绩效考核及薪酬管控实施办法(1)

《绩效考核及薪酬管控实施办法》1 目的与适用范围1.1 为应对市场铜价低迷，化解风险,度过难关，贯彻落实公司全面预算管理“YDJ-1”预警方案启动实施大会会议精神，强化“严、细、实、新、恒、齐”的管理理念，进一步完善XXX铜矿的经营考核机制，全面落实“YDJ—1-DH 预警方案”的相关管控措施,达到“抓大控小，挖潜增效、降本增盈”的目的。

1.2 本规定适用于XXX铜矿所属各单位、各经济协作实体及外协施工单位。

2 引用文件2.1 中华人民共和国矿山安全法（中华人民共和国主席令第65号）2.2 中华人民共和国安全生产法（中华人民共和国主席令第70号）2.3 中华人民共和国劳动法（中华人民共和国主席令第28号）3 术语与定义3.1 薪酬：是指员工为企业付出的体力、时间、知识、技能、经验、创造、工作绩效等，而支付给员工相应报酬的总和。

主要包括：员工工资、社会保险（含企业年金）、住房公积金、各种津贴、货币与非货币福利等。

3.2 绩效考核：企业为了实现生产经营目的，运用特定的标准和指标，采取科学的方法，对承担生产经营过程及结果的各级管理人员完成指定任务的工作实绩和由此带来的诸多效果做出价值判断的过程。

4 职责4.1 人力资源部负责将XX矿业公司对矿的考核内容和指标分解落实到各单位，并结合矿实际对相关指标进行调整，同时制定绩效考核办法；4.2 人力资源部负责XXX铜矿绩效考核机制的建立，健全和完善，制定相应的考核分配办法，有利于调动员工的积极性，创造性；4.3 经有关部门审核，公司预算管理委员会批准后的单项奖，由人力资源部负责统一平衡后，方可组织实施；4.4 人力资源部负责对各单位提取，发放的工资总额及工资支付行为进行监督和检查，并审核所有工资支付项目。

5 管理内容和要求5.1 绩效考核5.1.1 考核依据5.1.1.1 XXX铜矿与XX矿业公司签订的《生产经营目标责任书》和《XX矿业公司绩效考核办法》；5.1.1.2 将XX矿业公司对矿的考核内容和指标分解落实到各单位，并结合矿实际对相关指标进行调整，同时制定绩效考核办法；5.1.1.3 XXX铜矿的生产经营计划。

5.1.2 考核执行范围5.1.2.1 矿按“二级、二元”模式执行考核，二级：矿为一级责任主体，各生产单位及机关职能部室为二级责任主体；考核执行范围：矿所属单位及其领导班子成员、矿机关各职能部门及负责人；5.1.2.2 考核结果与单位工资总额及单位领导班子成员收入挂钩。

5.1.3 考核原则5.1.3.1 坚持以市场为导向，利益同享、风险共担原则；5.1.3.2 坚持效益优先、兼顾公平的原则，激励与约束机制相结合的原则；5.1.3.3 坚持年度考核与月度考核相结合原则。

月考核、月兑现、季平衡、年结算；5.1.3.4 坚持单位领导班子成员年薪与其经营责任、经营难度、经营风险和经营业绩紧密挂钩的原则；5.1.3.5 控制过程与考核结果相结合原则。

结算以结果为主，但考核结果要与过程控制相结合；5.1.3.6 坚持员工收入与单位整体经济效益挂钩考核的原则。

5.1.4 年度经营业绩责任目标5.1.4.1 基本指标：利润总额、产品产量、单位成本，主要生产单位考核产品单位成本和产品产量，辅助生产单位，按内部模拟法人核算，主要考核内部利润、全矿铜、铁精矿含量；5.1.4.2 分类指标：包含安全指标、设能指标、经济技术指标、清仓利库、党建及企业文化等；5.1.4.3 扣减或绩效否决指标：廉洁从业、稳定工作、矿决策执行力、审计监督与评价；5.1.4.4 考核内容与评分办法，矿与各单位、部门签订《生产经营目标责任书》。

根据“二元”单位各自考核内容和责任主体的特点，矿设置各个责任主体经济责任相关的考核内容、指标值及各项指标的奖、扣标准；5.1.4.5 考核分为月度考核和年度考核；考核得分将作为被考核单位月度或年度提取、核定单位工资额度的计算依据。

月度重点考核产品产量、成本、利润、安全四项指标。

5.1.5 绩效考核:5.1.5.1 月度考核各单位月度考核指标为产量、成本、利润、安全指标，完成目标值得基本分，上升或下降按评分办法评定奖或扣分值，权重分值扣完为止。

产量按月度计划考核；月度利润指标的确定：由各单位将《生产经营目标责任书》的利润指标分解至12个月，并报矿预算管理委员会备案、认可；单位成本指标按年平均单位成本考核；安全指标按各单位安全生产责任状考核。

月度考核评分：月度考核加减分=考核指标（A）加减分×权重+ 考核指标（B）加减分×权重+考核指标（C）加减分×权重+¨¨月考核得分=100+月度考核加减分。

月考核时，单位所提取工资总额的职工平均工资（实发数），低于当地最低工资标准（520元/月）时，矿可预支给单位差额部分的工资总额；职工提供了正常劳动时，单位要按照当地最低工资标准支付职工工资；矿预支给单位差额部分的工资总额在季度平衡时扣还。

各单位1月份工资按上年度单位工资总额的十六分之一预提，从3月份开始用上月的考核结果计提本月的工资，12月份的工资在年度考核完成后计提。

5.1.5.2 年度考核年度考核为综合全面考核，严格按照《生产经营目标责任书》执行。

5.1.6 考核结果兑现5.1.6.1 单位（部室）5.1.6.1.1 月度考核和年度综合考核实际得分与工资总额挂钩浮动，工资提取做到弹性有效控制。

单位月工资总额的计提=（月度预警令核定工资*当月实际上岗人数）×（100+月度考核加减分）/100；月度实发工资不得超过核定月度考核提取工资总额,余额部分以丰补欠或年终分配；各单位填写《月度工资考核提取申报表》，每月10日前报财务部核实相关考核指标后，报人力资源部考核计提工资。

单位年度工资总额=年度核定考核工资基数×年度综合考核评分/100×公司当年度工资总额调整系数；5.1.6.1.2 工资总额的发放。

单位月度发放的工资总额须报矿人力资源部审批，经审批核定后的实发工资总额由单位按薪酬管控实施办法自主分配；5.1.6.1.3 职工绩效工资：根据各单位的经济效益和员工实际完成的劳动数量和质量进行考核，支付给员工的年终分配；5.1.6.1.4 对大包工程按产值的5%，提取管理费，计入工区收入。

5.1.6.2 单位领导班子成员单位领导班子成员的薪酬由基础工资、绩效工资、特殊奖励构成，并按年薪月结制考核兑现。

5.1.6.2.1 基础薪酬基础工资是单位领导班子成员年度的基本收入。

其支付标准：全年单位行政正职的基础薪酬为单位职工全年薪酬的2.5倍，并按全年生产经营目标完成情况、单位生产规模系数、单位综合评分比例考核兑现。

全年基础薪酬=单位人均年收入×2.5×单位年度经营业绩考核综合得分5.1.6.2.2 绩效工资绩效工资：矿核定基础薪酬，以基础薪酬为基数，根据各单位年度生产经营业绩考核兑现。

鼓励各单位多干、多超，在生产中降低成本，对产品产量、单位成本二项指标给予奖励兑现：5.1.6.2.2.1 产品产量按年度计划考核，实际完成产量超年计划30%以内的部份，每超1%奖励全年基础薪酬的1%，产量超过年计划30%的部份，每超2%奖励全年基础薪酬1%的绩效工资，上不封顶。

5.1.6.2.2.2 单位成本按年度指标考核，年度单位成本（费用）下降20%以下部份，指标每下降1%时，奖励全年基础薪酬1%的绩效工资，超过年计划20%的部份，每下降2%奖励全年基础薪酬1%的绩效工资，上不封顶。

5.1.6.2.2.3 未考核产量的单位，以考核费用和内部利润为主，费用控制每下降10%，奖励全年基础薪酬的10%。

5.1.6.2.3 特殊奖励特殊奖励范围、额度由矿根据各单位经营业绩考核结果、难度系数等实际情况进行调整确定。

5.1.6.2.4 领导班子成员中正职的年薪，根据考核结果由矿预算化管理委员会确定。

班子成员的分配比例:区长系数为1、党支部书记系数为0.9。

班子其他成员按0.8系数计算工资总额后，由区长根据每个班子成员履职考核结果，在0.7——0.9范围内确定分配系数。

5.1.6.3 矿机关矿机关部室主任的工资收入，以矿所属各生产单位正职应得的绩效工资平均数的0.90作为基数，再根据《机关部室全面预算管理考核办法》中各部门基本薪酬考核指标全年评分情况加权平均作为权数计算确定。

矿机关各职能部门副职的工资收入按本部门正职的85%考核兑现。

5.1.7 管理与监督5.1.7.1 严格执行国家统计局《关于工资总额组成的规定》，符合工资总额组成规定及解释的，均纳入工资总额管理。

5.1.7.2 矿根据上级公司的考核、工资总额、市场以及不可抗力等情况，进行内部分配调控。

调控内容包括生产经营指标、工资总额和领导班子年收入。

5.1.7.3 各专业部门组织实施的单项奖，按公司《工资总额管理办法》的相关规定，在不超过单位工资总额的2%基础上，必须事前有计划、有预算，公司相关部门审核、经公司预算管理委员会批准后，人力资源部统一平衡，方可组织实施。

5.1.7.4 严禁以各种名目在工资外列支工资项目。

所有工资性支出项目必须通过人力资源管理系统审核发放，如有违反，将视为超额发放工资总额，除给予通报批评外，还要双倍扣罚工资总额或领导班子成员薪酬，并追究相关人员的责任。

5.1.7.5 人力资源部、财务部、纪委负责对各单位提取、发放的工资总额及工资支付行为进行监督与检查，对工资提取和发放中涉及违规、违纪的，除予以坚决纠正外，还要追究相关人员的责任。

5.2 薪酬管控5.2.1 薪酬管理的目的是在保障员工基本生活的同时，建立有效的分配激励机制，激发员工工作激情，发挥员工主观能动性和积极性，实现员工目标与组织目标的有机统一。

5.2.2 矿领导的薪酬，按XX矿业公司薪酬管理制度和绩效考核管理办法考核执行。

5.2.3 加强XXX铜矿工资总额的预算管理，规范各单位工资支付行为，维护工资分配秩序，严肃工资管理纪律，做到“量入而出”，有效降低人工成本。

5.2.4 员工薪酬的核定。

在公司下调上年度工资总额20%的基础上，结合矿支付能力决定员工的薪酬水平，具体核定时按管理层级、工作难易成度，分档次核定职工月度薪酬标准。

5.2.5 尊重历史，保持员工档案工资的完整性、连续性，将档案工资进行封存，作为企业年金和将来退休、计算劳保福利待遇的重要依据，档案工资的调整与上级公司调整同步。

5.2.6 矿员工薪酬单元结构主要为：员工薪酬=基础工资（含工龄津贴+其它生产性津贴）+绩效工资+社会保险（含企业年金）+住房公积金5.2.6.1 基础工资:指用来维持员工基本生活的那部分工资。

占基本薪酬的70%。

5.2.6.2 绩效工资：根据全矿的经济效益和员工实际完成的劳动数量和质量支付给员工的工资。