银行从业资格考试-风险管理知识点(必备)
银行从业资格考试《风险管理》知识点：限额管理
银行从业资格考试《风险管理》知识点：限额管理在商业银行的风险管理实践中，限额管理包含两个层面的主要内容：从银行管理的层面，限额的制定过程体现了商业银行董事会对损失的容忍程度，反映了商业银行在信用风险管理上的政策要求和风险资本抵御以及消化损失的能力。
商业银行消化信用风险损失的方法首先是提取损失准备金或冲减利润，在准备金不足以消化损失的情况下，商业银行只有使用资本来弥补损失。
如果商业银行的资本不足以弥补损失，则将导致银行破产倒闭。
因此，商业银行必须就资本所能抵御和消化损失的能力加以判断和量化，利用经济资本限额来制约信贷业务的规模，将信用风险控制在合理水平。
限额管理对控制商业银行业务活动的风险非常重要，目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖。
从信贷业务的层面，商业银行分散信用风险、降低信贷集中度的通常做法就是对客户、行业、区域和资产组合实行授信限额管理。
具体到每一个客户，授信限额是商业银行在客户的债务承受能力和银行自身的损失承受能力范围以内所愿意并允许提供的最高授信额。
只有当客户给商业银行带来的预期收益大于预期的损失时，商业银行才有可能接受客户的申请，向客户提供授信。
商业银行信贷业务层面的授信限额是银行管理层面的资本限额的具体落实。
1.单一客户授信限额管理商业银行制定客户授信限额需要考虑以下两个方面的因素。
（1）客户的债务承受能力商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额（Maximum Bonowing Capacity，MBC）。
一般来说，决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC=EQ×LMLM=f（CCR）其中，MBC（Maximum Borrowing Capacity）是指最高债务承受额；EQ（Equity）是指所有者权益；LM（Lever Modulus）是指杠杆系数；CCR（Customer Credit Rating）是指客户资信等级；f（CCR）是指客户资信等级与杠杆系数对应的函数关系。
银行从业资格考试《风险管理》知识点：风险暴露
/
中华会计网校会计人的网上家园 1
银行从业资格考试《风险管理》知识点：风险暴露知识点：风险暴露
商业银行应该制定适应本行的风险暴露分类的管理政策和程序，确定风险暴露分类的标准和流程。
在内部评级法下，商业银行的风险暴露分类一般可以分为以下六类：即主权类、金融机构类（含银行类和非银行类）、公司类（含中小企业、专业贷款和一般公司）、零售类（含个人住房抵押贷款、合格循环零售和其他零售）、股权类和其他类（含购入应收款及资产证券化），具体定义如下：
（1）主权风险暴露
主权风险暴露是指对主权国家或经济实体区域及其中央银行、公共部门实体，以及多边开发银行、国际清算银行和国际货币基金组织等的债权。
（2）金融机构风险暴露
金融机构风险暴露是指商业银行对金融机构的债权。
根据金融机构的不同属性，可分为银行类金融机构风险暴露和非银行类金融机构风险暴露。
（3）公司风险暴露
公司风险暴露是指商业银行对公司、合伙制企业和独资企业及其他非自然人的债权，但不包括对主权、金融机构和纳入零售风险暴露的企业的债权。
专业贷款具体可划分为项目融资、物品融资、商品融资和产生收入的房地产贷款等四类。
（4）零售风险暴露
零售风险暴露应同时具有如下三方面特征：
①债务人是一个或几个自然人；
②笔数多，单笔金额小。
③按照组合方式进行管理。
（5）股权风险暴露
股权风险暴露是指商业银行直接或间接持有的股东权益。
（6）其他风险暴露
其他风险暴露主要包括购入应收账款和资产证券化风险暴露。
银行从业资格考试风险管理重点总结
名词解释一、限额管理限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用风险暴露，它与金融产品和其他维度信用风险暴露的具体状况、商业银行的风险偏好、经济资本配置等因素有关。
1.单一客户限额管理针对单一客户进行限额管理时，首先需要计算客户的最高债务承受能力，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。
一般来说，具体决定一个客户(个人或企业/机构)债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC(Maximum Borrowing Capacity)是指最高债务承受额;EQ(Equity)是指所有者权益;LM(Lever Modulus)是指杠杆系数;CCR(Customer Credit Rating)是指客户资信等级;f(CCR)是指客户资信等级与杠杆系数对应的函数系数。
商业银行在考虑对客户守信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑。
在实际业务中，商业银行决定客户授信额度还受到其他相关政策的影响，例如银行的存款政策、客户中间业务情况、银行收益情况等。
此外，确定客户信贷限额还要考虑商业银行对该客户的风险容忍度，可以用客户损失限额(Customer Maximum Loss Quota，CMLQ)表示。
2.集团客户限额管理集团统一授信一般分“三步走”：对其授信时应注意以下几点：A统一识别标准，实施总量控制。
B掌握充分信息，避免过度授信。
C主办银行牵头，协调信贷业务。
D尽量少用保证，争取多用抵押。
E授信协议约定，关联交易必报。
3.国际与区域限额管理(1)国家风险限额国际风险限额是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架。
国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及ERS(高压力风险事件情景)风险。
国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露。
银行从业资格考试《风险管理》知识点信用风险缓释
银行从业资格考试《风险管理》知识点：信用风险缓释信用风险缓释是指银行运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。
采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能体现为违约概率（如保证的替代效果）、违约损失率或违约风险暴露（如净额结算）的下降。
巴塞尔委员会提出信用风险缓释技术的目的包括：（1）鼓励银行通过风险缓释技术有效抵补信用风险，降低监管资本要求；（2）鼓励银行通过开发更加高级的风险计量模型，精确计量银行经营面临的风险。
1.合格抵（质）押品（Collateral）合格抵（质）押品包括金融质押品、实物抵押品（应收账款、商用房地产和居住用房地产）以及其他抵（质）押品。
合格抵（质）押品的信用风险缓释作用体现为违约损失率的下降，同时也可能降低违约概率。
内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为由不同抵（质）押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。
拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵（质）押品的顺序进行。
内部评级法初级法下的合格抵（质）押品：类型示例金融质押品（l）以特户、封金或保证金等形式特定化后的现金，黄金。
（2）银行存单；我国财政部发行的国债；中国人民银行发行的票据；我国政策性银行、商业银行发行的债券、票据和承兑的汇票；我国中央政府投资的公用企业发行的企业债券、票据和承兑的汇票。
（3）其他国家或地区主权以及由该国或地区监管当局认定为主权的公共企业所发行的BB一级及以上级别的债券；其他机构发行的BBB一级及以上级别的债券；评级在A一3/P一3级及以上的短期债务工具。
（4）同时满足以下条件的金融债券：银行发行；交易所交易；具有优先债务的性质；具有充分的流动性；虽没有外部评级，但发行人发行的同一级别债券外部评级为BBB一级或A一3/P一3级及以上的债券。
（5）公开上市交易股票及可转换债券。
（6）依法可以质押的具有现金价值的人寿保险单或类似理财产品。
银行从业-风险管理精编讲义(考过必看)
银行从业资格考试风险管理讲义第1 章风险管理基础风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。
1.1 风险与风险管理1.1.1风险与收益1.风险的三种定义（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括；（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式；（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性，符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。
2.风险与收益的关系：匹配性3.风险和损失的区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金（第四节）灾难性损失——保险手段1.1.2风险管理与商业银行经营商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。
商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面：1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能；风险的分散（行业、区域、期限、客户的分散）、对冲（如利率和货币互换）和转移（如资产证券化）。
2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式。
从业务指导上升到战略管理，从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险管理转向全面集中管理。
3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。
贷款定价。
4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值。
实现股东价值最大化，降低法律、合规、监管成本。
5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管理水平。
银行从业资格考试_风险管理知识点(必备)
风险管理第1章风险管理基础1.金融风险可能造成的损失分类：预期；非预期；灾难性。
2.商行的经营原则：安全性、流动性、效益性。
3.商行风险管理模式的发展阶段：资产；负债；资产负债；全面风险管理模式阶段。
4.全面风险管理模式的理念和方法：全球的风险管理体系全面的风险管理范围全程的风险管理过程全新的风险管理方法全员的风险管理文化5.商行风险类别：信用、市场、操作、流动性、国别、声誉、法律、战略。
6.市场风险分类：利率、汇率、股票、商品。
操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。
国别风险分类：转移、主权、传染、货币、宏观经济、政治、间接国别。
7.商行风险管理策略分为：分散：对冲：自我对冲：利用资产负债表或业务组合市场对冲：利用衍生品市场转移：保险：非保险：担保、备用信用证规避补偿。
8.商行资本的概念包括：账面资本、经济资本、监管资本。
监管资本：一级资本核心一级资本其他一级资本二级资本核心一级资本：实收资本、普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。
其他一级资本：其他一级资本工具及其溢价（如优先股）、少数股东资本可计入部分。
二级资本：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。
9.巴塞尔协议3：普通商行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不低于10.5%，重要性银行银行计提1%—3.5%的附加资本要求。
2012年银监会的《资本管理办法》规定了监管资本要求：最低资本：核心一级资本充足率：5%一级资本充足率：6%资本充足率：8%储备资本： 2.5%逆周期资本：0—2.5%系统重要性银行附加资本要求：1%资本充足率：不低于11.5%非系统重要性银行的资本充足率：不低于10.5%杠杆率：不低于4%。
杠杆率= （一级资本—扣除项）/调整后的表内外资产余额10.经风险调整的资本收益率RAROC：=（税后净利润—预期损失）/非预期损失=（税后净利润—预期损失）/经济资本账面资本：会计准则要求经济资本：为抵御非预期损失所需要的资本监管资本：监管当局11.收益的计量：绝对收益=期末的资产价值总额—期初投入的资金总额百分比收益率= 期末的资产价值+资产持有期间的现金收入-期初的投资额期初的投资额12.常用的概率统计：预期收益率方差和标准差正态分布第二章商行风险管理基本架构13.公司治理的特征：高杠杆性；高不对称性；高关联度；对经营失败的低容忍度。
银行从业初级风险管理知识点
银行从业初级风险管理知识点一、风险管理基础知识1.1 风险的定义和分类风险是指不确定性因素可能对业务、资产或负债产生的不利影响。
根据影响因素的不同，风险可以分为市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等。
1.2 风险管理的目标和原则银行从业初级风险管理应该以保护银行资产和维护合规性为目标，遵循审慎经营原则，实施全面的风险管理，包括识别、测量、监控和控制各类风险。
1.3 风险管理框架银行从业初级应该了解银行内部控制框架（ICF）和企业治理框架（EGF），并在此基础上建立适合自身特点的综合风险管理框架。
综合框架应包括组织结构、政策和程序、人员和培训等方面。
二、市场风险管理2.1 市场风险的定义和类型市场风险是指由于市场价格波动而导致投资组合价值下跌或者无法实现预期收益的风险。
市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险等。
2.2 市场风险测量方法银行从业初级应该了解市场价值敞口（MVaR）和历史模拟两种常见的市场风险测量方法，并了解它们的优缺点和适用范围。
同时还应该了解其他一些补充性的市场风险测量方法，如压力测试和情景分析等。
2.3 市场风险控制方法银行从业初级应该了解市场风险控制方法，包括交易限额、交易前批准、止损限制、对冲和多元化等。
同时还要注意监控市场波动情况，及时调整投资组合。
三、信用风险管理3.1 信用风险的定义和类型信用风险是指因借款人或发行人违约而导致债权人或投资者遭受损失的可能性。
信用风险可以分为违约风险、评级迁移风险和集中度风险等。
3.2 信用评级体系银行从业初级应该了解信用评级的概念和作用，以及常见的信用评级体系，如穆迪、标普和惠誉等。
同时还应该了解信用评级的限制和局限性。
3.3 信用风险管理方法银行从业初级应该了解信用风险管理方法，包括风险分散、担保、保证金和保险等。
同时还要注意定期审查借款人或发行人的财务状况，并及时调整授信额度。
四、操作风险管理4.1 操作风险的定义和类型操作风险是指由于内部失误、不当行为或系统故障而导致的损失可能性。
银行从业资格考试-风险管理知识点总结
银行从业资格考试-风险管理知识点总结1、加权平均净资产收益率是指报告期净利润除以平均净资产，也可以通过销售收入乘以销售净利率再除以平均净资产来计算。
2、销售毛利率是指销售收入减去销售成本后，再除以销售收入并乘以100%得出的比率。
3、应收账款周转率是指销售收入除以期初和期末应收账款的平均值。
4、应收账款周转天数是指360除以应收账款周转率得出的天数。
5、存货周转天数是指360除以存货周转次数或销售成本除以存货平均余额再乘以360得出的天数。
6、融资缺口可以通过贷款平均额减去核心存款平均额来计算，也可以通过流动性资产减去借入资金来计算。
借入资金可以通过融资缺口加上流动性资产来计算，即贷款平均额减去核心存款平均额再加上流动性资产。
7、资产价值变化可以通过资产加权平均久期乘以总资产乘以利率变化时间段得出。
8、关注类贷款迁徙率是指期初关注类贷款向下迁徙金额除以期初关注类贷款余额减去期初关注类贷款期间减少金额再乘以100%得出的比率。
9、信用风险的防范需要事前识别、事中控制和事后监督和纠正。
对于法人客户的财务状况分析可以采用财务报表分析、财务比率分析和现金流量分析。
同时，还需要分析管理层风险、行业风险、生产和经营风险以及宏观经济、社会和自然环境风险等非财务因素。
对于贷款组合信用风险的识别，需要更多关注系统性风险可能造成的影响，如宏观经济因素、行业风险和区域风险等。
信用风险计量经历了专家判断法、信用评分模型和违约概率模型三个阶段，XXX鼓励商业银行使用内部评级的方法来计量信用风险。
内部评级包括客户评级和债项评级，风险暴露分类包括主权风险暴露、金融机构风险暴露、公司风险暴露、零售风险暴露、股权风险暴露和其他风险暴露。
其中，公司风险暴露包括中小企业风险暴露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露，零售风险暴露包括个人住房抵押贷款、合格循环零售风险暴露和其他零售风险暴露。
客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的评价，反映客户违约风险的大小。
银行从业资格考试《风险管理》章节考点
银行从业资格考试《风险管理》章节考点银行从业资格考试《风险管理》章节考点一、风险分散(表1-1)(表1-1)风险分散项目内容风险分散概念风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。
风险分散意义风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义：多样化投资；多样化授信，这样可以大大降低商业银行面临的整体风险。
风险分散注意事项多样化投资分散风险前提条件要有足够多的相互独立的投资形式。
风险分散策略是有成本的，应与集中承担风险可能造成的损失综合考虑。
二、风险对冲(表1-2)(表1-2)风险对冲项目内容风险对冲的内涵风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。
（续）风险对冲的内容及意义风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。
（1）自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。
（2）市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。
三、风险转移(表1-3)(表1-3)风险转移项目内容风险转移的概念风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。
风险转移的分类风险转移可分为保险转移和非保险转移。
（1）保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。
（2）非保险转移。
担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方。
此外，在金融市场中，某些衍生产品（如期权合约）可看做是特殊形式的保单，为投资者提供了转移利率、汇率、股票和商品价格风险的工具。
四、风险规避(表1-4)(表1-4)风险规避项目内容风险规避的概念风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。
风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。
银行从业资格考试《风险管理》知识点限额管理
银行从业资格考试《风险管理》知识点：限额管理在商业银行的风险管理实践中，限额管理包含两个层面的主要内容：从银行管理的层面，限额的制定过程体现了商业银行董事会对损失的容忍程度，反映了商业银行在信用风险管理上的政策要求和风险资本抵御以及消化损失的能力。
商业银行消化信用风险损失的方法首先是提取损失准备金或冲减利润，在准备金不足以消化损失的情况下，商业银行只有使用资本来弥补损失。
如果商业银行的资本不足以弥补损失，则将导致银行破产倒闭。
因此，商业银行必须就资本所能抵御和消化损失的能力加以判断和量化，利用经济资本限额来制约信贷业务的规模，将信用风险控制在合理水平。
限额管理对控制商业银行业务活动的风险非常重要，目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖。
从信贷业务的层面，商业银行分散信用风险、降低信贷集中度的通常做法就是对客户、行业、区域和资产组合实行授信限额管理。
具体到每一个客户，授信限额是商业银行在客户的债务承受能力和银行自身的损失承受能力范围以内所愿意并允许提供的最高授信额。
只有当客户给商业银行带来的预期收益大于预期的损失时，商业银行才有可能接受客户的申请，向客户提供授信。
商业银行信贷业务层面的授信限额是银行管理层面的资本限额的具体落实。
1.单一客户授信限额管理商业银行制定客户授信限额需要考虑以下两个方面的因素。
（1）客户的债务承受能力商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额（Maximum Bonowing Capacity，MBC）。
一般来说，决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC=EQ×LMLM=f（CCR）其中，MBC（Maximum Borrowing Capacity）是指最高债务承受额；EQ（Equity）是指所有者权益；LM（Lever Modulus）是指杠杆系数；CCR（Customer Credit Rating）是指客户资信等级；f（CCR）是指客户资信等级与杠杆系数对应的函数关系。
银行从业资格考试《风险管理》知识点：操作风险监管规则
银行从业资格考试《风险管理》知识点：操作风险监管规则1.国际监管规则操作风险主要是巴塞尔委员的监管规则，主要有《有效银行监管的核心原则》、《操作风险管理》、《操作风险管理与监管的稳健办法》、《巴塞尔新资本协议》等文件。
1997年9月，巴塞尔委员会制定了《有效银行监管的核心原则》，确立了全面风险管理的理念，操作风险首次被纳入巴塞尔委员会的风险管理监管范围。
1998年9月推出的《银行机构内部控制体系框架》则要求商业银行在内部控制体系建设中将操作风险管理作为风险管理的组成部分，对商业银行建立包括操作风险管理在内的全面风险管理体系起到了重要的推动作用。
1998年9月，巴塞尔委员会推出了首个专门针对操作风险的文件《操作风险管理》。
这是巴塞尔委员会的一个工作组对来自不同国家的30多个大型银行操作风险管理现状的总结性材料，从操作风险的定义、测量、控制、政策、制度和内部控制等角度对各家商业银行的做法进行了总结。
2003年2月，巴塞尔委员会推出了《操作风险管理与监管的稳健办法》，这是规范商业银行操作风险管理体系建设的指导性文件，该文件有十条原则，从内部控制环境、风险管理、监管和信息披露四个方面阐明操作风险管理体系的主要构成要素。
巴塞尔委员会在积极推动商业银行建立全面风险管理体系的同时，为了促进商业银行采取更具风险敏感性的操作风险管理技术来监测和管理风险，并保证持有充足的资本来应对各种风险，在经过充分论证的基础上，于2004年正式颁布实施《巴塞尔新资本协议》（A New Capital Adequacy Framework），提出了以三大支柱——资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律为主要特点的资本监管框架，将操作风险、信用风险和市场风险一起构成第一支柱——最低资本要求的三个组成部分，同时在第一支柱的阐述中，其系统性超过了市场风险的描述。
巴塞尔委员会明确表示，对操作风险计提资本不是目的，关键是通过计提和分配资本以推动商业银行改进操作风险管理，这是新协议对操作风险管理的理念和精髓。
银行从业资格考试〈风险管理〉第5章 操作风险管理 知识点整理
第5章操作风险管理1、操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。
2、操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。
3、内部欺诈、失职违规、员工的知识/技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。
4、内部欺诈可表现为未经授权交易、盗窃和欺诈等。
5、失职违规主要包括过失、未经授权的业务以及超越授权的活动。
员工越权行为包括滥用职权、对客户进行误导、支配超出其权限的资金额度，致使商业银行发生损失的风险。
6、商业银行员工在工作中，由于知识/技能匮乏所造成的操作风险主要有三种（1）自己意识不到缺乏必要的知识/技能，按照自己认为正确而实际错误的方式工作；（2）意识到自己缺乏必要的知识/技能，但由于颜面或其他原因，未向管理层提出或声明其胜任或不能正确处理面对的情况；（3）意识到自己缺乏必要的知识/技能，并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益。
7、核心雇员流失造成的风险体现为商业银行对关键人员（如交易员、高级客户经理）过度依赖的风险，包括缺乏足够的后备人员、关键信息缺乏共享和文档记录、缺乏岗位轮换机制等。
8、可体现在劳资关系、环境安全性和歧视及差别待遇事件中。
9、有被严格执行而造成的损失，主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。
10、备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供全部/部分服务或业务中断而造成的损失。
系统缺陷引发的风险包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据/信息质量、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面的问题。
11、外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁。
12、操作风险识别方法：自我评估法、因果分析模型。
13、操作风险评估要素包括内部操作风险损失事件数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制因素四个方面。
银行从业资格考试知识点《风险管理》国别风险
20XX年银行从业资格考试知识点《风险管理》：国别风险国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。
国别风险的概念国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类，其中转移风险是国别风险最主要的类型之一。
国别风险管理体系包括以下基本要素：董事会和高级管理层的有效监控；完善的国别风险管理政策和程序；完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程；完善的内部控制和审计。
国别风险的基本做法1.明确董事会和高级管理层的责任商业银行董事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任。
商业银行高级管理层负责执行董事会批准的国别风险管理政策。
2.建立清晰的国别风险管理政策流程商业银行应当根据国别风险的特点，识别国别风险并建立国别风险管理政策和流程，一般应当与本机构跨境业务性质、规模和复杂程度相适应。
（1）国别风险识别商业银行应当充分识别业务经营中面临的潜在国别风险，了解所承担的国别风险类型，确保在单一和并表层面上，按国别识别风险。
（2）国别风险的计量与评估商业银行应当根据本机构国别风险类型、暴露规模和复杂程度选择适当的计量方法。
计量方法应当至少满足以下要求：能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险；能够在单一和并表层面按国别计量风险；能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险。
（3）限额管理、监测与报告对国别风险应实行限额管理，在综合考虑跨境业务发展战略、国别风险评级和自身风险偏好等因素的基础上，按国别合理设定覆盖表内外项目的国别风险限额。
有重大国别风险暴露的商业银行，一般会考虑在总限额下按业务类型、交易对手类型、国别风险类型和期限等设定分类限额。
国别风险限额应当经董事会或其授权委员会批准，并传达到相关部门和人员；国别风险评估的主要指标：国别风险的评估指标包括三种：数量指标、比例指标、等级指标。
银行从业资格考试《风险管理》知识点：内部评级法
银行从业资格考试《风险管理》知识点：内部评级法根据《商业银行资本管理办法（试行）》，内部评级法分为初级法和高级法。
采用内部评级初级法的银行应自行估计违约概率，违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门规定。
而采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。
对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计违约概率、违约损失率和违约风险暴露。
商业银行采用内部评级法的，应当按照主权、金融机构、公司和零售等不同的风险暴露分别计算其信用风险加权资产，在计算时按照未违约风险暴露和违约风险暴露进行区分。
另外，由于不同风险暴露组合的相关系数不一样，因此，各自适应不同的风险加权资产计算公式。
但无论是哪个公式，所对应的违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）、有效期限（M）等风险参数都是公式中重要的输人因素，并决定了不同的风险加权资产数额。
具体的风险加权资产公式可参照银监会颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》。
此外，利用内部评级法计算出来的风险参数，还可以计算每一项风险资产的预期损失：预期损失（EL）=违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）预期损失属于贷款成本的一部分，可以通过合理的贷款定价和提取准备金等方式进行有效管理。
商业银行采用内部评级法计量信用风险资本要求，应建立能够有效识别信用风险、具备稳健的风险区分和排序能力并准确量化风险的内部评级体系。
商业银行良好的内部评级体系不仅仅是以上风险参数的计量，而是包括一系列在公司治理、风险暴露分类、评级结构、评级流程、风险参数量化、验证内部评级应用以及数据IT系统等方面符合《商业银行资产管理办法（试行）》规定的各种具体要求，而不仅仅是评级或是风险参数的计量。
内部评级体系是商业银行进行信用风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度，其中，内部评级系统是风险计量／分析的核心工具，由评级模型和评级数据两部分组成。
银行从业资格考试《风险管理》知识点客户信用评级发展
银行从业资格考试《风险管理》知识点：客户信用评级发展从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要发展阶段。
（1）专家判断法专家判断法即专家系统（Expert System），是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。
专家系统是依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，运用各种专业性分析工具，在分析评价各种关键要素基础上依据主观判断来综合评定信用风险的分析系统。
一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素。
①与借款人有关的因素：声誉（Reputation）。
借款人的声誉是在其与商业银行的历史借贷关系中反映出来的，如果该借款人过去总能及时、全额地偿还本金与利息，那么他就具有良好的声誉，也就能较容易或以较低的利率从商业银行获得贷款。
杠杆（Leverage）。
借款人的杠杆或资本结构，即资产负债比率对借款人违约概率影响较大。
杠杆比率较高的借款人相比杠杆比率较低的借款人，其未来面临还本付息的压力要大得多，其违约概率也就会高很多。
如果贷款给杠杆比率较高的借款人，商业银行就会相应地提高风险溢价。
收益波动性（Volatility of Earnings）。
如果未来面临同样的本息还款要求，在期望收益相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。
因此，对于处于成长期的企业或高科技企业而言，由于其收益波动性较大，商业银行贷款往往非常谨慎，即使贷款，其利率也会比较高。
②与市场有关的因素：经济周期（Economic Cycle）。
经济周期对于评价借款人的违约风险有着重要的意义。
例如，如果经济处于萧条时期，那么消费者就会明显削减对汽车、家电、房产等耐用消费品的需求，但对于食品、水电等生活必需品的需求则不会有明显下降。
因此，在经济萧条时期，耐用消费品行业的企业更容易出现违约，对于该类企业的贷款要相对谨慎，且应要求较高的风险溢价。
银行从业资格考试《风险管理》知识点：单一法人信用风险
银行从业资格考试《风险管理》知识点：单一法人信用风险1.单一法人客户的基本信息分析按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户，法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户，企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。
商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户的基本情况和与商业银行业务相关的信息进行全面了解，以判断客户的类型（企业法人客户还是机构法人客户）、基本经营情况（业务范围、盈利情况）、信用状况（有无违约记录）等。
商业银行应当要求客户提供基本资料，并对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实。
对于中长期授信，还需要对资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运计划等作出预测和分析。
2.单一法人客户的财务状况分析财务状况分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。
对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。
（1）财务报表分析财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银行深入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。
财务报表分析应特别关注以下四项内容：①识别和评价财务报表风险②识别和评价经营管理状况③识别和评价资产管理状况④识别和评价负债管理状况（2）财务比率分析商业银行应当根据主要财务比率/指标来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况。
（3）现金流量分析现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。
3.单一法人客户的非财务因素分析非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。
考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
银行从业资格考试-风险管理知识点(必备)风险管理第1章风险管理基础1.金融风险可能造成的损失分类：预期；非预期；灾难性。
2.商行的经营原则：安全性、流动性、效益性。
3.商行风险管理模式的发展阶段：资产；负债；资产负债；全面风险管理模式阶段。
4.全面风险管理模式的理念和方法：全球的风险管理体系全面的风险管理范围全程的风险管理过程全新的风险管理方法全员的风险管理文化5.商行风险类别：信用、市场、操作、流动性、国别、声誉、法律、战略。
6.市场风险分类：利率、汇率、股票、商品。
操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。
国别风险分类：转移、主权、传染、货币、宏观经济、政治、间接国别。
7.商行风险管理策略分为：分散：对冲：自我对冲：利用资产负债表或业务组合市场对冲：利用衍生品市场转移：保险：非保险：担保、备用信用证规避补偿。
8.商行资本的概念包括：账面资本、经济资本、监管资本。
监管资本：一级资本核心一级资本其他一级资本二级资本核心一级资本：实收资本、普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。
其他一级资本：其他一级资本工具及其溢价（如优先股）、少数股东资本可计入部分。
二级资本：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。
9.巴塞尔协议3：普通商行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不低于10.5%，重要性银行银行计提1%—3.5%的附加资本要求。
2012年银监会的《资本管理办法》规定了监管资本要求：最低资本：核心一级资本充足率：5%一级资本充足率：6%资本充足率：8%储备资本： 2.5%逆周期资本：0—2.5%需要收集的风险信息数据分为：内部；外部。
经过分析和处理的数据分为：中间计量数据；组合结果数据。
第3章信用风险管理20.单一法人客户的信用风险识别：1）基本信息分析；2）财务状况分析；3）非财务因素分析；4）担保分析。
企业类法人客户单一法人客户客户机构类个人客户集团法人客户21.对单一法人客户的财务状况分析方法：财务报表分析；财务比率分析；现金流分析。
财务报表分析：资产负债表、损益表财务比率分析：（1）盈利能力比率；（2）效率比率；（3）杠杆比率；（4）流动比率。
盈利能力比率：1）销售毛/净利率2）资产净利率（总资产报酬率）；3）净资产收益率（权益报酬率）；4）总资产收益率；效率比率（营运能力比率）：1）存货周转率和周转天数；2）应收（付）账款周转率和周转天数；3）流动资产周转率、总资产周转率；4）资产回报率ROA；5）权益收益率ROE；杠杆比率：1）资产负债率；2）有形净值债务率；3）利息偿付比率；流动比率：1）流动比率；2）速动比率；现金流包括：经营、投资、融资活动的现金流。
22.单一法人客户的非财务因素分析：管理层风险；行业风险；生产经营风险；宏观经济、社会及自然环境等。
23.单一法人客户的担保分析：担保方式：保证、抵押、质押、留置、定金。
24.个人信贷产品分类：个人住房按揭贷款；其他个人零售贷款。
个人住房按揭贷款的风险：1）经销商；2）假按揭；3）由于房产价值下跌导致超额押值不足；4）借款人经济状况变动。
其他个人零售贷款包括：个人消费贷款（含汽车）；个人经营贷款；信用卡消费贷款；助学贷款等。
25.风险暴露分类：（1）主权类；（2）金融机构类；（3）公司类；（4）零售类；（5）股权类；（6）其他类。
金融机构类：银行类；非银行类。
公司类：中小企业；专业贷款；一般公司。
中小企业风险暴露：指商业银行对年营业收入（近3年）不超过3亿元人民币企业的债权。
零售风险暴露：个人住房抵押贷款；合格循环；其他。
合格循环零售风险暴露对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。
其他零售风险暴露，同时符合3个条件：（1）符合国家标准；（2）商业银行对单家企业或企业集团的风险暴露不超过500万元；（3）商业银行对单家企业或企业集团占本行信用风险暴露总额的比例不超过0.5%的微型和小型企业。
其他风险暴露包括：购入应收账款；资产证券化。
购入应收账款风险暴露分为：合格购入公司应收款；合格购入零售应收款。
26.客户评级：违约概率：（1年期违约概率）与（0.03%）中的较高者。
客户信用评级的发展阶段：专家判断发；信用评分模型；违约概率模型。
专家判断法（专家系统）主要考虑两方面因素：（1）借款人因素：声誉、杠杆、收益波动性；（2）市场因素：经济周期、宏观经济政策、利率水平。
常用的专家系统：（1）5Cs:品德、资本、还款能力、抵押、经营环境；（2）5Ps：个人、资金用途、还款来源、保障、企业前景。
常用的信用评分模型：1）线性概率模型；2）Logit模型；3）Probit模型；4）线性辨别模型。
常用的违约概率模型：1）RiskCalc模型；2）Credit Monitor模型；3）KPMG风险中性定价模型；4）死亡率。
RiskCalcm模型：适用于非上市公司，选取最能预测违约的一组变量，运用回归技术预测。
Credit Monitor模型：把企业与银行视为期权买卖关系。
KPMG模型：假设每个参与者都是风险中立者。
死亡率模型分类：边际死亡率；累计死亡率。
27.债项评级：违约风险暴露EAD：若已违约，是债务账面价值；若未违约，对于表内项目是账面价值，对于表外项目是（已提取额+信用转换系数*已承诺未提取额）违约损失率LGD：=（1-回收率）。
影响违约损失率的因素：项目；公司；行业；地区；宏观经济周期。
违约损失率的计量法：1）市场价值法：市场法（采用债项计量非违约债项的）；隐含市场法（根据信用价差计量）。
2）回收现金流法。
28.有效期限M：采用初级内部评级法，回购类交易的期限为0.5年，其他非零售风险暴露的为2.5年。
有效期限取值：1）1年与（内部估计的有效期）中的较大值，但不超过5年。
2）中小企业为2.5年。
3）某些短期交易，期限为1天与（内部估计的有效期）中的较大值。
原始期限1年以内自我清偿性贸易融资包括：开立的/保兑的信用证；3个月以内的短期风险暴露。
29.专业贷款风险参数估计法：内部评级法；监管映射法。
风险权重：优-70%，良-90%，中-115%，差-250%，违约-90%。
30.信用风险组合计量模型：1）CreditMetrics模型；2）Credit Portfolio模型；3）Credit Risk+模型。
CreditMetrics模型：本质是一个VaR模型，目的是计算在一定置信水平下，可能发生的最大损失。
Credit Portfolio模型：模拟转移概率的变化，得出参数值。
是CreditMetrics模型的补充。
适用于投机型借款人。
Credit Risk+模型：根据针对火险的财险精算原理，假设每笔贷款只有违约和不违约两种状态。
贷款组合的损失分布会出现“肥尾”现象。
31.单一客户风险的内生变量指标：1）基本面指标：品质类；实力类；环境类。
2）财务指标：偿债能力；盈利能力；营运能力；增长能力。
区别贷款分类和债项评级：1)贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素。
主要用于贷后管理，体现为事后评价。
2）债项评级仅考虑债项交易损失因素。
可同时用于贷前审批、贷后管理，是一种预先判断。
32.风险监测指标：潜在；显现。
不良资产/贷款率：预期损失率单一/集团客户授信集中度：最大一家或集团贷款总额/资本净额。
关联授信比例贷款风险迁徙率：正常：（正常转不良+关注转不良）/（正常-减少额+关注-减少额）正常类：正常下迁额/（正常-减少额）逾期贷款率：不良贷款拨备覆盖率：（一般+专项+特种）/不良。
不低于150%。
贷款拨备率不低于2.5%。
贷款损失准备充足率：33.风险预警：程序：信用风险的收集和传递；风险分析；风险处置；后评价。
方法：内容：1）适应监管底线；2）适应本行内部；3）适应有关客户。
行业风险预警因素：1)环境；2）经营；3）财务；4）重大突发事件。
区域风险预警因素：1）政策法规；2）经营环境；3）银行分支机构内部。
客户风险预警：财务；非财务。
34.风险报告：途径：纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构。
分类：1）按使用者分：内部；外部。
2）按类型：综合；专题。
商行应报告的重大风险事项：信贷；市场；利率；突发性实践；法律；其他风险。
35.信用风险管理-限额管理：限额管理分类：1)银行管理层面：首先提取损失准备金或冲减利率；其次使用资本弥补损失。
2）信贷业务层面：授信限额管理。
国家风险限额管理：信用风险暴露；跨境转移风险；高压力风险事件情景。
区域风险限额管理：不对一国的某一区域设置，只对较大的跨国区域设置。
组合限额管理：授信集中度；总体组合。
36.信用风险缓释：信用风险缓释功能体现为：违约概率、违约损失率、违约风险暴露的下降。
合格抵质押品包括：金融质押品、实物质押品、其他。
合格净额结算的认定要求：可执行性；法律确定性；风险监控。
在内部评级法初级法下，合格净额结算包括：表内；回购交易；场外/交易账户信用衍生工具。
合格保证：外部评级在A-及以上的。
信用衍生工具的要求：可执行性；法律确定性；评估；信用事件的规定。
信用风险缓释工具池：37.关键业务流程控制：贷款定价：1）均衡定价的三个主要力量是：市场、银行、监管机构。
2）贷款最低定价=（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额。
资金成本：债务+股权经营成本：管理+税收风险成本：预期损失=违约概率*违约损失率*违约风险暴露资本成本：经济资本*股东最低资本回报率信贷审批/决策的原则：审贷分离；统一考虑；展期重审。
贷款转让/出售：贷款重组的措施：调整信贷产品；减少贷款额度；调整贷款期限、利率；增加控制措施，限制企业经营活动。
38.资产证券化的种类：信贷；实体；证券；现金。
1）按现金流的基础资产类型分：住房抵押贷款；资产支持。
2）按资产质量分：不良/次级贷款；优良贷款。
3）按贷款形成阶段分：存量贷款；增量贷款。
4）按会计核算方式分：表内贷款；表外贷款。
信用衍生产品：39.信用风险资本计量方法：权重法；内部评级法。
权重法：1）微/小型企业的债权：商行对单价企业的风险暴露不超过500万元，风险暴露占比不超过0.5%。
2）不同资产的风险权重：现金类、政府人行类为0；一般企业、表外等同于贷款授信业务（汇票、背书、保函等）为100%；小微型企业、个人其他债权75%；个人住房抵押贷款债权、与交易直接相关的或有项目、信用卡一般未使用的信用额度50%；与贸易直接相关的短期或有项目20%；内部评级法：1）初级法的银行只用估计违约概率；高级法的银行需要估计所有，包括违约概率、违约损失率、违约风险暴露、有效期。
2）零售类风险暴露不区分初高级法。
40.经济资本管理：第4章市场风险管理41.市场风险分类：利率；汇率；股价；商品价格。