财务报账管理制度

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事业单位财务报账制度范本

事业单位财务报账制度范本第一条总则为了加强财务管理，规范财务报账行为，保障事业单位财务活动的合法性、合规性和准确性，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于我国所有事业单位的财务报账活动。

第三条报账原则（一）合法性原则：财务报账必须符合国家法律法规和财政政策，遵守事业单位财务管理制度。

（二）真实性原则：财务报账必须真实反映单位的财务状况，提供真实、准确的财务凭证和资料。

（三）合规性原则：财务报账必须遵守事业单位财务预算和资金使用规定，符合单位的财务目标和预算计划。

（四）及时性原则：财务报账必须及时进行，确保财务信息的准确性和及时性。

第四条报账流程（一）报账准备1. 单位发生财务支出时，必须取得合法、真实的原始凭证，包括发票、收据、合同等。

2. 原始凭证必须由经办人签字，并注明费用发生的时间、地点、金额和用途。

3. 经办人需向财务部门提交原始凭证，并按要求填写报账单。

（二）报账审核1. 财务部门对报账单和原始凭证进行审核，审核其合法性、真实性和合规性。

2. 财务部门根据单位财务预算和资金使用规定，对报账单进行审批。

3. 财务部门对符合报账条件的，进行记账处理，对不符合报账条件的，通知经办人予以退回。

（三）报账审批1. 报账单需经过单位负责人审批，审批同意后，方可进行支付。

2. 财务部门根据审批结果，进行资金支付，并保留相关报账资料。

（四）报账反馈1. 财务部门应及时向经办人反馈报账结果，对不符合报账条件的，应说明原因。

2. 经办人应根据财务部门的反馈，进行相应的处理，如补正资料、调整支出等。

第五条监督管理（一）财务部门应建立健全财务报账内控制度，确保财务报账活动的合法性、合规性和准确性。

（二）单位应加强对财务报账活动的监督和管理，防止财务违规行为的发生。

（三）单位应定期对财务报账活动进行审计，确保财务报账活动的合规性和有效性。

财务报账管理制度及流程

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财务报销管理制度及流程

财务报销管理制度及流程
一、目的
为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。

二、适用范围
本制度适用于本公司所有员工。

三、费用审批及报销流程
各项费用开支，必须经部门主管和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：
票据粘贴（由报销部门完成）→经手人签字注明事由→财务预审签字→部门负责人审核签字→总经理签字→财务付款或收款。

四、临时借教管理规定
1、临时借款包括业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

2、各项借款金额应提前一天通知财务部备款。

3、借款销账规定：借款销账时应以借据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。

4、机票及住宿预订：原则上由公司行政人员统一办理，如有紧急需要可自行预订并保存好相应票据。

5、报销流程：出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜。

1)出差人按规定在财务部领取并填写《差旅费报销单》,注明时间、起止时间地点、交通费，补贴等费用（大小写须完全一致，不得涂改）。

2)报销人整理报销单据并填写对应差旅费报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到财务处报销。

本制度的执行由财务处负责解释。

本制度自发布之日起执行。

财务报销制度(通用11篇)

财务报销制度（通用11篇）财务报销制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。

二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。

三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清晰，金额用文字和数字表示，印章齐全，不能涂改。

自开具发票之日起两个月内报销，不报销年货发票。

对确实拿不到正规发票的个人，应根据支出用途填写费用报销单，由单位负责人、经办人、见证人签字，金额不得超过500元。

四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。

五、本单位工作人员因公及办公需要借款时，应如实填写借款单，经分管领导、主任签字确认后，提前向财务部门提出。

借款人必须在公务完成后7个工作日内(特殊情况除外)到财务室办理报销手续，否则前一款不予结算，后一款不予办理贷款手续。

按规定从工资中一次性或分次扣除贷款。

六、上级财政部门办理政府采购项目，应按规定办理政府采购，否则，财政部门不予报销。

七、财务报销时间：每星期二、四两天。

报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。

借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。

八、项目贷款必须有项目预算，由部门负责人签字，才能借款，预算要交财务一份，否则财务不予办理贷款。

九、对外支付金额在2000元以上的，尽可能采用转账支票方式支付，确保现金流量支出减少。

十、为了更好地建立和完善会计管理档案，各部门在报销前应复印发票和单据。

否则，对装订好的法案的查阅和复印必须经局长和主任批准后才能复印。

财务报销制度篇2一、经费支出项目我局经费支出除按规定制表发放的在编人员工资外，划分为经常性支出和非经常性支出两类。

(一)经常性支出项目1.车站报了洪水服务费。

主要支出范围:水文站调度人员报汛劳务费、防汛抢险加班费、夜班费等。

公司报账管理制度

公司报账管理制度第一章总则第一条为规范公司内部财务管理，加强成本控制，保障公司财产安全，提高工作效率，特制定本制度。

第二条报账管理制度适用于公司内部所有报账行为，所有员工必须遵守本制度。

第三条公司财务部门负责报账管理工作，所有报账涉及经费使用都必须经过财务部门审核。

第四条报账管理制度内容包括：报账范围、报账流程、报账标准、报账方式、报账审批、报账记录、报账违规、报账奖惩等。

第二章报账范围第五条报账范围包括但不限于：差旅费、办公费、会议费、通讯费、业务招待费、车辆费用、劳务费等。

第六条公司内部所有员工在工作中发生费用需要报销时，均需按照规定的报账范围和标准进行报销。

第七条不属于报账范围的费用，需要提前向财务部门申请批准方可予以报账。

第三章报账流程第八条员工有费用需要报销时，必须按照以下流程进行：1.填写费用报账单，注明费用明细和金额；2.携带支持文件，如发票、凭证等，交由部门经理审批；3.经部门经理审批后，提交财务部门进行审核；4.财务部门审核完毕后，将费用报账单记录在财务系统中；5.报销人员拿到报账单后，按照规定方式领取费用。

第九条对于特殊情况的报账，需提前向财务部门申请特殊报账流程。

第四章报账标准第十条各类费用的报账标准必须符合公司内部相关规定，如有调整，需经公司领导审批方可执行。

第十一条对于不明确的费用标准，需向财务部门咨询后方可进行报账。

第五章报账方式第十二条所有报账都需通过公司内部财务系统进行操作，不得擅自使用现金报账。

第十三条公司内部员工可以选择线上报账或线下报账，但必须按照规定的流程进行操作。

第六章报账审批第十四条对于不同金额的费用报销，需不同层级领导审批。

第十五条经费涉及较大金额时，需公司财务主管或总经理审批。

第七章报账记录第十六条财务部门需建立完善的报账记录系统，记录每一笔费用的报销情况。

第十七条财务部门每月需对报账记录进行汇总和审查，确保费用的合理性和准确性。

第八章报账违规第十八条对于违反报账管理制度的行为，公司将给予相应处罚，包括但不限于扣减奖金、调整绩效、记录警告等。

学校财务报账管理制度及流程

一、目的为规范学校财务报账行为，确保资金使用安全、高效，加强财务监督和管理，特制定本制度及流程。

二、适用范围本制度适用于学校内部各部门、教职工及学生社团的财务报账活动。

三、报账原则1. 实事求是，合理合规；2. 严格控制开支，勤俭节约；3. 及时报账，提高资金使用效率；4. 严肃财经纪律，确保资金安全。

四、报账流程1. 准备报账材料（1）填写《学校财务报销单》；（2）提供原始凭证，包括发票、收据、银行对账单等；（3）提供相关审批手续，如预算申请、合同、协议等。

2. 提交报账材料将准备好的报账材料提交至财务部门。

3. 财务审核财务部门对报账材料进行审核，包括：（1）检查报销单、原始凭证、审批手续等是否齐全；（2）核实报销金额是否准确；（3）确认报销项目是否符合学校财务管理制度。

4. 领导审批财务部门将审核通过的报账材料提交给分管领导审批。

5. 财务报销审批通过后，财务部门根据审批意见进行报销，并将报销款支付给报销人。

6. 财务核算财务部门对报销款项进行核算，确保账目清晰、准确。

五、报账注意事项1. 报账人应按照规定提供真实、完整的报账材料；2. 报账项目应符合学校财务管理制度，不得虚报、冒领；3. 报账金额应准确无误，不得随意篡改；4. 报账时间应尽量缩短，提高资金使用效率；5. 财务部门对报账活动进行监督，确保财务纪律的严肃性。

六、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释；2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

通过以上制度及流程，学校将确保财务报账的规范性和透明度，提高资金使用效率，为学校各项事业发展提供有力保障。

财务报销管理制度及流程

财务报销管理制度及流程财务报销管理制度及流程（通用6篇）随着时代的发展，财务报销的趋势是必然的，在面临一系列问题之时，我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。

下面店铺整理的财务报销管理制度及流程，供你参考。

财务报销管理制度及流程篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。

第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。

第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。

(一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。

购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。

(二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。

发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。

(三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。

(四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。

国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。

特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。

(五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。

(一) 车票。

计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。

公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。

(二) 住宿。

发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。

入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。

(三) 报销。

出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。

公司财务报账管理制度规范

公司财务报账管理制度规范公司财务报账管理制度篇1为了加强公司内部财务管理，规范财务行为，明确经济责任，提高工作效率，根据《会计法》，结合本公司实际需要，特制定本制度。

一、财务报销1、财务报销凭证的种类(1)当地税务部门监制的在有效期内的工业企业、商业、服务业等行业开具的发票。

(2)当地财政部门监制在有效期内的行政事业性票据和收款收据。

(3)部门自制并经有关部门负责人或指定人员签字(或盖章)的各种款项发放表、现金支出单及收款收据等。

2、财务报销原始凭证的要求(1)基本要求：真实可靠、内容完整、填制及时、书写清楚。

(2)具体要求：A、外来凭证是单位开具的，必须盖有填制单位的公章(指业务公章、财务专用章、发票专用章、收款专用章或结算专用章等);是个人的，必须有填制人员的签名或盖章;单位自制的，必须有经办部门负责人或其指定人员的签名或盖章。

B、招待费报销：餐费报账应在招待后及时报销(五天内)，不得多次餐票累计报销。

餐费报销凭证必须有当次就餐地点开具发票和原始单据，不得用多家发票充抵金额，原始单据须注明请客事由、人数等。

C、购买实物的原始凭证和发票，经办人、审批人及用途等项必须齐全，大写和小写金额必须相符。

D、因公出差在外取得的住宿发票，必须开清楚单位名称、住宿日期、住宿人数、单价、金额及开具单位的公章等。

E、一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸套写(本身具备复写功能凭证除外)，应使用注明有报销用途的一联作为报销凭证。

二、公务借款要求1、公司公务借款。

指各部门为完成正常的管理、服务等工作而发生的各项借款。

2、工作人员个人公务借款。

指工作人员个人为完成正常的管理、服务等工作而发生的各种借款，包括因公出差、进修培训、参加会议、考察调研等借款。

3、其他借款。

不在上述范围之内的其他因公借款，包括零星购物、各项周转金等借款。

4、公务借款审批手续：各项公务借款须由部门或工作人员提出申请(填写借款单据)，经所在部门负责人审签、由财务人员复核，经总经理签字后方可办理。

财务报销管理制度(19篇)

财务报销管理制度（19篇）财务报销管理制度 1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。

采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。

（特殊情况由总经理审批）。

二、所有的现金收入，都应开具收款收据。

开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。

现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。

三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。

经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。

四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。

因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。

已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。

如前一次借款不清的，不准再向公司借款。

五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。

六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。

财务报销管理制度 2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。

第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。

财务报销管理规章制度范本（通用5篇）

财务报销管理规章制度范本（通用5篇）财务报销管理规章制度范本（通用5篇）在当今社会生活中，制度使用的情况越来越多，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。

相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，下面是小编为大家整理的财务报销管理规章制度范本（通用5篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

财务报销管理规章制度1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。

(三)借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。

第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。

第二条费用报销制度（一）报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。

（二）报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票)，如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。

（三）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门支付现金第三条各费用标准（一）差旅费报销标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天项目经理火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销差旅费标准的补充说明：（1）住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

财务报销制度(8篇)

财务报销制度（8篇）财务报销制度1为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，依据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的详细状况，特制定本规定。

原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必需由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。

二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。

三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

借支管理一、借款管理规定〔一〕出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。

〔二〕其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应准时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。

〔三〕各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。

二、借款流程〔一〕借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额〔大小写须完全全都，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万〕。

〔二〕审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。

〔三〕借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳根据批准金额予以支付；〔四〕借款人请款后必需准时报销。

借款不得超月，差旅费借款必需在返回公司上班之日起5天内报销。

三、借款报销管理程序〔一〕借款人员在任务完成之后要准时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

〔二〕报销时，应以借款申请单为根据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用处，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。

〔三〕财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；〔四〕报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销〔由双方当面对“借款单”剪角为凭〕；〔五〕借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

关于报账的财务制度

关于报账的财务制度一、报账的定义报账是指企业员工为了报销工作中发生的费用支出，需要填写相关的报账表格，并提交给财务部门审核和报销的一项制度。

报账通常包括差旅费、招待费、办公费、交通费等各种费用支出，企业员工在发生这些费用支出后，需要按照公司规定的流程填写报账表格，附上相应的凭证，经过审核后方能报销。

二、报账的作用1.控制费用支出：报账制度可以帮助企业及时记录和核算各项费用支出，从而能够及时发现费用支出的异常情况，及时采取控制措施，避免不必要的费用支出。

2.提高效率：通过报账制度，企业能够规范员工报销流程，减少报销操作的时间和成本，提高工作效率。

3.规范管理：报账制度能够规范企业内部的管理流程，明确各项费用支出的标准和规定，防止出现费用支出的混乱和浪费。

4.保证财务准确性：报账制度可以帮助企业确保财务数据的准确性和完整性，避免因为费用支出的不规范和混乱导致财务数据的错误和漏报。

三、报账的流程报账流程通常包括以下几个环节：1.填写报账表格：员工在发生费用支出后，需要按照公司规定的格式填写相应的报账表格，包括费用支出的金额、用途、时间、地点等信息，并附上相应的凭证。

2.提交审核：填写完报账表格后，员工需要将报账表格提交给所在部门的财务审核人员进行审核，审核人员会根据公司规定的标准和流程对报销费用进行审核。

3.报销款项：审核通过后，财务部门会将报账款项通过银行转账或现金发放给员工，完成报销流程。

4.记录和归档：财务部门会将审核通过的报账记录进行统计、归档，并汇总到公司财务报表中，以便于财务数据的监控和分析。

四、报账的要素1.明细凭证：报账时要提供明细凭证，包括发票、收据、凭证等，以便于审核人员核实费用支出的真实性和合理性。

2.报账表格：报账时需要填写公司规定的报账表格，包括费用支出的金额、时间、地点、用途等信息，规范报账流程。

3.报销标准：企业需要根据实际情况制定合理的报销标准，明确各项费用支出的限额和政策，防止出现超支和滥用现象。

财务报销管理制度(7篇)

财务报销管理制度(7篇)在发展不断提速的社会中,制度起到的作用越来越大,制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。

大家知道制度的格式吗下面是由小编给大家带来的财务报销管理制度7篇，让我们一起来看看！财务报销管理制度【篇1】财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。

2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。

3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。

4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。

5、配合公司内部审计。

根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。

财务报销管理制度【篇2】第一章总则第一条本制度遵循“明确、严谨、细致、公开”的原则，在处理我班财务问题时，做到合理运用、合理花费，杜绝资产流失、账目不明，确保工作顺利开展。

第二章财务管理体制第二条土木三班所属班费由班社区委员负责管理，所有财务活动接受全班成员的监督。

单位财务报账管理制度

第一章总则第一条为了加强单位财务管理，规范财务报账行为，确保财务收支的真实、合法、合规，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于单位内部各部门、各岗位的财务报账工作。

第三条单位财务报账工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务报账必须符合国家法律法规、财务制度及单位内部相关规定。

（二）真实性原则：财务报账应如实反映经济业务，不得虚报、冒领、骗取费用。

（三）及时性原则：财务报账应及时办理，不得拖延。

（四）准确性原则：财务报账数据应准确无误，不得出现错账、漏账。

第二章财务报账流程第四条财务报账流程如下：（一）申请报账：各部门、各岗位发生经济业务，需报账的，应填写《财务报账单》，经负责人签字同意后，提交财务部门。

（二）审核报账：财务部门对报账单进行审核，包括合法性、真实性、完整性等方面。

（三）审批报账：审核通过的报账单，由财务部门负责人或授权人员审批。

（四）支付报账：审批通过的报账单，由财务部门办理支付手续。

第三章财务报账管理第五条财务报账单应包括以下内容：（一）报账人姓名、部门、岗位；（二）报账事由；（三）费用金额；（四）费用类型；（五）凭证附件；（六）审批人签字。

第六条财务报账单的凭证附件应符合以下要求：（一）合法、真实、完整；（二）与报账事由相符；（三）符合财务报销范围。

第七条财务报账单的审批权限如下：（一）一般性费用，由部门负责人审批；（二）较大金额费用，由财务部门负责人或授权人员审批；（三）重大费用，由单位领导审批。

第八条财务报账单的支付方式：（一）现金支付：适用于小额零星费用；（二）转账支付：适用于大额费用；（三）其他支付方式：根据实际情况确定。

第四章财务报账监督与责任第九条财务部门负责对财务报账工作进行监督，确保财务报账的合法性、真实性和及时性。

第十条各部门、各岗位应积极配合财务部门开展财务报账工作，确保报账信息的准确性和完整性。

第十一条违反本制度规定的，将按照相关规定追究责任。

严格报账管理制度

严格报账管理制度一、总则为了规范公司内部的财务报账行为，加强财务管理，促进公司的经济发展，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内部各部门、各级别员工在公司财务报账管理中的行为。

三、报账凭证1. 任何报账行为必须有完整准确的报账凭证，包括但不限于发票、收据、支票、银行对账单等。

2. 所有报账凭证必须真实有效，未经批准不得随意更改或损坏。

3. 报账凭证应按照规定在财务系统中登记，并根据需要保存备查。

四、报账手续1. 报销费用需填写完整的报销单，包括费用明细、费用项目、金额、日期、报销人签名等信息。

2. 费用报账需附上相关的发票或收据，并在报销单上备注清楚。

3. 一切涉及现金支出的报账必须有现金支付凭证，并按规定登记账目。

4. 对于出差费用报销，必须提供完整的出差行程、交通票据、住宿发票等相关资料。

5. 所有报账手续必须按规定递交给财务部门办理，不得私自处理。

五、报账审批1. 各部门报账需按照公司内部审批流程进行审批。

2. 报账人应认真填写报销单，注明每笔费用的用途、用款事由，并在费用项目、金额等方面做出详细说明。

3. 报账需要经过相关部门主管审核，审批人应对报账明细进行逐项审核，确保费用符合规章制度。

4. 财务部门应对审批通过的报账进行复核，核实报账凭证的真实性、合法性，同时确保费用无误差、无重复发生。

六、报账管理1. 根据公司预算和费用审批程序，对报账进行严格管理，确保费用的有效、合理支出。

2. 对于异常费用和超支等情况，应及时报告公司领导及相关部门，合理解释并提出改进建议。

3. 查明费用生产和费用结构，分析不合理费用，加强预算管理，提高经营效益。

七、报账记录1. 财务部门负责对所有经过审批的报账进行登记、整理、归档，形成完整的会计凭证。

2. 对于报账时涉及的相关支出、收入等，财务部门要及时核对、登记，确保账目清晰、准确。

3. 财务报账记录要定期进行检查、复核，对于发现的账务异常情况及时报告上级领导，并积极协助相关部门解决。

财务费用报销管理制度

财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度一、制度目的财务费用报销管理制度的目的是为了规范和控制企业内部的财务费用报销流程，保证财务费用的合理性、合规性和准确性，确保财务资源的有效利用，提高财务管理的效率和透明度。

二、报销范围1. 日常财务费用，包括但不限于：- 在银行办理的手续费、利息等；- 各项保险费用；- 会计审计费用；- 财务软件的购买和更新费用；- 其他与财务相关的费用。

2. 其他费用，如会议费用、差旅费用等，如果需要进行财务报销的，需要满足以下条件：- 费用与公司业务相关且符合公司政策；- 费用有凭证并符合公司报销标准。

三、报销流程1. 报销人员准备材料。

- 填写《财务费用报销申请表》，详细描述费用发生的事由、金额和时间，并附上相应的相关凭证和票据。

- 若是其他费用报销，还需提供相关会议通知、行程安排等文件。

2. 部门负责人审批。

- 对申请表进行审批；若是其他费用报销，还需审核相关文件的真实性和合规性。

3. 财务部门审批。

- 验证费用的合规性和准确性，核对金额是否与凭证一致。

- 对于符合要求的申请，进行财务报账，记录在相关账户中。

4. 财务主管进行复核。

- 核对报销的各项凭证和报销金额的准确性，确保无误后向财务管理人员提交。

5. 财务管理人员最后审批。

- 核对申请材料和审批状态，最终确认报销并进行支付。

四、费用审核与控制1. 费用报销需要严格遵守公司的财务管理政策，申请人应了解相关规定并按要求填写申请表，遵循费用审批程序。

2. 财务部门对报销申请进行审核，核对申请表、凭证和票据的真实性和合规性。

3. 财务主管和财务管理人员在审批过程中对费用进行复核，并全面核实凭证和金额的准确性。

4. 财务部门有权对报销申请进行随机抽查，并对违反公司财务管理政策的申请进行退回或拒绝。

五、报销统计和反馈1. 财务部门对财务费用的报销进行实时的统计和记录，定期向公司提供财务费用报销的情况。

2. 财务部门会根据实际情况向相关部门提供报销流程改进的建议，以提高财务管理的效率和透明度。

财务报销管理制度

财务报销管理制度财务报销管理制度范本在当下社会，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是国家法律、法令、政策的具体化，是人们行动的准则和依据。

我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，下面是小编收集整理的财务报销管理制度范本，仅供参考，欢迎大家阅读。

财务报销管理制度1为规范xx有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。

以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。

一、费用报销票据要求1、费用报销应提供合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。

2、发票抬头必须填写公司全称，即“xx有限公司”，不得多字、少字或错字。

若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。

3、发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销。

4、发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。

5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。

若具体的商品比较多，可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。

若具体的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，详细罗列具体的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得出现“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。

6、发票金额大小写必须一致，数量、单位、单价必须匹配。

7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持一致，并与相关附件的单位名称相符。

8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。

若需要其他备注的可以再其它单据上注明。

9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。

10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新提供合法有效的票据。

公司财务报账权限管理制度

第一章总则第一条为规范公司财务报账流程，明确报账权限，加强财务管理和内部控制，确保公司资金的安全、合理使用，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有员工及与公司业务相关的合作伙伴。

第三条本制度依据国家有关财务法律法规和公司章程制定，对公司财务报账权限进行明确和规范。

第二章报账权限划分第四条公司财务报账权限分为以下几级：1. 一般报账权限：普通员工在日常工作中的小额零星支出，可自行报账，金额不得超过1000元人民币。

2. 限额报账权限：普通员工在超过一般报账权限的支出，需经部门负责人审批，金额不得超过5000元人民币。

3. 重大报账权限：部门负责人在超过限额报账权限的支出，需经财务总监审批，金额不得超过10万元人民币。

4. 特殊报账权限：涉及公司重大决策、项目投资等大额支出，需经公司董事会或总经理审批。

第五条各级报账权限的审批流程如下：1. 一般报账：员工填写《报账单》，附上相关票据，经部门负责人签字后，提交财务部审核。

2. 限额报账：员工填写《报账单》，附上相关票据，经部门负责人签字后，提交财务总监审批。

3. 重大报账：部门负责人填写《报账单》，附上相关票据及项目说明，经财务总监审批后，提交公司董事会或总经理审批。

4. 特殊报账：按照公司相关规定执行。

第三章报账流程第六条报账流程如下：1. 员工根据实际支出填写《报账单》，附上相关票据。

2. 按照报账权限，将《报账单》及相关票据提交给审批人。

3. 审批人审核《报账单》及相关票据，签署意见。

4. 财务部根据审批意见，办理报销手续。

5. 员工领取报销款项。

第四章附则第七条本制度由公司财务部负责解释。

第八条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第九条本制度如有未尽事宜，由公司财务部负责解释和修订。

公司账务报销管理制度

公司账务报销管理制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，提高财务报销效率，保障公司经营活动的正常进行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司的所有员工，包括全职员工、兼职员工和实习生。

第三条公司发生的费用需报销，须按照公司规定的程序和要求进行申请、审批和报销，所有报销由财务部门负责核算、审核和支付。

第四条公司的报销费用必须符合相关规定，并且必须是员工因公产生的费用。

任何违规报销一律不予支付。

第五条公司财务部门有权对公司的报销进行随时的抽查和审计，确保报销的合理性和合规性。

第二章报销申请流程第六条员工在发生费用并需要报销时，必须填写公司规定的报销申请表，并附上相关票据和证明。

第七条报销申请表必须标明报销的详细内容、金额和事由，并由员工本人签字确认。

第八条员工需要经过直接主管审批后，方可将报销申请表交给财务部门进行审核和支付。

第九条财务部门在收到报销申请后，将在3个工作日内进行审核，并在审核完成后将款项支付到员工的个人账户或现金支付。

第十条如果报销金额较大或涉及特殊事项，财务部门有权要求员工提供额外的证明文件或和其他相关部门进行沟通协商。

第三章报销费用范围第十一条公司员工因出差、会议、培训等因公活动产生的差旅费，包括交通费、食宿费、通讯费等均可申请报销。

第十二条公司员工因公外出用餐产生的餐费，以及因公招待客户产生的招待费，均可申请报销。

第十三条公司员工因公购买办公用品、文具、办公设备等产生的采购费用，均可申请报销。

第十四条公司员工因公出现的其他费用，如医疗费、车辆维修费等特殊支出，均可申请报销。

第四章报销凭证要求第十五条公司报销必须提供真实、完整且合法的相关票据和证明文件。

第十六条交通费用需提供车票、行程单等相关票据，食宿费用需提供发票或结算单，通讯费用需提供通信单据。

第十七条报销申请员工必须按照公司规定的标准和要求保存报销凭证，以备日后财务部门的查验。

第十八条报销凭证需按照发票日期顺序排列，保持整洁，不得遗漏或篡改。

文化站报账财务管理制度

第一章总则第一条为加强文化站财务管理，规范报账行为，确保财务资金的安全、合理使用，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于文化站全体工作人员及相关部门的报账活动。

第三条报账工作应遵循合法、合规、真实、准确、及时的原则。

第二章报账范围及流程第四条报账范围：1. 办公费：包括办公用品、低值易耗品、邮寄费、印刷费等。

2. 差旅费：包括差旅交通费、住宿费、伙食补助费等。

3. 会议费：包括会议组织费、资料费、住宿费等。

4. 业务活动费：包括文化活动组织费、宣传费、培训费等。

5. 其他费用：经批准的其他合理开支。

第五条报账流程：1. 报账人填写《文化站报账单》，附上相关原始凭证。

2. 部门负责人审核《文化站报账单》及附件，签字确认。

3. 财务部门对《文化站报账单》及附件进行审核，确保真实、合规、完整。

4. 财务部门负责人签字批准后，报站长审批。

5. 站长审批通过后，财务部门办理报销手续。

第三章报账凭证及标准第六条报账凭证应真实、合法、完整，包括但不限于以下内容：1. 发票、收据等原始凭证；2. 《文化站报账单》；3. 报账人身份证复印件；4. 其他相关证明材料。

第七条报账标准：1. 办公费：按照国家及地方相关政策执行；2. 差旅费：按照国家及地方相关政策执行；3. 会议费：按照国家及地方相关政策执行；4. 业务活动费：根据活动规模、性质及预算执行；5. 其他费用：根据实际情况，经站长审批后执行。

第四章财务审批及监督第八条财务审批：1. 财务部门对报账单及附件进行审核，确保真实、合规、完整；2. 财务部门负责人签字批准后，报站长审批；3. 站长审批通过后，财务部门办理报销手续。

第九条财务监督：1. 财务部门定期对报账工作进行自查，确保报账工作合规、合理；2. 文化站内部审计部门对报账工作进行定期或不定期的审计；3. 文化站工作人员对报账工作进行监督，发现问题及时报告。

第五章附则第十条本制度由文化站财务部门负责解释。