汇率、利率及其他衍生产品现期风险暴露值的计算方法

商业银行杠杆率管理办法

商业银行杠杆率管理办法文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2011.06.01•【文号】中国银行业监督管理委员会令2011年第3号•【施行日期】2012.01.01•【效力等级】部门规章•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会令（2011年第3号）《商业银行杠杆率管理办法》已经中国银行业监督管理委员会第91次主席会议通过，现予公布，自2012年1月1日起施行。

主席：刘明康二〇一一年六月一日商业银行杠杆率管理办法第一章总则第一条为有效控制商业银行的杠杆化程度，维护商业银行的安全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》，制定本办法。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行，包括中资银行、外商独资银行和中外合资银行。

第三条本办法所称杠杆率，是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本与商业银行调整后的表内外资产余额的比率。

第四条商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。

第五条中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）按照本办法规定对商业银行的杠杆率及其管理状况实施监督检查。

第六条银监会对银行业的整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险的分析与防范。

第二章杠杆率的计算第七条商业银行杠杆率的计算公式为：杠杆率={（一级资本-一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额}×100%第八条一级资本和一级资本扣减项为商业银行按照银监会有关规定计算资本充足率所采用的一级资本和一级资本扣减项。

第九条调整后的表内外资产余额的计算公式为：调整后的表内外资产余额=调整后的表内资产余额+调整后的表外项目余额-一级资本扣减项第十条调整后的表内资产余额按照如下方式计算：（一）汇率、利率及其他衍生产品按照本办法附件所列示的现期风险暴露法计算。

（二）其他表内资产在扣减针对该项资产计提的准备后，计入调整后的表内资产余额。

《商业银行杠杆率管理办法(修订)》全文-中国银监会令2015年第1号

第十七条除第十六条规定的商业银行外，其他商业银行应当至少按照发布财务报告
第பைடு நூலகம்页
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的频率，在财务报告中或银行网站披露杠杆率信息。
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其他商业银行应当至少披露杠杆率水平、一级资本净额和调整后的表内外资产余额等信息。
三、信用衍生产品
信用衍生产品的信用保护卖方除按照本附件上述规定计算衍生产品资产余额外，还应当将信用衍生产品的有效名义本金计入衍生产品资产余额。
（一）商业银行在计算卖出信用衍生产品的有效名义本金时，可以扣除符合下列条件的买入信用衍生产品有效名义本金： 1．买入信用衍生产品的参照资产与卖出信用衍生产品的参照资产相同； 2．买入信用衍生产品的剩余期限不短于卖出信用衍生产品的剩余期限。
表 1 衍生产品的附加系数（信用衍生产品除外）（％）
第8页
剩余期限
不超过 1 年 1 年以上，不超过 5 年 5 年以上
利汇率和黄股权黄金以外其它商
率
金
0.0
1.0
的贵金属品
6.0
7.0
10.0
0.5
5.0
8.0
7.0
12.0
1.5
7.5
10.0
8.0
15.0
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对于逾期未改正，或者其行为严重危及商业银行稳健运行、损害存款人和其他客户的合法权益的，中国银监会及其派出机构可以根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，区别情形，采取下列措施：（一）责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；（二）限制分配红利和其他收入；（三）停止批准增设分支机构；（四）责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；（五）责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；（六）法律规定的其他措施。

2023年初级银行从业资格之初级风险管理经典试题

2023年初级银行从业资格之初级风险管理经典试题单选题（共100题）1、声誉风险是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立的宝贵的无形资产。

关于管理声誉风险的办法，下列表述不正确的是（）。

A.强化全面风险管理意识B.改善公司治理和内部控制C.制定风险对策并优先实施D.预先作好应对声誉危机的准备【答案】 C2、（2020年真题）商业银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的（）。

A.2.5%B.1.5%C.1%D.2%【答案】 C3、商业银行之间的竞争日趋激烈，不可避免地出现收益下降、产品/服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。

这属于商业银行面临的外部风险中的()。

A.竞争对手风险B.行业风险C.客户风险D.品牌风险【答案】 B4、在以下限额类别中，最基本的限额是( )。

A.市场限额B.信用限额C.行业限额D.客户限额【答案】 D5、风险资本主要为了覆盖和抵御银行的（）。

A.坏账损失B.预期损失C.大规模损失D.非预期损失【答案】 D6、对大多数商业银行来说，（）是最大、最明显的信用风险来源。

A.应收账款B.现金C.存款D.贷款【答案】 D7、关于下列各种限额指标中，允许的最大损失额是指()。

A.头寸限额B.风险价值限额C.止损限额D.敏感度限额【答案】 B8、（）是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。

A.预期损失B.灾难性损失C.威胁性损失D.非预期损失【答案】 B9、下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（）。

A.风险纠正B.风险防范C.市场退出D.风险救助【答案】 B10、协议双方同意在约定的未来某个日期按约定的条件买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化协议是()。

A.期权合约B.掉期合约C.期货合约D.远期合约【答案】 C11、激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空间，商业银行面临的这种战略风险是()。

衍生产品资产余额计算方法

附件1衍生产品资产余额计算方法衍生产品资产余额按照本附件列示的现期风险暴露法计算。

衍生产品抵质押品不应从衍生产品资产余额中扣除，但符合本附件规定的保证金除外。

一、现期风险暴露法（一）衍生产品资产余额按下列公式计算：衍生产品资产余额= RC + Add-on其中：1．RC为按盯市价值计算的重置成本与0之间的较大者；2．Add-on为剩余期限内的潜在风险暴露。

3．潜在风险暴露等于衍生产品的有效名义本金乘以相应的附加系数，信用衍生产品以外的其他衍生产品的附加系数见表1。

表1 衍生产品的附加系数（信用衍生产品除外）（％）（1）对于多次进行本金交割的合约，名义本金为合约的剩余支付金额。

（2）对于按照确定的支付日期清算且在清算日合约价值为0的衍生产品合约，剩余期限应当等于从报告日到下一个清算日的时间。

对于满足上述条件且剩余期限超过1年的利率衍生产品合约，附加系数应当不低于0.5%。

（3）表格中列出的利率、汇率和黄金、股权以及贵金属衍生产品以外的其他衍生产品应视为“其他商品”。

（4）单一货币浮动/浮动利率互换不计算潜在风险暴露，其衍生产品资产余额为盯市价值。

4．信用衍生产品的附加系数见表2。

表2 信用衍生产品的附加系数（％）（1）合格参照资产包括我国中央政府、中国人民银行和政策性银行发行的债券，以及《商业银行资本管理办法（试行）》附件10规定的投资级别的政府证券和合格证券。

（2）信用违约互换的信用保护卖方只有在参照资产的发行人尚能履约但信用保护买方破产的情况下才需计算潜在风险暴露，且以信用保护买方尚未支付的费用为上限。

（二）当衍生产品具有《商业银行资本管理办法（试行）》附件6规定的合格双边净额结算协议时，该类衍生产品组合的资产余额等于以下两项之和：1．净重置成本，等于净盯市价值与0之间的较大值。

2．按下列公式计算的净潜在风险暴露：A Net=0.4×A Gross+0.6×NGR×A Gross其中：A Gross为净额结算协议下对同一交易对手的所有合约的潜在风险暴露之和，等于每笔交易合约的有效名义本金乘以相应的附加系数的总和，附加系数见表1和表2；NGR为双边净额结算协议重置成本净额与重置成本总额的比率。

2023年初级银行从业资格之初级风险管理自我提分评估(附答案)

2023年初级银行从业资格之初级风险管理自我提分评估(附答案)单选题（共100题）1、关于表外项目的处理，下列说法不正确的是（）。

A.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算B.商业银行首先将表外项目的实际本金额乘以信息转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，主要包括互换、期权、远期和贵金属交易D.与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证其信用转换系数为20％【答案】 B2、（2019年真题）2018年新增贷款7．5万亿元，对应创造7．5万亿元存款。

如果准备金率是20％，银行将有（）万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。

A.1B.1.5C.5D.6【答案】 B3、公司治理是现代商业银行稳健运营／发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行控制操作风险的基石。

商业银行治理结构中，“建立本部门持续有效的操作风险识别、评估、控制／缓释、监测及报告程序”，是(?)的责任。

A.风险管理部门C.高级管理层D.业务部门【答案】 D4、下列计算公式中，错误的是()。

A.核心负债比例=核心负债／总负债×100％B.同业市场负债比例=(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％C.最大十户存款比例=(最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％D.存贷比=各项贷款余额／各项存款余额×100％【答案】 C5、在巴塞尔协议Ⅲ中，核心一级资本不包括的内容是()。

A.优先股及其溢价B.实收资本或普通股C.资本公积可计入部分D.盈余公积【答案】 A6、商业银行应当对交易账簿头寸至少（）重估一次市值。

A.每月B.每日C.每周【答案】 B7、（2018年真题）在商业银行的风险文化中，对员工的行为具有更长效影响力的是（）。

中国银行业监督管理委员会关于印发资本充足率统计制度的通知

中国银行业监督管理委员会关于印发资本充足率统计制度的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2004.04.08•【文号】银监通[2004]18号•【施行日期】2004.04.08•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理正文*注：本篇法规已被《中国银监会关于制定、修改、废止、不适用部分规章和规范性文件的公告》（发布日期：2007年7月3日实施日期：2007年7月3日）废止中国银行业监督管理委员会关于印发资本充足率统计制度的通知（银监通[2004]18号2004年4月8日）各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行：为全面反映银行业金融机构风险状况和抵御风险的能力，强化对银行业金融机构资本充足性的监督管理，根据《商业银行资本充足率管理办法》，特制定资本充足率统计制度，明确提出了商业银行资本充足率计算方法和统计要求。

资本充足率统计制度包括资本充足率有关报表和填报说明，现印发给你们，请遵照执行，并按要求报送有关统计报表。

一、报送内容资本充足率报表包含并表口径报表和未并表口径报表。

并表要求参见《商业银行资本充足率管理办法》第六条、第十条等规定。

报表内容详见附件1。

二、报送时间并表口径资本充足率报表频度为半年，报送时间为半年后45日内；未并表口径资本充足率报表频度为季，报送时间为季后25日内。

三、报送方式各国有商业银行和股份制商业银行应按报送时间要求将本行数据以电子报表形式报送至银监会统计部；各城市商业银行和农村商业银行报送至所在地银监局、银监分局统计部门，并由各银监局统计部门汇总后按报送时间要求上报银监会统计部。

电子报表的格式规范及传输方式见附件2。

四、其他要求各国有商业银行和股份制商业银行应于2004年4月末前将本行2003年年末资本充足率(半年报)数据和2003年末资本充足率(季报)数据补报至银监会统计部，并于2004年5月末前将本行2004年第一季度资本充足率(季报)数据报送至银监会统计部；各城市商业银行和农村商业银行2003年末数据的补报时间为2004年5月末，2004年第—季度数据的报送时间为2004年6月末。

2023年初级银行从业资格之初级风险管理自测提分题库加精品答案

2023年初级银行从业资格之初级风险管理自测提分题库加精品答案单选题（共30题）1、对于操作风险的管理，商业银行内部审计部门的职责不包括（）。

A.负责执行董事会批准的操作风险战略和体系B.负责监督评价操作风险治理架构的合理性C.负责监督评价操作风险内控体系的有效性D.负责监督评价操作风险管理流程的适用性【答案】 A2、下列不属于商业银行的战略风险体现的是()。

A.商业银行战略目标缺乏整体兼容性B.为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷C.为实现战略目标对竞争对手造成损害D.为实现目标所需要的资源匮乏【答案】 C3、下列关于商业银行业务外包的概述，最不恰当的是（）。

A.一些关键流程和核心业务不应外包出去B.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程序进行评估C.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移D.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险【答案】 C4、EAST系统于( )在我国进入试运行阶段。

A.2008年B.2009年C.2010年D.2011年【答案】 B5、下列有关违约概率和违约频率的说法，正确的是(． )。

A.违约频率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性B.在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与0.05％中的较高者C.计算违约概率的一年期限与财务报表周期完全一致D.违约频率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性【答案】 C6、下列各项中，属于客户风险中的基本面指标的是()。

A.净资产负债率B.现金比率C.公司治理结构D.流动比率【答案】 C7、期权的买方在期权到期日前，不得要求期权的卖方履行合约，仅能在到期日当天要求期权卖方履行期权合约指的是()。

A.美式期权B.欧式期权C.平价期权D.价内期权【答案】 B8、（2018年真题）央行对商业银行实施宏观审慎监管（MPA）的核心工具是（）。

A.内部控制B.公司治理C.资本监管D.信息披露【答案】 C9、下列各项中，不属于内部欺诈事件的是()。

G43《表外加权风险资产计算表》填报说明

附件26：G43《表外加权风险资产计算表》填报说明第一部分：引言本表根据《商业银行资本充足率管理办法》的相关要求，将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数获得等值的信用额，然后根据交易对象的属性确定风险权重计算出的加权风险资产。

对于汇率、利率其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算。

具体的表外风险资产计算的相关规定可参见《商业银行资本充足率管理办法》。

第二部分：一般说明1．报表名称：表外加权风险资产计算表2．报表编码：银监统0023号3．报送口径、频度及时间：境内汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。

4．数据单位：万元。

5．四舍五入要求：金额保留两位小数。

6．填报币种：本币要求以本外币合计人民币数据填报。

第三部分：具体说明表外项目是指本行已经发生但不涉及或尚未涉及资金增减变化，不列入资产负债表的业务。

本表用于计算表外项目相应的风险加权资产。

[1.等同于贷款的授信业务]：包括一般负债担保、远期票据承兑和具承兑性质的背书。

[1.1承兑汇票]：是指由出票人签发并向本行申请，经本行承兑的汇票。

[1.2融资性保函]：是指以资金融通为目的，本行为合约关系一方当事人（担保申请人），向合约关系的另一方当事人（担保受益人）开立的，当担保申请人出现违约时由本行承担偿还资金债务、还款担保责任的保函（法律性文书）。

融资性保函包括：借款保函、融资租赁保函、透支保函、有价证券发行担保、一年期以上的延期付款保函、以货币偿还的补偿贸易保函、银行授信额度保函和融资性备用信用证等。

融资性备用信用证是指开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并随附开证申请人未履行义务的声明或证明文件即可得到开证行偿付。

保兑信用证也统计在此项目。

非银行金融机构办理的保证业务在此项目填报，保证业务指《担保法》所列的保证担保方式，即保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。

2016年银行从业资格考试试题《风险管理》精编试卷（一）

⼀、单项选择题(共90题，每⼩题0．5分，共45分。

以下各⼩题所给出的四个选项中，只有⼀项符合题⽬要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分)1．关于商业银⾏管理战略说法，不正确的是( )。

A．战略⽬标可以分解为战略愿景、阶段性战略⽬标和主要发展指标等细项B．商业银⾏管理战略分为战略⽬标和实现路径两个⽅⾯的内容C．各家银⾏的战略⽬标各不相同，不存在共性特征D．战略⽬标确⽴后，应重点研究如何保证路径的⾼质量和⾼效率2．下列关于压⼒测试的应⽤和报告⽅⾯的要求，说法错误的是( )。

A．资本充⾜率压⼒测试分为定期压⼒测试和不定期压⼒测试B．商业银⾏应根据定期和不定期压⼒测试⼯作编制资本充⾜率压⼒测试报告C．商业银⾏应根据资本充⾜率压⼒测试⼯作评估银⾏所⾯临的潜在不利影响及对应所需持有的附加资本D．原则上，压⼒测试⾄少每半年⼀次3．( )负责保证商业银⾏建⽴并实施充分⽽有效的内部控制体系。

A．股东⼤会B．⾼级管理层C．监事会D．董事会4．董事会应定期核查银⾏( )能否充分保证其有序和审慎地开展业务。

A．内部控制体系B．公司治理结构C．风险控制环境D．风险监测体系5．风险管理⽂化的精神核⼼和最重要以及层次的因素是( )。

A．风险管理理念B．风险管理制度C．风险管理知识D．风险管理技能6．与单⼀法⼈客户相⽐，集团法⼈客户的信⽤风险具有的特征不包括( )。

A．内部关联交易频繁B．连环担保⼗分普遍C．风险识别和贷后管理难度⼤D．⾮系统性风险较⾼7．下列商业银⾏各风险管理组织机构中，( )负责建⽴识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。

A．董事会B．⾼级管理层C．股东⼤会D．监事会8．下列关于风险管理部门各机构的主要职责，说法错误的是( )。

A．监事会从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察⼯作B．⾼级管理层负责执⾏风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程C．⾼级管理层是商业银⾏的风险管理／决策机构，与董事会共同承担商业银⾏风险管理的责任D．风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略⽅⾯的决策并付诸实施9．( )是商业银⾏进⾏有效风险管理的最前端。

2023年初级银行从业资格之初级风险管理题库综合试卷A卷附答案(2)

2023年初级银行从业资格之初级风险管理题库综合试卷A卷附答案单选题（共180题）1、高利率水平表示央行正在实施紧缩的货币政策。

从宏观角度看，在该货币政策的影响下，（）。

A.借款人的信用风险水平下降B.借款人承受较低的利率风险C.所有企业的履约能力有一定程度的提高D.所有企业的违约风险有一定程度的提高【答案】 D2、对我国中央政府（含中国人民银行）的债权统一给予()的风险权重。

A.0B.5%C.10%D.20%【答案】 A3、下列关于损失的说法正确的是（）。

A.非预期损失是指利用统计分析方法计算出的对预期损失的偏离，是可以预见的较大损失B.预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定时期内损失的平均值（有时也采用中间值）C.灾难性损失是指没有超出非预期损失的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失D.预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定时期内损失的累计值【答案】 B4、下列关于压力测试，说法错误的是（）。

A.压力测试需要定性与定量结合B.商业银行需要定期对市场风险进行压力测试C.压力测试以定量为主D.压力测试以定性为主【答案】 D5、若某国家或地区存在周期性的外汇危机和政治问题，信用风险较为严重，已经实施债务重组但依然不能按时偿还债务，该国家或地区借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保或采取其他措施，也肯定要造成较大损失。

则该国家或地区的国别风险属于( )。

A.低国别风险B.较低国别风险C.较高国别风险D.高国别风险【答案】 C6、声誉危机管理的主要内容不包括()。

A.提高解决日常问题的能力B.提高发言人的沟通技能C.模拟训练和演习D.明确记载的危机处理/决策流程【答案】 D7、下列关于长期次级债务的说法，正确的是()。

A.长期次级债务是指存续期限至少在5年以上的次级债务B.经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本C.在到期日前最后5年，长期次级债务可计人附属资本的数量每年累计折扣为20%D.长期次级债务不能列入附属资本【答案】 C8、下列各项不属于土地总登记特点的是（）。

汇率、利率及其他衍生产品现期风险暴露值的计算方法

衍生产品敞口按现期风险暴露法计算纳入表内资产余额具体计算公式如下
汇率、利率及其他衍生产品现期风险暴露值的计算方法
汇率、利率及其他衍生产品现期风险暴露值的计算方法
汇率、利率及其他衍生产品，主要包括远期、期货、掉期（互换）和期权等。衍生产品敞口按现期风险暴露法计算，纳入表内资产余额，具体计算公式如下：
不同剩余期限衍生产品的固定系数如下表：
剩余期限项目
利率
汇率与黄金
股票
黄金以外的贵金属
其他
不超过 1年
0.0％
1.0％
6.0％
7.0％
10.0％
1年以上，不超过 5年
0.5％
5.0％
8.0％
7.0％
12.0％
Байду номын сангаас5年以上
1.5％
7.5％
10.0％
8.0％
15.0％
注：表中“其他”指上述利率、汇率、黄金、股票和贵金属之外的衍生产品。

管理学院《风险管理(初级)》考试试卷(13)

管理学院《风险管理（初级）》课程试卷（含答案）__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90 分钟年级专业_____________学号_____________ 姓名_____________1、判断题（22分，每题1分）1. 无论是否存在资金损失，交易品种未经授权的情况都属于内部欺诈引起的操作风险。

（）正确错误答案：错误解析：内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件。

因而，只有未经授权交易且导致资金损失的情况才属于内部欺诈引起的操作风险。

2. 国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少半年重新检查一次。

（）正确错误答案：错误解析：国家风险限额是用来对某一国家的信用风险暴露进行管理的额度框架。

国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次。

3. 监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，因此要求其所有权归属于银行。

（）正确错误答案：错误解析：监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。

4. 公共利益集团的持续压力/运动，属于政治风险。

（）正确错误答案：正确解析：政治风险指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。

5. 商业银行信用风险监测是指风险管理者通过各种监控技术，观测固定时间周期（如一年或一个月）内信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。

（）正确错误答案：错误解析：商业银行信用风险监测是指风险管理人员通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。

G41填报说明

G41《资本充足率汇总表》填报说明第一部分：引言本报表收集填报机构的资本充足率总体数据情况。

反映各机构资本充足程度。

本报表依据《商业银行资本充足率管理办法》制定。

本报表应与《表内加权风险资产计算表》、《表外加权风险资产计算表》、《市场风险资本要求计算表》和《资产证券化业务资本充足率计算表》一并阅读。

外国银行分行填报营运资金加准备金等之和中的人民币份额与其风险资产中的人民币份额的比例，具体按照本填报说明第五部分对部分项目进行调整。

第二部分：一般说明1．报表名称：资本充足率汇总表2．报表编码：银监统0021号3．填报机构：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社、村镇银行、农村资金互助社、贷款公司、外资法人银行、外国银行分行(仅报人民币账户数据)、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行。

4．报送口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。

5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。

6．数据单位：万元，百分比。

7．四舍五入要求：金额保留两位小数，百分比保留两位小数。

8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币数据填报。

除权益类项目外，银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。

根据财政部金融企业会计制度的有关规定，权益类项目按历史汇率折合为人民币，不同时期汇率之间形成的差额，按相应规定进行会计处理。

美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。

第三部分：具体说明[1.1实收资本]：本项目反映填报机构按照章程，或合同、协议的约定，实际收到投资人投入的资本。

风险管理预测题论述

一、单项选择题：试题描述1. 下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是( )。

答题区域A. 国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方的信用风险暴露，以及该交易对方海外子公司的信用风险暴露B. 跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动C. 国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景D. 商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露正确答案：D试题描述2. 下列关于风险的说法，不正确的是( )。

答题区域A. 风险是未来结果出现收益或损失的不确定性B. 风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础C. 损失是一个事前概念，风险是一个事后概念D. 风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身正确答案：C试题描述3. 声誉风险管理体系应当重点强调的内容不包括( )。

答题区域A. 确保产品和服务的溢价水平B. 培养开放、互信、互助的机构文化C. 建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现D. 努力建设学习型组织．有能力在出现问题时及时纠正正确答案：A试题描述4. 商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并／收购失败等风险，商业银行面临的这种战略风险是( )。

答题区域A. 行业风险B. 客户风险C. 项目风险D. 技术风险正确答案：C试题描述5. 下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。

答题区域A. 对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过这种分散策略完全消除B. 风险对冲可分为自我对冲和市场对冲两种情况C. 不做业务不承担风险指的是风险转移D. 风险补偿是指事后进行价格补偿正确答案：B试题描述6. 下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是( )。

答题区域A. 当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加B. 随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加C. 随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少D. 当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加正确答案：C试题描述7. 某2年期债券麦考利久期为1.6年，债券目前价格为101.00元，市场利率为8%，假设市场利率突然上升2%，则按照久期公式计算，该债券价格( )。

押题宝典初级银行从业资格之初级风险管理真题精选附答案

押题宝典初级银行从业资格之初级风险管理真题精选附答案单选题（共30题）1、下列哪一项是由于股票价格的不利变动所带来的风险（）A.股票价格风险B.折算风险C.交易风险D.信用风险【答案】 A2、下列有关施工进度计划与资源供给计划的关系叙述错误的是（）。

A.施工进度计划编制前，必须对生产资源供给的状况和能力进行调查，做出评估，否则施工进度计划的实施有着一定的风险B.施工进度计划确定后，是编制生产资源供给计划的依据，该计划的执行是施工进度计划实施的物质保证C.施工进度计划的编制实行弹性原则，即计划要留有余地，使之有调整的可能D.资源供给计划的编制好后，一般不宜调整【答案】 D3、在商业银行信用风险权重法下，下列表内资产风险权重最低的是（）。

A.对我国公共部门实体的债权B.符合标准的微型和小型企业的债权C.对于一般企业的债权D.个人住房抵押贷款【答案】 A4、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备（）的内部损失数据。

A.至少5年B.至少3年C.至多5年D.至多3年【答案】 A5、关于表外项目的处理，下列说法不正确的是（）。

A.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算B.商业银行首先将表外项目的实际本金额乘以信息转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，主要包括互换、期权、远期和贵金属交易D.与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证其信用转换系数为20％【答案】 B6、战略风险管理流程中，下列哪项活动是在执行风险管理方案之前执行的()A.制定战略实施方案B.识别战略风险要素C.定期自我评估风险管理的效果D.明确战略发展目标【答案】 B7、商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是（）。

2023年中级银行从业资格之中级风险管理练习题(二)及答案

2023年中级银行从业资格之中级风险管理练习题(二)及答案单选题（共30题）1、在国别风险的主要类型中，最基本和最重要的是（）。

A.主权风险B.政治风险C.传染风险D.转移风险【答案】 D2、下列指标的计算公式中，正确的是（）。

A.资本金收益率=税后净收人／资产总额B.资产收益率=税后净收入／资本金总额C.净业务收益率=(营业收入-营业支出)／资产总额D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(营业收入-营业支出)【答案】 C3、商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布。

假设该组合的日平均收益为0.1%，标准差为0.15%，则在下一个市场交易日，该外汇投资组合的当日收益率有95%的可能性落在（）。

A.-0.2%～0.4%B.-0.05%～0.1%C.-0.05%～0.25%D.0.1%～0.25%【答案】 A4、下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是（）。

A.风险文化应当随着内外部经营管理的变化而不断修正B.商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化C.风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成D.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的【答案】 C5、在操作风险监测过程中建立的因果分析模型可以确定哪些因素与风险损失具有最高的关联度，从而为操作风险管理指明方向。

该模型是对操作风险的（）三个方面进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。

A.风险成因、风险指标和风险类别B.风险程度、风险发生时间和损失事件C.风险诱因、风险程度和损失金额D.风险程度、风险发生时间和损失金额【答案】 A6、（）是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。

A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.声誉风险【答案】 C7、商业银行办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当向（）报送大额交易和可疑交易报告，接受（）的监管、检查。

商业银行资本充足率管理办法

资本充足率计算公式资本充足率计算公式：资本充足率计算公式：一、资本充足率= （C - a - b - d×50% - e）×100%/A - b×50% - e×10% 其中：二、C=资本净额 =业务状况表中“所有者权益合计”期末数+“贷款呆帐准备”期末数-“呆帐贷款”期末数-“1422 入股联社资金”借方余额。

A=加权风险资产表内外加权风险资产总额应根据人民银行调查统计部门规定的风险资产分类及权重计算汇总 a=应提未提呆账准备金b=长期反映在呆滞贷款科目，但实际已无法收回的贷款，该部分的贷款的原风险权重为 50% d=长期未处置的抵债资产额，该部分资产预计损失率 50% e=风险程度不明确的投资资产，该部分资产的原风险权重为 10% 三、资本充足率计算公式新资本净额＝（资本净额－呆帐准备金不足部分－长期未处置的抵债资产－风险不明确的投资资产）新加权风险资产＝加权风险资产－长期未处置抵债资产×50％－风险不明确的投资资产×10％新资本净额/新加权风险资产×100＝资本充足率或？新资本净额＝（资本净额－呆帐准备金不足部分－长期未处置的抵债资产×50%－呆滞贷款×40%）新加权风险资产＝加权风险资产－长期未处置抵债资产×50％－呆滞贷款× 40%新资本净额/新加权风险资产×100＝资本充足率。

银行资本充足率计算公式更多说明：银行资本充足率计算公式更多说明：更多说明资本充足率（Capital Adequacy）也称资本充实率，是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。

根据《巴塞尔协议》，我国规定商业银行必须达到的资本充足率指标是：包括核心资本和附属资本的资本总额与风险加权资产总额的比率不得低于 8%，其中核心资本与风险加权资产总额的比率不低于 4%。

核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润；附属资本包括贷款呆账准备、坏账准备、投资风险准备和五年期以上的长期债券。

北京银行资格《风险管理》临考提分卷及答案

2014北京银行资格《风险管理》临考提分卷及答案 1单项选择题.以下各小题所给出的四个选项中。

只有一项符合题目要求.请选择相应选项,不选、错选均不得分。

(共90题。

每题0.5分，共45分)1、内部审计部门监督操作风险管理措施的贯彻落实情况，并确保业务管理者将操作风险保持在可容忍的水平下以及风险控制措施的( )和( )。

A.有效性;及时性B.有效性;敏感性C.有效性;完整性D.有效性;准确性2、下列关于市场约束参与方作用的说法，不正确的是( )。

A.监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性B.银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险C.评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用D.股东通过对股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险3、关于风险识别的常用方法描述正确的是( )。

A.分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类B.情景分析法采用类似于备忘录的形式C.可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素的是分解分析法D.资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法4、以下不是影响商业银行流动性风险预警的内部指标/信号的是( )。

A.某项业务风险水平增加B.盈利能力上升C.所发行的股票价格下跌D.资产过于集中5、2004年6月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，( )形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。

A.资本构成、内部审计、市场竞争B.资本要求、监督监管、市场竞争C.资本要求、监督检查、市场纪律D.资本比例、外部审计、市场纪律6、内部资本充足评估报告的内容不包括( )。

A.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险B.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响C.评估预期持有资本的流动性大小D.提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议7、( )是期权的买方在期权到期E1前，不得要求期权的卖方履行期权合约，仅能在到期日当天要求期权卖方履行期权合约。