【精品】企业债权债务管理制度
公司内部债权债务管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部债权债务管理，规范公司财务行为，确保公司资产安全，维护公司合法权益，根据国家有关法律法规及公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有债权债务事项，包括但不限于采购、销售、投资、融资等业务活动。
第三条公司内部债权债务管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保债权债务关系的合法性。
（二）风险控制原则：加强风险意识，对债权债务进行风险评估，防范和化解风险。
（三）规范管理原则：建立健全债权债务管理制度，明确职责分工，确保债权债务的规范管理。
（四）高效运转原则：提高债权债务管理效率，确保公司经营活动的顺利进行。
第二章债权管理第四条债权是指公司依法取得的、具有经济利益的权利。
公司应加强债权管理，确保债权实现。
第五条债权管理职责：（一）财务部门负责债权核算、催收、风险控制等工作。
（二）业务部门负责债权发生、变更、终止等业务活动。
第六条债权管理流程：（一）债权发生：业务部门在合同签订、款项收付等环节，应及时办理债权手续，确保债权真实、准确。
（二）债权核算：财务部门根据业务部门提供的相关资料，进行债权核算，确保债权账目清晰、准确。
（三）债权催收：财务部门定期对逾期债权进行催收，采取有效措施，确保债权及时收回。
（四）债权终止：债权到期或发生其他终止情形时，业务部门应及时办理债权终止手续。
第三章债务管理第七条债务是指公司依法承担的、具有经济利益的义务。
公司应加强债务管理，确保债务合规、及时偿还。
第八条债务管理职责：（一）财务部门负责债务核算、融资、还款等工作。
（二）业务部门负责债务发生、变更、终止等业务活动。
第九条债务管理流程：（一）债务发生：业务部门在合同签订、款项支付等环节，应及时办理债务手续，确保债务合规、真实。
（二）债务核算：财务部门根据业务部门提供的相关资料，进行债务核算，确保债务账目清晰、准确。
（三）债务融资：财务部门根据公司经营需要，合理进行债务融资，确保融资合规、风险可控。
企业债权债务整理制度范本
企业债权债务整理制度范本一、总则第一条为了规范企业的债权债务管理，维护企业合法权益，提高企业经济效益，根据《企业财务会计报告条例》和国家相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于企业债权债务的识别、确认、计价、计量、核算、报告及处理等各个环节。
第三条企业应当建立健全债权债务管理制度，明确各部门的职责和权限，确保债权债务信息的真实、完整、准确。
第四条企业应遵循权责发生制原则、谨慎性原则和及时性原则，对债权债务进行真实、完整的会计处理。
二、债权管理第五条企业应对应收账款、预付账款、其他应收款等债权进行有效管理，确保债权得以实现。
第六条企业应设立应收款项台账，定期对债权进行核对、清理，确保债权信息的真实、完整、准确。
第七条企业应对客户信用进行评估，并根据客户信用状况制定相应的信用政策，确保债权的安全。
第八条企业应加强应收款项的回收工作，对长期未收回的债权进行催收，必要时采取法律手段维护企业权益。
第九条企业应对应收款项的坏账进行合理预计，提取坏账准备，确保企业资产的真实、完整。
三、债务管理第十条企业应对应付账款、预收账款、其他应付款等债务进行有效管理，确保债务得以清偿。
第十一条企业应设立应付款项台账，定期对债务进行核对、清理，确保债务信息的真实、完整、准确。
第十二条企业应根据供应商信用状况制定相应的付款政策，确保债务的安全。
第十三条企业应加强应付款项的支付工作，避免逾期支付，确保企业信誉。
第十四条企业应对债务的违约情况进行合理预计，提取相应的预计负债，确保企业负债的真实、完整。
四、债权债务核算与报告第十五条企业应按照《企业财务会计报告条例》和国家相关法律法规，对债权债务进行核算和报告。
第十六条企业应定期编制债权债务报表，包括应收款项明细表、应付账款明细表等，真实、完整地反映企业债权债务状况。
第十七条企业应按照企业会计准则的规定，对债权债务进行会计处理，确保企业财务报告的真实、完整、准确。
五、监督与检查第十八条企业应建立健全债权债务管理的内部监督机制，对债权债务管理情况进行定期检查，确保债权债务管理的合规、有效。
企业债权债务管理制度
企业债权债务管理制度一、总则为规范企业债权债务管理，维护企业合法权益，提高资金利用效率，特制定本企业债权债务管理制度（以下简称“本制度”）。
二、债权管理1.债权登记企业应按照债权债务法规定，将所有债权事项进行登记，并依法保留相关证据材料，包括债权人的姓名、证件号码、债权余额、债权形成与履行的事由等。
2.债权监管企业应建立健全债权监管制度，定期审查和更新债权登记信息，确保其准确性与完整性。
定期向债权人提供债权变动情况的报告，包括债权余额、债务履行情况等。
3.债权变动企业在发生债权变动时，应及时通知原债权人并征得其同意，同时进行登记变更。
债权的变动包括但不限于债权债务转让、债务重组等情况。
4.债权履行企业应按照合同约定的期限和方式履行债务，如有特殊情况需延期或变更履行方式，需与债权人协商一致，并进行书面记录。
5.债权收回债权到期后，企业应按照合同约定或法律规定的程序，及时收回债权，并将收回的债权妥善处置。
三、债务管理1.债务规划企业应制定债务规划，合理安排债务结构，避免过度依赖其中一种债务方式或债务方。
2.债务审核企业在获取债务时，应进行有效的债务审核，包括但不限于对借款人的资信状况、还款能力进行评估，以降低债务违约风险。
3.债务使用企业应按照债务合同约定的用途使用借款资金，严禁挪用借款资金进行违法活动或超出约定用途。
4.债务管理企业应建立健全债务管理制度，对债务进行跟踪管理，及时了解借款人的还款情况，并采取必要措施防范和解决债务违约风险。
5.债务追索企业在债务违约情况下，应依法追索债务，并积极采取法律手段维护企业利益。
四、监督与责任1.监督机制企业应建立健全债权债务管理的监督机制，设立专门的监督部门或配备专人负责债权债务管理的监督与检查工作。
2.内部控制企业应加强内部控制，确保债权债务管理制度的有效实施，防止风险和违规行为发生。
3.违规惩处对于违反债权债务管理制度的行为，企业应及时采取相应的纠正措施，并给予相应的惩处，包括但不限于警告、罚款、停职、辞退等。
债权债务管理制度(三篇)
债权债务管理制度第一条、债权债务转抹条件（一）必须由公司财务部门确认，财务账面应收货款或应付货款金额。
（二）必须由公司相关业务部门确认后，公司总经理审批的应收货款或预付货款、应付货款金额，（三）操作债权债务各方法人代表授权书和其它资质证明。
第二条、实施债权债务转抹程序（一）债务债权直接转抹1、公司财务部门或公司相关部门对公司债权债务确认无误后，须总经理批准方能签约和实施。
2、债权债务金额转抹应签订协议，协议方协议内容应完整、真实、可行，协议应规范，协议生效前应经法律顾问审核总经理审批，抹账协议加盖抹账方财务专用章和签约人签字后方能生效。
3、债权债务转抹协议达成意向后，物资计划处相关人员应出具借款凭证，同抹账有关文件一起传递，协议生效后，财务部门根据协议及借款凭证，依据财务制度进行相关处理。
4、协议一经实施，欠开____方应向对方开具____。
经办人应按公司财务管理制度和物资管理制度及时办理入库和报账手续。
（二）债权债务转抹物资1、公司所属债权债务部门对债权所能抹入的物资应提报抹入物资清单，公司物资管理部门应提报需用抹入物资清单。
2、公司所属债务部门对债务所能调出的物资应提报抹出物资清单，公司物资协议部门应提报能够调剂串换的物资清单。
3、公司债权责任部门、债务责任部门、物资协调部门提报的抹入、抹出物资清单应包括：物资名称、型号、规格、材质、生产厂家、生产时间质量状态、存放地点、提（供）货方式、抹入（抹出）价格等内容。
4、债权转抹账物资达成意向协议后，物资计划相关人员应出具借款凭证，借款凭证同抹账有关文件一起传递，协议生效后，财务部门根据协议及借款凭证依据财务制度进行相关处理。
5、公司财务部门或公司相关部门对公司债权债务确定无误后，经总经理批准后方能签约和实施。
6、债权债务转抹物资应签订协议，协议方协议内容应完整、真实、可行，协议应规范，协议生效前应经总经理法律顾问审批，抹账协议加盖抹账方财务专用章和签约人签字后方能生效。
企业债权债务管理制度
企业债权债务管理制度一、总则公司为了规范债权债务管理，保障公司和股东、债权人、债务人的合法权益，减少风险，提高风险管理水平，特制定本制度。
二、债权管理1. 债权类型公司的债权包括但不限于：股东借款、银行借款、应收账款、票据借款、供应商代销款等。
2. 记录管理公司应建立债权管理台账，对债权人、借款金额、借款期限、利息率、担保方式进行详细记录，并定期进行复核。
3. 债权发放债权发放前，公司应进行资信调查，对债务人的信用状况进行评估，确保债务人有偿还能力。
4. 债权收回公司应建立债权收回流程，包括债务人还款计划、提醒通知、催收程序等，确保债权能够及时收回。
5. 风险管理公司应定期评估债权的风险，对于高风险债权采取相应的风险管理措施，减少损失。
6. 公司内部债权管理公司内部债权应建立专门的管理机构，对内部借款进行管理，确保内部借贷的合法性和安全性。
三、债务管理1. 债务类型公司的债务包括但不限于：银行债务、应付账款、票据应付款、工资及福利待支付、税费及其他待支付款项等。
2. 记录管理公司应建立债务管理台账，对借款人、借款金额、期限、利息率、担保方式等进行详细记录，并定期进行复核。
3. 债务申请债务申请需经过严格审批程序，包括资金需求证明、担保措施、还款计划等，确保债务使用合理合法。
4. 债务还款公司应建立债务还款流程，包括还款提醒、资金准备、还款计划执行等，确保债务能够按时还款。
5. 风险管理公司应定期评估债务的风险，对于高风险债务采取相应的风险管理措施，减少不良债务风险。
6. 公司内部债务管理公司内部债务应建立专门的管理机构，对内部借款进行管理，确保内部借贷的合法性和安全性。
四、债权债务协调管理公司应建立债权债务协调管理机制，包括债权债务匹配、风险调控、资金流动等，确保公司债权债务的平衡和稳定。
五、责任与监督1. 公司高层负责债权债务管理的决策和监督，确保债权债务管理的合规性和有效性。
2. 公司内部控制部门负责债权债务管理的监督与审计，依法对公司债权债务管理制度进行监督和审计。
企业债权债务管理制度（5篇）
企业债权债务管理制度第一节岗位责任制第一条项目经理为本项目应收及应付款项管理的第一责任人，负责款项全过程管理。
第二条财务负责人组织应收、应付款项的日常管理工作。
第三条财务部门为应收、应付款项管理的主办部门，物资部、机械管理部、合同部门为应收、应付款项管理的协办部门，各部门应设立专、兼职的管理人员，部门之间要密切配合、互通情况，共同做好应收、应付款项管理工作。
第四条财务部门职责:(一)办理应收、应付款项的管理工作;(二)负责编制并下达应收款项催收计划及催收方案，并按月组织相关部门完成应收款项的清收工作;(三)负责建立健全应收款项台账，定期编制应收款项明细表;(四)严格按照公司资金管理和使用的有关规定，加强对外借款、对外预付账款和工程垫资的控制和监督;(五)负责应收款项管理的分析总结工作，针对问题及时提出管理建议;(六)及时偿还债务，避免长期债务情况的发生;对已形成的债务，合理确定偿还时间和规模;(七)与债权方及时沟通、核对，财务困难时，要得到债权方的理解，避免造成不良影响。
第二节债权债务账目的核对第五条债权债务账目的核对，主要由财务部门负责，其他有关各业务部门配合。
第六条项目部应当建立债权债务定期清查和核对签认制度，至少于每季度末对债权债务进行全面清理和核对一次。
对各项债权必须取得签认记录。
对清理核对过程中发现的长期挂账、长期无结算、账龄较长、核对不符等情况，应及时提请相关部门查明原因，按规定做出处理。
第七条物资采购、合同、机电等业务部门应配合财务部门与对方财务部门核对账目，并将核对情况及时通报财务部。
第三节台帐管理第八条台账管理指应收款项明细台账管理和重点外欠款档案管理。
项目部应按有关规定建立健全外欠款重点项目档案。
第九条项目部应建立债权债务台账管理制度，详细反映各项债权债务的发生、增减变动、余额及其账龄等财务信息。
财务部门应当至少按季编制债权债务明细表，向项目负责人和相关业务部门反馈债权债务的结算情况、余额、账龄等信息，分析债权债务管理情况，提请项目负责人和有关责任部门采取相应措施。
企业债权债务管理制度
企业债权债务管理制度
是指企业为了规范债权债务管理，保护债权人利益和维护企业稳定运营而制定的一套管理制度。
一、债权管理
1.债权人权益保护：确保债权人的权益得到保护，包括合理分配收益、及时清偿本息等。
2.债权人风险评估：对债权人进行风险评估，了解其信用状况和还款能力，以便提前采取措施防范风险。
3.债权人信息管理：建立债权人档案，包括债权人基本信息、债权债务关系、债务履约情况等，便于管理和沟通。
4.债权人关系管理：与债权人保持良好的沟通和合作关系，及时解答疑问、解决问题，提升债权人对企业的信任度。
5.债权人权益保险：购买债权人权益保险，对债权人遭受的损失提供一定的赔偿，降低债权人的风险。
二、债务管理
1.债务融资规划：根据企业的经营计划和资金需求，合理规划债务融资，确保债务融资的合理性和稳定性。
2.债务发行管理：按照相关法律法规和债务发行程序，进行债务发行管理，包括债务发行审批、发行条件制定和发行程序执行等。
3.债务偿还管理：按照债务合同约定的偿还方式和期限，及时偿还债务本息，保持良好的还款记录。
4.债务风险评估：定期对债务风险进行评估，包括债务偿还能力评估和债务偿还来源评估，及时预测和应对潜在的风险。
5.债务危机管理：对于出现债务危机的情况，及时采取应对措施，包括与债权人协商重组、转让债务等，最大限度地减少债务损失。
综上所述，企业债权债务管理制度是企业为了规范债权债务管理，保护债权人利益和维护企业稳定运营而制定的一套管理制度，包括债权管理和债务管理两个方面。
通过有效的管理措施，可以降低债权债务风险，增强企业的信用和竞争力。
债权债务的管理制度
债权债务的管理制度引言债权债务是经济活动中常见的概念，是市场经济中衍生的重要法律关系。
在经济活动中，债权债务的管理制度对于保障合同履行、促进经济发展、维护公平交易具有重要意义。
在现代经济社会中，债权债务的管理制度不断完善和规范，为经济发展提供了重要的保障和支持。
本文将从债权债务管理制度的意义、法律基础、管理原则和制度完善等方面进行探讨，以期对债权债务的管理制度有更深入的了解。
一、债权债务管理制度的意义债权债务管理制度是指国家或者组织根据特定的法律规定、规章制度和市场规范，对债权债务的产生、转移、履行、变更、消灭等各种法律行为进行管理和监督的制度。
债权债务管理制度的实施，对于保护债权人的合法权益，促进经济的健康发展，维护社会公共利益有着重要的意义。
1. 保护债权人权益债权债务管理制度的重要意义之一，就是保护债权人的合法权益。
在市场经济中，债权人和债务人之间的交易往往是不对等的，因此在没有有效的债权债务管理制度的保护下，债权人相对会处于比较弱势的地位。
通过健全的债权债务管理制度，可以有效保护债权人的利益，规范债务人的行为，确保债务的履行。
2. 促进经济发展债权债务管理制度的健全和规范，有利于促进经济的健康发展。
在市场经济中，债权债务作为一种重要的经济关系，其顺畅的运行对于促进企业合作、扩大投资、促进经济增长有着重要的作用。
因此，债权债务管理制度的建立和完善，对于激励经济主体积极投资，提高经济运行效率，加速经济发展具有积极的促进作用。
3. 维护社会公共利益债权债务管理制度的完善，对于维护社会公共利益有着重大意义。
在市场经济中，债权债务关系的发生和变动可能对社会公共利益产生影响，例如对于环境资源的保护、社会稳定和民生保障等方面可能存在一定的风险。
因此，建立健全的管理制度可以有效的减少这些风险，保障社会公共利益。
二、债权债务管理制度的法律基础债权债务管理制度的建立和实施，是建立在国家法律体系的基础之上的。
企业债权债务管理制度范文(4篇)
企业债权债务管理制度范文第一章总则第一条为规范企业债权债务的管理，保护债权人利益，维护企业健康发展，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有的债权债务管理活动。
第三条企业债权债务管理应遵循公平、公正、公开、合法、规范的原则。
第四条企业债权债务管理应按照债权合同和相关法律法规的规定进行，保护债权人的合法权益。
第五条本制度由企业债权债务管理委员会负责解释和修订。
第二章债权债务的管理流程第六条企业债权债务的管理流程包括债权的登记、债务的确认、债务的履行和债务的清偿。
第七条债权登记是指债权人向企业提供债权资料，并由企业进行登记核实的过程。
第八条债务确认是指企业与债务人对债务的确认和金额的确定的过程。
第九条债务履行是指企业按照债务合同和相关法律法规的规定进行还款或履行其他义务的过程。
第十条债务清偿是指企业按照债务合同和相关法律法规的规定对债务进行清偿的过程。
第三章债权登记第十一条企业应建立健全债权登记制度，明确债权登记的程序和要求。
第十二条债权人向企业提供的债权资料应包括债权人的身份证明、债权证明材料、债权金额及利息等信息。
第十三条企业应对债权人提供的债权资料进行审核，核实债权的真实性、合法性和有效性。
第十四条企业应向债权人出具债权登记证明，包括登记日期、债权金额、债务人信息等内容。
第十五条企业应定期更新债权登记信息，及时反映债权的变化情况。
第四章债务确认第十六条债务人应在债权到期之日前向企业提供还款计划及相关证明材料。
第十七条企业应对债务人提供的还款计划及相关证明材料进行审核，确认债务的存在和金额。
第十八条债务的确认应当经过企业债权债务管理委员会的审核和确认。
第十九条企业应向债务人发出债务确认通知书，明确债务金额、还款方式、还款期限等内容。
第五章债务履行第二十条债务人应按照债务合同和还款计划的要求按时履行还款义务。
第二十一条债务人有权向企业提出变更还款方式、延期还款等请求，企业应根据相关法律法规及债务合同的规定进行审批和处理。
债权债务管理制度
债权债务管理制度债权债务管理制度范本在生活中，我们每个人都可能会接触到，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。
拟起制度来就毫无头绪？下面是为大家的债权债务范本，，欢送大家阅读。
⑴、债权债务账目的核对，主要由业务部、经管部等与债权债务业务有关的部门负责，财务部配合。
财务定期编制《往来账款分期明细表》，全面提供往来账款增减变化及构成情况，以便及时掌握和清算;对发生的应收账款进展及时催收。
在收账程序上一般采取催收、派员催收等手段。
⑵、建立往来账款的审批制度，对购销活动实行合同管理，有明确的标的、价格、数量、结算方式、结算时间以及违约责任，并经有关部门及领导批准。
⑶、销售、采购等业务部门的营销人员，应利用出差时机，与对方相关部门、人员核对账目，并将核对情况及时通报财务部。
⑵、对不经公司仓库直接发往客户的产品，产品事业部要建立每月核对一次收付存的制度，并填制经对方盖章确认的《调拨产品收付存核对表》，分别列明调拨产品的`月初库存量、本月收入量、本月结算量和月末未结算量。
⑶、通过核对账目发现的未达账项，要及时查明原因，分别情况进展正确处理。
假设因直接调拨产品核对不及时，而给企业造成的经济损失，责任由产品事业部承当。
(1)、财务部会计主管债权债务的核对、清理任务，定期核对往来账户。
(2)、业务部的每名业务人员，都要按客户建立《商品发出、货款收回及结存台账》，逐笔登记商品发出及货款回收情况，并按月与公司财务部、经管部及购货单位的财务、核对账目。
(3)、财务、业务、经管部等部门要密切配合，对日常核对工作中发现的过失或未达账项，要及时处理，不留后患。
对由于经办人员不负责任而造成的呆账坏账，公司将追究责任人的经济责任，情节严重的，调离管理工作岗位。
1、强化债权债务的管理，村级组织建立债权债务登记簿，由报帐员负责管理。
2、每季度支债权债务进展一次清查核实，及时调整变更数目，切实做到帐实相符，对经核实的债权债务每年至少公布一次。
企业债权债务管理制度
企业债权债务管理制度一、引言企业债权债务管理是企业内部的一项重要工作，对企业的运营和发展具有重要意义。
建立健全的债权债务管理制度，有助于加强企业的财务管理、保护债权人的合法权益，提高企业的资金利用效率，有效防范和化解债务风险。
本文旨在探讨企业债权债务管理制度的内容和要点。
二、债权债务管理制度的制定依据债权债务管理制度的制定需遵循以下几个依据：1.法律法规：应遵循国家相关法律法规制定的有关债务管理的规定，如《中华人民共和国合同法》等。
2.公司章程：根据公司章程，制定债权债务管理制度，明确各方的权益和责任。
3.公司实际情况：根据企业自身的实际情况，制定相应的债权债务管理政策和措施。
三、债权债务管理制度的主要内容1.债权债务管理的组织机构和职责：明确债权债务管理的组织机构和职责分工，保证管理工作的有序进行。
2.债权债务的登记和备案：建立健全债权债务的登记和备案制度，确保债权债务的真实性和有效性，提高监管效果。
3.债务的评估和风险控制：对企业债务进行评估和风险控制，采取相应措施，防范和化解债务风险，保护企业和债权人的利益。
4.债权的行使和保护：明确债权人的权利和义务，规定债权行使的程序和方式，保护债权人的权益。
5.债务的履行和偿还：明确债务的履行和偿还的责任和义务，建立健全偿还机制，确保债务的按时足额偿还。
6.债权债务纠纷的解决：建立健全债权债务纠纷的解决机制，通过和解、调解、仲裁等方式解决纠纷，维护企业和债权人的合法权益。
四、债权债务管理制度的关键要点1.建立债权债务信息系统：建立债权债务信息系统，及时记录和更新债权债务信息，提高管理的准确性和效率。
2.加强风险评估和控制：建立健全风险评估和控制机制，对企业债务风险进行监测和预警，并采取相应措施进行控制和化解。
3.加强内部控制和监督：加强对债权债务管理的内部控制和监督，减少人为失误和违规行为的发生，确保管理工作的正常运行。
4.加强合规管理：加强合规管理，确保债权债务管理符合国家法律法规的要求，防止违法违规行为的发生。
公司债权债务的管理制度
[3]任荣.关于企业债权管理的有效方法分析[J].现代径济信息，2013，10.
[4]岳喜平.加强企业不良债权管理的探析[J].山东社会科学，2012，12.
（责任编辑：袁凌云）
制定应收账款催收办法奖惩措施务重组方案法律诉讼实施方案等制度和规定定期对企业的应收款项进行分析和评审督促应收账款的相关责任单位和人员进行清欠成立责任追究制度确保债权清收及时回收资金最大限度降低企业的被拖欠行为
浅析企业债权债务的管理-企业管理论文
浅析企业债权债务的管理
刘毅英
（广州新电视塔建设有限公司经营管理分公司，广东广州510310）
2.企业债权债务管理对策
面对企业的不良债权债务，企业自身与政府部门，要上下齐动，切实采取有效措施，下大力气消除企业不良债权债务，促进企业稳健发展。
2.1提高对债权债务的管理意识
企业应提高对债权债务的管理认识，对债权债务的形成机理进行研究，从而达到控制风险的目的。债权债务同企业其他财务管理活动有着较大的区别，对债权债务的管理是一个长时间的过程，债权债务活动不仅仅涉及企业的财务管理部门，还与其他相关部门紧密联系。部门之间应该加强协作意识，提高债权债务的管理能力，挖掘企业资金，伴随着债权债务的产生和消灭，使资金的使用更加合理化。
2.4制定并执行债权债务的清收与追责制度
成立清欠机构，加大清欠力度。对债权债务实行统一归口管理，统一负责企业经营活动中所产生的经济纠纷。制定应收账款催收办法、奖惩措施、债务重组方案、法律诉讼实施方案等制度和规定，定期对企业的应收款项进行分析和评审，督促应收账款的相关责任单位和人员进行清欠，成立责任追究制度，确保债权清收，及时回收资金，最大限度降低企业的被拖欠行为。
企业债权债务管理制度
企业债权债务管理制度
是指企业为了规范和管理企业的债权债务关系，确保债权人和债务人的权益得到保护，制定的一系列规章制度和管理措施。
企业债权债务管理制度的主要内容包括以下几个方面：
1. 债权管理：包括债权发行、债权人登记管理、债权融资和还款等各个环节的规定和管理措施。
企业应根据融资需求和债权人利益，合理确定债权发行额度、利率、期限等，确保债权人的权益得到保护。
2. 债务管理：包括债务融资、债务偿还等各个环节的规定和管理措施。
企业应根据自身的还款能力和资金状况，合理选择债务融资方式，并制定偿还计划，确保按时足额偿还债务。
3. 债权债务协调管理：包括债权人与债务人之间的协调和沟通机制的建立，以及债务危机的应对措施等。
企业应及时与债权人沟通，共同解决债务问题，防止债务危机的发生和扩大。
4. 债权债务信息披露：企业应及时、准确地向债权人和相关机构披露债权债务信息，确保信息的公开透明，债权人能够了解企业的财务状况和债务风险。
5. 债权债务风险评估和管理：企业应建立健全的债权债务风险评估制度，定期评估和监控债务风险，及时采取措施降低风险。
通过建立和执行企业债权债务管理制度，企业可以有效管理和控制债权债务风险，保护债权人和债务人的合法权益，提高企业的信用度和竞争力。
债权债务管理制度范文(三篇)
债权债务管理制度范文第一章总则第一条为规范债权债务管理工作，提高债权债务管理质量，维护债权人和债务人的权益，根据国家相关法律法规，制定本制度。
第二章债权债务管理机构第二条本公司设立债权债务管理委员会，负责债权债务管理相关工作。
第三章债权债务管理委员会的职责第三条债权债务管理委员会的主要职责包括：（一）监督和管理公司债权债务事务，保障债权人和债务人合法权益；（二）制定债权债务管理规定，完善债权债务管理流程；（三）审核公司债权债务的情况，确保债权债务记录的真实、准确、完整；（四）处理债务纠纷，协助解决债权债务争议。
第四章债权债务管理流程第四条公司债权债务管理流程包括以下几个环节：（一）债权登记：债权人需提供相关证明材料，由委员会进行登记备案，并将登记信息进行归档；（二）债务履行监督：委员会会定期对债务人履行情况进行监督，确保债务的按时履行；（三）还款记录管理：委员会会对债务人的还款记录进行管理，确保还款的记录准确无误；（四）债务争议处理：如发生债务纠纷，债权人和债务人可向委员会提出申请进行调解或仲裁。
第五章债权债务管理措施第五条对于违反债权债务管理规定的行为，委员会将视情况采取以下措施：（一）警告：对于首次违规行为，委员会将给予书面警告；（二）限制债务：对于严重违规行为，委员会可对债务人的债务进行限制，包括暂停或取消债务的进行；（三）追究法律责任：对于严重违规行为，影响公司利益的，委员会将追究相关责任人的法律责任；（四）其他措施：根据实际情况，委员会可采取其他合法合规的措施。
第六章附则第六条此债权债务管理制度经公司董事会审议通过，并于○○年○○月○日起施行。
债权债务管理制度范文（二）债权债务管理制度是指一家企业或组织为了确保债权人所享有的权益，并有效管理债务的系统化规定和程序。
下面是一个债权债务管理制度范文的示例：第一章总则第一条为了规范债权债务管理工作，确保债权人权益得到有效保护，并维护企业或组织的信用和经营稳定，制定本债权债务管理制度。
企业债权债务管理制度
企业债权债务管理制度一、债权债务管理的内涵债权债务管理是指企业对于债权和债务相关事项进行规范、监督和控制的组织活动。
主要涉及到债权人和债务人之间的关系、债权和债务的决策与管理、债务的资金监控和风险控制等方面。
债权债务管理的主要内容包括：1.债权债务的申报、审批和签订：企业在借贷或发行债券时需要进行申报、审批程序，并通过签订合同或协议来确立债权债务关系。
2.债权债务的融资和使用：企业需要根据经营需要选择适当的融资方式，合理运用债务资金进行生产经营活动。
3.债权债务的监督和控制：企业应当建立监督机制，对债权债务的使用情况进行监督和控制，确保资金使用的合理性和风险的可控性。
4.债务的偿还和风险应对：企业要积极履行债务偿还义务，制定合理的还款计划，并建立风险防控措施来应对可能的债务风险。
二、债权债务管理的目标和原则债权债务管理的目标是在确保债权人利益的基础上，有效控制债务风险，提高经营效率和发展能力。
债权债务管理的原则主要包括：1.合法合规原则：企业在债权债务管理中要遵守相关法律法规和合同约定，维护合法权益。
2.风险可控原则：企业债务的规模和结构要在可控范围内，避免对企业经营和发展产生过大的风险。
3.透明公开原则：企业在债权债务管理中应当及时向债权人和其他相关方披露相关信息，确保决策的公开透明。
4.公平合理原则：企业在签订合同或协议时要与债权人协商一致，确保各方利益的平衡和合理分配。
三、债权债务管理制度的建构和执行过程债权债务管理制度的建构和执行过程主要包括以下几个环节：1.制定债权债务管理规章制度：企业应当根据实际需要，制定适合自身情况的债权债务管理规章制度，明确管理职责和程序。
2.建立债权债务管理机构：企业应当设立专门的债务管理部门或委派专人负责债务管理工作，明确责任和权限。
3.审查和审核债权债务事项：企业在借贷或发行债券时，应当审查相关材料，确保债券发行程序合规合法，借款用途合理。
4.监督和控制债权债务使用情况：企业应当建立健全的财务管理和风险控制体系，及时监督和控制债权债务的使用情况，确保资金的安全性和有效性。
债权债务管理制度
债权债务管理制度1. 引言债权债务管理制度是企业或组织为有效管理债权债务关系而制定的一系列规章制度和操作流程。
该制度旨在明确债权债务的权责关系，确保债权人和债务人的权益得到保障，并提供一种有效的沟通和解决纠纷的机制。
本文档将详细介绍债权债务管理制度的相关要点和注意事项。
2. 债权债务定义2.1 债权债权是指债权人对于债务人的某种权利，包括但不限于金钱、货物、权益等形式。
债权人可以是个人、企业或者机构。
2.2 债务债务是指债务人对于债权人的某种义务或责任，通常为偿还债权人所拥有的债权。
债务人可以是个人、企业或者机构。
3. 债权债务管理制度的目的债权债务管理制度的目的是为了确保债权债务关系的正确执行和管理，以实现目标：•保障债权人的权益•协调和管理债务人与债权人之间的关系•促进债务人的合法权益•提供纠纷解决机制和程序4. 债权债务管理制度的基本原则4.1 公平合理原则债权债务管理制度的执行应当遵循公平合理原则，不偏袒任何一方利益，保障双方的合法权益。
4.2 自愿原则债权债务关系应当基于自愿原则，确保债权人和债务人之间的交易是基于双方自愿，并遵循法律法规的规定。
4.3 诚实信用原则债权债务关系应当建立在诚实信用原则的基础上，债务人应当履行诚实交易和履约义务，债权人应当提供真实、准确的债权信息。
4.4 依法原则债权债务关系的管理和执行应当依据相关法律法规的规定，确保债权债务的合法性和合规性。
5. 债权债务管理制度的主要内容5.1 债权债务登记和管理•债权债务登记制度•债权债务信息管理系统•债权债务信息更新和维护5.2 债权债务履约和管理•债务人履约管理流程•债务履约管理责任分工•债务资金监控和管理5.3 债权债务纠纷解决•债权债务纠纷解决机制•债权债务纠纷解决程序•债权债务纠纷调解和仲裁5.4 债务追索和催收•债务追索程序和流程•债务催收工作组织和责任分工•催收方式和手段6. 债权债务管理制度的执行债权债务管理制度的执行应当由专门的管理团队或部门负责，并需要定期进行评估和调整，以保证制度的有效性和适应性。
债权债务管理制度
一、制度编写规定
1.目的
为确保企业债权债务管理顺畅有序进行，规范员工职责和行为，防范企业风险，保障企业的合法权益。
2.范围
本制度适用于公司全体员工，包括债权方和债务方。
3.制度制定程序
本制度由公司法务部、财务部、人力资源部、业务部门等相关部门共同制定，经领导小组审批后执行。
二、法律法规收集整理
1.3.对过期债权债务进行催收，加强对坏账的管理，并及时向上级领导报告；
1.4.对酝酿的产生纠纷的案件及时介入调解，维护公司利益；
1.5.加强与银行、担保公司等合作机构的沟通协商，优化公司借款、贷款及担保等相关业务的管理。
2.管理职责
2.1.公司领导
公司领导要统筹公司财务管理工作,明确债权债务管理的重要性,并定期对相关工作进行督导；
2.制度范围：公司全体员工；
3.制度目的：
本制度旨在规范企业债权债务管理流程，明确员工职责和行为，加强资金管理，保障企业和员工的权益，防范企业风险。
四、具体制度内容
1.债权债务管控
1.1.定期对公司债权债务进行统计汇总，并制定相应计划和措施进行管控；
1.2.清晰明确借贷双方的权利义务，确保合同的有效性和执行；
公司严格遵守国家相关法律法规，制订本制度前，应认真研究以下相关法律法规：
1.《中华人民共和国劳动合同法》
2.《中华人民共和国劳动法》
3.《中华人民共和国劳动保障监察条例》
4.《中华人民共和国行政管理法》
5.《中华人民共和国公司法》
6.《中华人民共和国合同法》
三、制度名称、范围和目的
1.制度名称：债权债务管理制度；
4.定期对制度进行检查和评估，定期修订完善制度。
债权和债务管理制度
债权和债务管理制度一、债权管理制度债权管理是指国家和社会对债权进行规范和监管的体系。
债权管理制度应当包括以下内容：1. 债权来源：债权的来源可以包括借贷合同、保证合同、担保合同等。
债权管理制度应当明确债权的来源，规范各种债权的形成和转让过程。
2. 债权登记：债权管理制度应当建立债权登记制度，确保债权人的权益得到有效保护。
债权登记制度可采取电子登记、纸质登记等方式，保障债权人的信息安全和权益。
3. 债权保护：债权管理制度应当建立健全的债权保护机制，保障债权人的合法权益。
债权保护的措施可以包括民事诉讼、仲裁、执行等方式，确保债务人按时支付债务。
4. 债权转让：债权管理制度应当规范债权的转让，确保债权转让的合法性和有效性。
债权转让应当经过债权人和债务人双方同意，并依法进行登记和过户手续。
5. 债权处置：债权管理制度应当规范债权处置程序，确保债权合理处置。
债权处置程序应当包括评估、拍卖、变卖等程序，确保债权人的权益得到有效保护。
二、债务管理制度债务管理是指国家和社会对债务进行规范和监管的体系。
债务管理制度应当包括以下内容：1. 债务规模：债务管理制度应当控制债务规模，防止债务过度扩张。
债务管理制度可以通过制定债务上限、债务规模控制指标等措施来实现。
2. 债务融资：债务管理制度应当规范债务融资方式，防止债务风险。
债务融资方式可以包括银行贷款、债券发行、股权融资等方式，确保债务融资的合法性和安全性。
3. 债务偿还：债务管理制度应当规范债务偿还程序，确保债务按时支付。
债务偿还程序可以包括借款合同签订、还款计划制定、还款方式选择等程序，确保债务人履行还款义务。
4. 债务监督：债务管理制度应当建立债务监督机制，加强对债务使用和偿还情况的监督。
债务监督可以包括审计、监测、评估等程序，确保债务使用和偿还的合法性和效果。
5. 债务风险：债务管理制度应当规范债务风险管理，防范债务风险。
债务风险管理可以包括风险评估、风险预警、风险分担等程序，确保债务人承担风险能力和风险控制能力。
债权债务管理制度
债权债务管理制度•相关推荐债权债务管理制度范本在充满活力，日益开放的今天，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是小编帮大家整理的债权债务管理制度范本，希望对大家有所帮助。
第一节岗位责任制第一条项目经理为本项目应收及应付款项管理的第一责任人，负责款项全过程管理。
第二条财务负责人组织应收、应付款项的日常管理工作。
第三条财务部门为应收、应付款项管理的主办部门，物资部、机械管理部、合同部门为应收、应付款项管理的协办部门，各部门应设立专、兼职的管理人员，部门之间要密切配合、互通情况，共同做好应收、应付款项管理工作。
第四条财务部门职责：（一）办理应收、应付款项的管理工作；（二）负责编制并下达应收款项催收计划及催收方案，并按月组织相关部门完成应收款项的'清收工作；（三）负责建立健全应收款项台账，定期编制应收款项明细表；（四）严格按照公司资金管理和使用的有关规定，加强对外借款、对外预付账款和工程垫资的控制和监督；（五）负责应收款项管理的分析总结工作，针对问题及时提出管理建议；（六）及时偿还债务，避免长期债务情况的发生；对已形成的债务，合理确定偿还时间和规模；（七）与债权方及时沟通、核对，财务困难时，要得到债权方的理解，避免造成不良影响。
第二节债权债务账目的核对第五条债权债务账目的核对，主要由财务部门负责，其他有关各业务部门配合。
第六条项目部应当建立债权债务定期清查和核对签认制度，至少于每季度末对债权债务进行全面清理和核对一次。
对各项债权必须取得签认记录。
对清理核对过程中发现的长期挂账、长期无结算、账龄较长、核对不符等情况，应及时提请相关部门查明原因，按规定做出处理。
第七条物资采购、合同、机电等业务部门应配合财务部门与对方财务部门核对账目，并将核对情况及时通报财务部。
第三节台帐管理第八条台账管理指应收款项明细台账管理和重点外欠款档案管理。
企业债权债务管理制度模版（3篇）
企业债权债务管理制度模版一、债权债务管理的目的债权债务管理是为了规范企业债权债务的收付及风险控制，保障企业的财务健康和经营稳定。
其目的主要包括：1. 保护债权人的合法权益，确保债务按时足额履行；2. 确保企业在经济压力下能适时偿还债务，保持良好的信誉度；3. 提高债务管理的效率和精确度，避免因管理不善导致的经济损失；4. 加强内部控制，防范企业债务风险，维护企业的长期发展。
二、债权债务管理的基本原则1. 法律合规：遵守国家相关法律法规，并按照合同约定执行；2. 公平公正：确保在债权债务管理过程中所有相关方的利益得到公平对待；3. 风险评估：进行债权债务风险评估，合理评估企业的还款能力；4. 信息公开：及时向债权人披露相关债务信息，保持透明度和公信力；5. 约定优先：依照债权协议的约定进行债务还款和债权债务调整；6. 紧缩控制：严格控制债务规模，防止过度债务对企业经营造成负面影响；7. 监督审计：建立债务监督和审计机制，确保债权债务管理的有效性和合规性。
三、债权债务管理的具体制度1. 债权管理制度1.1 债权登记与备案制度（1）每笔债权在成立时要进行登记，并及时向相关部门进行备案；（2）债权登记表包括债权人名称、金额、利率、期限等信息；（3）债权登记表需定期更新，确保信息的准确性和完整性。
1.2 债权调整制度（1）依据法律法规和合同约定，对债权进行必要的调整；（2）债务重组、债务转让等债权调整行为需经过相关部门批准，并及时通知债权人；（3）债权调整需与债权人进行协商，尽可能保护债权人的合法权益。
1.3 债权收回与追偿制度（1）对于到期的债权，债权人有权要求企业进行还款；（2）债权人可以委托第三方进行债权追偿，追偿费用由企业承担；（3）债权追偿需依法进行，不得侵犯债务人的合法权益。
2. 债务管理制度2.1 债务申请与审批制度（1）企业需建立债务申请与审批制度，对债务进行审批管理；（2）债务申请需提供相关的材料和信息，经过审批程序方可进行；（3）债务审批需根据企业的财务状况和债务规模进行综合评估。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
【精品】企业债权债务管理制度
债权债务管理制度
第一节岗位责任制
第一条项目经理为本项目应收及应付款项管理的第一责任人，负责款项全过程管理。
第二条财务负责人组织应收、应付款项的日常管理工作。
第三条财务部门为应收、应付款项管理的主办部门，物资部、机械管理部、合同部门为应收、应付款项管理的协办部门，各部门应设立专、兼职的管理人员，部门之间要密切配合、互通情况，共同做好应收、应付款项管理工作。
第四条财务部门职责:
(一)办理应收、应付款项的管理工作;
(二)负责编制并下达应收款项催收计划及催收方案，并按月组织相关部门完成应收款项的清收工作;
(三)负责建立健全应收款项台账，定期编制应收款项明细表;
(四)严格按照公司资金管理和使用的有关规定，加强对外借款、对外预付账款和工程垫资的控制和监督;
(五)负责应收款项管理的分析总结工作，针对问题及时提出管理建议;
(六)及时偿还债务，避免长期债务情况的发生;对已形成的债务，合理确定偿还时间和规模;
(七)与债权方及时沟通、核对，财务困难时，要得到债权方
的理解，避免造成不良影响。
第二节债权债务账目的核对
第五条债权债务账目的核对，主要由财务部门负责，其他有关各业务部门配合。
第六条项目部应当建立债权债务定期清查和核对签认制度，至少于每季度末对债权债务进行全面清理和核对一次。
对各项债权必须取得签认记录。
对清理核对过程中发现的长期挂账、长期无结算、账龄较长、核对不符等情况，应及时提请相关部门查明原因，按规定做出处理。
第七条物资采购、合同、机电等业务部门应配合财务部门与对方财务部门核对账目，并将核对情况及时通报财务部。
第三节台帐管理
第八条台账管理指应收款项明细台账管理和重点外欠款档案管理。
项目部应按有关规定建立健全外欠款重点项目档案。
第九条项目部应建立债权债务台账管理制度，详细反映各项债权债务的发生、增减变动、余额及其账龄等财务信息。
财务部门应当至少按季编制债权债务明细表，向项目负责人和相关业务部门反馈债权债务的结算情况、余额、账龄等信息，分析债权债务管理情况，提请项目负责人和有关责任部门采取相应措施。
第四节债权债务的清理
第十条项目部应按照合同约定及时与业主(局指)办理验工计价手续，并根据业主(局指)批复计价确认应收账款。
项目部物资、计价等部门应及时办理材料物资采购入库报销、劳务结算、机械设备
租赁等结算手续，以便财务部门正确确认应付款项。
第十一条项目部应加强应收票据管理，对收到的承兑汇票应设置“应收票据登记簿”逐笔登记每一张应收票据的种类、号码、出票日期、交易合同及付款人、承兑人或背书人的姓名或单位名称、到期日和利率、贴现净额、收款日期、收款金
额等信息。
对已到期收回的票据及时注销，对背书转让或贴现的票据及时在登记簿中做出标识。
项目部对收到的应收票据可在综合考虑项目资金状况、贴现资金成本等因素的基础上，根据情况采取背书转让、贴现等方式加快资金回收。
对到期应收票据应及时向银行提请兑付，保证资金按期回收。
项目部对收到的商业承兑汇票应随时跟踪和关注出票人财务状况，防范到期不能收回的风险。
第十二条项目部对预付账款应严格控制。
所有预付款项应按合同约定的比例付款，并在合同约定时间内及时清算或扣回。
合同没有约定预付款项的一律不得支付。
财务部门对长期挂账的预付款项应及时提请项目负责人和相关业务部门查明原因后做出处理。
第十三条项目部为加速或最大限度回收债权，拟通过债务重组方式对应收款项进行处理的，应事先将债务重组方案报公司审批。
第十四条项目部应及时偿还债务，避免长期债务的发生。
对已形成的债务，合理确定偿还时间和规模。
与债权方及时沟通、核对，财务困难时，要得到债权方的理解，避免争议造成不良影响。
第十五条项目部对外支付需办理承兑汇票的，应向公司提出申请，经批准同意后办理。
对开出的应付票据应设置“应付票据登记簿”，
详细登记票据的号码、出票日期、到期日、票面金额、交易合同号、收款人名称、承兑人、存入保证金额、到期付款额等信息，并在应付票据兑付后予以注销。
项目部对即将到期应付票据应提前安排资金，按期兑付。
严禁出现因不能按期兑付而影响公司银行信用的情况。
项目部在与劳务队伍、供应商等各类债权人办理债务第十六条
清算前，应组织相关部门对与对方的结算支付情况进行全面清理，确保应扣的各种款项足额扣回。
第十七条项目完工后，项目部应负责完成所有债权清收和债务清算工作。
第五节清查签认管理
第十八条严格执行应收款项清查签认制度。
各单位财务部门应于季末和年末时，全面清查各项应收款项，并派专人主动与债务人核对应收款项，采取派人前往或发函确认的方式办理签认记录，做到债权明确，账实、账账相符，确保诉讼有效。
第十九条在工程竣工结算期间，财务部门、工程管理部、机械物资部等相关部门应密切配合，对合同总价进行清理，对合同内、合同外或新增和变更部分应认真核对确认，形成最终应收款额，及时取得对方签认，同时记入工程应收款台账并组织清收。
第二十条对拖欠时间长，但又在诉讼时效期内的应收款项，各单位应备齐相关资料和法律文件等有效证明，在该应收款项诉讼时效期满前六个月专题上报上级财务部门，并积极采取补救措施，避免损失。
第六节内部关联往来管理
第二十一条公司内部关联往来应于发生时通过银行及时清算，不能及时清算的，可以于月末采取内部债权债务抵消和银行结算相结合的方式清算。
第二十二条严格内部关联往来签认制度。
原则上债权方为发出“签认单”单位，债权方应按季于季末5日内向债务方发出“签认单”，债务方应于收到“签认单”的3日内予以签认。
第二十三条对季末未能清偿的款项余额，债务方应向债权方出具还款计划，经财务部门确认同意后，债权方可向债务方按同期银行贷款利率计收资金占用费。
第七节损失管理
第二十四条损失管理指应收款项坏账损失的确认、处理程序及披露。
第二十五条项目部应按照公司会计政策足额计提坏账准备。
对确因债务人破产、死亡或其他原因无法收回或收回可能性极小等需作为坏账处理的应收款项，应按规定报公司批准后处理，并提供相关证明材料。
未经公司批准，不得擅自将应收款项作为坏账处理。
对经批准作为坏账损失处理的应收款项，应按照账销案存管理制度的规定进行备查登记并积极催收，最大限度予以收回。
已作坏账损失处理的应收款项以后又收回的，应及时入账。