呆帐甚至死账。
面对如此严峻的形式，A公司的高管层积极应对。
2003年7月，该公司成立了账款清欠部，由公司掌管财务的副总裁王总兼任该部门经理。
王总一方面积极安排货款的清欠追讨，一方面开始接触企业信用管理咨询机构。
2004年春节后，该公司的账款清欠部更名为信用管理部，主要职责也由单纯的债务催收扩大到包括分销商资信调查、档案管理；应收账款账龄分析；逾期账款催收；法律诉讼；相关人员信用管理知识技能培训等诸多信用控制环节。
公司还通过公开招聘的方式，从其他公司请了一位信用经理。
通过上述变革，企业的应收账款问题得到了缓解。
到2005年初，该公司的逾期账款总额下降到2个亿左右。
然而，信用部经理对该公司的信用管理并不满意甚至有些失望。
三、分析经过分析，总结出几点问题并初步得出以下下结论：一、信用部门行动相对被动二、信用经理权利十分有限信用部门行动相对被动该公司实行的管理模式是事业部制，各事业部老总的权力很大，很多时候“将在外军令有所不受”。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
? 2、非融资型信用风险转移。与融资相分离的信用风险转 手段有信用担保、信用保险和信用衍生产品(CD)。信用担 保是灵活的信用风险转移工具，通过双边合约，担保人作 为信用风险的承担者，当第三方(债务方)不能履行其义务 时，承担相应的补偿或代为支付的义务，金额限于潜在风 险暴露的损失。信用保险就是企业通过和保险机构签订保 险合同，支付一定的保费，从而在指定信用风险范围内蒙 受损失时获得补偿。
(二)信用风险转移业务对市场参与者带来的风险
? 在信用风险转移交易中，商业银行等市场参与机构都会面临新的风 险，主要包括对手风险、合约不完全风险以及模型风险等。如果在并 不完全了解这些风险的情况下进入信用风险转移市场，市场参与机构 就难以达到降低风险集中度或增加收益的目的，还有可能蒙受巨大损 失。而且，信用风险转移工具的复杂性大大提高了对参与机构风险管 理能力的要求，如果缺乏足够的风险管理能力和经验，参与机构就不 可能准确地选择交易时机，也无法对信用风险进行合理的定价。对于 商业银行这样具有丰富信用风险管理经验的机构来说．由于各种新型 工具的出现和参与程度的提高，进入CRT市场也会面临新的风险。
1.发展速度快
随着证券化工具与信用衍生产品的出现，信用风险转移市场得到了 迅速的发展。惠誉评级(Fitch Ratings)对2003年底全球信用风险转移合 约发行量的估计值为3万亿美元，英国银行家协会(British Bankers Association，BBA)推断，2006年CRT市场的规模将达到8.2万亿美元。 另外，根据国际清算银行的季度报告，2005年上半年，信用违约互换 (credit defatllt swap，CDS)名义量增长了60%，下半年的 增长率为33%，作为一种主要的CRT工具，CDS的发展速度也可以反 映出CRT市场的快速发展态势。
(三)信用风险转移业务对监管当局的挑战
? 制定出恰当的资本要求和市场准入政策，才能保证金融机构稳定经营， 但目前多数国家的相关监管政策还非常不完善．有些国家还没有制定 针对信用风险转移业务的监管政策。而且，CRT交易增加了承担信用 风险的主体数量，导致最终风险承担者的信息和风险的分布情况更加 复杂，而近期发展迅速的结构性产品进一步加剧了这种复杂性。所以， 如何获取相关信息、准确评估各参与机构所承担的风险以及信用风险 向银行系统外转移的程度， 已经成为监管当局面临的重要问题。在我 国这样的分业监管模式下， 如何获得CRT市场的完整交易信息、制订 出完善的监管措施也是监管当局面临的严峻挑战。
(一)信用风险转移业务对金融系统的负面影响
? 信用风险转移市场为商业银行等金融机构提供了新的风险管理方式和 收益机会，降低了信用风险的集中度，有助于提高金融系统的稳定性。 但是，信用风险转移市场也会成为影响金融系统稳定性的因素：首先， 信用风险转移市场增加了承担信用风险金融机构的数量，提高了信用 事件导致连锁反应的可能性：其次，它降低了金融市场的透明度，导 致信用风险在金融系统中的分布情况更为复杂且难以统计；最后，信 用风险转移市场既可以提高信用风险的分散度，也有造成信用风险重 新集中的可能性。
Байду номын сангаас
三、信用风险转移市场的特征分析
信用保险和银行担保是出现最早的信用风险转移方式， 其后，20世纪70年代在美国出现了住房抵押贷款，20世纪80 年代出现了贷款销售市场，第一笔信用衍生产品的交易发生 在1993年。现在，资产证券化和信用衍生产品市场在发达国 家都得到了迅速的发展。因为金融体系的发展程度、金融监 管措施和法律体系等方面的差异，不同国家的信用风险转移 市场的发展状况有着很大的区别，但从总体来看，国外信用 风险转移市场呈现出发展速度快、交易复杂、市场集中度高、 流动性不足等特征。
2.市场透明度低
在CRT市场中，商业银行通过信用风险的出售与购买达到资产组合 风险治理或提高收益的目的；保险公司等机构投资者因其主营业务风险 与信用风险的关联度较低，主要通过出售信用保护以降低风险集中度并 获取收益；全能银行和证券公司主要在市场中充当交易中介以获取手续 费收入。可以看出，CRT市场增加了承担信用风险的主体数量，大大提 高了信用风险分布情况的复杂性，而且，由于大多数国家监管当局对 CRT市场相关信息的上报披露要求还不够完善，导致CRT市场的透明度 较低，为市场参与机构了解CRT市场相关信息造成了很大的困难，也大 大提高了监管难度。
二、信用风险转移的方式
? 1、融资型信用风险转移。工商企业可以通过办理保理业务或者福费庭 业务，将应收账款无法收回所带来的信用风险转移给专业性的金融机 构。保理业务是为以赊销方式进行销售的企业设计的一种综合性金融 业务，企业通过将应收账款的票据卖给专门办理保理业务的金融机构 而实现资金融通。福费庭业务是指在延期付款的大型设备贸易中，出 口商把经进口商所在地银行担保的远期汇票或本票。无追索权地售给 出口商所在地的金融机构，以取得贷 款。商业银行利用外部市场转移 资产业务信用风险的融资型手段有贷款出售和贷款资产证券化两种。 贷款出售指商业银行将贷款视为可销售的资产，将其出售给其他机构。 贷款资产证券化是贷款出售的更高发展形式，是资产证券化的丰要内 容之一。
信用风险的转移
一、信用风险转移概述
? 信用风险转移(credit risk transfer，CRT)是指金融机构，一般是指商 业银行通过使用各种金融工具把信用风险转移到其他银行或其他金融 机构随着市场的发展，非金融机构也可能进入信用风险转移市场进行 交易，但就市场现状看，信用风险转移市场的参与机构还主要是各种 金融机构。主要的市场参与者包括商业银行、各种机构投资者和证券 公司在信用风险转移市场中，那些把信用风险转移出去的机构称为信 用风险转出者(也就是保护购买者、风险出售者或被保险者)，那些接受 信用风险的机构称为信用风险接受者(也就是保护出售者、风险购买者 或保证人)，主要的信用风险转移工具包括贷款销售、资产证券化以及 近年来发展迅速的信用衍生产品。