商业银行风险管理
商业银行的风险管理与控制
商业银行的风险管理与控制一、商业银行风险管理概述商业银行的风险管理是指银行在资金吸纳、存贷款、外汇交易、国际结算、投资管理等业务过程中所面临的风险情况以及对这些风险进行预测、评估、控制、监测和管理的一系列活动。
风险管理主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险和法律风险等多个方面。
二、商业银行风险管理的具体内容1.信用风险管理信用风险是指银行在业务过程中，资产负债管理带来的损失。
商业银行需要通过识别、测量、监测和控制信用风险，为自身和投资者争取最大利益。
信用风险管理主要包括贷款审批、授信额度管理、可疑账户识别和追回等方面。
2.市场风险管理市场风险是指银行在证券投资、外汇买卖、利率变动等市场性交易中所面临的价格波动和利率波动风险。
商业银行需要制定风险管理策略和规定，采取多种工具和方法，预测和控制市场风险。
3.操作风险管理操作风险是指银行在业务过程中因管理失误、员工疏忽或技术故障等而导致的损失。
商业银行要通过设立内部控制制度、流程管理和员工培训等方式，加强对操作风险的监控和控制。
4.流动性风险管理流动性风险是指银行在面临资产负债短期高额偿付压力时可能面临的风险。
商业银行需要建立流动性管理体系，积极掌握市场流动性信息，依据各种预测模型和方案，制定应对流动性风险的应急预案和应对措施。
5.法律风险管理法律风险是指银行面临的法律争议和潜在法律风险。
商业银行需要严格遵循法律法规，建立健全的合规制度、风险管理标准和全面控制方案，加强法律意识和风险预测。
三、商业银行风险管理的控制方法1.内部控制措施商业银行要制订内部控制制度，并加强对员工的培训和教育，保证操作流程的规范性和稳定性。
建立及时的纠错机制和追责系统，提高管理效率和控制力度。
2.风险管理信息化建设商业银行要在风险管理过程中运用信息技术手段，形成各类风险分析报表和指标化分析工具，以提供可视化的分析视角，为管理层决策提供支持。
3.建立强大的风险管理体系商业银行要建立完备的风险管理体系。
商业银行风险管理
1.2 商业风险的主要类别
国家风险
是指经济主体在与非本国居民进行国际经济贸易与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。 种类：政治风险、社会风险、经济风险。 特点：发生在国际经济金融活动中； 在国际经济金融活动中，不论是政府、企业、个人等经济主体都可能遭受。
1.1 基础ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ念
风险（risk） “风险”是损失的不确定性，或者说是一种实际结果偏离预期结果的概率。 ——风险是未来结果的不确定性； ——风险是损失的可能性； ——风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。 “商业银行的风险”是指银行在经营活动过程中，由于不确定性因素的影响，使得实际收益偏离预期收益，从而导致遭受损失的可能性。国外有学者认为，对于银行来说，可以直接将风险定义为“结果不确定性的暴露 （Exposure）”. 风险与银行经营 银行风险是银行业发展的内在推动和制约力量之一。银行风险客观存在于经营活动全过程中，既带来机遇又带来挑战。一方面，银行通过有效风险安排，规避风险负面效应，可以获取较好收益；另一方面，银行风险可能造成的严重后果具有警戒作用，能够对银行行为产生约束，成为业务过度扩张的有效制约力量。
利率风险
银行的财务状况在利率出现不利的波动时面对的风险。
流动性风险
银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资的风险，在极端的情况下，流动性不足会导致银行资不抵债。
操作风险
银行因失误、欺诈、未能及时做出反映而导致银行财务损失，或使银行的利益在其他方面受到损失。
法律风险
银行因不完善、不正确的法律意见、文件而造成的同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险。
操作风险
第1章 风险管理基础
商业银行风险管理
商业银行风险管理引言概述：商业银行作为金融体系中的重要组成部份，承担着资金储备、贷款发放、支付结算等多项重要职能。
然而，由于金融市场的不确定性和复杂性，商业银行面临着各种风险。
因此，风险管理成为商业银行不可或者缺的一项重要工作。
本文将从五个方面详细阐述商业银行风险管理的内容。
一、信用风险管理：1.1 信用评估：商业银行应建立完善的信用评估体系，通过对借款人的信用记录、财务状况和还款能力等方面进行评估，准确判断借款人的信用风险。
1.2 贷款审批：商业银行在贷款审批过程中应严格遵守风险管理政策，对借款人的还款能力、贷款用途等进行全面审查，确保贷款风险的可控性。
1.3 风险分散：商业银行应通过分散贷款风险的方式来降低信用风险，例如通过贷款组合的方式，将贷款分散到不同行业和地区。
二、市场风险管理：2.1 利率风险：商业银行应建立利率敏感性管理体系，定期进行利率敏感性测试，通过利率对冲等方式来降低利率风险。
2.2 汇率风险：商业银行在进行外汇交易时，应制定相应的风险管理策略，例如使用远期合约或者期权等工具来对冲汇率风险。
2.3 商品价格风险：商业银行应对持有的商品进行风险评估，采取适当的风险管理措施，例如使用期货合约或者期权等工具来对冲商品价格风险。
三、操作风险管理：3.1 内部控制：商业银行应建立健全的内部控制制度，包括风险管理职责的明确划分、业务流程的规范等，以减少内部操作风险。
3.2 人员培训：商业银行应加强对员工的培训，提高员工的风险意识和风险管理能力，从而降低操作风险的发生概率。
3.3 信息技术安全：商业银行应加强对信息技术系统的安全管理，采取相应的防护措施，以减少信息泄露和网络攻击等操作风险。
四、流动性风险管理：4.1 资金流动性管理：商业银行应建立合理的资金流动性管理模型，对资金流动性进行评估和预测，以应对可能浮现的流动性风险。
4.2 资产流动性管理：商业银行应根据市场情况和资产负债状况，合理配置资产流动性，以保证在资金流动性紧张时能够及时调整资产结构。
商业银行的风险管理
商业银行的风险管理风险是商业银行所面临的一个重要挑战。
商业银行作为金融机构，在日常运营中必然面临着各种各样的风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。
有效的风险管理对于商业银行的可持续发展和稳健经营具有至关重要的作用。
本文将重点介绍商业银行的风险管理。
一、信用风险信用风险是商业银行所面临的最主要的风险之一。
信用风险指的是由于借款人或对手方不履行合同义务而导致商业银行无法收回本金和利息。
商业银行需要通过有效的信用评估体系来评估借款人的信用状况，并制定风险管理策略，包括合理的贷款利率、担保要求等来控制信用风险的发生。
二、市场风险市场风险是商业银行所面临的另一个重要风险。
市场风险指的是由于市场价格波动导致商业银行的资产价值发生变化，从而导致商业银行面临的损失风险。
商业银行需要通过有效的资产配置和资产负债管理，以及市场风险监测和控制措施来应对市场风险。
此外，商业银行还需要建立风险敞口管理机制，及时调整市场风险敞口。
三、操作风险操作风险是商业银行所面临的与操作活动相关的风险。
操作风险指的是由于人为错误、技术故障、业务异常等因素导致商业银行的运营活动出现问题，从而导致损失的风险。
商业银行需要建立完善的内部控制体系，包括风险意识培养、操作风险监测和控制、业务流程规范等来管理操作风险。
四、流动性风险流动性风险是商业银行所面临的另一个重要风险。
流动性风险指的是商业银行在短期内无法满足债务偿还和业务资金需求的风险。
商业银行需要建立流动性管理机制，包括合理的资金筹集、合理的资金运用、合理的资产负债配置等来控制流动性风险。
五、合规风险合规风险是商业银行所面临的与法规和合规要求相关的风险。
合规风险指的是由于商业银行违反法规、监管要求等而导致的市场声誉损失和法律责任风险。
商业银行需要建立合规风险管理体系，包括风险意识培养、合规风险评估和监测、合规风险控制等来管理合规风险。
六、综合风险管理商业银行需要通过综合的风险管理体系来管理各类风险。
商业银行的风险管理1-基本理论
商业银行风险管理流程
风险识别
通过收集内外部数据和信息，识别银行面临 的各种风险。
风险监控
持续监控风险状况，及时发现和处置风险事 件。
风险评估
运用定性和定量方法，对各类风险进行量化 和评级。
风险报告
定期向董事会和高级管理层报告风险状况， 以确保信息的透明度。
商业银行风险管理文化
风险管理理念
树立全员参与、全面覆盖的风险管理理念，强调风险意识的重要 性。
流动性管理
保持足够的流动性，确保在不利情况下能够 及时应对资金需求和偿付债务。
金融衍生品运用
利用金融衍生品进行风险对冲，降低特定风 险敞口。
分散投资
通过投资多元化降低非系统性风险。
商业银行风险限额管理
限额设定
根据银行的风险偏好、容忍度和业务发展需 要，设定各类风险的限额。
限额调整
根据市场环境、业务发展和风险管理水平的 提升，及时调整限额。
分类
商业银行风险主要包括信用风险、市 场风险、操作风险、流动性风险和声 誉风险等。
商业银行风险管理的概念与目标
概念
商业银行风险管理是指商业银行通过识别、评估、控制和监控风险，以实现风险最小化和收益最大化的过程。
目标
商业银行风险管理的目标是确保银行在经营过程中能够承受各种不确定因素的影响，保持稳定和可持续的发展。
提升客户信任度
稳健的风险管理有助于提升客户对银 行的信任度，增强客户忠诚度，从而 促进银行业务的发展。
02 商业银行风险管理的基本框架
CHAPTER
商业银行风险管理战略
风险管理战略目标
01
确保商业银行在风险与收益之间取得平衡，实现长期稳定的发
展。
商业银行全面风险管理
商业银行全面风险管理商业银行全面风险管理
⒈引言
⑴目的
⑵范围
⑶定义
⒉风险识别与评估
⑴风险分类
⑵风险识别方法
⑶风险评估指标
⑷风险评估流程
⒊风险监测与监控
⑴风险监测方法
⑵风险信息来源
⑶风险监控指标
⑷风险监控流程
⒋风险规避与控制
⑴风险规避策略
⑵风险控制措施
⑶风险管理框架
⑷风险控制流程
⒌风险溢出与转移
⑴风险溢出策略
⑵风险转移方式
⑶风险转移流程
⒍风险评估与回顾
⑴风险评估方法
⑵风险回顾流程
⑶风险评估结果与改进
⒎风险管理的监督与内部控制
⑴监督机构要求
⑵内部控制要求
⑶风险管理的监督流程
⑷内部控制的执行流程
⒏附件
⑴风险管理指引
法律名词及注释：
●风险：指可能对银行的经营活动产生不利影响的事件或因素。
●风险识别：通过识别和分类不同类型的风险，将其更好地纳
入风险管理框架中。
●风险评估：通过对风险进行定量或定性分析，评估其可能发
生的概率和影响程度，以便制定相应的风险管理策略。
●风险监控：定期监测和追踪风险指标，及时发现风险的变化
和趋势。
●风险规避：通过采取措施避免或减少风险的发生。
●风险控制：通过严格控制银行的活动和流程，减少风险的发
生和扩大。
●风险转移：将风险转移给其他机构或通过购买保险等方式进
行风险分散。
●风险评估结果与改进：根据风险评估结果，及时调整和改进
风险管理措施。
本文档涉及附件：⒈风险管理指引。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、引言商业银行作为金融体系的核心，承担着资金中介和风险管理的重要职责。
风险管理是商业银行运营的核心要素之一，对于确保银行的稳定运营和可持续发展至关重要。
本文将详细介绍商业银行风险管理的标准格式，包括风险管理的定义、目标、原则、组织结构、风险识别与评估、风险控制与监测、风险报告与沟通等方面的内容。
二、风险管理的定义商业银行风险管理是指银行在经营过程中，针对可能对银行资产、负债、收入和利润产生不利影响的各类风险，采取一系列措施和方法进行识别、评估、控制、监测和报告的过程。
风险管理旨在保护银行的资产安全、维护银行的稳定运营、提高银行的风险承受能力，从而实现银行的可持续发展。
三、风险管理的目标1. 保护资产安全：通过风险管理，确保银行的资产不受到各类风险的侵害，保护银行的财务安全和声誉。
2. 维护稳定运营：通过风险管理，控制风险的发生和传播，确保银行的运营稳定，避免出现系统性风险。
3. 提高风险承受能力：通过风险管理，提高银行的风险承受能力，降低银行面临的风险对其经营的不利影响。
4. 实现可持续发展：通过风险管理，合理配置资源，优化经营结构，提高盈利能力，实现银行的可持续发展。
四、风险管理的原则1. 综合性原则：风险管理应该全面、综合地考虑各类风险，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。
2. 风险主动性原则：风险管理应该主动预防和控制风险的发生，而不是被动应对风险。
3. 风险适度原则：风险管理应该根据银行的风险承受能力和经营策略，合理确定风险的承受水平。
4. 风险分散原则：风险管理应该通过分散风险、多元化经营，降低银行面临的风险集中度。
5. 风险透明原则：风险管理应该保持透明度，及时、准确地向内外部利益相关方披露风险信息。
五、风险管理的组织结构1. 风险管理委员会：由银行高层管理人员组成，负责制定风险管理的策略、政策和规程，监督和评估风险管理的效果。
2. 风险管理部门：负责具体的风险管理工作，包括风险识别与评估、风险控制与监测、风险报告与沟通等。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、背景介绍商业银行是金融体系中的重要组成部份，承担着存款、贷款、支付结算等核心业务。
然而，商业银行在开展业务过程中面临着各种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。
为了保障商业银行的稳健经营和客户利益，风险管理成为银行业务中不可或者缺的环节。
二、风险管理的定义和目标风险管理是商业银行对风险进行分析、评估、控制和监测的过程，旨在最大程度地降低风险对银行经营的不利影响。
其目标是确保商业银行在承担一定风险的同时，保持合规、稳健和可持续发展。
三、商业银行风险管理的主要内容1. 信用风险管理信用风险是商业银行面临的最主要风险之一，主要涉及借款人无法按时偿还贷款本息的风险。
商业银行需要建立完善的信用风险评估模型，对借款人的信用状况进行评估，并制定相应的贷款授信政策和风险管理措施，确保贷款风险可控。
2. 市场风险管理市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格波动风险等，主要由市场变动引起。
商业银行需要建立有效的市场风险管理体系，包括市场风险测量、监测和控制等，以应对市场风险的波动。
3. 操作风险管理操作风险是商业银行在业务运作过程中由于内部失误、系统故障、欺诈行为等引起的风险。
商业银行应建立完善的内部控制机制，包括业务流程规范、内部审计、风险事件报告等，以减少操作风险的发生和影响。
4. 流动性风险管理流动性风险是指商业银行在资金流动性不足或者无法及时获得资金时面临的风险。
商业银行需要建立合理的资金管理策略，包括资金预测、流动性监测和应急资金储备等，以保证资金的充足性和流动性。
5. 法律风险管理商业银行在开展业务过程中需要遵守相关法律法规，否则可能面临法律风险。
商业银行应建立法律合规管理体系，包括合规风险评估、合规培训和合规监测等，以确保业务合规性和风险可控性。
四、商业银行风险管理的重要性1. 保障金融稳定商业银行是金融体系的核心，风险管理能力的强弱直接关系到金融体系的稳定性。
通过有效的风险管理，可以减少银行业务中的不确定性，保障金融市场的稳定运行。
商业银行风险管理
商业银行风险管理引言概述：商业银行作为金融机构的重要组成部份，承担着资金的存储、融资、信贷等重要职能。
然而，随着金融市场的不断发展和变化，商业银行面临着各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。
因此，有效的风险管理对商业银行的稳健经营至关重要。
一、风险管理的基本概念1.1 风险管理概念：风险管理是指商业银行通过识别、评估、监控和控制风险，以确保其资产和负债的安全性和稳健性的过程。
1.2 风险管理的重要性：风险管理有助于商业银行降低损失、提高盈利能力、保护客户利益，维护金融市场稳定。
1.3 风险管理的原则：风险管理应该科学、全面、系统、灵便，符合商业银行的经营特点和风险特征。
二、商业银行风险管理的主要内容2.1 信用风险管理：商业银行通过建立信贷评级体系、控制信贷集中度、设立信贷风险准备金等方式管理信用风险。
2.2 市场风险管理：商业银行通过建立风险管理体系、制定风险管理政策、设立风险限额等方式管理市场风险。
2.3 操作风险管理：商业银行通过建立内部控制体系、加强员工培训、建立风险事件管理机制等方式管理操作风险。
三、商业银行风险管理的方法和工具3.1 风险评估模型：商业银行可以利用风险评估模型对各类风险进行量化评估，匡助决策者更好地了解风险水平。
3.2 风险控制技术：商业银行可以采用风险控制技术，如敞口管理、套期保值、分散投资等方式来降低风险。
3.3 风险监控系统：商业银行可以建立风险监控系统，实时监测各类风险指标，及时发现和应对潜在风险。
四、商业银行风险管理的挑战和对策4.1 外部环境不确定性：商业银行面临着宏观经济、政治、自然等各种外部环境的不确定性，需要建立灵便的应对机制。
4.2 金融创新风险：金融市场不断创新，新型金融产品和业务带来新的风险，商业银行需要加强风险管理能力。
4.3 技术风险：随着金融科技的发展，商业银行面临着信息安全、数据隐私等技术风险，需要加强技术风险管理。
五、商业银行风险管理的发展趋势5.1 数据驱动风险管理：商业银行将更加依赖数据分析和科技手段，实现更精准、高效的风险管理。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、概述商业银行风险管理是指商业银行针对其运营过程中可能面临的各种风险进行有效识别、评估、控制和监测的一系列管理活动。
风险管理的目标是保护商业银行的利益，确保其稳健经营和可持续发展。
本文将详细介绍商业银行风险管理的相关内容。
二、风险识别商业银行风险管理的第一步是识别潜在的风险。
这包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险和法律合规风险等。
商业银行应通过建立完善的内部控制体系、制定明确的风险管理政策和程序，以及定期进行风险评估和内部审计等方式，识别可能存在的风险。
三、风险评估风险评估是商业银行风险管理的核心环节。
商业银行应采用科学的方法和工具，对已识别的风险进行定量或定性的评估。
例如，通过建立风险模型、进行压力测试和敏感性分析等手段，评估风险的概率和影响程度。
评估结果将为商业银行制定相应的风险管理策略和应对措施提供依据。
四、风险控制风险控制是商业银行风险管理的关键环节。
商业银行应根据风险评估的结果，制定相应的风险控制策略和措施。
例如，对于信用风险，商业银行可以采取多元化投资、建立信贷审批流程和风险分析模型等方式进行控制；对于市场风险，商业银行可以采取对冲交易、分散投资和定期监测市场变化等方式进行控制。
五、风险监测风险监测是商业银行风险管理的持续性活动。
商业银行应建立健全的风险监测机制，及时获取和分析与风险相关的信息。
例如，商业银行可以通过建立风险指标体系、设置风险限额和制定风险报告制度等方式，监测风险的变化和趋势。
监测结果将为商业银行及时调整和完善风险管理策略提供依据。
六、风险应对商业银行应建立完善的风险应对机制，以应对风险事件的发生和可能造成的影响。
例如，商业银行可以制定应急预案、建立风险应对团队和加强危机管理能力等方式，提高应对风险事件的能力和效果。
同时，商业银行还应与监管机构和其他金融机构保持紧密合作，共同应对系统性风险和跨行业风险。
七、风险报告商业银行应定期向内部管理层、董事会和监管机构报告风险情况。
商业银行的风险管理
涉及借款人或债权人未能履行义务的可能 性，导致资产质量下降。
涉及由于市场波动引起的资产价值下跌和 投资损失。
3 流动性风险
4 操作风险
涉及银行无法及时获得足够现金来满足债 务偿还和经营需求。
涉及内部过失、欺诈、系统故障等引起的 损失。
风险管理的重要性
风险管理对商业银行至关重要，它可以帮助银行避免潜在的损失，确保业务 的可持续发展，提高信用和声誉。
商业银行的风险管理
商业银行的风险管理是指通过识别、分析和控制不确定性因素，以确保银行 在经营过程中达到其目标和绩效。风险管理是银行管理的核识别和分析潜在或实际风险，采取相应的控制措施 来管理这些风险的过程。
商业银行面临的风险分类
1 信用风险
2 市场风险
风险评估模型
使用统计和数学方法对风险进行量化评估。
风险监测系统
实时监测风险指标和风险事件，及时采取措 施应对。
风险控制政策
规定风险管理的政策和过程，确保统一和有 效的风险控制。
业务分析工具
使用各种分析工具来识别风险和控制风险。
风险管理的挑战
1
快速变化的环境
2
市场和金融环境的快速变化使风险管
理变得更加困难。
风险管理的基本原则
1 全面性
2 透明度
风险管理需要涵盖银行的所有业务领域和 风险类别。
风险管理需要及时、准确地告知相关方发 现的风险和采取的措施。
3 风险评估
4 风险控制
需要对风险进行全面评估，包括风险的概 率和影响程度。
需要采取适当的控制措施来降低风险的发 生概率和影响程度。
风险管理的工具和技术
3
复杂性
商业银行面临着复杂的市场环境和多 样化的业务风险。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、概述商业银行风险管理是指商业银行为了保护自身利益和客户利益，合理识别、评估、监控和控制风险的一系列管理活动。
风险管理的目标是确保商业银行能够稳定运营、实现可持续发展，并提供安全、可靠的金融服务。
二、风险分类1.信用风险：指商业银行因借款人或债务人违约、无法按时偿还本息而造成的损失。
商业银行通过严格的信用评估、建立风险预警机制和采取担保措施来降低信用风险。
2.市场风险：指商业银行在金融市场上进行投资和交易时，由于市场价格波动、利率变动等原因而造成的损失。
商业银行通过建立风险管理体系、制定交易限额和采取风险对冲策略来降低市场风险。
3.操作风险：指商业银行由于内部流程、员工行为、系统故障等原因而导致的损失。
商业银行通过建立完善的内部控制制度、加强员工培训和技术支持来降低操作风险。
4.流动性风险：指商业银行在资金筹集和运用过程中，由于资金供求不平衡、资金转移难度大等原因而导致的损失。
商业银行通过合理的资金管理、建立流动性风险监测机制和制定应急预案来降低流动性风险。
5.利率风险：指商业银行在资产负债管理过程中，由于市场利率变动导致的资产负债匹配不当而造成的损失。
商业银行通过利率敏感性分析、利率风险对冲和利率风险管理策略来降低利率风险。
三、风险管理措施1.风险识别和评估：商业银行通过建立风险识别和评估模型，对各类风险进行量化和评估，确定风险暴露程度和影响程度，为后续的风险控制提供依据。
2.风险监控和报告：商业银行建立风险监控系统，实时监测各类风险指标，及时发现异常情况并采取相应措施。
同时，定期向管理层和监管机构报告风险状况和控制情况，确保风险管理的透明度和有效性。
3.风险控制和管理：商业银行制定风险控制策略和管理规定，建立风险管理委员会，负责制定和监督风险管理政策的执行。
同时，加强内部控制，确保风险控制措施的有效实施。
4.风险应对和处置：商业银行建立风险应急预案，明确风险事件的应对程序和责任分工，及时采取措施遏制风险扩大，并进行风险事件的后续处置和追踪。
商业银行全面风险管理
商业银行全面风险管理商业银行全面风险管理一、概述1.1 风险管理的定义风险管理是商业银行为了在经营活动中降低风险并保护利益所采取的一系列措施和方法的总称。
1.2 风险管理的目标风险管理的目标是确保商业银行在经营过程中能够识别、评估、控制和监控风险，以保护银行资产、避免损失并提高盈利能力。
1.3 风险管理的原则.全面性原则：风险管理需要覆盖银行所有的业务和环节。
.防范性原则：风险管理应当以防范为主，预防风险事故的发生。
.科学性原则：风险管理需基于科学的风险评估、度量和计量方法。
.适度性原则：风险管理应适应银行的经营特点和实际情况。
.主动性原则：风险管理需要主动地进行风险识别和管理控制。
二、风险管理框架2.1 风险管理结构2.1.1 风险管理委员会风险管理委员会负责制定和审议风险管理政策、制度和方案，统筹协调各项风险管理工作。
2.1.2 风险管理部门风险管理部门负责具体实施风险管理政策、制度和方案，监测和评估风险状况，并提出相应的风险应对措施。
2.1.3 风险控制部门风险控制部门负责开展风险控制活动，设计和实施风险控制策略，确保风险处于可接受的范围。
2.2 风险识别与评估2.2.1 风险分类风险可以分为信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、战略风险等类别。
2.2.2 风险评估方法风险评估可以采用定性和定量的方法，包括风险矩阵、模型测算等。
2.3 风险控制与监测2.3.1 风险控制措施风险控制措施包括设置风险限额、分散化投资、建立风险保证金等。
2.3.2 风险监测系统风险监测系统用于实时监测风险指标和风险事件的发生情况，及时进行预警和反应。
2.4 风险报告与沟通2.4.1 风险报告周期风险报告应按周、月、季度和年度进行，以及需要时进行特殊风险报告。
2.4.2 风险沟通与培训风险沟通应当定期与不定期进行，在公司内部和外部都要进行。
三、具体风险管理措施3.1 信用风险管理3.1.1 客户准入准则设立客户准入准则，包括信用评级、抵押品要求等。
商业银行经营管理——风险管理
商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。用于重估的定价因素应当从独立于 前台的渠道获取或者经过独立的验证。前台、中台、后台、财务会计部门、负责市场风险管理的部 门等用于估值的方法和假设应当尽量保持一致。在缺乏可用于市值重估的市场价格时，商业银行应 当确定选用代用数据的标准、获取途径和公允价格计算方法。
商业银行经营管理——风险管理
第一节 信用风险管理
一、全面风险管理体系 全面风险管理是指通过建立有效制衡的风险治理架构，培育稳健审慎的风险文化，制定
统一的风险管理策略和风险偏好，执行风险限额和风险管理政策，有效识别、评估、计量、 监测、控制或缓释、报告各类风险。
遵循的原则包括全覆盖、匹配性、独立性、前瞻性、有效性原则等 二、信用风险管理
商业银行的融资管理要求：
分析正常和压力情景下未来不同时间段的融资需求和来源；
加强负债品种、期限、交易对手、币种、融资抵（质）押品和融资市场等的集中度管理，适 当设置集中度限额，对于同业批发融资，应按总量和主要期限分别设定限额；
加强融资渠道管理，积极维护与主要融资交易对手的关系，保持在市场上的适当活跃程度， 并定期评估市场融资和资产变现能力；
商业银行应当根据经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力等因 素确定流动性风险偏好。
二、商业银行流动性风险管理策略
流动性风险识别、计量和监测，包括现金流测算和分析； 流动性风险限额管理； 融资管理； 日间流动性风险管理； 压力测试； 应急计划； 优质流动性资产管理； 跨机构、跨境以及重要币种的流动性风险管理； 对影响流动性风险的潜在因素以及其他类别风险对流动性风险的影响进行持续监测和分
商业银行风险管理
商业银行风险管理引言概述：商业银行作为金融机构的主要组成部分，在金融市场中扮演着至关重要的角色。
然而，由于金融市场的不确定性和复杂性，商业银行在经营过程中面临着各种风险。
因此，有效的风险管理对于商业银行的稳健经营至关重要。
本文将探讨商业银行风险管理的相关内容。
一、风险管理的概念和重要性1.1 风险管理的定义：风险管理是指商业银行为了降低潜在风险对其经营活动造成的负面影响而采取的一系列措施和方法。
1.2 风险管理的重要性：有效的风险管理可以帮助商业银行降低风险损失、提高盈利能力、增强市场竞争力，确保金融体系的稳定运行。
二、商业银行面临的主要风险类型2.1 信用风险：商业银行在向客户提供信贷、担保等服务时，存在客户违约的风险。
2.2 利率风险：商业银行资产负债表中的资产和负债利率敏感性不匹配，导致利率波动对银行盈利能力的影响。
2.3 市场风险：商业银行持有的金融资产受市场价格波动影响，可能导致资产价值下降。
三、商业银行风险管理的方法和工具3.1 风险评估：商业银行通过对客户信用状况、市场情况等进行评估，识别和量化潜在风险。
3.2 风险控制：商业银行通过建立风险管理政策、限额控制、分散化投资等方式，控制风险的发生和扩大。
3.3 风险监测：商业银行通过建立风险监测系统，实时监控风险暴露情况，及时采取措施应对风险。
四、商业银行风险管理的挑战与应对策略4.1 复杂性挑战：金融市场的不确定性和复杂性给商业银行风险管理带来挑战。
4.2 技术挑战：随着金融科技的发展，商业银行需要不断更新技术手段应对风险。
4.3 法律合规挑战：商业银行需要遵守各项法律法规，确保风险管理工作合规。
五、商业银行风险管理的发展趋势5.1 数据驱动：商业银行将更加依赖数据分析和科技手段来进行风险管理。
5.2 风险整合：商业银行将整合信用风险、市场风险、操作风险等多种风险管理工作。
5.3 风险文化：商业银行将建立风险意识和风险文化，使风险管理贯穿于整个组织。
商业银行的风险管理
商业银行的风险管理随着金融市场的不断发展和经济环境的变化，商业银行面对的风险也不断增多。
为了保障银行的稳健运营和客户利益，商业银行必须严格管理风险。
本文将从以下几个方面论述商业银行的风险管理。
一、风险管理意义商业银行是金融市场中最主要和最活跃的投资者之一，同时也是最容易面临风险的机构之一。
如果失去风险意识或不合理地管理风险，就可能面临不可估量的损失和风险管理的挑战。
因此，银行积极管理风险，可以有效地保障银行资产、维护客户利益、提高银行声誉和信誉，为银行的长期发展奠定坚实基础。
二、风险管理流程商业银行的风险管理流程包括风险管理的五个阶段：风险识别、测量、控制、监测和报告。
1. 风险识别银行要始终关注市场动向、规范法律法规和客户需求，及时发现新出现的风险和现有风险的变化趋势，加强对资产和负债、业务活动和风险因素之间关系的理解和分析，全面了解企业本身的风险接受能力，制定合理的风险承受水平和相关规则。
2. 风险测量测量是银行对风险的评估和应对措施的制定的前提和核心。
它是衡量风险水平的客观依据。
银行需要确保风险测量工具和方法的科学性、完善性和可操作性。
风险测量的结果不仅要用于内部管理，还要向外界披露相关信息。
3. 风险控制银行在面对风险时采取一系列措施，旨在减少或消除损失，稳定业务进展和银行发展。
这些措施包括制定战略和风险承受水平、完善内部管理制度、加强风险监测和控制、选择合适的业务合作伙伴等。
4. 风险监测随着商业银行的业务多元化和市场复杂化，银行的风险监测整合及时性和准确性日益重要。
风险监测是根据风险评估结果，及时了解风险的发展和变化趋势，及时调整控制措施和重新评估风险。
5. 风险报告商业银行需要向股东、投资者、监管机构和公众及时披露风险信息，促进银行透明度和风险管理的规范化、科学化、规范化和规范化。
三、风险管理方法商业银行有多种方式来管理风险，主要分为基本的风险管理和专业的风险管理。
1. 基本的风险管理基本的风险管理是一种更广泛的管理标准，包括建立完整的业务管理制度、定期审核和完善制度、制定有效的内部控制，以及审慎管理客户风险和业务风险。
商业银行的风险管理
商业银行的风险管理商业银行作为金融机构的重要组成部分，在金融市场中承担着重要的职责和角色。
然而，由于金融市场的不确定性和复杂性，商业银行在日常经营中面临着各种风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等。
因此，商业银行的风险管理显得尤为重要。
一、风险管理的定义与重要性风险管理是商业银行为了降低风险并保护自身利益而采取的一系列措施和方法。
它旨在识别、分析、评估和应对可能对银行业务运营产生负面影响的各种风险。
风险管理的重要性在于它能够帮助商业银行更好地抵御风险，确保其业务的稳定性和可持续性，并提高金融系统的整体稳定性。
二、商业银行风险管理的流程商业银行的风险管理流程主要包括风险识别、风险评估、风险监控和风险控制四个基本环节。
1. 风险识别：商业银行需要全面了解和识别可能存在的各种风险，例如信用风险、市场风险、操作风险等。
这需要银行建立完善的风险识别机制，收集并分析相关的信息和数据，以便及时发现潜在风险。
2. 风险评估：在识别风险的基础上，商业银行需要对每类风险进行详细的评估，包括确定风险的可能性和影响程度。
这可以通过使用定量和定性的评估方法，如应用风险指标、建立风险模型等来完成。
3. 风险监控：一旦风险被识别和评估，商业银行就需要建立起有效的风险监控机制，以及时跟踪和监测各类风险的动态变化。
这需要银行制定并执行监控指标、建立内部控制系统等措施。
4. 风险控制：商业银行在风险控制方面需要采取一系列措施，包括风险分散、风险防范、风险转移等方式，以减少风险的发生和影响。
此外，商业银行还需要制定应急预案，以应对可能发生的紧急情况。
三、商业银行风险管理的方法与工具为了有效管理风险，商业银行可以采用多种方法和工具。
以下是一些常用的方法和工具：1. 风险调整回报率（RAROC）：商业银行可以使用RAROC模型来评估不同风险对业务的影响程度，并据此制定风险管理策略。
2. 应用金融衍生品：商业银行可以使用金融衍生品作为对冲工具，降低市场风险的波动。
商业银行风险管理
风险管理的目的
商业银行风险管理的目的是确保银行在风险环境中能够稳健经营，并保护股 东、客户和社会的利益。它通过识别、评估和管理风险，确保银行的健康发 展和可持续性。
风险管理的原则
1 全面性
综合考虑所有可能的风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等。
2 适度性
根据银行的规模、业务类型和风险承受能力，采取适度的风险管理措施。
3 灵活性
根据市场环境和风险情况的变化，随时调整和优化风险管理策略。
商业银行应该如何识别风险
1 内部数据分析
通过分析银行的历史数据、交易记录和客户 信息，识别潜在的风险。
2 外部信息收集
监测宏观经济指标、行业趋势和市场动态， 及时获得外部风险信息。
3 专家意见和评估
聘请专业人士提供风险评估和意见，以补充 银行内部的识别能力。
商业银行风险管理
商业银行风险管理是指商业银行为了保护自身利润和资产，充分了解和评估 可能对其业务运作和财务状况造成不利影响的各种风险，并通过采取控制风 险的措施，实现风险和收益的平衡。
什么是商业银行风险管理
商业银行风险管理是指商业银行为了保护自身利润和资产，充分了解和评估可能对其业务运作和财务状况造成 不利影响的各种风险，并通过采取控制风险的措施，实现风险和收益的平衡。
4 风险事件回顾
借鉴过去的风险事件和危机，总结教训，并 改进风险管理措施。
风险评估和管理
风险评估
定量和定性地评估风险的概率和影响，并确定风险 等级。
风险管理
采取各种措施管理风险，包括风险避免、风险转移、 风险缓解和风险承担。
风险监测和报告
风险监测
通过建立风险监控系统，实时追踪和监测各类风险。
风险报告
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1．1商业银行风险管理的基本概念1．1．1风险与风险管理1．1．2商业银行风险的基本种类1．1．3商业银行风险管理的主要方法1．1．4商业银行风险与资本1．2商业银行风险管理的基本架构1．2．1商业银行风险管理环境1．2．2商业银行风险管理组织1．2．3商业银行风险管理流程1．2．4商业银行风险管理信息系统第二章信用风险控制2．1信用风险识别2．1．1信用风险识别和概述2．1．2单一客户信用风险识别2．1．3集团客户风险识别2．1．4 个人客户风险识别2．1．5组和风险识别2．2信用风险评估与计量2．2．1客户信用评级2．2．2债项评级2．2．3压力测试2．2．4信用风险基本模型2．3信用风险监测与报告2．3．1风险监测对象2．3．2风险监测的主要指标2．3．3风险预警2．3．4风险报告2．4信用风险控制2．4．1控制方法2．4．2限额管理2．4．3信用风险组合管理第三章市场风险管理3．1市场风险识别3．1．1资产分类3．1．2市场风险分类3．2市场风险计量3．2．1基本概念3．2．2（）方法3．2．3其他计量方法3．3市场风险监测与控制3．3．1市场风险监测与控制框架——岗位设置及职责约束3．3．2市场风险监测3．3．3市场风险控制第4章操作风险管理4．1操作风险识别4．1．1人员因素4．1．2内部流程4．1．3系统缺陷4．1．4外部事件4．2 操作风险评估和计量4．2．1风险评估要素4．2．2风险评估方法4．2．3风险资本计量4．3操作风险监测与报告4．3．1风险监测4．3．2风险报告程序4．3．3风险报告内容4．4操作风险控制4．4．1风险控制环境4．4．2产品线控制4．4．3风险转移途径第5章其他主要风险的管理5．1流动性风险管理5．1．1流动性与流动性风险5．1．2流动性的度量和计算5．1．3流动性风险的原因和预警5．1．4传统流动性风险管理办法5．1．5现代流动性风险管理方法5．2国家风险管理5．2．1国家风险评级5．2．2国家风险评估5．2．3国家风险管理办法5．３声誉风险管理5．３．１声誉风险管理的作用和主要特征５．３．２声誉风险管理的基本做法5．４法律/合规风险管理5．4．1作用和主要内容５．４．２基本做法5．5战略风险管理5．5．1作用5．5．2战略风险管理的基本做法第六章银行监管和市场约束6．1银行监管（）6．1．1银行监管的内容6．1．2银行监管方法6．1．3银行监管规则6．2市场约束6．2．1市场约束和信息披露6．2．2外部审计第一章商业银行风险管理基础1．1商业银行风险管理的基本概念1．1．1风险与风险管理1．风险、损失与收益（1）风险的含义、特征l未来结果的不确定性l未来结果的损益性l风险事故发生及风险因素变化的可能性l风险发生具有一定的扩散型（2）风险与损失（3）风险与收益2．风险管理与商业银行经营（1）承担和管理风险是商业银行的基本职能、也是商业银行业务不断创新发展的原动力（2）风险管理能够成为商业银行实施经营战略的手段，极大的改变了商业银行经营管理模式l从业务指导上升到战略管理，从片面追求收益上升到全面管理，从定性为主上升到定量分析为主（3）风险管理为商业银行风险定价政策提供依据，并有效管理上也银行的业务组合（4）健全的风险管理体系为商业银行创造附加价值（5）提高风险管理水平不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求l两大因素决定商业银行的风险承受能力：资本金规模和风险管理水平3．商业银行风险管理的发展（1）资产风险管理阶段（2）负债风险管理阶段（3）资产负债管理阶段（4）全面风险管理阶段l新巴塞尔协议中的三大约束：最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束等三个方面l全新的风险管理模式、管理体系、管理范围、管理过程、管理方法1．1．2商业银行风险的基本种类1．信用风险——债务人或交易对手未能履行金融工具的义务或信用质量发生变化，影响金融工具的价值，从而给债权人或金融工具持有人带来损失的风险l属于非系统风险l包括违约风险、交易对手风险、信用迁移风险、信用时间风险、可归因于信用风险结算风险2．市场风险——由于市场价格波动而导致银行表内、外头寸遭受损失的风险l狭义的指股票市场风险l属于系统风险3．操作风险l由人员、系统、流程和外部事件所引发l内部欺诈、外部欺诈、聘用员工做法和工作场所安全性、客户、产品及业务做法、实物资产损坏、业务中断和系统失灵、交割及流程管理等7种表现形式l操作风险具有非营利性，可转化性（可转化成市场和信用风险），故不好区别4．流动性风险——无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的可能性l分为资产流动性风险和负债流动性风险l相对而言，风险产生的因素很多5．国家风险——指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性，简单说，就是赚了钱，汇不回来l政治风险、社会风险、经济风险l发生在国际贸易中、国际贸易中的所有主体都可能遭受6．声誉风险7．法律/合规风险l特殊的操作风险8．战略风险1．1．3商业银行风险管理的主要方法1．风险分散2．风险对冲l自我对冲和市场对冲3．风险转移l分为保险转移和非保险转移l只能转移非系统风险4．风险规避5．风险补偿——就是对于高风险的客户，提高金融产品价格1．1．4商业银行风险与资本1．资本的作用（1）为银行提供融资（2）吸收和消化风险（3）限制银行过度扩张和风险承担（4）维持市场信心（5）为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力2．会计资本——账面资本，即所有者权益3．监管资本与资本充足率（1）监管资本指监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本（2）巴塞尔协议l监管资本分为核心资本和附属资本l核心资本包括所有者权益和公开储备，附属资本包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具l信用风险——标准法、内部评级初级法和内部评级高级法、市场风险——标准法、高级计量法、操作风险——基本指标法、标准法、高级计量法l整体资本充足率为8%，核心资本充足率4%4．经济资本——商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金l会计资本应该大于经济资本l监管资本呈现逐渐向经济资本靠拢的趋势1．2商业银行风险管理的基本架构1．2．1商业银行风险管理环境1．商业银行公司治理——核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托-代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制（1）董事会成员应称职、应核准战略目标和价值准则并监督实施、应界定自身和高级管理层的权利及责任，并在全行实行问责制、应保持对高管层的监督、董事会和高管层应有效发挥内部审计部门及外部审计部门及内控部门的总用、应保持薪酬政策与银行文化及长期目标相一致、商业银行应保持公司治理的透明度、了解银行运营架构等八大原则（2）我国做法l完善股东大会、董事会、监视会、高级管理层的议事制度和决策程序l明确上述人员的权利义务l监理健全以监事会为核心的监督机制l监理完善的信息报告和信息披露制度l监理合理的薪酬制度，强化激励约束机制2．商业银行内部控制——为实现经营目标、通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制（1）目标l确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行l确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现l确保风险管理体系的有效性l确保业务纪录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整（2）实现目标的5要素l内部控制环境l风险识别与评估l内部控制措施l信息交流与反馈l监督评价与纠正（3）原则l内部控制要全面，要全员参与l应当以防范风险、审慎经营为出发点l内部控制应当有高度权威性l内控部门应独立并有权直接向董事会、监视会和高级管理层汇报3．商业银行风险文化（1）定义：在经营过程中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值，通过风险管理战略、风险管理制度以及员工风险管理行为表现出来的一种企业文化（2）先进的文化理念l风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段l风险管理的目标是通过主动地风险管理过程实现风险和收益的平衡l风险管理应支持商业银行的整体战略l应充分了解所有风险，并建立完善风险控制机制，对于不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度对待（3）风险文化的培植l是“终身制”的事业l向员工广泛宣传l通过制度，将文化融入到每一个员工的日常行为中4．商业银行管理战略（1）定义：在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较后，提出的一整套包括商业银行发展的战略目标，以及为实现这些目标所采取的措施的战略（2）基本内容：包括战略目标和实现路径两方面（3）与风险管理的关系l风险管理是银行管理战略的一个重要方面l战略目标中包括风险管理目标l风险管理过程本事是实现风险管理目标以及整个战略目标的重要路径1．2．2商业银行风险管理组织1．董事会：最高风险管理/决策机构2．监视会：我国特有，负责内部监督3．高管层：负责实际执行风险管理政策4．风险管理部门（1）两个原则：高度独立性、不具有风险管理策略执行权（2）两种类型：集中型和分散型（3）风险管理部门的职责l监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额l核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估l全面掌握商业银行的整体风险状况，保持信息准确性l风险管理需要以下四个技能：风险监控和分析能力、数量分析能力、价格核准能力、模型创建能力、系统开发/集成能力5．其他风险控制部门（1）财务控制部门（2）内部审计部门（3）法律/合规部门（4）外部风险监督部门1．2．3商业银行风险管理流程1．风险识别（1）风险专家调查列举法（2）资产财务状况分析法（3）情景分析法（4）分解分析法（5）失误树分析方法2．风险计量3．风险监测l监控各种可量化的关键风险指标l报告风险的评估结果及采取的措施和质量4．风险控制（1）风险控制的目标l风险管理战略和策略符合经营目标的要求l成本/收益平衡l通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，以完善风险管理程序l所有风险管理措施所产生的副作用都能得到合理的安排和处置（2）风险控制架构l基层业务部门配备风险管理专业人员l每个业务领域配备风险管理委员会l最高管理层或风险总监直接领导银行最高风险管理委员会1．2．4商业银行风险管理信息系统1．数据收集（风险信息的收集）（1）风险信息的种类：内部数据和外部数据（2）风险信息的特性及系统结构方面的问题l精确性l及时性l系统结构方面的问题：尽量保持最少数量的数据源、注意区分交易系统中真伪信息l其他：磨刀不误砍柴工2．数据处理（1）处理输入数据/信息，主要分为两个步骤l中间计量数据（采用三维存储方式——时间、情景、金融工具）l组合结果数据（2）信息储存操作3．信息传递（1）一般采用结构（2）发布风险分析报告（预览——内部看，发布——一起看）4．信息系统安全管理（1）设置权限（2）定期更换用户密码（3）登陆信息记录（4）防止外部侵入（5）定期备份（6）设置灾难恢复和应急程序（7）建立错误承受程序，以便在发生技术困难的时候，能够在一定时间内保持系统的完整性第二章信用风险控制2．1信用风险识别2．1．1信用风险识别和概述1．信用风险识别的定义2．内容l信用风险因素的分析l信用风险的性质、可能性及后果的判断l信用风险识别的步骤、方法及其效果3．步骤l收集信息l分析信息4．识别办法l早期多采用专家分析法l目前多采用信用风险分析方法2．1．2单一客户信用风险识别1．单一客户的识别和分类（1）单一客户包括企业单一客户和机构类客户（2）单一客户的识别（就和上报贷款资料一样的标准）2．财务状况和现金流量分析（1）财务报表分析（2）财务比率分析l资产回报率（）=[税后损益+利息费用*（1-税率）]/平均资产总额l利息偿付比率（利息保障倍数）=息税前利润/利息费用=（经营活动现金流量+利息费用+所得税）=（净利润+折旧+无形资产摊销）+息税（3）现金流量分析l净营运活动现金流=净损益+折旧非现金的收入、费用项目（摊销、递延税项等）营运资金的变化额l企业处于开发期和成长期的时候，经营活动现金流为负数可以接受l经营租赁的收入计入经营活动现金流，融资租赁的支出计入融资活动现金流3．非财务因素分析（1）客户管理层（2）行业分析（3）生产与经营风险分析l总体经营风险l产品风险l供应风险l生产风险l销售风险（4）宏观经济及自然环境因素分析4．担保分析（1）担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金l抵押物的所有权：在合同中不得规定在债务履行届满，债务人没有清偿债务时，抵押物所有权转移为债权人所有l机构类客户的风险有其特殊性，包括政策风险、投资风险、财务风险、担保风险、抵御经营风险的能力差、财务不规范、信用观念淡薄2．1．3集团客户风险识别1．集团客户识别与分类（1）识别l共同被第三方控制l主要投资人（控制10%及以上）、高管层或与其关系密切家庭成员共同直接控制或间接控制l对关联方的财务和经营政策有重大影响l自然人的股权比例应该与其亲属的合并计量l控制的含义：50%及以上的权益资本、50%及以上的表决权、有权任免多数董事l重大影响的含义：20%及以上的表决权股份、董事会有代表、互相交换管理人员、依赖对方的技术资料（2）分类l纵向一体化和横向多元化l紧密型和松散型2．集团客户的信用风险特征（1）内部关联交易频繁（2）连环担保十分普遍（3）财务报表真实性差（4）风险监控难度较大（5）系统性风险较高3．关联交易（1）关联方的定义l共同受国家控制的企业不列入关联l金融控股公司中的商业银行不纳入集团客户管理范畴（2）关联关系的类型——纵向一体化和横向多元化（3）集团客户内隐蔽关联方的特征p58页（4）特别关注l多渠道收集信息l确保信息资料的真实性l集团客户的识别频率与额度授信周期应一致l年度识别后，应该随时根据情况变化进行调整l每年重新识别2．1．4 个人客户风险识别1．个人客户的识别与分类（1）个人客户的识别（2）个人客户的分类中国没有采用模型分析的原因l客户群缺乏信用记录l银行收集的客户信用资料不齐全l发展中国家，客户分类变量很不稳定（3）步骤l收集资料l从外部评估资料取得信用记录l分析处理2．个人客户的风险分析（1）流程：贷款的营销和受理、贷前调查、贷款审核、贷款审批、贷款发放、贷后及档案管理（2）分析：l申请人的基本条件l申请人应提交的资料l借款人资信情况调查l借款人的资产负债情况（我觉得跟上面的相同）l贷款用途及还款来源3．产品分类及风险分析（1）个人住宅抵押贷款l经销商风险l“假按揭”风险（这个是重点，我以为）l房产价格下跌，抵押价值不足l借款人财务情况变化的风险（2）个人零售贷款（3）循环零售贷款l贷款是循环的，无抵押，未承诺的l针对个人l子组合内对个人最大贷款小于或等于10万欧元l保留子组合的损失率数据，以便分析l银行必须保证对合格的循环零售贷款采用的风险权重函数仅用于相对于平均损失率而言随时率波动性低的零售贷款组合，特别是那些违约率低的贷款组合l循环贷款的处理方式与子组合的风险特征保持一致2．1．5组和风险识别1．宏观经济因素2．行业风险和区域风险3．风险分散与违约相关性：有两个公式，详见P672．2信用风险评估与计量2．2．1客户信用评级1．违约风险与违约概率（1）巴塞尔有规定（2）我国没有准确规定（3）违约概率和违约频率l违约概率：借款人一年内累计违约概率与3个基点中的较高者，0.03%的下限l违约频率（）：属于事后统计，概率属于事前预测2．外部评级和内部评级体系（1）专家判断法（）l借款人因素：，，，l与市场有关的因素：，，l5c体系：，，，，l5体系：，，，，l体系：，，，，（2）信用评分法l线性概率模型（）l模型l线性辨别模型（）两个公式：初期的公式0.012X1+0.014X2+0.033X3+0.006X4+0.999X5；Z低于1.81，企业很容易破产l相关词汇：，，，，l存在一定问题，仅考虑违约和非违约两个极端；没有考虑中间情况，建立在历史数据基础上，与现实情况有差距；没有考虑一些难以量化的重要因素；需要相当长时间才能建立符合要求的数据库2．2．2债项评级1．信贷资产风险分析（1）五级分类（2）银行需要做到如下要求l建立健全内部控制体系l建立有效的信贷组织管理体制l审贷分离l完善档案管理制度l保障管理层能够及时得到有关贷款的重要信息l敦促借款人提供真实准确地财务信息l及时根据情况变化调节分类2．违约损失率、预期损失与非预期损失（1）违约损失率（，）指发生违约时债务面值中不能收回部分所占的比例（2）预期损失和非预期损失，预期损失（）=违约概率（）*违约损失率（）*违约敞口风险（）（3）预期与非预期区别l预期损失是一个常数，非预期损失是对均值和预期损失的偏离l预期损失可用计提准备金的方式补偿，非预期损失要用经济资本金补偿3．内部评级法下的债项评级——核心是（1）项目因素（2）公司因素（3）行业因素（4）宏观经济周期因素（5）优先清偿率（）›宏观经济因素›行业因素›企业资本结构因素4．巴塞尔协议对违约损失率估计上的一些规定对于抵押品未认定的优先级公司债，违约损失率50%，抵押品未获认定的次级公司债，75%,全额抵押，则在原违约敞口的违约风险损失率基础上乘以0.152．2．3压力测试金融机构运用不同方法来衡量由一些例外但又可能发生的事件所导致的潜在损失2．2．4信用风险基本模型1．模型（1）信用风险取决于债务人的信用状况、而债务人的信用状况用信用等级来表示（2）信用工具（贷款、私募债券）的市场价值取决于信用等级（3）从资产组合来看，而不是单一资产的角度（4）采用边际风险贡献率（）2．模型（1）违约率取决于l宏观变量的历史数据l对整个经济体系产生影响的冲击和改革l仅影响单个宏观变量的冲击和改革（2）适合投机级借款人，因为该借款人对宏观经济因素的变化更敏感（3）信用等级迁移矩阵（）3．模型（1）将企业与银行的信贷关系视为期权买卖关系，如果偿还债务的成本大于投资，就会选择违约（2）和是现在银行最流行的模型4．风险中性定价模型（1）假设金融市场中的每一个参与者都是风险中立者（2）违约率=1-（1+国债收益率）/（1+债券收益率）5．死亡率模型（1）边际死亡率（1）=等级为B的债券在发行第一年违约的总价值/处于发行第一年的等级为B 的债券总价值（2）存活率（）=1（3）累计死亡率（）=11*2*…6．模型（1）在一个贷款组合里面，发生N笔贷款违约的概率（n笔贷款违约）х !其中，2.71828，m为贷款组合平均违约率*100，n为实际未月的贷款数量（2）存在的问题是，模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的，实际变化很大7．，风险中性定价模型和模型的区别（1）理论基础不同（2）、风险中性定价模型主要针对单一企业，则是针对组合（3）属于动态分析，另外两个属于静态分析（4）风险中性定价模型和采用历史数据进行分析，采用股票市场价格（5）适用于上市公司风险分析，风险中性定价模型主要适用于度量发行的债券人的风险，适用于贷款组合8．信用风险模型面临的问题（1）相关性的处理（目前比较成熟的估计违约相关系数的方法l宏观经济l行业因素l信用主体之间的关系l目前对于相关性的处理流行采用模拟法，即假设信用组合中债务人自查价值服从正态分布，组合价值符合正态分布（2）信用损失计量方法的选择l两种方法和l违约法下，损失为和可回收现值的差额，采用的就是违约法，摩根采用的是，是盯市法（3）贷款估值方法l盯市法采用（和）l采用合同现金流贴现法，即对贷款合同中规定的未来现金流按照该贷款的信用等级相适应的贴现利率予以贴现，但有问题，比如优先贷款和次级贷款（）的贴现率相同l采用的是风险中性评估法，将贷款看作是在有限责任公司制度下基于借款人资产价值的一种或有要求权（），简单讲，就是债务人资产高于其负债时，违约不会发生（4）模型的参数估计（5）模型有效性的检验2．3信用风险监测与报告2．3．1风险监测对象1．客户风险监测（1）客户内生变量l基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标l财务指标包括偿债能力、盈利能力、营运能力、增长能力（2）外生变量借款人的生产经营活动不是孤立的，而是与其主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业持续交互影响的2．组合风险监测组合（）组合风险监测的方法包括，传统的银行资产组合限额管理方法和模型法l组合检测法主要是对信贷资产组合授信集中度和结构进行分析检测l模型法包括两种方法，估计各敞口之间的相关性和把暴露在该风险类别下的投资组合看成一个整体，直接估计该组合资产的未来价值概率分布2．3．2风险监测的主要指标（1）不良资产率（不良贷款率）（2）预期损失率，=预期损失/风险敞口预期损失（3）单一（集团）客户授信集中度（4）贷款风险迁徙l正常贷款迁徙率（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）*100%l正常类贷款迁徙率期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）*100%l关注类贷款迁徙率l次级类贷款迁徙率l可疑类贷款迁徙率（5）不良贷款拨备覆盖率，=（一般准备+专项准备+特种准备）/不良贷款（6）贷款损失准备充足率，=贷款实际计提准备/贷款应提准备2．3．3风险预警1．风险预警的程序和主要方法（1）风险预警程序，信贷信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价（2）风险预警的主要方法l传统方法，例如5c法l评级方法，例如的贷款评级法l信用评分方法，例如方法l统计模型l国内，黑色预警法（只考虑预警要素指标的时间序列变化规律，即波动特征）、蓝色（侧重定量分析，分为指数预警法和统计预警法）、红色（定量和定性相结合）2．行业风险预警属于中观层面的预警（1）行业环境风险因素l经济周期、财政货币政策、国家产业政策、法律法规等四个因素l风险预警指标：国家财政、货币、产业政策变化；行业相关法律法规变化；多边或双边贸易关系变化；政府优惠政策调整（2）行业经营风险因素（3）行业财务风险因素l行业净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、行业销售利润率、行业产品产销率、劳动生产率=（截止当月累计工业增加值总额*12）/（行业职工平均人数*累计月数）*100%（4）行业重大突发事件3．区域风险预警（1）政策法规发生重大变化（2）区域经营环境出现恶化（3）区域分支机构内部出现风险因素4．客户风险预警（1）客户财务风险的监测（2）客户非财务风险的监测2．3．4风险报告1．风险报告职责和路径（1）职责l外部监管、内控管理、市场约束l重要性l报告信息应该全面、相关、及时、可靠、可比、实质。