报损流程图
麻精药品报损、销毁流程图
Hale Waihona Puke 药房负责人 相关药房人员 做报损登记财务处理
特殊药品管理员存档、封存、填报麻精药品增、减表
药监部门
通知特殊药品管理员、药学部 质量管理员定期监督、销毁
临床科室人员造成麻 精药品破损
麻精药品报损、销毁流程图
药房人员造成麻精药 品破损
药库人员发现 麻精药品破损
当事人、证明人据实填写书面材料签字后附药品残骸及时上报
本科室主任确认、签字
护理部、院医务处 处长审核、签字
本药房负责人审核
药品调剂室管理 员确认、签字
药库质量管理员确认、签 字
药学部质量管理员审核、鉴定 药学部主任、药学部质量管理员审核、签字
管理信息系统
业务流程图1.背景：若库房里的货品由于自然或其他原因而破损，且不可用的，需进行报损处理，即这些货品清除出库房。
具体报损流程如下：由库房相关人员定期按库存计划编制需要对货物进行报损处理的报损清单，交给主管确认、审核。
主管审核后确定清单上的货品必须报损，则进行报损处理，并根据报损清单登记流水帐，同时修改库存台帐；若报损单上的货品不符合报损要求，则将报损单退回库房。
试根据上述背景提供的信息，绘制出“报损”的业务流程图、数据流程图。
报损业务流程图：（10分）业务流程图：数据流程图：2.“生产资料出库”主要指生产部门员工到仓库中领取生产原料和各种生产工具等产品，其流程描述如下：首先由生产部门员工向仓库主任提交原料提货单，然后仓库主任根据当前库存情况和用料计划对提货单进行审核，将不合格的提货单返回给生产部门员工，并将合格原料提货单交给库管员，库管员根据合格原料提货单更新库存台账并记录出库流水账。
（1）根据以上描述，绘出生产资料“出库”的业务流程图。
（10分）（2）根据上题的业务流程绘出生产资料“出库”的数据流程图（5分）3. 采购员从库房收到缺货通知单以后，查阅订货合同单，若已订货，向供货单位发出催货请求，否则，填写订货单交供货单位。
供货单位发出货物后，立即向采购员发出取货通知单。
采购员取货后，发出入库单给库房。
库房进行验货入库处理，如发现有不合格货品，发出验收不合格通知单给采购员，采购员据此填写退货单给供货单位。
画出物资订货的业务流程图和数据流程图。
（共14分）业务流程图：数据流程图：F5 入库单4. 某企业物资供应管理流程如下：供应商发出货物，将发货单提交给供应科进行收货处理，供应科查询合同文件，将不合格的发货单退回给供应商，将合格的发货单提交给库管员。
库管员对货物进行质量检验处理，若货物检验不合格，则向供应商开具退货单，进行退货处理；如货物检查合格则填写入库单，提交给记账员进行产品入库处理；记账员登记库存台账，并向财务科发出付款通知单。
仓库报损报废流程
报损报废流程一：目的规范商品日常管理，登记并销毁无法销售和无法退货的破损商品，加快对问题商品的处理速度，有效控制商品库存和毛利。
二：定义在销售过程中，因出现品质问题，影响正常销售必须折价或废弃的商品。
三：报损报废范围：1.该商品确定为无法销售的单品2.商品已损坏3.包装破损且无法重新包装的4.空包装5.被盗四：报损报废的职责仓库：负责库存产品的报损及报废盘点及申请。
五：工作流程5.1报废作业流程图（见附件一）5.2仓管应准时上报一个月未动库存，营运经理依仓管上报的数据及时反馈给公司的销售部门，采购部及市场部，由市场部进行资源整合。
5.2每月盘点后，对于须报废之产品，由仓管及时提报《报废申请单》，说明报废原因及数量，交营业部经理审核，品保部、财会部会签，最后依有关财务核决权限规定（损失之认列类）进行核准。
5.3报损报废单一式三联，第一联交填单部门，第二联交品保部，第三联交财务部记账。
5.4《报废申请单》核准后，交仓管将商品运至销毁点进行彻底销毁。
5.5销毁前应由仓管对销毁商品进行盘点记录，同时，仓管员应对报废品及时进行处理，报废时必须拍照，相关人员共同监毁。
5.6商品处理完后，由仓管部将照片连通报废申请单订在一起，并做好登记，编号，然后存档备查。
单据存档时间:2年。
5.7仓管应与当日将报损报废商品的清单交帐务员及时进行系统帐务处理，并同财务部共同销账，以确保双方库存数量一致性。
5.8商品因破损而要变价销售，应由行政主管，仓库主管，营运经理，总经理共同核价才可以折价销售，绝对不允许未经授权私自折价或者折价而未作记录。
5.9报损品如能销售，销售款由仓管填写《缴款单》，交出纳签收，作相应会计处理，同时《缴款单》及时寄回财会部，款项由出纳及时划回公司财会部。
5.10每周仓库记账员要统计报损报废商品总数量，总金额，报仓库主管汇总并分析损耗原因并协同相关部门作出相应的预防措施，以便控制损耗。
六：注意事项1.所有的报损商品都必须统一存放在固定区域内2.所有的报损都必须有防损人员，收货组人员及其他营业部人员共同执行3.商品报损必须每月按期进行七：附件1.报废申请表2.报损申请表3.报损报废流程图附件一：报损申请单报损申请单部门：年月日 NO：财务：仓管部门负责人报损人附件二：物料报废申请表。
行政事业单位固定资产报废、报损处置流程图
行政事业单位固定资产报废、报损处置流程图一般性办公设备、办公家具单价或批量原价5万元以上和单价或批量原价5万元以(含5万元)的专用设备、房屋下的专用设备建筑物、交通工具等申报单位到市资产管
理中心领取固定资产申报单位到市资产管
处置汇总表(一)、明理中心领取固定资产
细表并填写处置汇总表(二)、明
细表并填写主管部门审核
资产管理中心初审(5
个工作日内) 主管部门审批
市财政局相关业务处
5个工作日内) 室审批(
申报单位到资产管理市财政局统计评价处
5个工作日内) 中心办理相关手续审批(
市财政局领导审批(5
个工作日内)
资产管理中心统一回收物资(7个工作日内)
市财政局统计评价处、业务处备案
申报单位凭回单联进行资产帐务处理。
生鲜商品报损规定及流程(修改版)
创作编号：BG7531400019813488897SX创作者：别如克*生鲜商品报损规定及流程一、目的：为了加强与规范门店报损操作流程，控制采购环节的商品损耗，如实反映在销售过程中出现的亏空，确保财务核算的准确性，同时进一步提高门店生鲜管理人员的经营意识和损耗控制力度，特制定本作规范及流程。
二、本规范流程适用于门店生鲜自营商品的报损工作。
三、报损原则1．报损，是指对于不可销售的商品（如：变质、残次、腐烂等商品），经过相关手续申请及审批后，进行报损处理。
2．门店报损申请的审批，由门店店长负责审批，直接在门店内执行，无需经总部批复。
3．门店经营过程中产生的报损金额记入门店生鲜经营损耗，相关损失由门店自行承担。
4．配送到各店的商品，出现质量不好的当场拒收，并通知生鲜买手。
5．店面接收的商品经过称验收，数量有差异时，及时与采购进行联系解决。
6．月未盘点后进行成本分析时，当月报损项要在成本分析表中列入其中一项进行分析。
四、报损要求1．门店生鲜商品出现坏损，应先进行降价处理；对于不能销售的商品才可进行报损作业。
2．生鲜商品报损必须通过《生鲜商品报损申请表》执行报损流程，不允许私自丢弃。
3．门店生鲜商品在经营过程中，出现轻微的残次情况，应及时特价出清或集中在固定时段集中出清。
对于不能完全出清的残次商品进行报损操作（不得隔夜待第二天处理）。
4．门店生鲜商品的报损将采取当天事当天毕的原则，不允许推迟到第二天进行报损申请作业。
对于销售过程中发现的需立即报损的商品，可以在营业过程中进行，但是单据录入时间在下午16：00后进行。
每天报损次数不能超过3批次。
5、《生鲜商品报损申请表》上的单价、金额，都以商品进货价进行核算。
具体以系统中当前进货价为准。
五、报损流程：1.蔬果员工对需报损商品逐一称重，并填制《生鲜商品报损申请表》。
2.蔬果课长对报损商品逐一检查品种与质量是否相符，检查无误后在《生鲜商品报损申请表》上签字确认。
车辆购置、报损流程图
一、流程名称：总务部车辆购置、报损流程
二、流程编号：
三、流程目的
明确从车辆的购置到报损的整个过程
四、流程目标
规车辆购置、报损的管理工作
五、流程负责人
直接负责人 总务部、间接负责人财务部、公司领导、相关部门
六、流程描述
1)相关部门填写车辆配置申请单交由公司领导逐级审批；
2)总务部将公司领导批准后的申请单交由财务部审核；
总务部对购车申请没有审核、建议
在申请上总务部应签署关于部门购车的意见
监控问题
（过度控制、监控不到位）
授权问题
（授权不充分、过度授权）
9)如果不能转让或大修由总务部和财务部共同办理报损手续；如果能够则总务部负责办理转让或大修事宜
七、流程文件、表单
《申请》《车辆报废申请单》《车辆使用情况表》《更新申请书》
八、业务风险
车辆购置不当给公司带来损失，车辆的报废处理不当
九、流程控制点
对车辆购置的审批
防问题：车辆购置不当
控制手段：公司领导逐级审批
控制依据：关于部门购车的相关管理规定
对于车辆报废的核实、审核、审批
防问题：车辆报废处理不当
控手段：总务部核实、财务部审核
控制依据：公司领导逐级审批
十、流程中存在的问题分析
组织问题
表现
改进建议
（组织设计不合理、部门职责不清、岗位设置不合理、岗位职责不清，制度、规不健全）
环节问题
（环节冗余-资源浪费，环节缺失-管理失控，环节混乱-制度不明确）
3)财务部审核后总务部购买、验车、上牌照、办理保险、养路费等，并登记公司车辆使用情况表；
4)将车辆交给申请部门；
5)使用部门在不能正常使用需报损时应填写车辆报废申请单；需要更新则填写更新申请书；
酒店财务报损管理制度及流程
财务报损管理制度及流程一、目的为了规范公司财产物资日常管理，确保公司财产物资安全，防止非正常损耗、流失，做好财产物资库存管理，控制公司成本费用，保证管理的有序性，提高公司经营效益，结合公司的实际情况，特制定本制度。
二、原则所有财产物资（固定资产、低值易耗品、食品等）损耗都必须填写《报损单》，未经报损程序审批任何人不得对公司财产物资作擅自处理，否则按情节轻重追究其经济责任。
三、低值易耗品管理制度低值易耗品是指单位价值在2000元以内或使用寿命在 3 个月以上，一年以内，使用过程中保持其原有实物形态的不作为固定资产管理的各种工具、用具、玻瓷器皿以及在经营过程中周转使用的床上用品、布件、包装容器等。
在使用时也需维修，报废时可能也有残值，对于不符合固定资产定义的其他一切经营设备，均按低值易耗品进行管理。
1、低值易耗品在公司经营业务中占很大的比重，是费用管理控的重点。
2、对于一次购入低于5000元的低值易耗品，则在购入时一次性摊销计入期间费用。
对于一次性购入总金额在5000元以上的低值易耗品，按规定逐月摊销。
3、低值易耗品实行计划定额管理：即根据各营业部门的业务量，测算出所需低值易耗品数量，公司一次配齐。
以后需要补充时，原则上以旧换新。
对玻璃、瓷器等易碎低值易耗品不实行以旧换新，补充数量也就是损耗量。
4、在用低值易耗品实行双线管理：即财务部按使用部门建立台账-《在用低值易耗品登记本》（分部门分责任人保管人设立，备查）。
各使用部门按类别设置台账--《本部门在用低值易耗品登记本》。
人员变动时须进行相应移交。
5、公司内部门之间的调拨，由经手人写调拨单，经由双方使用部门负责人签字报财务负责人签字，方可进行调拨。
6、在用低值易耗品因盘亏、报损、调入或调出而减少，财务部和使用部门需凭有效的《盘点表》、《报损单》、《调拨单》等原始单据相应减记在用低值易耗品台账的数量，做到账实相符。
7、自然损耗不包含客赔偿和员工赔偿金额，公司杜绝损坏隐瞒不报的情况发生，坚持“谁打破谁负责，无人负责再公摊”的原则。
产品报损流程介绍(新增图片上传)
零星报损均为折扣兑现 大额报损可选择折扣或退货方式兑现
2、内勤根据冲帐单给经销商冲帐 3、财务与责任部门或分公司结算 大额报损若选择退货方式兑现，由于需开具红 字发票等证明，兑现手续较复杂，兑现速度较慢； 若选择折扣方式兑现则相对速度较快。
注意
返回 销售公司售后服务制
流程回顾
客 户 经 理 初 步 审 核 并 录 入 门 户 区 域 经 理 审 核 报 损 真 实 性 准 确 性 售 后 服 务 确 认 后 交 内 勤 冲 帐
经 销 商 提 出 报 损 要 求
售 后 服 务 审 核 处 理
质 监 部 审 核 处 理
监管或分 厂核查
销售公司售后服务制
注意
需监管核实或分厂处理，但尚未最终处理完毕的报 损单，状态仍显示为“审核中”。由于涉及的部门较多， 处理过程相对较长，有问题请及时联系售后服务，以便 及时进行沟通与协调。
返回
销售公司售后服务制
报损产品的处理
1、直接销毁：售后服务在销售管理系统报损模块中录入处理意 见，并邮件通知办事处。区域经理监督销毁报损产品并拍照， 出具销毁证明，以邮件形式反馈售后服务。
产品报损流程介绍
培训资料
销售公司售后服务制
目录
可报损产品的定义 报损费用承担原则
产品报损业务流程
销售公司售后服务制
可报损产品的定义
可报损产品 在交付或销售过程中发现包装完好但有以下质量问题的产品：异 物、漏瓶、变质、异味、分层、净含量不足、漏打日期编码、包 装不良等。 不属于可报损产品 压货等原因引起的货龄超期产品； 交货时完好但因经销商、二批商、零售商保管不当而造成的冻伤、 异味、受热膨胀、易拉罐二次腐蚀等的产品； 受潮、雨淋等非我司原因导致的质量问题。
便利店报损标准流程
XXX便利店报损流程一、流程目旳本流程用于规范物流中心、店铺平常商品管理，加快对问题商品解决旳速度，有效控制商品库存。
二、流程合用范畴本流程合用于使用V8系统旳物流中心、店铺，对于不可退货及坏货、鲜食商品进行报损旳平常操作。
（鲜食：一般指保质期在7天以内旳，重要为我司销售旳面包、快餐便当、饭团、三明治、包子、热狗、茶叶蛋、水果、沙拉、豆浆饮料等。
）三、流程规则：1.报损，是指对于不可销售旳坏货，通过有关手续申请及审批后，在系统中做报损解决，将报损商品旳系统库存削减，并对实物进行丢弃或内部解决。
2.定义：既不能销售又不能退给供应商旳商品；一般为：商品自身损坏、过保质期、每日鲜食报废、包装破损且无法重新包装、只剩空包装。
3.所有店铺内产生旳报损记入店铺营运损耗，因人为导致旳损失则由有关负责人承当。
4.每日鲜食报损由店铺直接进行，由区域经理对鲜食报损汇总表进行分析把控，并定期报告(具体额度由各分公司根据日均销售状况上报总部确认）。
5.一般商品报损在50元以内旳，经部门经理（物流经理\营运经理）签字审核后，可执行报损。
6.报损单总额不小于50元需分公司总经理签字；超过1000元，需经全国运营中心总经理签字。
四、报损流程1报损申请1.1针对店铺或物流中心旳坏货商品向公司提出报损建议1.1.1对于已明确不可退（或不可返配）旳坏货商品，填制报损申请。
1.1.2对于不能明确与否属于报损范畴内旳坏货商品，核算不可退或不可返配商品旳实际状况及数量，并提出报损建议。
1.2清点建议报损商品数量，填制《手工报损申请单》，写明报损因素、数量及报损后旳解决建议，交运营经理\物流经理审核。
2报损审批2.1运营经理\物流经理对提交旳《手工报损申请单》进行审核，对商品质量状况、具体数量等状况进行检查，确认商品旳确无法销售，并保证商品报损后尽量对其残值进行运用，以弥补商品损耗。
运营经理\物流经理在手工报损申请上签名确认后，传分公司总经理审核。
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营运主管填写商品报损申请 单（一式三联，分别为营运 联、财务联、防损联）
金额300元以下的，营运总监 签字可报损
金额300元以上的，营运总监--财务---总经理签字可报损
防损字、检查并放行
营运将商品携出放入指定区域报损，防损同时需 到场监督
营运将报损单当日（不超过次日）交到输入小组 输进系统，冲减库存
防损部将商品报损单财务联送到财务，财务核对 系统与原单是否一致
营运主管定期列印损耗报表，严格控制损耗
流程说明：1、营运主管填写报损单前应仔细检查商品，是否达到报损 相关程度，是否符合公司报损相关规定；2、商品报损单时应全部填写 完整，尤其是数量要准确，需求签字的栏位按核决权限签完；3、商品 报损携出前，防损应仔细核对商品与报损单上的商品是否一致，防止 被其他人作为二次利用，才能放行；
商品报损单
部门： 货号 品名 申请日期： 条码 报损日期： 含 税 报损数量 报 损 金 报 损 原 进价 额 因
申请人：
输入员：
审核： 防损：
核准：